導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇農(nóng)業(yè)銀行論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

企業(yè)文化建設(shè)不等同于員工的休閑文化，卻要體現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)管理的每一處細(xì)節(jié)；并不是短期行為，更需要有效載體的支撐和有效的創(chuàng)建措施。企業(yè)文化建設(shè)的落地，同時(shí)是一項(xiàng)新員工激勵(lì)的領(lǐng)導(dǎo)與藝術(shù)。

（一）激勵(lì)方案設(shè)計(jì)原則物質(zhì)激勵(lì)與精神激勵(lì)相結(jié)合

農(nóng)業(yè)銀行新員工年齡層次決定其要面臨買房、買車、結(jié)婚、生子等眾多需要物質(zhì)資金的情況，由此帶來(lái)物質(zhì)高水平需求的重要性，增加其薪酬和福利是最重要和最有效的激勵(lì)因素。另一方面，入行員工的素質(zhì)越來(lái)越高，他們的需求也不停留在物質(zhì)需求上，更渴望在工作過(guò)程中得到認(rèn)可和贊同，強(qiáng)烈的成長(zhǎng)動(dòng)機(jī)和自我價(jià)值實(shí)現(xiàn)需求，這使得僅有物質(zhì)激勵(lì)達(dá)到一定層次后就會(huì)遭遇瓶頸，激勵(lì)作用就會(huì)大大減弱。因此，銀行臨柜員工激勵(lì)方案設(shè)計(jì)應(yīng)將物質(zhì)激勵(lì)與精神激勵(lì)優(yōu)化結(jié)合并協(xié)調(diào)運(yùn)用，使兩者互相聯(lián)系和補(bǔ)充，以共同構(gòu)成知識(shí)共享的激勵(lì)方案。長(zhǎng)期激勵(lì)為主。短期激勵(lì)收效快且明顯，但對(duì)于有效提高員工工作熱情和企業(yè)文化建設(shè)積極性的程度有限。入行員工在勝任現(xiàn)行工作后，更加注重個(gè)人晉升和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。銀行工作的績(jī)效短時(shí)間內(nèi)難以衡量，需要長(zhǎng)期客戶的積累，因此長(zhǎng)期激勵(lì)能科學(xué)體現(xiàn)銀行員工的工作價(jià)值，應(yīng)作為更重要的激勵(lì)手段。長(zhǎng)期激勵(lì)如培訓(xùn)或深造、職業(yè)生涯規(guī)劃等等，可以把新員工的個(gè)人目標(biāo)與銀行的目標(biāo)相融合，充分體現(xiàn)銀行與員工共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì)思想，可有效提高新員工的忠誠(chéng)度。公平的基礎(chǔ)上注意個(gè)性化激勵(lì)。激勵(lì)方案的設(shè)計(jì)必須以公平為基本前提，尤其在銀行提倡團(tuán)隊(duì)合作的特點(diǎn)下，應(yīng)盡量減少評(píng)價(jià)員工知識(shí)績(jī)效中的個(gè)人主觀因素。另一方面，激勵(lì)不能用單一形式，每個(gè)新員工的個(gè)人潛質(zhì)、自我價(jià)值傾向、個(gè)人目標(biāo)和要求等個(gè)性特征均有差異，銀行應(yīng)對(duì)新員工進(jìn)行綜合調(diào)查、研究、分析、測(cè)試和考核，明確其特點(diǎn)和優(yōu)劣勢(shì)，最大發(fā)揮個(gè)人的優(yōu)勢(shì)，如對(duì)于調(diào)查發(fā)現(xiàn)對(duì)物質(zhì)敏感的知識(shí)型員工更側(cè)重物質(zhì)激勵(lì)，對(duì)于物質(zhì)不敏感的員工，采取其看重的精神激勵(lì)。因此，農(nóng)業(yè)銀行新員工激勵(lì)方案設(shè)計(jì)應(yīng)在堅(jiān)持公平的基礎(chǔ)上充分重視個(gè)性化激勵(lì)，根據(jù)個(gè)體的不同需求，采取有針對(duì)性、合理、科學(xué)的激勵(lì)方式來(lái)滿足員工的需求，從而最大限度地激發(fā)每個(gè)新員工的積極性和主動(dòng)性。定期或及時(shí)調(diào)整激勵(lì)措施。激勵(lì)普遍存在一定的時(shí)效性，超前激勵(lì)易使員工漠視反而弱視激勵(lì)功能，滯后激勵(lì)更可能降低員工對(duì)組織的信任。因此及時(shí)激勵(lì)收效最佳，其保障措施在于激勵(lì)的正確、明確與準(zhǔn)確。另一方面，激勵(lì)存在有限性和階段性，新員工逐漸多為90后群體，個(gè)性需求和特點(diǎn)易變，相同的激勵(lì)措施在實(shí)行一定階段后就可能失靈，需要實(shí)施新一輪的激勵(lì)措施才能促進(jìn)新一輪的工作積極性和熱情等等。這都要求銀行新員工激勵(lì)策略及時(shí)作出相應(yīng)的變革，同時(shí)對(duì)踐行企業(yè)文化建設(shè)提出了更高的要求。

