導(dǎo)語：如何才能寫好一篇銀行發(fā)展方向，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、我國銀行保險(xiǎn)的現(xiàn)狀與存在問題

銀行保險(xiǎn)一般指壽險(xiǎn)公司利用銀行等金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)和客戶資源銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品。對(duì)于銀行來說，積極發(fā)展銀保業(yè)務(wù)不僅可以豐富銀行的服務(wù)內(nèi)容，拓展銀行業(yè)務(wù)，降低銀行對(duì)利差收入的依賴性，而且可以利用保險(xiǎn)公司的客戶，深挖保險(xiǎn)公司擁有資源的潛力，實(shí)現(xiàn)資源共享；對(duì)于保險(xiǎn)公司來說，利用銀行龐大的營業(yè)網(wǎng)絡(luò)銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品，不僅可以降低保險(xiǎn)公司的營銷成本，而且可以借助銀行良好的信譽(yù)和客戶資源拓展市場(chǎng)。正是由于銀保合作可以通過資源共享提高經(jīng)營效率，實(shí)現(xiàn)“雙贏”，銀行保險(xiǎn)在海外得到了迅速發(fā)展。據(jù)有關(guān)資料介紹，2000年，歐洲保險(xiǎn)傭金占銀行總利潤的比例高達(dá)10％，2010年這一比例將達(dá)到15％，500家大銀行中接近一半擁有專門從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的附屬機(jī)構(gòu)。歐洲大多數(shù)國家銀行保險(xiǎn)的保費(fèi)收入占?jí)垭U(xiǎn)市場(chǎng)的比重為20％～35％，在法國、西班牙、葡萄牙等國，這一比例達(dá)到50％～70％。中國香港、新加坡等地，銀行保險(xiǎn)占保費(fèi)收入的比重也達(dá)到20％以上。

我國自上世紀(jì)90年代中期從國外引入銀行保險(xiǎn)銷售模式以來，銀行保險(xiǎn)發(fā)展迅速，成為壽險(xiǎn)公司的重要銷售渠道。2003年，銀行保險(xiǎn)占我國壽險(xiǎn)保費(fèi)收入的比重達(dá)到26％。從2004年下半年開始，銀行保險(xiǎn)在國內(nèi)的發(fā)展減緩，2005年前10個(gè)月更是進(jìn)入低迷狀態(tài)。2005年末起銀行保險(xiǎn)一改近兩年的頹勢(shì)，出現(xiàn)迅猛上升的勢(shì)頭。2006年一季度，銀保業(yè)務(wù)量占到壽險(xiǎn)公司總保費(fèi)收入的33．9％，中國人壽股份公司的銀保收入同比上升了121％，占到新單保費(fèi)收入的40％。銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量的忽上忽下，表明我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)還不夠成熟，銀行和保險(xiǎn)公司之間的合作基礎(chǔ)并不牢固。

從保險(xiǎn)公司角度看，隨著保險(xiǎn)公司的增多和競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行渠道成為稀缺資源，銀行由于其優(yōu)勢(shì)地位而對(duì)合作保險(xiǎn)公司手續(xù)費(fèi)要價(jià)過高。據(jù)調(diào)查，保險(xiǎn)公司支付給銀行的手續(xù)費(fèi)大體在3％～3．5％的水平，個(gè)別渠道甚至達(dá)到4％。除手續(xù)費(fèi)外，保險(xiǎn)公司還須向銀保銷售人員支付激勵(lì)費(fèi)用。此外，相當(dāng)數(shù)量的商業(yè)銀行會(huì)對(duì)合作保險(xiǎn)公司提出購買基金產(chǎn)品等不同要求。

從銀行角度看，各公司的銀行產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，結(jié)構(gòu)單一，主要產(chǎn)品一般為期限較短的躉繳型分紅產(chǎn)品，與銀行儲(chǔ)蓄產(chǎn)品相似進(jìn)而構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)。此外，保險(xiǎn)公司還有濫用銀行信譽(yù)之嫌。

從消費(fèi)者的角度看，銀行保險(xiǎn)誤導(dǎo)銷售問題仍十分突出。銀行保險(xiǎn)的宣傳資料往往混淆了儲(chǔ)蓄和保險(xiǎn)的界限，有的銷售人員夸大宣傳銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的收益性，以錯(cuò)誤的收益率計(jì)算方法誤導(dǎo)分紅產(chǎn)品客戶。另一方面，銀行保險(xiǎn)的售后服務(wù)也不到位。各銀行機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)大多為手工操作，保單流轉(zhuǎn)緩慢，客戶從投保到拿到保單通常需要一周左右的時(shí)間。同時(shí)由于現(xiàn)行銀行保險(xiǎn)合作主要集中于柜臺(tái)銷售，其他方面的合作極少，大部分公司的查詢、契約保全、保單貸款、保單更改及理賠等服務(wù)項(xiàng)目，還只能在保險(xiǎn)公司操作，從而使客戶感到十分不便。

進(jìn)一步看，銀行保險(xiǎn)發(fā)展困難的深層次原因是，銀行與壽險(xiǎn)公司的合作缺乏長(zhǎng)期利益共享機(jī)制，銀行尚未將銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)納入銀行發(fā)展的整體戰(zhàn)略框架，保險(xiǎn)公司也只是簡(jiǎn)單地將銀行保險(xiǎn)作為一種銷售方式，側(cè)重利用銀行的品牌效應(yīng)而忽視了自身品牌的維護(hù)和產(chǎn)品創(chuàng)新。因此，銀保合作只能在簡(jiǎn)單銷售的低水平進(jìn)行。在各公司產(chǎn)品差別不大的情況下，對(duì)銀行網(wǎng)點(diǎn)資源的爭(zhēng)奪就成為保險(xiǎn)公司發(fā)展銀行業(yè)務(wù)的重要手段，而這種爭(zhēng)奪又主要體現(xiàn)在手續(xù)費(fèi)的競(jìng)爭(zhēng)上。銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售成本的不斷攀升縮小了保險(xiǎn)公司的利潤空間，加大了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

二、發(fā)展綜合經(jīng)營對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的影響

由于綜合經(jīng)營具有節(jié)約交易成本、分散金融風(fēng)險(xiǎn)和獲得協(xié)同效應(yīng)等優(yōu)勢(shì)，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨加劇和金融機(jī)構(gòu)加速轉(zhuǎn)型的環(huán)境下，通過穩(wěn)步推進(jìn)綜合經(jīng)營來提高我國金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力已在上下達(dá)成共識(shí)。特別是隨著我國國有商業(yè)銀行體制改革的深化和內(nèi)部治理的改善，商業(yè)銀行正在重構(gòu)盈利模式，將經(jīng)營重點(diǎn)轉(zhuǎn)向理財(cái)和零售業(yè)務(wù)。在這種情況下，發(fā)展綜合經(jīng)營的內(nèi)在要求更加迫切。在監(jiān)管部門的支持下，近來金融業(yè)綜合經(jīng)營的態(tài)勢(shì)日趨明顯。

綜合經(jīng)營的實(shí)質(zhì)是通過調(diào)整和改進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，滿足客戶對(duì)金融服務(wù)的全方位需求，將過去需要多家金融機(jī)構(gòu)才能提供的多種金融產(chǎn)品和金融服務(wù)集中到一家機(jī)構(gòu)提供，從而使得客戶能夠得到質(zhì)量和效率更高、成本費(fèi)用更低的服務(wù)。換言之，就是要使客戶能從一個(gè)窗口購買更多的商品。因?yàn)檠芯勘砻鳎蛻魪耐粋€(gè)金融機(jī)構(gòu)購買的商品種類越多，他離開這家機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)買別家金融商品的幾率也就越低。

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說，推進(jìn)綜合經(jīng)營活動(dòng)，不僅要加強(qiáng)與其他金融行業(yè)的業(yè)務(wù)與經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，更要調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部構(gòu)造，改進(jìn)運(yùn)行機(jī)制，以適應(yīng)經(jīng)營方式的變動(dòng)和有效控制風(fēng)險(xiǎn)。從目前金融機(jī)構(gòu)的情況看，已經(jīng)出現(xiàn)了以下一些調(diào)整動(dòng)向：

一是從戰(zhàn)略的高度出發(fā)統(tǒng)籌規(guī)劃各類業(yè)務(wù)，重估不同業(yè)務(wù)的價(jià)值，調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展方向和發(fā)展重點(diǎn)。同時(shí)整合、重組內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)與管理流程，提高信息處理能力和綜合管理能力，全面提高人力資源、業(yè)務(wù)流程、客戶服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管控、定價(jià)與成本等方面的管理水平。

二是改進(jìn)營銷模式，使?fàn)I銷組織由分散向高度統(tǒng)一轉(zhuǎn)變，營銷渠道由簡(jiǎn)單的客戶經(jīng)理服務(wù)向一攬子綜合金融服務(wù)轉(zhuǎn)變，營銷方式由僅依靠自身渠道向各類金融機(jī)構(gòu)聯(lián)動(dòng)、多渠道銷售轉(zhuǎn)變。

三是積極開發(fā)多樣性產(chǎn)品，將多種產(chǎn)品和服務(wù)集成組裝成多種“產(chǎn)品套餐”，以滿足不同客戶的需求。

四是改進(jìn)技術(shù)系統(tǒng)，依托計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的強(qiáng)大功能，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)大集中和信息處理的高效化，以迅速感知客戶需求，開發(fā)新產(chǎn)品、新服務(wù)，搶占市場(chǎng)和培養(yǎng)新客戶群。

在上述調(diào)整的過程中，無論對(duì)銀行還是保險(xiǎn)公司來說，銀行保險(xiǎn)的地位和作用都將發(fā)生變化。過去銀行保險(xiǎn)對(duì)銀行只是一項(xiàng)簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)，其手續(xù)費(fèi)收入只是銀行利潤的一個(gè)渠道。今后銀行會(huì)越來越重視銀行保險(xiǎn)對(duì)銀行自身發(fā)展的作用，將之納入銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略格局，整合于銀行的銷售模式之中。過去銀行保險(xiǎn)對(duì)壽險(xiǎn)公司只是銷售產(chǎn)品、拓展市場(chǎng)的一個(gè)手段，未來保險(xiǎn)公司將更加注重銀行保險(xiǎn)的產(chǎn)品開發(fā)和配套服務(wù)，借助銀行巨大的客戶資源，細(xì)分市場(chǎng)和尋找潛在客戶，設(shè)計(jì)有特色的、對(duì)應(yīng)于不同客戶需求的產(chǎn)品，逐步擺脫低水平價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)模式。更加注重通過發(fā)展銀行保險(xiǎn)，降低對(duì)傳統(tǒng)人的依賴程度。更加注重與銀行實(shí)現(xiàn)信息、網(wǎng)絡(luò)等各項(xiàng)資源的共享，降低經(jīng)營成本。

具體來看，今后銀行保險(xiǎn)將朝著以下幾個(gè)方向發(fā)展。

一銀保合作將由簡(jiǎn)單的初級(jí)方式轉(zhuǎn)向深層合作

實(shí)踐表明，簡(jiǎn)單的銷售模式使得雙方缺乏長(zhǎng)期的共同利益機(jī)制，難以建立穩(wěn)固的合作關(guān)系，并成為保險(xiǎn)公司之間過度競(jìng)爭(zhēng)的誘因。隨著我國金融控股公司的發(fā)展，出于控股關(guān)系的銀保聯(lián)盟將產(chǎn)生和增加。銀保之間的合作將由柜臺(tái)銷售深入到售后服務(wù)、配套服務(wù)、數(shù)據(jù)資源共享等多個(gè)方面，根據(jù)產(chǎn)品的特性和目標(biāo)客戶群的特點(diǎn)，選擇適合的銷售方式。通過深層合作，不僅使合作雙方的金融服務(wù)多元化、差異化、綜合化，還要通過融資、資金匯劃、聯(lián)合發(fā)信用卡等業(yè)務(wù)的合作，進(jìn)一步挖掘客戶潛力，深入了解客戶需求，拓展雙方的業(yè)務(wù)空間和利潤空間。

二銀行銷售銀保產(chǎn)品的模式可能發(fā)生變化

過去一家銀行往往同時(shí)銷售多家保險(xiǎn)公司產(chǎn)品，人們常?？梢钥吹皆谝粋€(gè)銀行網(wǎng)點(diǎn)中多家保險(xiǎn)公司營銷員爭(zhēng)奪客戶甚至互相詆毀，使得客戶無所適從，損害了銀行和保險(xiǎn)的信譽(yù)。隨著金融控股集團(tuán)的發(fā)展，今后部分銀行可能會(huì)從集團(tuán)的整體利益出發(fā)，對(duì)關(guān)聯(lián)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品實(shí)行專營。即便是繼續(xù)采取銷售協(xié)議模式的銀保合作，也有一部分會(huì)建立起排他性的長(zhǎng)期戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，目前在有的地區(qū)，已經(jīng)出現(xiàn)了網(wǎng)點(diǎn)與保險(xiǎn)公司建立“一對(duì)一”關(guān)系的情況。此外，過去10年中銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要在五行一郵四大國有商業(yè)銀行、交行、郵政儲(chǔ)蓄中展開，因?yàn)榕c其他類型的商業(yè)銀行相比，五行一郵具有無以比擬的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)。但是近年來股份制等商業(yè)銀行發(fā)展迅速，尤其在高端客戶的理財(cái)業(yè)務(wù)方面已經(jīng)占有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。同時(shí)由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和無線技術(shù)的發(fā)展，國外電話銷售和網(wǎng)絡(luò)銷售正在成為銀行的主流渠道，網(wǎng)點(diǎn)的重要性隨之降低，因此保險(xiǎn)公司與股份制等其他類型商業(yè)銀行之間的銀行合作也會(huì)逐步得到發(fā)展。

三銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品范圍進(jìn)一步拓展

如前所述，目前銀行保險(xiǎn)的產(chǎn)品主要是短期躉繳型分紅產(chǎn)品，險(xiǎn)種單一、雷同且與銀行儲(chǔ)蓄產(chǎn)品相似，不僅對(duì)銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展幾乎毫無幫助，反而在某種程度上構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，形成銀行產(chǎn)品與保險(xiǎn)產(chǎn)品“兩張皮”現(xiàn)象。下一步銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)的核心將集中于兩個(gè)方面：

一是開發(fā)銀行主業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)產(chǎn)品，例如辦理住房貸款時(shí)提供房屋保險(xiǎn)、辦理中小企業(yè)貸款時(shí)提供業(yè)主壽險(xiǎn)、辦理消費(fèi)貸款提供信用保險(xiǎn)、辦理汽車貸款時(shí)提供汽車保險(xiǎn)、辦理匯兌業(yè)務(wù)時(shí)提供旅行或運(yùn)輸保險(xiǎn)等。這類業(yè)務(wù)是銀行自身業(yè)務(wù)的延伸，客戶也存在實(shí)際需求，產(chǎn)品開發(fā)和營銷的難度都不大。