（二）優(yōu)化新員工薪酬福利政策實(shí)施

綜合薪酬激勵(lì)滿足新員工的復(fù)合式需求，具體可分為外在激勵(lì)和內(nèi)在激勵(lì)兩大類。外在薪酬為銀行新員工提供可量化的貨幣性收入，如基本工資、獎(jiǎng)金、退休金、醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金、銀行紀(jì)念品、禮品等可見(jiàn)的薪酬和福利，以全面提高員工生活質(zhì)量和住房條件等；內(nèi)在薪酬則為新員工提供不可量化的貨幣形式表現(xiàn)的各種待遇，如優(yōu)先的培訓(xùn)進(jìn)修機(jī)會(huì)、對(duì)個(gè)人成就的表彰會(huì)、工作輪換、多元化晉升等。外在薪酬與內(nèi)在薪酬各自具有不同的激勵(lì)功能，兩者相互聯(lián)系并互為補(bǔ)充，構(gòu)成全面的薪酬體系。

（三）加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)的激勵(lì)效能

在優(yōu)化薪酬福利可以起到即時(shí)激勵(lì)作用的保障下，通過(guò)三個(gè)層面的企業(yè)文化建設(shè)加強(qiáng)激勵(lì)效能，即物質(zhì)層、制度層和精神層，可分別對(duì)應(yīng)農(nóng)行的管理理念：細(xì)節(jié)決定成敗、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、責(zé)任成就事業(yè)。物質(zhì)層的細(xì)節(jié)決定成敗。營(yíng)業(yè)廳中可見(jiàn)的農(nóng)行Logo、顯示屏和燈箱等文化載體，企業(yè)文化建設(shè)各類規(guī)范和員工行為守則等書(shū)冊(cè)，統(tǒng)一的制服、胸牌、笑臉等多種企業(yè)標(biāo)示，以及農(nóng)業(yè)銀行落實(shí)的6S管理，各種細(xì)節(jié)均能在無(wú)形上帶來(lái)員工的歸屬感并積極影響到員工的忠誠(chéng)與信任，因此應(yīng)注重精細(xì)化管理，工作環(huán)境美化、凈化和現(xiàn)代化，企業(yè)理念深入人心，增強(qiáng)企業(yè)文化的感染力，形成濃厚的企業(yè)文化建設(shè)氛圍。制度層的合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值。銀行業(yè)務(wù)的特殊性決定了合規(guī)建設(shè)是一切工作的基礎(chǔ)，因此決定了新員工合規(guī)意識(shí)的充分必要性，表面上看來(lái)是在約束新員工行為以及減少其工作自主性和滿意度。老員工以及領(lǐng)導(dǎo)層作為制度的闡釋者和人，如果表率出的是負(fù)作用，則很容易束縛新員工。因此與制度文化息息相關(guān)的管理科學(xué)非常重要，“以人為本”原則下加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的規(guī)范化，主動(dòng)導(dǎo)入企業(yè)文化概念，如績(jī)效考核指標(biāo)任務(wù)制定的合理性及其結(jié)果的有用性是否與上述綜合激勵(lì)體系掛鉤。員工行為準(zhǔn)則落實(shí)到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的程度又決定了企業(yè)理念的踐行度。因此，加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)不僅是在普及合規(guī)知識(shí)以及形成合規(guī)理念上下功夫，更要求在長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制上下功夫。精神層的責(zé)任成就事業(yè)。農(nóng)行的品牌宣傳“大行德廣、伴您成長(zhǎng)”，體現(xiàn)的成就大業(yè)與造福于民的歷史責(zé)任感與使命感，如何讓新員工先見(jiàn)證到老員工、客戶與農(nóng)行的共同成長(zhǎng)；農(nóng)行晨會(huì)上必喊的“愛(ài)我農(nóng)行、追求卓越”，如何使新員工內(nèi)化于心等等。這個(gè)層面的企業(yè)文化建設(shè)，于新員工而言，需要感受到濃厚的人文關(guān)懷氛圍、見(jiàn)證到多彩的合作雙贏實(shí)例以及達(dá)成與領(lǐng)導(dǎo)同事間的創(chuàng)意溝通，再比如在不定時(shí)的激勵(lì)性培訓(xùn)中是否能讓新員工深刻感受到農(nóng)行的人才理念“德才兼?zhèn)洹⒁缘聻楸?、尚賢用能、績(jī)效為先”。