二是開發(fā)全方位服務(wù)類產(chǎn)品，使保險(xiǎn)產(chǎn)品與銀行產(chǎn)品相融合，為客戶提供更好的個(gè)人財(cái)富管理服務(wù)。為達(dá)此目標(biāo)，通常銀行與保險(xiǎn)公司之間需要共享客戶資料，共同進(jìn)行新產(chǎn)品開發(fā)，甚至建立共同的產(chǎn)品庫。

四銷售活動(dòng)向?qū)I(yè)化、組織化方向發(fā)展

篇2

 

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行  風(fēng)險(xiǎn)管理  新《巴塞爾協(xié)議》

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不斷加深的產(chǎn)物。最初，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和盈利性，這主要與當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)以貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。20世紀(jì)6O年代以后，隨著銀行業(yè)的迅速發(fā)展和擴(kuò)張，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)通過使用借入資金來增加資產(chǎn)規(guī)模和收益，既為銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件，但也加大了銀行經(jīng)營的不確定性。

20世紀(jì)7O年代末，國際市場(chǎng)利率劇烈波動(dòng)，單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理已不再適用，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，突出強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過償還期對(duì)稱、經(jīng)營目標(biāo)互相替代和資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。

8O年代之后，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)更加深入。特別是銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場(chǎng)環(huán)境的這些變化都顯現(xiàn)出原有資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風(fēng)險(xiǎn)管理理論、資產(chǎn)組合管理理論、金融工程學(xué)等一系列思想、技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，深化了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺(tái)并不斷完善，標(biāo)志著西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管理論的進(jìn)一步完善和統(tǒng)一，也意味著國際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與新《巴塞爾協(xié)議》

8O年代至今的2O多年，是國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和內(nèi)容獲得巨大發(fā)展的時(shí)期，回顧2O多年來銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的發(fā)展歷程，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與實(shí)踐成果幾乎都凝結(jié)在《巴塞爾資本協(xié)議》當(dāng)中。因此，對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理來講，《巴塞爾協(xié)議》的誕生和完善，是國際銀行界風(fēng)險(xiǎn)管理革命性的成果。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)誕生于1975年，設(shè)立的初衷是為了加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作。委員會(huì)制定的《巴塞爾協(xié)議》，標(biāo)志著國際銀行業(yè)協(xié)調(diào)管理的正式開始。之后，《巴塞爾協(xié)議》經(jīng)多次修改，并推出了多項(xiàng)文件和準(zhǔn)則，其中最為重要的是1988年7月通過的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》(簡(jiǎn)稱《巴塞爾報(bào)告》)，該報(bào)告對(duì)銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，核心思想有兩項(xiàng)：一是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，二是根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，確定了風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并確定資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率為8％。報(bào)告的產(chǎn)生標(biāo)志著資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)代向風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代的過渡。

此后，隨著金融領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)的加劇，金融創(chuàng)新使銀行業(yè)務(wù)趨于多樣化和復(fù)雜化，對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管提出了新的要求。亞洲金融危機(jī)、巴林銀行倒閉等一系列銀行危機(jī)都進(jìn)一步使人們認(rèn)識(shí)到，損失不再是由單一風(fēng)險(xiǎn)造成，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)因素交織作用而造成的。因此，巴塞爾委員會(huì)先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管從最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律約束等三個(gè)方面的共同約束。新巴塞爾協(xié)議的基本原則體現(xiàn)以下幾個(gè)方面：

第一，風(fēng)險(xiǎn)范疇進(jìn)一步拓展。盡管信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但新協(xié)議開始重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計(jì)算公式中，分母由原來單純反映信用風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。

第二，堅(jiān)持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，但風(fēng)險(xiǎn)衡量方式更為靈活。銀行資本是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，1988年的巴塞爾協(xié)議提出了銀行業(yè)最低資本金的要求，協(xié)議對(duì)銀行資本的構(gòu)成進(jìn)行了界定，其基本精神要求銀行管理者根據(jù)銀行承受損失的能力確定資本構(gòu)成，并依其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度規(guī)定最低資本充足率。在新協(xié)議中，保留了對(duì)資本的定義以及相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)資本充足率為8％的最低要求。與此同時(shí)，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)，促使銀行不斷改進(jìn)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

第三，強(qiáng)化信息披露和市場(chǎng)約束。在新資本協(xié)議中，委員會(huì)對(duì)銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。新框架充分肯定了市場(chǎng)具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。

新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的發(fā)展方向，在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競(jìng)爭(zhēng)將是以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、評(píng)價(jià)、控制和風(fēng)險(xiǎn)文化為內(nèi)容的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的競(jìng)爭(zhēng)。

三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向

按照國際銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國商業(yè)銀行的特點(diǎn)和要求，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展方向?qū)Ⅲw現(xiàn)為五個(gè)方面的轉(zhuǎn)變：

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)向信用、市場(chǎng)、操作性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷復(fù)雜化，銀行的風(fēng)險(xiǎn)南原來的信用風(fēng)險(xiǎn)為主發(fā)展到多種類型風(fēng)險(xiǎn)共同作用，從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)到形成損失的時(shí)間大大縮短。與此同時(shí)，國際銀行業(yè)對(duì)各種類型風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)程度和管理能力也在逐漸提高，風(fēng)險(xiǎn)的管理由管理單一風(fēng)險(xiǎn)到管理多種風(fēng)險(xiǎn)、由分散在不同的管理部門走向集中管理，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。未來我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而且應(yīng)更加重視市場(chǎng)、操作性、法律等各類風(fēng)險(xiǎn)的管理；不僅強(qiáng)調(diào)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素的控制，而且應(yīng)更加重視對(duì)人為風(fēng)險(xiǎn)因素的控制；不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險(xiǎn)，而且還將銀行自身的聲譽(yù)損失也視為風(fēng)險(xiǎn)。

篇3

一、理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展歷程

（一）發(fā)展歷史

盡管我國銀行理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展歷史并不長(zhǎng)，但根據(jù)其發(fā)展過程中的標(biāo)志性事件而言，仍然可以摸清楚銀行理財(cái)產(chǎn)品在我國金融市場(chǎng)發(fā)展呈現(xiàn)出來的脈絡(luò)。具體來說，可以分為：成長(zhǎng)期、低迷期、恢復(fù)期。我國的銀行理財(cái)產(chǎn)品誕生于1996年，中信實(shí)業(yè)商業(yè)銀行推出“理財(cái)中心”，使得我國銀行理財(cái)產(chǎn)品破殼而出，走上逐步發(fā)展的道路。2004年，光大銀行推出人民幣理財(cái)產(chǎn)品，繼續(xù)推動(dòng)著金融市場(chǎng)的形成，但這個(gè)時(shí)候的金融市場(chǎng)仍然較為混亂，市場(chǎng)制度不完善。直至2005年，《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品暫行辦法》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的頒布，從法律上規(guī)范了我國的金融市場(chǎng)，繼續(xù)推動(dòng)金融市場(chǎng)的良性發(fā)展。在成長(zhǎng)期階段，理財(cái)產(chǎn)品的種類較為單一，也較為保守。

銀行理財(cái)產(chǎn)品的低迷期，主要是由于2008年的次貸危機(jī)爆發(fā)。美國次貸危機(jī)的迅速蔓延，引發(fā)了全球性金融危機(jī)，各國經(jīng)濟(jì)都不能幸免于難，理財(cái)產(chǎn)品遭遇重創(chuàng)，金融市場(chǎng)進(jìn)入低迷狀態(tài)。盡管在2008年全球性金融危機(jī)中，我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展并未遇到較大困難，但國際經(jīng)濟(jì)局勢(shì)的變化，依然導(dǎo)致了很多銀行理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)了零收益甚至負(fù)收益的現(xiàn)象。大部分銀行在這一時(shí)期，調(diào)整理財(cái)產(chǎn)品的種類，銷售風(fēng)險(xiǎn)小但收益仍然超過銀行儲(chǔ)蓄利息的金融產(chǎn)品，以此來改變銀行面臨的零收益或負(fù)收益現(xiàn)象。

伴隨著金融危機(jī)影響的逐漸淡化，銀行理財(cái)產(chǎn)品也重新步入正軌，進(jìn)入恢復(fù)期，這一段時(shí)期理財(cái)產(chǎn)品不僅僅快速恢復(fù)，更得到了快速的發(fā)展。尤其是2011年以后，樓市、股市的低迷，引發(fā)了投資理財(cái)產(chǎn)品的浪潮，目前金融市場(chǎng)已經(jīng)成為年銷售過萬億的巨大市場(chǎng)，產(chǎn)品數(shù)量和規(guī)模巨大，理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)不斷完善和規(guī)范。更多的人開始接受理財(cái)?shù)母拍?，加入金融市?chǎng)。金融理財(cái)產(chǎn)品的高速發(fā)展，充分說明了我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和金融市場(chǎng)的完善。

（二）發(fā)展現(xiàn)狀

從我國銀行理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展進(jìn)程來看，目前理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展速度是相對(duì)較快的，處于一個(gè)較好的時(shí)期。但這僅僅是就以往的發(fā)展歷史比較而言，對(duì)比國內(nèi)外情況，我國目前的銀行理財(cái)產(chǎn)品呈現(xiàn)出如下的特點(diǎn)：

1、處于簡(jiǎn)單階段，規(guī)模不斷擴(kuò)大

根據(jù)近幾年銀監(jiān)會(huì)披露的數(shù)據(jù)來看，金融市場(chǎng)中的理財(cái)產(chǎn)品呈現(xiàn)不斷上漲的趨勢(shì)，規(guī)模在不斷擴(kuò)大中。我國目前的理財(cái)產(chǎn)品盡管處于較好的發(fā)展階段，但從其發(fā)展的實(shí)質(zhì)上來看，仍然處于簡(jiǎn)單階段。銀行在存款利率法定上限的背景下，存款利率的調(diào)整往往落后于CPI的變動(dòng)，導(dǎo)致市場(chǎng)階段性的處于實(shí)際利率低甚至為零的環(huán)境中，因此我國銀行長(zhǎng)期以來過分依賴存貸款，缺乏變革以往模式的能力，為了應(yīng)對(duì)其他機(jī)構(gòu)以及銀行同行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)，銀行理財(cái)產(chǎn)品往往轉(zhuǎn)變成銀行讓渡利息差變相吸收儲(chǔ)蓄的行為。這一分析所反映出的是，我國的理財(cái)產(chǎn)品雖然多種多樣，但實(shí)質(zhì)上，理財(cái)產(chǎn)品還是單一性的，發(fā)展的模式還是簡(jiǎn)單化的。規(guī)模的不斷擴(kuò)大，只能反映群眾的高參與度，但理財(cái)產(chǎn)品如何升級(jí)進(jìn)化，是完善金融市場(chǎng)，推動(dòng)金融市場(chǎng)發(fā)展的重要步驟。

2、缺乏創(chuàng)新性，同質(zhì)化嚴(yán)重

處于簡(jiǎn)單的發(fā)展階段，必然存在理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新性不足的問題，理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新性不足也導(dǎo)致發(fā)展停滯不前，無法進(jìn)步。我國銀行在理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新上缺乏主動(dòng)性，也缺乏經(jīng)驗(yàn)，因此，無法設(shè)計(jì)出復(fù)雜的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品，不能逐步滿足市場(chǎng)的需求。盡管隨著理財(cái)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)壓力的加大，我國銀行已經(jīng)在理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)上嘗試創(chuàng)新，但發(fā)展速度仍然是緩慢的，范圍狹隘，進(jìn)一步形成了產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重。理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)理念跳不出原有的圈子，而是在原產(chǎn)品上進(jìn)行簡(jiǎn)單的修改，脫離不了實(shí)質(zhì)，不斷加重同質(zhì)化。

3、分業(yè)經(jīng)營影響產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展

我國對(duì)于銀行業(yè)管理采用分業(yè)經(jīng)營的模式，銀行、保險(xiǎn)、證券、信托各司其職，銀行無法直接投資資本市場(chǎng)。但從國家的長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，分業(yè)經(jīng)營最終會(huì)被混業(yè)經(jīng)營所取代，就目前階段而言，銀行業(yè)進(jìn)入資本市場(chǎng)尚不合規(guī)，一旦合規(guī)性問題解決之后，理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)的發(fā)展將會(huì)有更加廣闊的前景。

二、理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展方向

（一）往混業(yè)經(jīng)營方向發(fā)展

混業(yè)經(jīng)營是目前國際市場(chǎng)上，商業(yè)銀行普遍采用的一種模式，全球經(jīng)濟(jì)一體化的條件下，我國必將采用混業(yè)經(jīng)營的方式，適應(yīng)國際市場(chǎng)的發(fā)展，應(yīng)對(duì)外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力?；鞓I(yè)經(jīng)營方式的使用，能夠使得本土的銀行直接投資資本市場(chǎng)，拓展銀行的自身業(yè)務(wù)，融銀行、證券、保險(xiǎn)、信托于一體，屆時(shí)理財(cái)產(chǎn)品沒有政策限制，會(huì)有更大的發(fā)展。

（二）產(chǎn)品創(chuàng)新、提升產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力

在理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化異常嚴(yán)重的情況下，產(chǎn)品的創(chuàng)新性是產(chǎn)品銷售的關(guān)鍵。一方面，理財(cái)產(chǎn)品的人才隊(duì)伍建設(shè)決定了產(chǎn)品能否被設(shè)計(jì)出來，另一方面創(chuàng)新意識(shí)的培養(yǎng)也很重要。因此，未來的銀行理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)該看準(zhǔn)，國家勢(shì)必采用混業(yè)經(jīng)營的前提下，大力建設(shè)人才隊(duì)伍，培養(yǎng)創(chuàng)新意識(shí)，不斷更新觀念，設(shè)計(jì)出更接國際化的理財(cái)產(chǎn)品，推動(dòng)產(chǎn)品升級(jí)。

篇4

一、商業(yè)銀行把投資銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展作為商業(yè)銀行發(fā)展的重要戰(zhàn)略

中國改革開放的力度越來越大，外資不斷涌入市場(chǎng)，金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)更加的激烈，商業(yè)銀行的利潤不可避免的被擠占和壓縮。為了開拓新的市場(chǎng)，尋求更大的發(fā)展空間，擴(kuò)大銀行的利潤，開展新的銀行業(yè)務(wù)，開發(fā)新的投資產(chǎn)品將是商業(yè)銀行的主要發(fā)展趨勢(shì)。而在當(dāng)前，商業(yè)銀行的投資銀行的業(yè)務(wù)將會(huì)是銀行發(fā)展的首選項(xiàng)目。商業(yè)銀行之所以著重發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)，是基于以下幾個(gè)原因。第一，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的利潤來源被資本市場(chǎng)嚴(yán)重?cái)D壓，如：證券市場(chǎng)分流商業(yè)銀行的存款，使得商業(yè)銀行的存款項(xiàng)目有萎縮的傾向，商業(yè)銀行的利潤嚴(yán)重下降；第二，金融機(jī)構(gòu)改革的趨勢(shì)使得商業(yè)銀行不得不進(jìn)行轉(zhuǎn)型，以應(yīng)對(duì)不斷變化的市場(chǎng)環(huán)境。因此，中國商業(yè)銀行的發(fā)展會(huì)把投資銀行的業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行發(fā)展的重要戰(zhàn)略。

二、投資銀行業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)將會(huì)發(fā)生變化

在商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)相互補(bǔ)充，共同成為商業(yè)銀行盈利的重要來源，并且已經(jīng)逐步發(fā)展成商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)。商業(yè)銀行的投資銀行業(yè)務(wù)在開拓和發(fā)展過程中，品種不斷增多，覆蓋的領(lǐng)域也不斷拓展。原有的商業(yè)銀行的投資銀行業(yè)務(wù)主要是一些債券品種，隨著金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，投資銀行的業(yè)務(wù)逐步拓展到企業(yè)債券、一些金融機(jī)構(gòu)債券甚至拓展到政府債券。除了承銷對(duì)象的不斷拓展，新興投資銀行業(yè)務(wù)也不斷發(fā)展，在商業(yè)銀行中所占的比重也不斷加大，商業(yè)銀行的投資銀行的業(yè)務(wù)產(chǎn)品線更加多樣。

商業(yè)銀行的投資銀行業(yè)務(wù)除了傳統(tǒng)的債券承銷、兼并收購、財(cái)務(wù)顧問、項(xiàng)目融資等方面外，商業(yè)銀行可嘗試開展以下幾種業(yè)務(wù)：第一，基金管理，目前，基金已經(jīng)發(fā)展成為金融支柱產(chǎn)業(yè)之一，商業(yè)銀行投資基金主要是通過向投資者發(fā)行股票或者收益券，將分散的資金匯集成較大的基金，再對(duì)基金加以運(yùn)作，從中獲益；第二，資產(chǎn)證券，這是一種新型的融資方式，發(fā)行的證券多為票據(jù)、和優(yōu)先股票等形式，獲利主要是來源于債務(wù)人所付的本金和利息；第三，金融創(chuàng)新，分為三種：期貨、期權(quán)、調(diào)期；第四，風(fēng)險(xiǎn)投資，主要是對(duì)一些新興公司進(jìn)行資金融通。對(duì)于一部分風(fēng)險(xiǎn)較高的投行業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行完全可以建立較為完備的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和處理機(jī)制，對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的預(yù)警、規(guī)避和解決。

三、商業(yè)銀行的客戶服務(wù)策略將進(jìn)一步轉(zhuǎn)變

銀行和客戶之間是賴以共存的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，沒有客戶，就意味著銀行沒有發(fā)展前途。因此，決不能把客戶資源當(dāng)成一次性的消費(fèi)品。所以商業(yè)銀行必須充分重視客戶資源的重要性，善于開拓客戶價(jià)值。

因此，在銀行的發(fā)展過程中，必須建立和完善與客戶的對(duì)話機(jī)制，充分尊重每一個(gè)客戶的個(gè)性化需求，真正地把每一個(gè)客戶當(dāng)成上帝，為他們量身打造一站式服務(wù)，一攬子的解決方案。這樣不僅幫助客戶創(chuàng)造了價(jià)值，而且也有利于促進(jìn)銀行進(jìn)行資源整合，拓寬銀行的投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。從目前的銀行發(fā)展現(xiàn)狀來看，很多銀行已經(jīng)意識(shí)到為客戶提供一站式服務(wù)的重要性，在為客戶帶來便利的同時(shí)，也大大的促進(jìn)了銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大。但是，現(xiàn)在這種一站式的服務(wù)覆蓋的人群還比較少，今后的發(fā)展必將朝著這樣的方向繼續(xù)前進(jìn)。

四、內(nèi)部制度建設(shè)更加規(guī)范，人才隊(duì)伍不斷壯大

不同于以往的傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展是新興產(chǎn)業(yè)，雖然現(xiàn)在的發(fā)展已經(jīng)取得了很大的成績(jī)，但是它其中的一些業(yè)務(wù)流程和管理制度尚有不健全之處，人才隊(duì)伍建設(shè)還存在著一定的問題，在一定程度上導(dǎo)致投行業(yè)務(wù)的混亂。商業(yè)銀行的投資銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展離不開銀行的內(nèi)部管理，要想不斷拓展投資銀行的業(yè)務(wù)，就必須加快建設(shè)和完善更加規(guī)范的投資銀行的業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)，提高他們的專業(yè)素質(zhì)能力，打造一支致力于投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的隊(duì)伍。

篇5

國內(nèi)私人銀行發(fā)展?fàn)顩r

當(dāng)前，國內(nèi)私人銀行發(fā)展方面，大型銀行和股份制銀行在發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)方面進(jìn)展較快。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至目前，至少已有18家內(nèi)資銀行成立了私人銀行部門或進(jìn)入私人銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域，其中包括5家大型商業(yè)銀行、7家股份制銀行、5家城商行和1家農(nóng)村商業(yè)銀行（表1）?？傮w上看，私人銀行業(yè)務(wù)沿著大型商業(yè)銀行、股份制銀行、城商行和農(nóng)村商業(yè)銀行的路徑擴(kuò)散。

城商行于2011年開始涉足私人銀行業(yè)務(wù)，并于2012年加快了進(jìn)入私人銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的步伐。青島銀行是首家明確開展私人銀行業(yè)務(wù)的城商行。2011年3月28日，青島銀行成立了“財(cái)富管理中心暨私人銀行”，為個(gè)人金融資產(chǎn)超過200萬元人民幣的高端客戶（包括資產(chǎn)200萬元至1000萬元的財(cái)富卡客戶和資產(chǎn)1000萬元以上私人銀行卡客戶）服務(wù)。2012年3月31日，北京銀行私人銀行中心開業(yè)，為擁有600萬人民幣以上金融資產(chǎn)的高凈值客戶提供服務(wù)，成為國內(nèi)首家設(shè)立私人銀行專營部門的城商行。此外，上海銀行、吉林銀行和杭州銀行先后設(shè)立私人銀行部門；成都農(nóng)商銀行于2012年4月23日召開私人銀行客戶見面會(huì)，標(biāo)志著該行私人銀行部正式成立（表1）。

中國銀行業(yè)開展私人銀行業(yè)務(wù)的時(shí)間尚短，信息披露較不完整。根據(jù)可得到的信息，工商銀行管理資產(chǎn)規(guī)模最大，為4617億元人民幣，農(nóng)業(yè)銀行客戶數(shù)量最多，為3.3萬戶（表1）。在私人銀行客戶準(zhǔn)入方面，要求最高的是交通銀行，最低可投資資產(chǎn)金額為200萬美元，最低的是吉林銀行，其要求最低可投資資產(chǎn)是500萬元人民幣（表1）。

私人銀行組織設(shè)計(jì)實(shí)踐

與私人銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的組織設(shè)計(jì)問題主要有三個(gè)：一是服務(wù)模式設(shè)計(jì)；二是私人銀行部門與總分行制以及零售銀行部門之間的關(guān)系設(shè)計(jì)；三是私人銀行部門的績(jī)效考核和隊(duì)伍建設(shè)。國際先進(jìn)銀行偏好采取“事業(yè)部模式”或“子公司模式”來開展私人銀行業(yè)務(wù)。從國內(nèi)銀行業(yè)實(shí)踐看，子公司模式尚未出現(xiàn)，典型事業(yè)部模式面臨著水土不服的問題，國內(nèi)銀行業(yè)較為流行的是所謂的“大零售模式”。

“客戶經(jīng)理（+投資顧問）+專家團(tuán)隊(duì)”服務(wù)模式

雖然各銀行的私人銀行客戶服務(wù)模式在細(xì)節(jié)上各有不同，但這方面的爭(zhēng)議較少。銀行往往根據(jù)可投資金融資產(chǎn)金額將客戶分為若干等級(jí)，然后分別設(shè)立理財(cái)中心、財(cái)富管理中心和私人銀行來為不同財(cái)富等級(jí)的客戶服務(wù)。這些不同的服務(wù)機(jī)構(gòu)在硬件設(shè)施、人員配備等方面都有差別。比如，中國銀行便根據(jù)其三級(jí)財(cái)富管理體系建立了三級(jí)財(cái)富管理服務(wù)渠道布局，截至2012年6月末，中國銀行在國內(nèi)共設(shè)立了4523家理財(cái)中心、180家財(cái)富中心和19家私人銀行，海外財(cái)富管理渠道建設(shè)逐步加快，并籌建完成東南亞財(cái)富平臺(tái)。

在服務(wù)模式構(gòu)成上，各家銀行互有差異。較為普遍的是建立“三重服務(wù)模式”。農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、光大銀行、北京銀行、上海銀行、吉林銀行和青島銀行等稱自己的私人銀行服務(wù)模式為“1+1+N”模式。比如，農(nóng)業(yè)銀行的“1+1+N”模式由一名客戶經(jīng)理、一名財(cái)富顧問和一支由若干名專家構(gòu)成的顧問團(tuán)隊(duì)構(gòu)成。

中國銀行和交通銀行稱自己的私人銀行三重服務(wù)模式為“1+1+1”模式。交通銀行的私人銀行服務(wù)以其“沃德財(cái)富”服務(wù)為基礎(chǔ)，在其“1+1+1”服務(wù)模式中，由一名沃德客戶經(jīng)理為私人銀行客戶提供日常金融服務(wù)，由私人銀行顧問為客戶提供升級(jí)服務(wù)，個(gè)人財(cái)富管理專家團(tuán)隊(duì)為沃德客戶經(jīng)理和私人銀行顧問提供后臺(tái)專業(yè)支持，滿足客戶復(fù)雜的金融服務(wù)需求；此外，還有私人銀行投資顧問（香港）為客戶提供海外金融服務(wù)的顧問和建議。實(shí)際上，交通銀行的服務(wù)模式屬于“1+1+N”模式范疇，但中國銀行的私人銀行服務(wù)模式則并非如此。中國銀行的服務(wù)模式由私人銀行經(jīng)理、私人銀行投資顧問和私人銀行家助理各一名構(gòu)成，這里沒有專家團(tuán)隊(duì)。

還有一種服務(wù)模式可以稱為“雙重服務(wù)模式”，亦可稱為“1+N”服務(wù)模式，在這種模式下，客戶經(jīng)理無法得到投資顧問的協(xié)助和支持。比如，在招商銀行的“1+N”模式下，通過私人銀行高級(jí)經(jīng)理的一對(duì)一服務(wù)，客戶可以方便地獲取由銀行、證券、期貨、信托、基金、保險(xiǎn)、法律、稅務(wù)、會(huì)計(jì)、藝術(shù)品、出國、健康醫(yī)療等領(lǐng)域?qū)＜覙?gòu)成的“投資顧問團(tuán)隊(duì)”的專業(yè)服務(wù)。杭州銀行私人銀行的服務(wù)模式也是“1+N”模式，該行為客戶配備一位客戶經(jīng)理和多位投資顧問，通過團(tuán)隊(duì)為客戶提供服務(wù)。

相比較而言，三重服務(wù)模式內(nèi)部的分工和協(xié)作比雙重模式更為細(xì)致和深入，更有助于提高單個(gè)客戶經(jīng)理和投資顧問服務(wù)客戶的數(shù)量。該模式對(duì)客戶經(jīng)理知識(shí)結(jié)構(gòu)全面性的要求較低，同時(shí)也更有利于培養(yǎng)客戶經(jīng)理和投資顧問的專業(yè)技能。

此外，一些銀行還推出了特色服務(wù)模式。比如招商銀行私人銀行推出國內(nèi)首創(chuàng)的“家庭工作室”服務(wù)模式。招商銀行將為這些家庭客戶設(shè)立專屬發(fā)展計(jì)劃，并為當(dāng)前階段或者未來可能發(fā)生的問題提供專業(yè)的解決方案。

總分行模式、事業(yè)部模式與大零售模式

私人銀行子公司模式和事業(yè)部模式是國際先進(jìn)銀行開展私人銀行業(yè)務(wù)普遍采取的組織設(shè)計(jì)模式。由于缺少立法依據(jù)，當(dāng)前國內(nèi)私人銀行不能擁有獨(dú)立的金融牌照，因此至少在短期之內(nèi)，私人銀行不能以獨(dú)立法人實(shí)體的形式設(shè)立，子公司模式難以流行起來。

典型的事業(yè)部模式，是私人銀行部門作為利潤中心，采取單獨(dú)核算和總行私人銀行部垂直管理，在總行授權(quán)下負(fù)責(zé)私人銀行業(yè)務(wù)的各項(xiàng)經(jīng)營管理事項(xiàng)，私人銀行業(yè)務(wù)主要向總行私人銀行部匯報(bào)。采取事業(yè)部模式有助于將私人銀行同一般零售銀行區(qū)別開來，培育一致性的專業(yè)品牌。但典型的事業(yè)部模式在當(dāng)前國內(nèi)銀行業(yè)組織設(shè)計(jì)背景下面臨著兩個(gè)問題：一是其與當(dāng)前國內(nèi)銀行業(yè)普遍實(shí)行的總分行制模式之間存在兼容性問題。在總分行模式下，銀行按照行政區(qū)別來設(shè)立分行和劃分業(yè)務(wù)，分行設(shè)置若干獨(dú)立的職能部門和業(yè)務(wù)部門，各業(yè)務(wù)條線主要向分行行長(zhǎng)匯報(bào)。這樣一來，以事業(yè)部模式設(shè)立在分行的私人銀行部門便會(huì)面臨多頭管理和雙向匯報(bào)的問題。二是典型的私人銀行事業(yè)部與零售銀行部門和分支行之間存在相互分離的現(xiàn)象。零售銀行部門是按照總分行模式設(shè)立的，在分行層面進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展和考核，而典型的私人銀行事業(yè)部則在整個(gè)私人銀行業(yè)務(wù)條線的基礎(chǔ)上進(jìn)行單獨(dú)核算。私人銀行部門與分支行公司業(yè)務(wù)部門、零售銀行部門之間存在爭(zhēng)搶客戶資源的問題，難以發(fā)揮銀行分行網(wǎng)絡(luò)和龐大客戶基礎(chǔ)的優(yōu)勢(shì)。