（四）基于企業(yè)文化建設(shè)的新員工激勵(lì)方案實(shí)施

實(shí)施激勵(lì)新員工首要的是注重創(chuàng)意溝通。溝通是人與人之間情感的傳遞和反饋，有效的溝通可以迅速縮短兩個(gè)陌生人心與心之間的距離。良好有效的溝通能使雙方產(chǎn)生很好的共鳴，可以讓雙方在心情舒暢中達(dá)成共識(shí)。新員工初入職場(chǎng)，又因其重視個(gè)性化激勵(lì)，創(chuàng)意地溝通顯得尤為重要。創(chuàng)意地溝通可以使工作變得有趣，無(wú)形中提升自我價(jià)值感，有效地達(dá)到自我激勵(lì)。農(nóng)行新員工往往是優(yōu)秀的表達(dá)者，應(yīng)培育同理心傾聽(tīng)的企業(yè)文化氛圍，在各自的情感賬戶里存款并承諾負(fù)責(zé)，例如可以在晨會(huì)時(shí)聽(tīng)聽(tīng)新員工分享今日的工作期待，看看有何特殊需要并及時(shí)予以適當(dāng)滿足。新員工又往往不一定是優(yōu)秀的傾聽(tīng)者，應(yīng)注意有親和力地引導(dǎo)，也是幫助其培養(yǎng)客戶服務(wù)與溝通技巧的過(guò)程。完善支持性工具。首要前提是保障落實(shí)企業(yè)文化建設(shè)的三個(gè)層面，主要是企業(yè)文化的硬環(huán)境建設(shè)，加強(qiáng)宣傳和維護(hù)，將企業(yè)文化建設(shè)真正納入日常管理工作并發(fā)揮其激勵(lì)效能，例如定時(shí)檢查和定期更新大堂中的文化載體和陣地建設(shè)，也可以通過(guò)把企業(yè)文化建設(shè)納入業(yè)績(jī)考核體系，定期對(duì)企業(yè)文化建設(shè)進(jìn)行考評(píng)和獎(jiǎng)懲，依此激勵(lì)或約束。設(shè)立知識(shí)共享平臺(tái)。培育提倡知識(shí)共享的企業(yè)文化，完善農(nóng)行內(nèi)部的知識(shí)共享平臺(tái)，為有效提升新員工學(xué)習(xí)能力提供信息技術(shù)支持，便捷新員工獲取信息。例如在農(nóng)銀大學(xué)設(shè)知識(shí)共享專欄，通過(guò)完善群件系統(tǒng)、工作流系統(tǒng)、電子視頻會(huì)議、BBS、群組決策支持系統(tǒng)，也可在原先信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上建設(shè)有效的知識(shí)庫(kù)、專家系統(tǒng)或知識(shí)地圖，為知識(shí)共享提供一個(gè)良好的物質(zhì)平臺(tái)。這些知識(shí)共享平臺(tái)的建立，都應(yīng)有專人定時(shí)注意對(duì)共享知識(shí)的動(dòng)態(tài)循環(huán)審計(jì)，并注重持續(xù)資金投入。另一方面，可設(shè)立實(shí)體知識(shí)社區(qū)，通過(guò)內(nèi)部刊物選登、情景模擬活動(dòng)、年會(huì)、例會(huì)、專題討論會(huì)、讀書(shū)報(bào)告會(huì)等正式途徑，還可通過(guò)舉辦興趣團(tuán)體、午餐會(huì)、茶話會(huì)、周末沙龍等非正式的知識(shí)共享活動(dòng)。這樣在現(xiàn)實(shí)與網(wǎng)絡(luò)中均可實(shí)現(xiàn)知識(shí)共享雙方自由交流知識(shí)，并注意促進(jìn)隱性知識(shí)的顯性化，使知識(shí)共享與交流更為便捷。建立導(dǎo)師負(fù)責(zé)制。為每一位新員工搭配一對(duì)一或一對(duì)多的導(dǎo)師，負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)知識(shí)與技能教授，培養(yǎng)其團(tuán)隊(duì)意識(shí)，幫助更快適應(yīng)并可以勝任現(xiàn)職工作，當(dāng)新員工有問(wèn)題可以請(qǐng)教并可以及時(shí)得到答復(fù)。另一方面，導(dǎo)師更是要輔導(dǎo)其職業(yè)生涯管理，提升新員工激勵(lì)認(rèn)同和企業(yè)文化感知度，同時(shí)關(guān)注新員工健康的人際關(guān)系。