大零售模式是當(dāng)前國內(nèi)私人銀行業(yè)比較流行的組織設(shè)計(jì)模式，近兩年新設(shè)立的私人銀行均采取大零售模式。在典型的大零售模式下，私人銀行部門隸屬于零售銀行部門，并在部分分行設(shè)立私人銀行部門，分行在轄下私人銀行部門的經(jīng)營、管理、考核等方面具有特定權(quán)限，總行私人銀行部對(duì)其進(jìn)行指導(dǎo)和支持。之所以采取大零售模式，一個(gè)原因是國內(nèi)銀行業(yè)私人銀行的客戶主要來源于銀行內(nèi)部，主要是對(duì)現(xiàn)有客戶進(jìn)行細(xì)分的結(jié)果，大零售模式有助于快速積累客戶和降低私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的前期成本；另一個(gè)原因是國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)仍然處于初級(jí)發(fā)展階段，私人銀行服務(wù)與面向中端客戶的財(cái)富管理服務(wù)和貴賓理財(cái)服務(wù)存在較多重合，相互之間的差異并不充分支持采取事業(yè)部模式。

從實(shí)踐效果看，大零售模式與總分行模式之間的兼容性更好。招商銀行從2007年8月一開始就實(shí)行大零售模式，依托零售銀行乃至全行資源來發(fā)展私人銀行。在這一模式下，一旦資產(chǎn)規(guī)模低于準(zhǔn)入門檻，招商銀行私人銀行客戶可以自主選擇變回招商銀行“金葵花”客戶，實(shí)現(xiàn)客戶自然轉(zhuǎn)換。招商銀行私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛。截至2008年底，招商銀行在深圳、北京、上海、天津、哈爾濱建成開業(yè)7家私人銀行中心，私人銀行客戶總數(shù)達(dá)6398戶，較2007年增長(zhǎng)35.98%，管理資產(chǎn)規(guī)模達(dá)1299億元，較2007年增長(zhǎng)33.51%；截至2012年6月末，建成開業(yè)私人銀行中心達(dá)到27家，私人銀行客戶數(shù)為18401戶，管理資產(chǎn)為4121億元（表1）。

績(jī)效考核與隊(duì)伍建設(shè)

私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展需要一支高素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊(duì)伍和專家團(tuán)隊(duì)，績(jī)效考核和隊(duì)伍建設(shè)是影響私人銀行部門發(fā)展的重大因素。盡管私人銀行業(yè)已經(jīng)歷了400多年的歷史，其服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)方式均發(fā)生了很大變化，但私人銀行業(yè)務(wù)仍然以建立和維持緊密互信的“銀行—客戶關(guān)系”為基礎(chǔ)和核心，仍然遵循著客戶至上、守法合規(guī)、為客戶保守秘密、誠信、客觀公正、敬業(yè)、專業(yè)等一些傳統(tǒng)信條。這顯著不同于以吸收存款、發(fā)放貸款和創(chuàng)造利息收入為主的一般零售銀行業(yè)務(wù)。對(duì)私人銀行家的考核應(yīng)區(qū)別于傳統(tǒng)零售銀行部門，私人銀行家需要具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)操守，銀行業(yè)其他部門的薪酬體系無法有效解決他們的薪酬待遇問題。

當(dāng)前，國內(nèi)私人銀行客戶經(jīng)理的薪酬由固定工資和績(jī)效工資兩部分構(gòu)成，以固定工資為主，績(jī)效工資占比較低，薪酬體系的激勵(lì)作用尚不顯著?？?jī)效考核指標(biāo)主要以客戶數(shù)量和管理資產(chǎn)規(guī)模為基礎(chǔ)，營業(yè)收入特別是非利息收入的分量較低?？己酥笜?biāo)的選擇需要考慮私人銀行的發(fā)展階段和成熟程度。非利息收入應(yīng)該作為私人銀行客戶經(jīng)理薪酬體系的重要構(gòu)成部分，但中國私人銀行正處于發(fā)展初期，不宜過多考核非利息收入，否則可能會(huì)激勵(lì)客戶經(jīng)理過于注重銷售而損害客戶關(guān)系。過于注重對(duì)收入的考核可能也是事業(yè)部模式無法在國內(nèi)私人銀行發(fā)展初期取得快速進(jìn)展的原因。此外，績(jī)效考核方式還存在著短期化的問題。績(jī)效工資掛鉤當(dāng)期績(jī)效與私人銀行業(yè)務(wù)以長(zhǎng)期互信的“銀行—客戶關(guān)系”為核心之間相互沖突。

績(jī)效考核機(jī)制是影響私人銀行部門與其他部門之間關(guān)系設(shè)計(jì)的一個(gè)重要因素。為了促進(jìn)分行和零售銀行部門向私人銀行部門輸送高凈值客戶，需要平衡三者之間的利益關(guān)系。典型私人銀行事業(yè)部無法與總分行模式的屬地管理兼容，阻礙私人銀行與分行和零售銀行部門之間共享客戶資源。大零售模式下一般采取“重復(fù)計(jì)算”模式，即私人銀行部門的一些業(yè)務(wù)目標(biāo)和業(yè)務(wù)量同時(shí)全部分配給分支行和零售銀行部門客戶經(jīng)理以及私人銀行客戶經(jīng)理。實(shí)行“矩陣式事業(yè)部管理架構(gòu)”之后，民生銀行私人銀行部門通過分離績(jī)效考核與其他管理事項(xiàng)來解決考核機(jī)制問題。

國內(nèi)私人銀行業(yè)務(wù)的未來發(fā)展方向

從國內(nèi)銀行業(yè)私人銀行發(fā)展實(shí)踐看，良好的私人銀行組織設(shè)計(jì)至少是私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展初期取得良好成效的重要決定因素之一。當(dāng)前國內(nèi)私人銀行組織設(shè)計(jì)以大零售模式為主，這種模式能夠充分利用分支行網(wǎng)絡(luò)和客戶基礎(chǔ)夯實(shí)的優(yōu)勢(shì)，能夠與各自的服務(wù)模式充分融合起來。在國內(nèi)私人銀行業(yè)初期實(shí)踐中，采取大零售模式的私人銀行表現(xiàn)出較為強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭，但該模式本身也有缺陷。進(jìn)一步完善國內(nèi)私人銀行組織設(shè)計(jì)至少需要考慮以下三方面。

根據(jù)自身資源和優(yōu)勢(shì)設(shè)計(jì)完善服務(wù)模式

銀行可以根據(jù)客戶基礎(chǔ)特征、私人銀行家隊(duì)伍建設(shè)、資源整合能力等選擇和設(shè)計(jì)符合自身實(shí)際的服務(wù)模式。當(dāng)前私人銀行服務(wù)模式主要有三重服務(wù)模式和雙重服務(wù)模式兩類。在三重服務(wù)模式下，客戶經(jīng)理主要負(fù)責(zé)日常管理，專業(yè)增值服務(wù)則由投資顧問來提供。在雙重服務(wù)模式下，這兩類活動(dòng)均有客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)。

對(duì)于具體銀行而言，是選擇客戶經(jīng)理與投資顧問分工協(xié)作模式還是單一客戶經(jīng)理模式主要取決于多個(gè)因素的考量。一是客戶經(jīng)理和投資顧問的數(shù)量和素質(zhì)。如果一家銀行擁有較多專業(yè)技能較強(qiáng)的客戶經(jīng)理和投資顧問，那么可以采取三重服務(wù)模式。細(xì)致的分工協(xié)作可以增加單個(gè)客戶經(jīng)理和投資顧問服務(wù)客戶的數(shù)量。相反，擁有較多全能型的客戶經(jīng)理則賦予選擇雙重服務(wù)模式的空間。二是客戶資產(chǎn)和需求。如果客戶資產(chǎn)總量大、服務(wù)需求多樣且復(fù)雜，那么就需要為其配備一名甚至多名客戶經(jīng)理，并通過專家團(tuán)隊(duì)的集體力量為他們服務(wù)。三是出于私密性和信任的考慮，客戶往往希望有一名穩(wěn)定的客戶經(jīng)理與自己溝通和聯(lián)系。這一點(diǎn)支持雙重服務(wù)模式，兩名客戶經(jīng)理和投資顧問同時(shí)與客戶接觸可能不利于維護(hù)客戶關(guān)系。四是業(yè)務(wù)穩(wěn)定性要求盡量避免“銀行—客戶關(guān)系”個(gè)人化，換言之要求通過多名客戶經(jīng)理服務(wù)單一客戶。私人銀行客戶經(jīng)理往往具有較高的流動(dòng)性，如果“銀行—客戶關(guān)系”高度依賴于單一客戶經(jīng)理，乃至于“銀行—客戶關(guān)系”變成“客戶經(jīng)理—客戶關(guān)系”，那么客戶經(jīng)理的流失便會(huì)導(dǎo)致客戶流失，損害業(yè)務(wù)穩(wěn)定性。

在未來發(fā)展中，專家團(tuán)隊(duì)的組建方式仍然需要進(jìn)一步探索。資源整合的能力會(huì)影響專家團(tuán)隊(duì)的組建，有兩種方式可以選擇。第一種方式可以稱為是“外包”，以總行私人銀行部的小型團(tuán)隊(duì)為中心，依靠其他部門以部門間合作的方式組建臨時(shí)性的專家團(tuán)隊(duì)，或不設(shè)專家團(tuán)隊(duì)完全依靠其他部門。在這種情況下，銀行需要建立和完善部門間轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制和內(nèi)部合作交易市場(chǎng)。具體可選的方法有四種：一是成本分?jǐn)倷C(jī)制，將其他部門的成本分配到私人銀行部門；二是重復(fù)計(jì)算模式，合作各方均確認(rèn)全部由合作創(chuàng)造的收入；三是“購買”模式，私人銀行部門向其他部門支付與服務(wù)等價(jià)的費(fèi)用；四是分銷模式，將私人銀行部門與其他部門之間的合作視為私人銀行部門銷售其他部門設(shè)計(jì)的產(chǎn)品和服務(wù)，由其他部門確認(rèn)合作創(chuàng)造的收入，并向私人銀行部門支付銷售費(fèi)用或管理費(fèi)用。第二種可選方式是私人銀行部門設(shè)立自己獨(dú)立的專家團(tuán)隊(duì)，以典型事業(yè)部模式為代表。在典型事業(yè)部模式下，私人銀行部門具有從產(chǎn)品開發(fā)到服務(wù)提供涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)和方面的職能，不需要依賴其他部門。第一種方式有助于充分利用資源，但對(duì)銀行的資源整合和共享能力要求較高，第二種方式不需要共享，但會(huì)導(dǎo)致資源浪費(fèi)。各種方式各有優(yōu)缺點(diǎn)，具體選擇要具體分析。

大零售模式向事業(yè)部模式轉(zhuǎn)化

事業(yè)部模式是國際綜合性銀行私人銀行普遍采用的組織設(shè)計(jì)方式，因此一些報(bào)告指出，該模式也是國內(nèi)私人銀行組織設(shè)計(jì)改革調(diào)整的方向。這里需要指出的是，從持續(xù)發(fā)展客戶的角度來看，采取事業(yè)部模式需要三個(gè)條件至少具其一：一是私人銀行事業(yè)部具有較強(qiáng)的客戶拓展能力，二是由銀行其他部門向私人銀行事業(yè)部輸送客戶，三是已經(jīng)度過大規(guī)模積累客戶的階段。此外，私人銀行事業(yè)部需要擁有自己的獨(dú)特價(jià)值主張，并且能夠通過產(chǎn)品和服務(wù)、服務(wù)設(shè)施、品牌等將自己與零售銀行部門區(qū)分開來。

從當(dāng)前情況看，國內(nèi)大部分私人銀行仍然處于客戶拓展階段，仍然依賴分支行和零售銀行部門來創(chuàng)造客戶，其自身的客戶拓展能力并不足以支持其以事業(yè)部的形式設(shè)立，同時(shí)仍然沒有形成顯著區(qū)別于零售銀行部門的特色和特征，因此典型的事業(yè)部模式并不適合。

不論是在大零售模式下，還是在未來的事業(yè)部模式下，私人銀行部門和零售銀行部門都是兩個(gè)不同的部門，由不同的員工構(gòu)成，兩個(gè)部門的關(guān)系需要合理的處理。銀行需要在零售銀行部門和私人銀行部門之間建立一份清晰的協(xié)議，詳細(xì)設(shè)定兩個(gè)部門的目標(biāo)客戶、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、轉(zhuǎn)移定價(jià)等。

目標(biāo)客戶的設(shè)定需要一套明確的標(biāo)準(zhǔn)，最常見的客戶細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)是財(cái)富水平或可投資金融資產(chǎn)總額，具體包括現(xiàn)金、銀行存款、股票、債券、基金、保險(xiǎn)、理財(cái)產(chǎn)品、貴金屬等金融資產(chǎn)，一般還包括投資性房產(chǎn)，但不包括自住房產(chǎn)、非上市公司股權(quán)和耐用消費(fèi)品等。在此基礎(chǔ)上，還可以從家庭背景、工作經(jīng)歷、財(cái)富來源、居住地、性別、年齡、賬戶的潛在贏利能力、收入、風(fēng)險(xiǎn)偏好等標(biāo)準(zhǔn)對(duì)高凈值客戶進(jìn)行細(xì)分。零售銀行部門是私人銀行部門客戶的主要來源，需要定期對(duì)零售銀行部門客戶進(jìn)行評(píng)估和分類；私人銀行客戶也需要定期評(píng)估，從而實(shí)現(xiàn)客戶在兩個(gè)部門之間的順暢轉(zhuǎn)移，并且不損害客戶體驗(yàn)和客戶關(guān)系。

需要明確零售銀行部門和私人銀行部門所提供的產(chǎn)品和服務(wù)的差異，并且這些差異是建立在一致的私人銀行產(chǎn)品和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)之上的。零售銀行部門和私人銀行部門服務(wù)同私人銀行客戶的職責(zé)、服務(wù)范圍和標(biāo)準(zhǔn)需要明確規(guī)定，一旦將兩個(gè)部門分設(shè)，那么就需要讓零售銀行部門明確，它們不能向客戶提供高級(jí)、復(fù)雜的服務(wù)，因?yàn)樗饺算y行部門能夠做得更好。這一原則應(yīng)該深刻體現(xiàn)在服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定中。類似的安排可能會(huì)弱化零售銀行部門的積極性，需要通過轉(zhuǎn)移定價(jià)和考核機(jī)制給予零售銀行部門一定補(bǔ)償，允許滿足特定要求的零售銀行客戶經(jīng)理申請(qǐng)成為私人銀行客戶經(jīng)理，仍然服務(wù)自己的私人銀行客戶。