二、總結(jié)與展望

篇2

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行；個(gè)人金融業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)模式；創(chuàng)新能力；差異化程度；客戶結(jié)構(gòu)；營(yíng)銷管理；品牌效應(yīng)

個(gè)人金融業(yè)務(wù)是銀行在經(jīng)營(yíng)中按客戶劃分市場(chǎng)，對(duì)居民個(gè)人和家庭提供的全方位、多層次的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)以滿足其金融需求的業(yè)務(wù)活動(dòng)。我國(guó)農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)順應(yīng)時(shí)代潮流，在近年來(lái)已經(jīng)進(jìn)行了各種有益的探索，個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)開(kāi)展速度很快，業(yè)務(wù)產(chǎn)品層出，但從全國(guó)范圍內(nèi)來(lái)看，仍然處于“試水階段”。與國(guó)內(nèi)外先進(jìn)銀行相比，除總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、內(nèi)部管理、考核機(jī)制的完善有差距外，還存在市場(chǎng)營(yíng)銷工作中資源整合能力差、產(chǎn)品創(chuàng)新能力低、現(xiàn)有的理財(cái)概念狹窄、業(yè)務(wù)發(fā)展滯后等差距，因而需要盡快找準(zhǔn)問(wèn)題，逐步完善提高。其存在的問(wèn)題主要有：

一、經(jīng)營(yíng)管理仍主要以產(chǎn)品為中心，而不是以滿足客戶需求為中心的經(jīng)營(yíng)模式。

行領(lǐng)導(dǎo)是高端客戶的推銷員，客戶經(jīng)理是企業(yè)客戶推銷員、理財(cái)師、柜員是大眾客戶推銷員。雖然也是全員營(yíng)銷，但未形成合力，并不是一個(gè)高效的營(yíng)銷系統(tǒng)。例如目前金融產(chǎn)品中，核心部分還是儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，因?yàn)槊總€(gè)銀行都有攬存款的任務(wù)，一線業(yè)務(wù)崗位任務(wù)尤其重。所以當(dāng)儲(chǔ)戶到現(xiàn)金窗口辦理存取款業(yè)務(wù)時(shí)，工作人員就會(huì)勸說(shuō)客戶繼續(xù)存款或者購(gòu)買保險(xiǎn)。而理財(cái)中心的員工則希望現(xiàn)金窗口的工作人員能向客戶宣傳其它的理財(cái)產(chǎn)品，比如說(shuō)基金或者理財(cái)帳戶等。但是現(xiàn)金窗口的員工認(rèn)為自己的任務(wù)完成起來(lái)都比較困難，更不用說(shuō)幫忙宣傳跟自己沒(méi)有關(guān)系的業(yè)務(wù)。理財(cái)中心的員工都是從事過(guò)窗口業(yè)務(wù)，深知窗口客戶資源的優(yōu)勢(shì)，但是現(xiàn)在分成了兩個(gè)服務(wù)區(qū)域，雖然現(xiàn)金區(qū)可以把存款額在10萬(wàn)以上的客戶名單給了理財(cái)區(qū)，但打電話向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品效果不太好，態(tài)度好的往往敷衍說(shuō)等下一次去銀行時(shí)到理財(cái)中心看看，態(tài)度不好的干脆說(shuō)沒(méi)時(shí)間，感覺(jué)上好像是理財(cái)中心求現(xiàn)金區(qū)介紹客戶給他們，這多少讓理財(cái)中心的員工心情郁悶，大家工作都是為了整個(gè)企業(yè)，又都是一個(gè)支行，怎么能這么不團(tuán)結(jié)?而現(xiàn)金窗口員工則覺(jué)得你們的任務(wù)為什么要我們幫你們完成，那我們的任務(wù)誰(shuí)來(lái)幫助?

二、產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足，市場(chǎng)調(diào)研不足。

基于個(gè)人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品是上級(jí)行分派的，任務(wù)指標(biāo)也是上級(jí)定的，因而基層行只是做單一推銷，未能做成功的個(gè)人金融產(chǎn)品組合，或捆綁式銷售，做成多個(gè)客戶可以選擇的理財(cái)方案。成功的產(chǎn)品策略必須擁有增長(zhǎng)率和市場(chǎng)份額各不相同的產(chǎn)品組合。高增長(zhǎng)的產(chǎn)品需要有現(xiàn)金投入才能獲得高市場(chǎng)份額，低增長(zhǎng)的產(chǎn)品則應(yīng)產(chǎn)生大量現(xiàn)金，這兩類產(chǎn)品缺一不可。

三、個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)不到位，差異化程度低。

目前，農(nóng)業(yè)銀行向客戶提供的個(gè)人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品，與他行產(chǎn)品相比，同質(zhì)化問(wèn)題比較嚴(yán)重，除了產(chǎn)品推出速度與他行存在差異外,多數(shù)服務(wù)趨同，產(chǎn)品和服務(wù)很快可以相互“復(fù)制”，無(wú)法形成真正的特色。盡管已建立多間“金鑰匙理財(cái)中心”，意在為VIP客戶提供全方位個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)。理財(cái)室裝修格調(diào)清新,設(shè)施齊全，不僅可滿足VIP客戶洽談業(yè)務(wù)、辦理業(yè)務(wù)所需，還提供舒適的休閑區(qū),供目標(biāo)客戶小憩，便于拉近距離，交流溝通。硬件環(huán)境有了，但理財(cái)中心內(nèi)僅有些基金、保險(xiǎn)銷售宣傳單，以及當(dāng)期銷售的理財(cái)產(chǎn)品介紹，配有一個(gè)理財(cái)師，沒(méi)有個(gè)人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品的完整介紹，也沒(méi)有理財(cái)方案及理財(cái)流程介紹，很難傳遞理財(cái)中心為個(gè)人客戶融資，個(gè)人財(cái)產(chǎn)保值增值理念，對(duì)客戶來(lái)說(shuō)，現(xiàn)在的這種個(gè)人金融業(yè)務(wù)只能說(shuō)是一種技術(shù)服務(wù)，而不是讓客戶真正獲得效益的智能服務(wù)。因?yàn)橛行?fù)雜的保險(xiǎn)條款常常需要壽險(xiǎn)推銷員通俗化的解釋才能讓人弄明白，然而目前由銀行的很多保險(xiǎn)在理財(cái)室里卻少有人主動(dòng)地向顧客推銷介紹。一些新的國(guó)債、基金等的收益、風(fēng)險(xiǎn)情況也是平常百姓所不熟悉的，單單看一下宣傳冊(cè)，尤其是一些老年人根本就很難弄明白。而針對(duì)普通客戶的理財(cái)服務(wù)仍然只停留在很淺的層次，只是提供現(xiàn)有的理財(cái)產(chǎn)品和普通的網(wǎng)點(diǎn)服務(wù),以及部分咨詢服務(wù)，在理財(cái)產(chǎn)品的營(yíng)銷宣傳和服務(wù)上針對(duì)性不強(qiáng)。理財(cái)中心給客戶印象僅是一個(gè)基金、保險(xiǎn)，以及本外幣理財(cái)產(chǎn)品的賣場(chǎng)。

四、科技支持力度不夠，導(dǎo)致客戶結(jié)構(gòu)不理想。

客戶關(guān)系管理系統(tǒng)（CRM）由于各種原因,或自身開(kāi)發(fā)有難度或等總行統(tǒng)一，至今尚未正常運(yùn)營(yíng)，而無(wú)法挖掘數(shù)據(jù)，營(yíng)銷人員很難及時(shí)了解個(gè)人客戶單位、效益怎樣，轄內(nèi)有多少家庭、每個(gè)家庭成員的基本情況、職業(yè)收入等相關(guān)信息，很難按一定的標(biāo)準(zhǔn)將眾多客戶的需求進(jìn)行分層管理，使?fàn)I銷服務(wù)趨于表面化和同質(zhì)化，難以培養(yǎng)客戶的忠誠(chéng)度。五、個(gè)人金融業(yè)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)亟待加強(qiáng)。