完善私人銀行的考核體系

當(dāng)前普遍采取的重復(fù)計(jì)算考核方法有助于緩解分支行和零售銀行部門客戶經(jīng)理的業(yè)績(jī)考核壓力，鼓勵(lì)他們向私人銀行部門推薦高端客戶。為了確保這一激勵(lì)的效果，分支行和零售銀行部門確實(shí)需要獲得一定補(bǔ)償。問題在于，客戶輸送行為是一次性的，重復(fù)計(jì)算考核方式卻賦予分支行和零售銀行部門一個(gè)“不勞而獲”的機(jī)會(huì)，因此從長(zhǎng)期來看，這種方法是不合理的、不公平的。特別是隨著私人銀行部門創(chuàng)造的收入和非利息收入等收入指標(biāo)在考核中的分量不斷提高，這種考核方法的不合理性和不公平性會(huì)越來越突出。

重復(fù)計(jì)算考核方法需要進(jìn)行修正。比如說設(shè)定補(bǔ)償期限。假如設(shè)定三年補(bǔ)償期，那么2012年考核中就不需要將與2008年推薦客戶相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)模和收入重復(fù)計(jì)算給分支行和零售銀行部門客戶經(jīng)理。期限的設(shè)定還有其他選擇，還可以在不同考核指標(biāo)上設(shè)定不同的期限，但設(shè)定期限和期限結(jié)構(gòu)不能嚴(yán)重弱化激勵(lì)效應(yīng)，特別是在客戶積累階段。

在私人銀行發(fā)展度過客戶拓展階段之后，重復(fù)計(jì)算的比重可以進(jìn)一步降低，甚至可以拋棄重復(fù)計(jì)算考核方法，同時(shí)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制和交易市場(chǎng)的重要性將日益突出。比如，一種可選的方法是在零售銀行部門與私人銀行部門之間建立順暢的合作安排和部門間收入分配方法，實(shí)際收入確認(rèn)以提供服務(wù)者獲得收益為原則；為了鼓勵(lì)業(yè)務(wù)協(xié)作，可以將合作收入部分以虛擬收入的形式計(jì)入考核指標(biāo)。

此外，完善私人銀行家薪酬體系還需要考慮以下四個(gè)方面內(nèi)容。一是強(qiáng)化薪酬體系的正向激勵(lì)效應(yīng)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展階段提高收入指標(biāo)在考核體系中的分量。收入指標(biāo)一方面應(yīng)該與客戶數(shù)量和管理資產(chǎn)規(guī)模一起作為確定私人銀行家固定工資的基礎(chǔ)，另一方面作為確定績(jī)效工資的基礎(chǔ)。當(dāng)然，還可以考核更多的指標(biāo)以獲得綜合性的效應(yīng)。二是可以考慮建立負(fù)向激勵(lì)機(jī)制，對(duì)于損害公司和客戶利益的行為進(jìn)行處罰。三是增加激勵(lì)方式的長(zhǎng)期性，平衡薪酬體系的短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)。比如可以將私人銀行家服務(wù)某個(gè)客戶的年限作為考核指標(biāo)。四是薪酬體系的設(shè)計(jì)需要考慮到“銀行—客戶關(guān)系”的長(zhǎng)期性。這里的“長(zhǎng)期”以客戶的生命、家庭和事業(yè)為準(zhǔn)，因此遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過單一私人銀行家的工作年限。比如，可以允許一個(gè)私人銀行家在退休時(shí)選擇合適接替者來繼續(xù)服務(wù)其客戶，如果其選擇合理，接替者管理的客戶資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)，那么就對(duì)該私人銀行家進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)：獎(jiǎng)勵(lì)可以與原有客戶資產(chǎn)增值情況掛鉤，并設(shè)定合理的獎(jiǎng)勵(lì)期限。

篇6

關(guān)鍵詞：藝術(shù)教育體系 音樂教育 和諧社會(huì)

中圖分類號(hào)：G420 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.3969/j.issn.1672-8181.2013.23.098

藝術(shù)教育屬于美育的范疇，是意識(shí)形態(tài)的教育，是一種自由的，感性的人格教育，藝術(shù)教育主要涵蓋了音樂，舞蹈，戲劇和視覺藝術(shù)四大類別。而在這四大類別之中音樂藝術(shù)又以其獨(dú)有的特性和特點(diǎn)起著舉足輕重的作用。

1 從音樂藝術(shù)與藝術(shù)教育體系中其他三類藝術(shù)的關(guān)系來看其重要性

藝術(shù)教育體系主要包含了音樂、舞蹈、戲劇、視覺藝術(shù)等四大藝術(shù)類別。音樂藝術(shù)與其他三個(gè)藝術(shù)類別有著密不可分的聯(lián)系，并以其獨(dú)有的特點(diǎn)對(duì)其他三個(gè)類別的藝術(shù)起著引導(dǎo)、促進(jìn)和補(bǔ)充的作用。

1.1 音樂與舞蹈藝術(shù)的關(guān)系

音樂和舞蹈都屬于意識(shí)形態(tài)范疇，它們的起源都非常早，非常廣泛，而且是很富于群眾性的藝術(shù)。人類從原始形態(tài)起就把歌、舞、樂融為一體，在舞蹈藝術(shù)的發(fā)展過程中，音樂始終起著至關(guān)重要的推動(dòng)和引導(dǎo)的作用。音樂在舞蹈中不僅有完成舞蹈作品藝術(shù)形象的作用，而且對(duì)揭示其主題思想其重要作用。在很大程度上，舞蹈表演者的情緒變化，要通過音樂來體現(xiàn)。舞蹈的形體動(dòng)作必須與音樂的速度、旋律、節(jié)奏等等要素有機(jī)地結(jié)合起來，才能塑造出鮮明的藝術(shù)形象，才能展現(xiàn)出舞蹈的魅力，表達(dá)舞蹈自身深刻的思想內(nèi)容。要想塑造舞蹈藝術(shù)形象，都必通過音樂才能栩栩如生地表現(xiàn)出來，也只有融入音樂才能淋漓盡致展現(xiàn)舞蹈藝術(shù)所要表現(xiàn)的思想內(nèi)容。在我們平時(shí)的舞蹈教學(xué)當(dāng)中，也是離不開音樂的，音樂可以規(guī)范、協(xié)調(diào)、統(tǒng)一舞蹈者的動(dòng)作以及調(diào)動(dòng)舞蹈學(xué)習(xí)者的情感，能夠開發(fā)學(xué)習(xí)者的思維，豐富他們的想象力和表現(xiàn)力，使他們能深層次地去感受舞蹈藝術(shù)，使舞蹈者的動(dòng)作更富于感染力，從而增加她們的藝術(shù)魅力。所以，在一定程度上可以把舞蹈和音樂的關(guān)系理解為一種“魚水關(guān)系”。

1.2 音樂與戲劇藝術(shù)的關(guān)系

戲劇藝術(shù)是由兩個(gè)基本方面構(gòu)成的，一是戲劇文學(xué)即劇本；另一個(gè)是舞臺(tái)表演藝術(shù)。戲劇藝術(shù)與音樂也有著密不可分的關(guān)系。隨著人類社會(huì)的不斷進(jìn)步，戲劇藝術(shù)也在不斷地發(fā)展，并且與其他的藝術(shù)門類不斷地相互交織和融合。戲劇藝術(shù)在當(dāng)今社會(huì)的涵蓋范圍比較廣泛，幾經(jīng)發(fā)展成為一種綜合了語言藝術(shù)（戲劇文學(xué)劇本）、造型藝術(shù)以及音樂、舞蹈、燈光照明等各種藝術(shù)樣式的綜合體。音樂又以其獨(dú)有的特點(diǎn)，從人的聽覺作用于人體，使人的內(nèi)分泌發(fā)生變化，從而引起人的心理、情感的變化，使人在敏銳程度和感知能力上也會(huì)提高。音樂的這種特性能夠幫助戲劇藝術(shù)完成對(duì)戲劇人物的塑造，對(duì)戲劇氛圍的烘托，增強(qiáng)戲劇藝術(shù)的感染效果和感染力度。

1.3 音樂與視覺藝術(shù)的關(guān)系

視覺藝術(shù)是用一定的物質(zhì)材料，塑造直觀形象的藝術(shù)，包括繪畫，雕塑，建筑藝術(shù)，實(shí)用裝飾藝術(shù)和工藝品等。這是一種狹義上的定義。但是隨著社會(huì)的發(fā)展，各種藝術(shù)不斷的交織融合，現(xiàn)在的很多綜合性的藝術(shù)種類從廣泛的意義上來說也可以是視覺藝術(shù)的一類，例如影視藝術(shù)。我們可以從最能體現(xiàn)視覺藝術(shù)特性的繪畫藝術(shù)與音樂關(guān)系上來看：音樂是時(shí)間藝術(shù)，訴諸于聽覺，繪畫是空間藝術(shù)，訴諸于視覺。音樂是一串串的音符堆砌而成，繪畫是以各色顏料涂抹而成。一個(gè)是以運(yùn)動(dòng)形式來表現(xiàn)世間萬象，用意境來填充時(shí)間；一個(gè)是把生動(dòng)的情景和狀態(tài)凝聚在一瞬間，把形象展開在空間里。音樂以擅長(zhǎng)于“描情”，表達(dá)人的心靈；繪畫以取勝于“狀物”，表現(xiàn)事（人）物的造型。但它們共同一致的特長(zhǎng)，就是能把藝術(shù)家心靈深處最微妙復(fù)雜的情緒變化和對(duì)客觀事物的感受表達(dá)出來。

由于受心理學(xué)通感及聯(lián)覺的作用，音樂與繪畫早已互相滲透，交融在一起，并互相影響對(duì)方。音樂的曲式結(jié)構(gòu)，可以和繪畫的構(gòu)圖相對(duì)應(yīng)。旋律與節(jié)奏原本是屬于音樂的概念，在繪畫及空間造型藝術(shù)中卻被廣泛應(yīng)用。比如，我們會(huì)用富于“韻律”來形容建筑物的布局節(jié)奏，用“流暢”來形容人物的線條等等?？赡苁抢L畫太過“寂寞”了吧，所以畫家們都喜歡讓色彩“動(dòng)”起來，像音樂那樣“響”起來或者“奏”起來。攝影術(shù)發(fā)明至今才不過百余年的歷史，我們熟悉的作曲家都沒有拍過照片。我們今天在保留的書籍和圖畫上看到的歷代音樂大師的尊容，是要感謝古典派畫家安格爾和浪漫派畫家德拉克洛阿等人了。由于他們愛好音樂，又是同時(shí)代音樂大師的知音。和這些音樂大師長(zhǎng)期的朝夕相處，大師的音容笑貌早已印入他們心中，所以經(jīng)他們的妙手畫下的莫扎特，貝多芬，肖邦，李斯特的肖像才會(huì)那樣的傳神，栩栩如生，讓樂迷們愛不釋手。這個(gè)例子更加說明了視覺藝術(shù)“活”起來，視覺藝術(shù)可以從流動(dòng)的音樂中獲取靈感，使其視覺效果更生動(dòng)更飽滿，更具有“動(dòng)感的”生命力。所以，從某種意義上來說，音樂也是一把啟發(fā)視覺藝術(shù)靈感的“鑰匙”。

2 對(duì)進(jìn)一步完善我國音樂教育的一些建議

簡(jiǎn)要論述了音樂藝術(shù)的特性和其重要性之后，還是要回到 音樂教育這一本體中來。要發(fā)展一門藝術(shù)要從教育入手。而音樂教育的發(fā)展如何也直接影響到全社會(huì)藝術(shù)教育體系的發(fā)展情況。

2.1 以法律確立音樂的重要地位，加強(qiáng)執(zhí)法力度和監(jiān)督力度

《中華人民共和國教育法》第一條指出，教育法的制定是“為了發(fā)展教育事業(yè)”提高全民族的素質(zhì)，促進(jìn)社會(huì)主義物質(zhì)文明和精神文明的建設(shè)。音樂教育在開發(fā)全民智力和創(chuàng)造力方面發(fā)揮著重要作用，音樂教育有助于提高全民族的素質(zhì)。因此音樂藝術(shù)的教育實(shí)施細(xì)則應(yīng)納入教育方針之中，同時(shí)我們還要加大音樂藝術(shù)教育的執(zhí)法力度和監(jiān)督力度，確保有關(guān)音樂藝術(shù)教育法則的貫徹執(zhí)行。

2.2 重視高校音樂教育的作用、完善高校的音樂教育

高等院校是培養(yǎng)高素質(zhì)人才的基礎(chǔ)地，因此重視發(fā)展高校的音樂教育，對(duì)于完善全社會(huì)藝術(shù)教育體系的發(fā)展起著關(guān)鍵作用。在高校各類專業(yè)的學(xué)生中普及音樂教育，不僅能豐富他們的學(xué)習(xí)生活，開發(fā)他們的創(chuàng)造力。還能有利于提升他們的審美品味與審美層次。這就為提高全社會(huì)的藝術(shù)修養(yǎng)和審美品味做了必要的準(zhǔn)備。完善高校的音樂教育首先是領(lǐng)導(dǎo)能夠?qū)σ魳方逃闹匾杂凶銐虻恼J(rèn)識(shí)；其次是建立和完善普通高校音樂系的課程，改進(jìn)教學(xué)形式與方法，進(jìn)行多元化的教學(xué)活動(dòng)，使第二課堂活躍起來；最后還要加強(qiáng)音樂教育的科學(xué)研究和國內(nèi)外交流。

2.3 重視音樂教育的全民普及與專業(yè)性的提高

音樂藝術(shù)的教育是一個(gè)社會(huì)系統(tǒng)的工程，因此要重視音樂教育的整個(gè)社會(huì)環(huán)境。音樂藝術(shù)教育的普及要注意全民性，從幼兒園、中小學(xué)就開始注意音樂藝術(shù)的熏陶，用優(yōu)秀健康的音樂對(duì)學(xué)生進(jìn)行美譽(yù)的教育。同時(shí)也要利用好各種宣傳和媒體工具營造全社會(huì)良好的音樂藝術(shù)氛圍，對(duì)全民的審美趣味進(jìn)行正確的引導(dǎo)。在提高專業(yè)音樂教育的方面還要進(jìn)一步完善我國高校對(duì)藝術(shù)特長(zhǎng)生的專業(yè)性教育，加強(qiáng)他們的藝術(shù)實(shí)踐教育，令其在實(shí)踐中更好的掌握業(yè)務(wù)。還要重視社會(huì)上的專業(yè)音樂團(tuán)體的運(yùn)作與發(fā)展，充分發(fā)揮專業(yè)團(tuán)體對(duì)社會(huì)的積極影響。

3 結(jié)語

音樂藝術(shù)是聽覺的藝術(shù)。它從人的聽覺角度入手，作用于人的感性、感知層面，并能以此層面切入啟發(fā)人的智力、想象力和創(chuàng)造力。音樂教育的目的應(yīng)該是用優(yōu)秀的音樂來創(chuàng)造美，幫助人們建立良好的審美趣味。從聲音的藝術(shù)來保持個(gè)體的人本身精神的平衡、和諧和健康，通過維護(hù)每個(gè)人的精神的和諧來維持人際關(guān)系的和諧。音樂藝術(shù)也和社會(huì)上眾多的其他科學(xué)有著緊密的聯(lián)系，并且在全民藝術(shù)教育體系中音樂教育也與其他三門藝術(shù)有著內(nèi)在的本質(zhì)聯(lián)系，起著關(guān)鍵的作用。了解音樂藝術(shù)的特對(duì)建立和完善全社會(huì)藝術(shù)教育體系以促進(jìn)我國社會(huì)的發(fā)展，更好的構(gòu)建“和諧社會(huì)主義”是有重要意義的。

參考文獻(xiàn)：

[1]郭聲健.藝術(shù)教育論[M].上海教育出版社，1999.

[2]齊易，張文川.音樂藝術(shù)教育[M].人民出版社，2002.

[3]中國音協(xié)音樂教育委員會(huì)，北京師范大學(xué)教育系.音樂教育參考資料[M].1986：103-104.

[4]沈時(shí)松.中央音樂學(xué)院音樂函授教育叢書――聲樂教材（二）[M].吉林音像出版社，1999.

篇7

第三方支付是指具備一定實(shí)力和信譽(yù)的獨(dú)立機(jī)構(gòu)與各大銀行簽約，通過與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口對(duì)接，促成交易雙方進(jìn)行交易的網(wǎng)絡(luò)支付模式。隨著網(wǎng)絡(luò)科技發(fā)展日新月異越來越迅猛，第三方支付因其操作更為便捷的特點(diǎn)，深受大眾喜愛，使用得越來越多。因此近年來，第三方支付平臺(tái)如雨后春筍般相繼出現(xiàn)走入我們的平常生活中。

一、我國第三方支付業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

1.第三方支付的市場(chǎng)份額

第三方支付?I務(wù)最開始的業(yè)務(wù)范圍是小規(guī)模的資金交易，客戶群體主要是個(gè)人，大規(guī)模的資金交易主要還是依托商業(yè)銀行業(yè)務(wù)完成。

自2010年起，第三方支付市場(chǎng)交易額的增速放緩，但其市場(chǎng)占比仍然不可小覷。2015年，市場(chǎng)交易規(guī)模已達(dá)31.2萬億元。預(yù)計(jì)至2020年，市場(chǎng)交易規(guī)?？筛哌_(dá)48.27萬億元。

2.第三方支付的業(yè)務(wù)發(fā)展

2013年，第三方支付平臺(tái)進(jìn)入金融領(lǐng)域，通過其強(qiáng)大的數(shù)據(jù)、用戶數(shù)量和技術(shù)的支持將互聯(lián)網(wǎng)帶入金融領(lǐng)域，使互聯(lián)網(wǎng)金融得到快速發(fā)展，對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)造成的沖擊不言而喻。并且，隨著第三方支付企業(yè)經(jīng)營的合法化，第三方支付業(yè)務(wù)逐漸深入到人們?nèi)粘Ｉ钪?，如生活日常費(fèi)用的繳納、學(xué)生卡充值、校園網(wǎng)充值等便民服務(wù)都可以在第三方支付平臺(tái)中完成。

3.第三方支付的監(jiān)管

商業(yè)銀行對(duì)于第三方支付一開始采取了寬容的應(yīng)對(duì)政策，因?yàn)榈谌街Ц稁?dòng)的互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展很大程度上也帶動(dòng)了商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。并且為了促進(jìn)新興的業(yè)務(wù)發(fā)展，國家監(jiān)管也較為寬松。

而最近，第三方支付的發(fā)展態(tài)勢(shì)讓商業(yè)銀行感受到了威脅，出現(xiàn)了來自各監(jiān)管部門各方面對(duì)于第三方支付合規(guī)經(jīng)營的管理制度要求，然而并沒有撼動(dòng)其前景。

二、我國第三方支付業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

1.操作便捷，節(jié)省成本

作為一種綜合性的支付中介，它可以將多家銀行的金融支付服務(wù)同時(shí)管理，讓交易者不用去多家銀行開卡辦理業(yè)務(wù)，大大節(jié)省了人們的時(shí)間成本和交易成本。

2.提供多元化、個(gè)性化服務(wù)

第三方支付的業(yè)務(wù)經(jīng)營模式較為靈活，利用大量客戶數(shù)據(jù)，掌握客戶需求與喜好，為客戶提供多元化與個(gè)性化的定制服務(wù)。這是大型的商業(yè)銀行很難以做到的，而這種能夠適應(yīng)客戶情況、滿足其業(yè)務(wù)需要的服務(wù)是被客戶青睞的。

3.提供交易擔(dān)保，信用有保證

如今的第三方支付管理規(guī)范，平臺(tái)會(huì)設(shè)立虛擬的賬戶，一般買方在購買所需物品后將款項(xiàng)匯入虛擬賬戶中，這筆交易在得到買賣雙方的認(rèn)同后方可通過買方確認(rèn)匯入賣方賬戶。這一舉措使得買賣雙方之間出現(xiàn)不良風(fēng)險(xiǎn)的可能性降低的同時(shí)還提升了買賣雙方的信用度。

而且很少發(fā)現(xiàn)第三方支付平臺(tái)很少向不良信用者提供支付服務(wù)的情況，平臺(tái)只向合法的企業(yè)提供關(guān)聯(lián)支付服務(wù)，這樣的業(yè)務(wù)模式增強(qiáng)了客戶使用的信心，極大程度避免了非法交易出現(xiàn)的可能性。

三、第三方支付業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響分析

1.第三方支付業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)類似

第三方支付業(yè)務(wù)在結(jié)算、支付、零售、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行類似，這些業(yè)務(wù)是第三方支付平臺(tái)的收入來源也同時(shí)是銀行收益的主要來源。在這些業(yè)務(wù)上，商業(yè)銀行選擇同第三方支付平臺(tái)合作，使得通過第三方支付平臺(tái)能夠完成在不同銀行之間零手續(xù)費(fèi)轉(zhuǎn)賬的服務(wù)。隨著第三方平臺(tái)日益蓬勃的發(fā)展，已經(jīng)能實(shí)現(xiàn)繞開商業(yè)銀行直接轉(zhuǎn)賬的服務(wù)，這給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來了重大的影響。

2.第三方支付平臺(tái)的多元化業(yè)務(wù)更吸引客戶

商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)框架固定，顧客通常自己的需求來選擇業(yè)務(wù)，很難找到完全符合自己要求的業(yè)務(wù)。而第三方支付平臺(tái)利用大量的客戶數(shù)據(jù)能夠迅速抓住客戶偏好，制定出符合客戶需要的業(yè)務(wù)。并且利用網(wǎng)絡(luò)的便利和活動(dòng)等能快速發(fā)展新業(yè)務(wù)。相較之下，由于商業(yè)銀行很難推出新業(yè)務(wù)而被第三方支付平臺(tái)占據(jù)的新興市場(chǎng)數(shù)量越來越龐大。

3.第三方支付業(yè)務(wù)的監(jiān)管不利，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展受到影響

現(xiàn)在，大多數(shù)第三方支付平臺(tái)利用自己創(chuàng)建的模擬網(wǎng)關(guān)，直接獲取客戶資料而不需要通過傳統(tǒng)商業(yè)銀行的渠道，這使得第三方支付平臺(tái)的客戶數(shù)量悄然增加，嚴(yán)重影響商業(yè)銀行的經(jīng)營地位。而第三方支付平臺(tái)的信息監(jiān)管不是特別到位，可能發(fā)生洗錢套現(xiàn)的非法行為，風(fēng)險(xiǎn)極大且易于對(duì)銀行造成風(fēng)險(xiǎn)傳遞，最終干擾銀行業(yè)務(wù)的開展。

四、商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)策略

1.加強(qiáng)網(wǎng)上銀行建設(shè)和金融創(chuàng)新力度

商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)包括很多，而實(shí)際客戶使用得頻繁的只有轉(zhuǎn)賬匯款，很顯然網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)不能滿足客戶的實(shí)際需求。并且相較與商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，第三方支付平臺(tái)登陸更為便捷，業(yè)務(wù)更豐富，所以使用第三方支付平臺(tái)的客戶數(shù)量遠(yuǎn)多于商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行的。

在銀行網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)建設(shè)完成的當(dāng)下，各銀行應(yīng)在原有的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，拓展各種支付渠道和網(wǎng)上的運(yùn)營范圍。

2.挖掘大量潛在客戶

商業(yè)銀行與第三方支付機(jī)構(gòu)相比，信譽(yù)更加有保障，中國人口眾多，不使用第三方支付的人群還是龐大的一部分，商業(yè)銀行可以利用自己的高信譽(yù)挖掘大量潛在客戶。商業(yè)銀行還可以在客戶辦理業(yè)務(wù)時(shí)，大力宣傳其網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)并調(diào)查用戶需求，增加其網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的用戶數(shù)量和業(yè)務(wù)多樣性。

篇8

摘 要：金融業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，地方商業(yè)銀行是金融業(yè)的核心。地方商業(yè)銀行關(guān)系到整個(gè)國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。影響地方商業(yè)銀行安全性的因素有三個(gè)方面：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)。在利率市場(chǎng)化的背景下，利率風(fēng)險(xiǎn)無疑是地方商業(yè)銀行所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。利率市場(chǎng)化為地方商業(yè)銀行提供了前所未有的發(fā)展機(jī)遇，比如擴(kuò)大經(jīng)營自主權(quán)，自主定價(jià)權(quán)，有利于地方商業(yè)銀行推動(dòng)經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和金融創(chuàng)新及優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)等。但是，在帶來機(jī)遇的同時(shí)挑戰(zhàn)也隨之而來，利率市場(chǎng)化會(huì)對(duì)地方商業(yè)銀行的經(jīng)營和管理產(chǎn)生重大影響，加大了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)，管理面臨更多的挑戰(zhàn)。本文主要分析利率市場(chǎng)化對(duì)于我國地方商業(yè)銀行發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)，以及我國地方商業(yè)性銀行如何應(yīng)對(duì)，提出了相應(yīng)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞 ：商業(yè)銀行 利率市場(chǎng)化 機(jī)遇 挑戰(zhàn)

一、引言

銀行業(yè)的一項(xiàng)關(guān)鍵改革就是利率自由以及市場(chǎng)化的整改。在利率慢慢趨向市場(chǎng)化時(shí)，所有的金融機(jī)構(gòu)都是市場(chǎng)的關(guān)鍵參與者，特別是那些中小銀行，他們?cè)谡麄€(gè)金融領(lǐng)域中的地位很低，怎么順應(yīng)市場(chǎng)的改變，能不能盡快應(yīng)對(duì)這種改變中對(duì)自身有負(fù)面影響的因素，與其成長(zhǎng)和發(fā)展有直接聯(lián)系。從加強(qiáng)利率浮動(dòng)的一系列措施來看，利率市場(chǎng)化離我們?cè)絹碓浇?，這對(duì)于我國地方商業(yè)銀行來講，既是一個(gè)重大機(jī)遇，也是一場(chǎng)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，另外我國近期各地企業(yè)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立民營銀行，掀起了一股“民營銀行熱”。因此地方商業(yè)銀行不僅面臨利率市場(chǎng)化帶來的風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)壓力，同時(shí)不得不面臨外資銀行的強(qiáng)力競(jìng)爭(zhēng)。在這種情況下，理順國內(nèi)的利率關(guān)系，加強(qiáng)地方商業(yè)銀行的利率市場(chǎng)化意識(shí)便格外重要。

二、利率市場(chǎng)化對(duì)地方性商業(yè)銀行的影響

（一）利率市場(chǎng)化為商業(yè)銀行提供的機(jī)遇

利率市場(chǎng)化對(duì)于我國商業(yè)銀行的發(fā)展帶來的不僅僅是巨大的挑戰(zhàn)，同時(shí)也為我國商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了眾多的機(jī)遇。本文根據(jù)對(duì)相關(guān)文獻(xiàn)的總結(jié)，整理出了我國商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化中潛在的機(jī)遇。

1.增加商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

由于我國商業(yè)銀行長(zhǎng)期將存貸款利差作為其最主要的盈利方式，使得我國商業(yè)銀行的金融服務(wù)業(yè)務(wù)以及投資業(yè)務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量都非常有限，這使得我國的商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力飽受詬病，但是通過利率市場(chǎng)化改革，我國的商業(yè)銀行在一定程度上將會(huì)擁有一定的自主定價(jià)權(quán)，也就是說我國的商業(yè)銀行擁有了利率定價(jià)權(quán)，這會(huì)使得商業(yè)銀行可以根據(jù)市場(chǎng)的供求關(guān)系，有效的引導(dǎo)銀行資本動(dòng)向，對(duì)市場(chǎng)的敏感性也進(jìn)一步增加，并且通過市場(chǎng)的供求關(guān)系，將會(huì)淘汰一些競(jìng)爭(zhēng)能力較弱的商業(yè)銀行，幫助那些競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)的商業(yè)銀行獲得更大的發(fā)展機(jī)會(huì)和空間，提高我國商業(yè)銀行的整體競(jìng)爭(zhēng)力，這對(duì)于完善我國金融市場(chǎng)有著非常重要的意義。

2.創(chuàng)造更公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境

在利率管制時(shí)期我國的主要將存貸利差作為銀行的主要的盈利業(yè)務(wù)，由于該業(yè)務(wù)的盈利能力極強(qiáng)，使我國地方性商業(yè)銀行對(duì)于其他的金融服務(wù)業(yè)務(wù)的開展以及創(chuàng)新缺乏動(dòng)力，而將銀行的主要資源應(yīng)用于銀行的吸存業(yè)務(wù)，這使得吸存業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)逐漸白熱化，商業(yè)銀行不斷推出各種吸存手段，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的不正當(dāng)性逐漸顯現(xiàn)，這也體現(xiàn)了我國商業(yè)銀行的一種極為病態(tài)的心理。但是在利率市場(chǎng)化之后，隨著存款利率的提高，存貸利率的縮小，使得商業(yè)銀行將會(huì)根據(jù)自身的實(shí)際需求以及銀行的綜合能力來決定吸存利率，從而使市場(chǎng)的存款利率公開化，使得我國商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境更加公平。

（二）利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)的挑戰(zhàn)

1.直接減少我國商業(yè)銀行利潤

我國的商業(yè)銀行與國外運(yùn)作相對(duì)成熟的商業(yè)銀行相比長(zhǎng)期依賴存貸款利率盈利，造成了我國商業(yè)銀行過于依賴存貸款的利差，從而嚴(yán)重影響了我國商業(yè)銀行的其他金融業(yè)務(wù)的開展，以及對(duì)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新的動(dòng)力。我國的利率市場(chǎng)化將會(huì)直接導(dǎo)致我國的存款利率迅速上升，尤其是活期存款利率的上升，根據(jù)央行的最新數(shù)據(jù)顯示，我國活期存款總規(guī)模在2013 年超過了16 萬億元，而我國的活期利率僅有0.35%，我國的商業(yè)銀行僅通過活期存款賺取的利差每年就高達(dá)上千億，而在同期我國商業(yè)銀行的總利潤規(guī)?？偭恳簿?000 億人民左右，由此可見市場(chǎng)利率化對(duì)于商業(yè)銀行利潤的影響是相當(dāng)巨大的，甚至有相當(dāng)一部分的金融學(xué)者估計(jì)存款利率市場(chǎng)化將會(huì)是我國很多的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，甚至我國的四大商業(yè)銀行將會(huì)結(jié)束高利潤的時(shí)代，甚至在四大商業(yè)銀行中會(huì)有銀行出現(xiàn)虧損。

利潤規(guī)模的降低僅僅是我國商業(yè)銀行所面臨的困境之一，另一個(gè)困境就是存款的外流，近一段時(shí)間我們就可以發(fā)現(xiàn)由于余額寶等貨幣基金的出現(xiàn)，使得活期存款從商業(yè)銀行大量流出，據(jù)央行統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)階段已經(jīng)有超過5000 億的活期存款從我國的商業(yè)銀行流出，由此可見利潤的降低以及存款的減少，將會(huì)對(duì)我國商業(yè)銀行的發(fā)展帶來巨大的沖擊。

2.利率風(fēng)險(xiǎn)增加

由于存款利率的市場(chǎng)化將會(huì)徹底改變我國的金融市場(chǎng)的格局，將存款利率的變動(dòng)交由市場(chǎng)自行決定，也就是說存款利率將會(huì)受到供求關(guān)系的直接影響，這就直接增加商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)利率的多變性以及不確定性將會(huì)使我國的商業(yè)銀行直接暴露在利率風(fēng)險(xiǎn)之下，尤其是我國商業(yè)銀行長(zhǎng)期執(zhí)行的是央行規(guī)定的存款利率，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估能力差，這就增加了我國商業(yè)銀行在面對(duì)利率市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于利率缺少有效的評(píng)估機(jī)制將會(huì)導(dǎo)致我國的商業(yè)銀行衍生更多的金融風(fēng)險(xiǎn)，其中比較主要的風(fēng)險(xiǎn)有定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)以及期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)等，我國商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的能力至今尚不確定，大型國有商業(yè)銀行可以通過自身已有的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，但是我國很多地方性商業(yè)銀行將會(huì)直接面對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，在利率市場(chǎng)化的大背景下，其發(fā)展前途堪憂。

由于我國商業(yè)銀行主要利潤來源是存貸款利差，利率的市場(chǎng)化造成存款和貸款利率之間的差值進(jìn)一步減小，同時(shí)金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定增加，使得貸款資金的和金融投資的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加，以我國的工商銀行為例，其主要贏利點(diǎn)就來自原于存貸款利差，其中間業(yè)務(wù)以及金融服務(wù)業(yè)務(wù)在工商銀行的總利潤中僅占不到30％，這種盈利結(jié)構(gòu)的缺陷，進(jìn)一步加劇了工商銀行所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.商業(yè)銀行潛在信用風(fēng)險(xiǎn)增加

與歐美等發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)明顯不足，尤其是在利率市場(chǎng)化之后，存款利率的上升對(duì)于商業(yè)銀行盈利的壓力進(jìn)一步增加，商業(yè)銀行會(huì)將現(xiàn)有資金的投資結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，將更多的資金投入到高風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)的項(xiàng)目中，但是這些項(xiàng)目一旦出現(xiàn)大規(guī)模債務(wù)違約將會(huì)直接降低我國商業(yè)銀行的流動(dòng)性，將會(huì)使我國的商業(yè)銀行爆發(fā)信用危機(jī)，由此可見潛在信用風(fēng)險(xiǎn)的增加，將會(huì)成為我國商業(yè)銀行發(fā)展的巨大威脅。

4.商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)壓力加劇

在利率市場(chǎng)化的大背景下，地方性商業(yè)銀行依靠利差的生存模式會(huì)被終結(jié)，根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，在美國利率市場(chǎng)化之前，美國商業(yè)銀行的存貸款業(yè)務(wù)占到銀行總業(yè)務(wù)量的80%以上，但是在經(jīng)歷過利率市場(chǎng)化改革之后，美國商業(yè)銀行的存貸款的業(yè)務(wù)量已經(jīng)不足50%，商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)也發(fā)生了改變。美國商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型過程也必然是我國商業(yè)銀行所必須經(jīng)歷的過程，在這一過程中商業(yè)銀行將會(huì)面臨金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及金融服務(wù)創(chuàng)新等眾多創(chuàng)新過程，這將會(huì)使得商業(yè)銀行為爭(zhēng)奪客戶所發(fā)生的直接競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)更加激烈，另一方面，商業(yè)銀行也面對(duì)銀行和客戶之間的競(jìng)爭(zhēng)加劇。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇將會(huì)給我國商業(yè)銀行面臨更大的盈利壓力，極大的增加了商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)我國政府開放了商業(yè)銀行牌照的發(fā)放，據(jù)最新的數(shù)據(jù)顯示我國最新發(fā)放的銀行牌照共67 塊之多，這使得商業(yè)銀行在面對(duì)資金壓力的同時(shí)又加上了更加殘酷的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，這使得我國商業(yè)銀行在面臨利率市場(chǎng)化時(shí)將面臨更大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國地方性商業(yè)銀行防范利率風(fēng)險(xiǎn)的策略與措施

（一）對(duì)地方商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)重整

從顧客角度出發(fā)，在理論管制階段，顧客把資金放到不同銀行中，不過利率在實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化后，會(huì)把這些資金都匯集到一家銀行里，產(chǎn)生大量的存款從而得到高利潤。這個(gè)時(shí)候，國有商業(yè)銀行會(huì)控制所有優(yōu)良的大顧客和項(xiàng)目，地方商業(yè)銀行得到的市場(chǎng)份額很少，擔(dān)任的角色都很小。另外，不同銀行競(jìng)爭(zhēng)的核心就是中高端私人顧客以及中小型企業(yè)。

（二）改變觀念，立足市場(chǎng)

針對(duì)利率市場(chǎng)化將徹底改變過去單純依靠存貸利差和存貸規(guī)模擴(kuò)張來獲取利潤的客觀現(xiàn)實(shí)，我國地方商業(yè)銀行應(yīng)從根本上確立以效益為中心的集約化經(jīng)營戰(zhàn)略。首先，實(shí)行扁平化管理。把顧客經(jīng)濟(jì)制度為憑借整改業(yè)務(wù)流程，組織一個(gè)顧客小組或經(jīng)理為顧客制立一系列處理方案，從而有效實(shí)行各種業(yè)務(wù)。

（三）加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制

首先，商業(yè)銀行要增強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，不能忽視利率風(fēng)險(xiǎn)的存在。要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，努力開發(fā)一些新產(chǎn)品，提高經(jīng)營實(shí)力，應(yīng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)，而且定期對(duì)銀行潛在的利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。還要加強(qiáng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，形成自身的經(jīng)營特色，提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。再次，建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系是管理利率風(fēng)險(xiǎn)的首要基礎(chǔ)，我國利率市場(chǎng)化位于起步階段，商業(yè)銀行必須建立起相對(duì)完善的利率風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，對(duì)我國商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)管理做出全面、系統(tǒng)的決策。最后，商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量體系和風(fēng)險(xiǎn)控制體系也不健全，缺乏具體的以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及控制為核心的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控，使業(yè)務(wù)一開始就潛藏著難以預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加快產(chǎn)品創(chuàng)新，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

一方面，建立高效的產(chǎn)品研發(fā)體系，高度關(guān)注國內(nèi)外銀行業(yè)的創(chuàng)新動(dòng)態(tài)，完善產(chǎn)品評(píng)價(jià)制度和持續(xù)優(yōu)化機(jī)制，不斷吸收和培養(yǎng)創(chuàng)新型人才，增強(qiáng)創(chuàng)新的前瞻性和針對(duì)性。同時(shí)要大力提高服務(wù)質(zhì)量，“軟硬兼施”，“硬”旨在改進(jìn)技術(shù)手段，更新網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，開發(fā)各種新型銀行業(yè)務(wù)等；“軟”則是指利用商業(yè)銀行獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合實(shí)際，不斷創(chuàng)新，開發(fā)高質(zhì)量、有特色的服務(wù)項(xiàng)目。另一方面，要及時(shí)開發(fā)一批有競(jìng)爭(zhēng)力的創(chuàng)新產(chǎn)品，如資產(chǎn)證券化和金融衍生產(chǎn)品等；引進(jìn)先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)手段，降低成本，建立有效的產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制，提升產(chǎn)品的差異性和盈利性，增強(qiáng)整體競(jìng)爭(zhēng)力。

此外，還應(yīng)加強(qiáng)與其他金融機(jī)構(gòu)以及企業(yè)的合作，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，注重發(fā)展的質(zhì)量和效益，形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)。同時(shí)為中小企業(yè)提供方便快捷的融資平臺(tái)，推動(dòng)小微企業(yè)的金融服務(wù)成為其新的利潤增長(zhǎng)點(diǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]閭嬌蓉.淺析中國商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化改革的策略[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2013.

[2]黃朱黎.利率市場(chǎng)化對(duì)我國商業(yè)銀行的影響及其策略研究[J].經(jīng)濟(jì)論壇，2013.

[3]高桂霞.利率市場(chǎng)化對(duì)農(nóng)業(yè)銀行的影響分析及對(duì)策研究[J].金融天地.2013.

[4] 董榕. 利率市場(chǎng)化下的銀行應(yīng)對(duì)措施[J]. 時(shí)代金融.2013.

作者簡(jiǎn)介：

篇9

【關(guān)鍵詞】?jī)?nèi)部審計(jì) 專業(yè)化建設(shè) 人員專家化

推進(jìn)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)專業(yè)化，關(guān)鍵是審計(jì)人員專家化，即審計(jì)隊(duì)伍的職業(yè)化建設(shè)。從目前商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍情況來看，一方面，人員的專業(yè)素質(zhì)結(jié)構(gòu)有待于進(jìn)一步優(yōu)化，部分審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還較為單一，部分業(yè)務(wù)如IT技術(shù)、國際貿(mào)易等業(yè)務(wù)人才缺乏；另一方面，專業(yè)化主審人、專家型和復(fù)合型審計(jì)人員等核心審計(jì)人員比重不高，與國際上先進(jìn)商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)相比，還有一定的差距。需要我們從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)審計(jì)人員專家化建設(shè)。

一、建立準(zhǔn)入和退出機(jī)制，完善人員交流渠道

建立準(zhǔn)入和退出機(jī)制，完善審計(jì)條線與業(yè)務(wù)條線的人員交流渠道，是快速提高審計(jì)人員素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)人員專家化的有效途徑。

一是要結(jié)合實(shí)際、細(xì)化流程，制定切實(shí)可行的審計(jì)人員年度交流實(shí)施方案，即在詳細(xì)梳理現(xiàn)有人員專業(yè)、知識(shí)、年齡結(jié)構(gòu)等人員信息基礎(chǔ)上，制定人員交流方案，明確人員年度交流的方式、范圍、程序。

二是根據(jù)各自銀行業(yè)務(wù)的總體發(fā)展情況和特點(diǎn)，將業(yè)務(wù)水平高、工作能力強(qiáng)、有一定審計(jì)知識(shí)基礎(chǔ)的人員充實(shí)到審計(jì)部門中來，確保審計(jì)人員具備較高的業(yè)務(wù)水平。

通過通暢的交流渠道，使審計(jì)隊(duì)伍保持較好的流動(dòng)性。以人員的流動(dòng)，加快審計(jì)人員結(jié)構(gòu)的調(diào)整，推動(dòng)審計(jì)隊(duì)伍整體素質(zhì)的提升。

二、統(tǒng)籌兼顧，合理確定審計(jì)人員的專業(yè)化發(fā)展方向

合理確定審計(jì)人員的專業(yè)化發(fā)展方向，是實(shí)現(xiàn)審計(jì)人員專家化的重要內(nèi)容，必須充分論證，統(tǒng)籌兼顧。

一是在審計(jì)人員自主申報(bào)一個(gè)或多個(gè)專業(yè)發(fā)展方向的基礎(chǔ)上，內(nèi)部審計(jì)分支機(jī)構(gòu)還應(yīng)根據(jù)人員特長(zhǎng)和審計(jì)業(yè)務(wù)需要統(tǒng)一規(guī)劃和引導(dǎo)審計(jì)人員職業(yè)發(fā)展方向，讓每一個(gè)審計(jì)人員都擁有一個(gè)或多個(gè)研究專長(zhǎng)，發(fā)展成為特定領(lǐng)域的專家或?qū)I(yè)人員。同時(shí)考慮個(gè)人專業(yè)發(fā)展方向，適度向機(jī)構(gòu)專長(zhǎng)傾斜，以保證適應(yīng)機(jī)構(gòu)專長(zhǎng)的專業(yè)發(fā)展人員占比不少于30%。

二是建立審計(jì)人員專業(yè)發(fā)展檔案，詳細(xì)記錄審計(jì)人員的專業(yè)歷史以及專業(yè)成果，為審計(jì)人員交流提供平臺(tái)，為統(tǒng)一調(diào)度審計(jì)人員儲(chǔ)備信息。

三是根據(jù)機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)部門的職責(zé)，按照業(yè)務(wù)單元梳理崗位，明確崗位目標(biāo)和專業(yè)研究任務(wù)，合理確定各機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)部門的人員編制，對(duì)空缺崗位則面向業(yè)務(wù)條線分行公開招聘、選拔，以實(shí)現(xiàn)人崗合理匹配。

三、拓展培訓(xùn)形式，提高審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)和綜合能力

拓展培訓(xùn)形式，強(qiáng)化審計(jì)后續(xù)教育，是盡快提高審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)和綜合能力的重要方式方法。

一是制定切實(shí)可行的審計(jì)人員培訓(xùn)計(jì)劃。各分支審計(jì)機(jī)構(gòu)必須每年根據(jù)實(shí)際情況制訂全年審計(jì)培訓(xùn)計(jì)劃，抓好審計(jì)人員的培訓(xùn)。特別是加強(qiáng)對(duì)新業(yè)務(wù)、新知識(shí)的學(xué)習(xí)，確保審計(jì)人員業(yè)務(wù)水平不斷提高，以適應(yīng)日新月異的現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。

二是進(jìn)一步拓寬培訓(xùn)渠道。在培訓(xùn)渠道上，采用靈活多樣的培訓(xùn)形式，如培訓(xùn)班、網(wǎng)上培訓(xùn)、部門研討和引導(dǎo)自我學(xué)習(xí)等形式，鼓勵(lì)審計(jì)人員發(fā)展成為特定領(lǐng)域的專家或?qū)I(yè)人員。

三是鼓勵(lì)審計(jì)人員參加職業(yè)資格考試和培訓(xùn)。對(duì)通過如注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師（CIA）、注冊(cè)會(huì)計(jì)師（CPA）、注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA）等審計(jì)類職業(yè)資格考試的審計(jì)人員予以適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)和培訓(xùn)積分獎(jiǎng)勵(lì)。

四是嘗試建立跟班培訓(xùn)制度。根據(jù)審計(jì)人員的業(yè)務(wù)發(fā)展方向，對(duì)于審計(jì)專業(yè)人才相對(duì)匱乏的業(yè)務(wù)單元如國際貿(mào)易、金融衍生產(chǎn)品，定期指派審計(jì)人員到業(yè)務(wù)部門跟班學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)時(shí)間1-3個(gè)月，同時(shí)，對(duì)跟班人員學(xué)習(xí)成果進(jìn)行考試測(cè)評(píng)，以保障學(xué)習(xí)的效果與成績(jī)。

五是加強(qiáng)對(duì)新進(jìn)員工的培訓(xùn)。對(duì)新進(jìn)人員，以內(nèi)部審計(jì)的基本知識(shí)、基本技能、業(yè)務(wù)流程和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)為主要內(nèi)容，加強(qiáng)教育培訓(xùn)，實(shí)行達(dá)標(biāo)上崗制度，為其盡快勝任審計(jì)工作提供基本保證。從而盡快提升審計(jì)隊(duì)伍整體素質(zhì)和綜合能力。

四、多層次、多渠道培養(yǎng)核心審計(jì)人員

審計(jì)效果在很大程度上取決于審計(jì)資源，現(xiàn)代銀行業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作需要具備良好職業(yè)素質(zhì)和溝通能力的專業(yè)人才去完成，特別是具備IT、資金運(yùn)營、金融衍生產(chǎn)品等知識(shí)的專業(yè)化審計(jì)人才，以及綜合素質(zhì)較高，銀行業(yè)務(wù)全面的復(fù)合型審計(jì)人才。關(guān)鍵是加強(qiáng)項(xiàng)目研究牽頭人、項(xiàng)目主審人和特長(zhǎng)審計(jì)師的培養(yǎng)。商業(yè)銀行總行審計(jì)主管機(jī)構(gòu)要統(tǒng)一安排，通過舉辦各種層級(jí)、各類業(yè)務(wù)的審計(jì)人員全員的培訓(xùn)，達(dá)到提升各層級(jí)核心審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的目的。

一是對(duì)項(xiàng)目研究牽頭人，要組織起參加履崗能力培訓(xùn)班，重點(diǎn)強(qiáng)化職能機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)部門負(fù)責(zé)人的戰(zhàn)略實(shí)施能力、分析判斷能力、組織協(xié)調(diào)能力，不斷提高其審計(jì)業(yè)務(wù)和事務(wù)管理水平。

二是對(duì)項(xiàng)目主審人，通過定期舉辦或參加專門化的培訓(xùn)班，重點(diǎn)強(qiáng)化主審人審計(jì)項(xiàng)目的開發(fā)、規(guī)劃、組織、控制能力，將一部分主審人培養(yǎng)成為相關(guān)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制專家、風(fēng)險(xiǎn)管理專家和項(xiàng)目管理專家。

三是對(duì)特長(zhǎng)審計(jì)師，通過舉辦或參加專門化的培訓(xùn)班，著重系統(tǒng)地學(xué)習(xí)專項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)、相關(guān)內(nèi)部控制、相關(guān)法律知識(shí)、相關(guān)國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)理論和審計(jì)技術(shù)，進(jìn)一步提高審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行能力、輔助管理項(xiàng)目的能力、技術(shù)研發(fā)能力和理論研究能力。

四是建立崗位定期輪換制度，也是快速培養(yǎng)核心審計(jì)人員的重要方式。實(shí)踐中，國際先進(jìn)銀行在這方面都非常有經(jīng)驗(yàn)。常常利用崗位定期輪換制度，引進(jìn)全面的、復(fù)合型的審計(jì)人才，推進(jìn)核心審計(jì)人員隊(duì)伍的建設(shè)。

核心審計(jì)人員作為骨干較為固定地在內(nèi)部審計(jì)部門工作，可以滿足內(nèi)部審計(jì)工作連續(xù)性的需要，核心審計(jì)人員的比例，參照國外商業(yè)銀行，可以維持在25%左右。

參考文獻(xiàn)

[1]建設(shè)銀行上?？倢徲?jì)室等.《試論推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)專業(yè)化的途徑》.《內(nèi)部審計(jì)動(dòng)態(tài)》（內(nèi)部資料）.2007年第8期.第36頁.

篇10

[關(guān)鍵詞] 后危機(jī)時(shí)代銀行價(jià)值管理

價(jià)值管理是給予價(jià)值的企業(yè)管理方法,是為了最大化股東價(jià)值而進(jìn)行的管理活動(dòng)。其目標(biāo)是為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)的使命、實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略、實(shí)現(xiàn)企業(yè)所追求的價(jià)值和目的之間的一致性。銀行業(yè)所具有的特殊性決定了企業(yè)價(jià)值管理工作的開展必須具有行業(yè)特點(diǎn)、必須具有銀行業(yè)業(yè)務(wù)開展的針對(duì)性。在后危機(jī)時(shí)代銀行企業(yè)價(jià)值管理工作如何開展是現(xiàn)代銀行企業(yè)面臨的首要問題。以下針對(duì)后危機(jī)時(shí)代的特點(diǎn)對(duì)如何加強(qiáng)銀行價(jià)值管理進(jìn)行了詳細(xì)的分析和論述。

一、關(guān)于銀行企業(yè)價(jià)值管理的分析

經(jīng)濟(jì)資本是現(xiàn)代銀行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與價(jià)值管理的標(biāo)準(zhǔn)工具,其取決于銀行企業(yè)價(jià)值和企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。在后危機(jī)時(shí)代銀行價(jià)值管理工作的強(qiáng)化是保障企業(yè)價(jià)值最大化或利益相關(guān)者價(jià)值最大化的關(guān)鍵。后危機(jī)時(shí)代的銀行價(jià)值管理工作是提升銀行管理水平、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力、加快向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵,其對(duì)銀行企業(yè)的發(fā)展具有重大的積極意義。在后危機(jī)時(shí)代的銀行企業(yè)應(yīng)認(rèn)識(shí)到后危機(jī)時(shí)代存在的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇,采取循序漸進(jìn)、由點(diǎn)到面的原則,逐步采用經(jīng)濟(jì)資本系統(tǒng),以此達(dá)到企業(yè)價(jià)值管理的最終目標(biāo)。

二、后危機(jī)時(shí)代如何加強(qiáng)銀行價(jià)值管理

2.1關(guān)于后危機(jī)時(shí)代銀行企業(yè)價(jià)值管理實(shí)施的重要意義

后危機(jī)時(shí)代銀行企業(yè)價(jià)值管理的實(shí)施能夠穩(wěn)定的創(chuàng)造價(jià)值,為實(shí)現(xiàn)銀行企業(yè)價(jià)值的最大化奠定基礎(chǔ),同時(shí)價(jià)值管理的實(shí)施提高了企業(yè)的透明度、幫助企業(yè)應(yīng)對(duì)后危機(jī)時(shí)代全球化資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)后危機(jī)時(shí)代銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)與給予,價(jià)值管理還能夠優(yōu)先管理事項(xiàng),明晰、提高銀行企業(yè)經(jīng)營決策水平和質(zhì)量,幫助平衡銀行企業(yè)短、中、長(zhǎng)期經(jīng)營目標(biāo),并促進(jìn)企業(yè)合理分配資源。

2.2以正確的認(rèn)識(shí)以及對(duì)自身業(yè)務(wù)發(fā)展方向構(gòu)建完善的價(jià)值管理體系

在后危機(jī)時(shí)代,銀行業(yè)同樣面臨著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。如何正確認(rèn)識(shí)價(jià)值管理對(duì)銀行企業(yè)的重要性是決定企業(yè)發(fā)展過程中風(fēng)險(xiǎn)管理效果的關(guān)鍵。針對(duì)這一情況,后危機(jī)時(shí)代的銀行企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)價(jià)值管理工作的認(rèn)識(shí)與分析。同時(shí)認(rèn)真分析自身業(yè)務(wù)發(fā)展方向及其對(duì)企業(yè)價(jià)值管理的影響,針對(duì)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)以及管理工作流程完善企業(yè)的價(jià)值管理體系,明確銀行企業(yè)各管理層、部門的價(jià)值目標(biāo),并通過獎(jiǎng)懲制度以及對(duì)全員職責(zé)權(quán)限的明確為價(jià)值管理工作的實(shí)施奠定基礎(chǔ),為銀行企業(yè)的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

2.3后危機(jī)時(shí)代銀行企業(yè)價(jià)值管理實(shí)施過程中的注意事項(xiàng)

后危機(jī)時(shí)代銀行價(jià)值管理的實(shí)施需要銀行企業(yè)針對(duì)自身發(fā)展方向、業(yè)務(wù)開展方向等進(jìn)行綜合的分析與論證,以此為基礎(chǔ)構(gòu)建符合企業(yè)實(shí)際情況的機(jī)制管理體系。作為一項(xiàng)大規(guī)模的企業(yè)管理工作,后危機(jī)時(shí)代銀行企業(yè)價(jià)值管理工作的開展與強(qiáng)化需要企業(yè)以更大量的時(shí)間、資源以及耐心來促進(jìn)價(jià)值管理體系的完善,運(yùn)用Economic Value Added(經(jīng)濟(jì)增加值)、 Performance Management(績(jī)效管理)和Balanced Scorecard(平衡計(jì)分卡)等管理和決策支持工具,促進(jìn)銀行價(jià)值管理工作的開展。針對(duì)銀行業(yè)務(wù)特點(diǎn),銀行企業(yè)要特別注重對(duì)價(jià)值創(chuàng)造的衡量,避免失誤,否則將會(huì)導(dǎo)致價(jià)值破壞。由于價(jià)值管理工作所具有的特殊性使得其管理工作的開展需要銀行企業(yè)構(gòu)建強(qiáng)有力執(zhí)行委員會(huì),并通過實(shí)行全面的企業(yè)培訓(xùn)或進(jìn)行管理咨詢,促進(jìn)銀行企業(yè)價(jià)值管理方案與評(píng)估模型的建立。

2.4后危機(jī)時(shí)代銀行價(jià)值管理工作的強(qiáng)化與實(shí)施

后危機(jī)時(shí)代銀行價(jià)值管理工作的強(qiáng)化與實(shí)施需要銀行企業(yè)明確四個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié),以此為基礎(chǔ)進(jìn)行價(jià)值管理的強(qiáng)化。首先因確立明確的價(jià)值理念,其次確定經(jīng)營價(jià)值驅(qū)動(dòng)要素,再次是要求銀行企業(yè)在經(jīng)營全過程實(shí)施基于價(jià)值的管理,最后需要銀行企業(yè)通過多種途徑實(shí)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)與普通員工價(jià)值的溝通。

三、后危機(jī)時(shí)代銀行價(jià)值管理強(qiáng)化的關(guān)注要點(diǎn)

后危機(jī)時(shí)代銀行價(jià)值管理的強(qiáng)化需要通過對(duì)關(guān)注要點(diǎn)的分析以及注重促進(jìn)價(jià)值管理的實(shí)現(xiàn)。首先,銀行企業(yè)因?qū)ψ陨韮r(jià)值管理進(jìn)行信息收集與任務(wù)確定,通過餅形圖示將相關(guān)成本在總成本中的份額直觀地表現(xiàn)出來。同時(shí)注重對(duì)自身經(jīng)營成本的分析,了解銀行企業(yè)經(jīng)營成本的出處及其成本動(dòng)因,找出增值業(yè)務(wù)與非增值業(yè)務(wù),并將之在銀行企業(yè)整個(gè)價(jià)值鏈中進(jìn)行表現(xiàn),并對(duì)其進(jìn)行分析論證,明確企業(yè)價(jià)值管理工作的最終目的。評(píng)價(jià)與提交后危機(jī)時(shí)代銀行價(jià)值管理過程中的重點(diǎn),在價(jià)值管理觀點(diǎn)分類后,對(duì)銀行經(jīng)營管理、價(jià)值創(chuàng)造提議的長(zhǎng)處和短處進(jìn)行比較和對(duì)比,將現(xiàn)代銀行經(jīng)營、管理觀點(diǎn)與現(xiàn)有的銀行產(chǎn)品進(jìn)行比較,并用T型表格將比較后的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)列出來。再將成本加入后的最終產(chǎn)品進(jìn)行計(jì)算比較。在提交階段,銀行企業(yè)要將最終結(jié)論提議交給相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)以及管理部門。對(duì)企業(yè)的經(jīng)營進(jìn)行成本核算和評(píng)價(jià)的,最終由銀行企業(yè)決策管理部門作出決策并實(shí)施。

四、結(jié)論

綜上所述,后危機(jī)時(shí)代銀行價(jià)值管理的實(shí)現(xiàn)需要銀行企業(yè)以外部環(huán)境的分析以及內(nèi)部情況的論證為基礎(chǔ),運(yùn)用現(xiàn)代企業(yè)價(jià)值管理理論,結(jié)合銀行業(yè)務(wù)特點(diǎn)進(jìn)行價(jià)值管理體系的完善。并以此為基礎(chǔ)進(jìn)行實(shí)施,以此達(dá)到促進(jìn)銀行企業(yè)健康發(fā)展的目的。因此,現(xiàn)代銀行企業(yè)必須認(rèn)識(shí)到后危機(jī)時(shí)代價(jià)值管理工作的重要性及其實(shí)施要點(diǎn),以自身主觀的強(qiáng)化為銀行企業(yè)的發(fā)展奠定基礎(chǔ),促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

[1]馬一群.銀行企業(yè)價(jià)值管理體系的完善.南方經(jīng)濟(jì),2008;6

[2]周洪波.后危機(jī)時(shí)代銀行發(fā)展得出關(guān)鍵---價(jià)值管理體系的建立.財(cái)經(jīng)資訊,2006;10

[3]劉金鵬.金融企業(yè)價(jià)值管理體系建立對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要意義.企業(yè)財(cái)務(wù)管理,2009;4