受各種因素影響，個(gè)人業(yè)務(wù)理財(cái)經(jīng)理和客戶經(jīng)理隊(duì)伍難以建成。一方面，個(gè)人客戶經(jīng)理特別是個(gè)人金融業(yè)務(wù)經(jīng)理隊(duì)伍不足，阻礙個(gè)人金融業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展；另一方面，個(gè)人金融業(yè)務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊，目前，農(nóng)業(yè)銀行B分行取得個(gè)人金融理財(cái)師資格證的員工只有8人，遠(yuǎn)不適應(yīng)個(gè)人金融業(yè)務(wù)規(guī)模，而且大部分取得金融理財(cái)師資格和參加過(guò)理財(cái)經(jīng)理培訓(xùn)的專業(yè)人才仍未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。

六、個(gè)人金融業(yè)務(wù)宣傳不得力。

宣傳作為促銷手段之一,低成本，高效率，應(yīng)該引起管理層高度重視。農(nóng)業(yè)銀行B分行理財(cái)產(chǎn)品基本靠網(wǎng)點(diǎn)張貼的傳單,和客戶的口傳，極可能漏掉一些大客戶和潛在客戶。農(nóng)業(yè)銀行B分行有一個(gè)網(wǎng)站，欄目有新聞，內(nèi)部員工通知事項(xiàng)，下載中心等欄目，魚(yú)龍混雜，理財(cái)專欄在右下角，很不起眼，其內(nèi)容僅僅是一些過(guò)期的基金知識(shí)，以及一些過(guò)期的基金行情，及保險(xiǎn)的基本知識(shí)，對(duì)目標(biāo)受眾定位不明確。

七、個(gè)人金融業(yè)務(wù)營(yíng)銷管理還是粗放式，客戶僅停留在柜員的頭腦中。

隨著客戶經(jīng)理或管理人員離職，轉(zhuǎn)向其他行，帶來(lái)客戶尤其個(gè)人客戶的流失；和新型商業(yè)銀行相比，對(duì)營(yíng)銷人員激勵(lì)不夠，或者是激勵(lì)機(jī)制不夠完善，嚴(yán)重挫傷前線人員的積極性，在潛在客戶挖掘中處于弱勢(shì)；再者，促銷手段還是比較簡(jiǎn)單，一些管理人員仍然未能認(rèn)識(shí)到個(gè)人金融業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)到一定程度的必然產(chǎn)物，是無(wú)可避免的趨勢(shì)，他們依然認(rèn)為，國(guó)內(nèi)金融監(jiān)管采取分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制，銀行不能直接經(jīng)營(yíng)證券、保險(xiǎn)等行業(yè)，現(xiàn)階段開(kāi)展個(gè)人金融業(yè)務(wù)仍不具備條件，在考核體制、分配機(jī)制等相關(guān)配套等激勵(lì)系統(tǒng)措施不到位，仍然存在“重對(duì)公、輕對(duì)私”的傳統(tǒng)思想，認(rèn)為個(gè)人業(yè)務(wù)花時(shí)間、費(fèi)工夫、見(jiàn)效慢，做一筆個(gè)人貸款與做一筆對(duì)公貸款所花費(fèi)的心血相差不大，但收到的成效相差很遠(yuǎn)，個(gè)人收入上不去、單位業(yè)績(jī)上不去，追求短期利益現(xiàn)象嚴(yán)重。

八、品牌建設(shè)不足，缺乏知名品牌效應(yīng)。

農(nóng)業(yè)銀行理財(cái)品牌“金鑰匙”理財(cái)中心起步晚，其內(nèi)涵外延正不斷豐富中，與招商銀行的“金葵花”、匯豐銀行的“卓越理財(cái)”，在品牌認(rèn)知上還又差距。

總之，通過(guò)以上分析，我們發(fā)現(xiàn)，個(gè)人金融業(yè)務(wù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)主要在四大國(guó)有銀行及招商銀行、興業(yè)、交通和中信這幾家銀行之間展開(kāi)，農(nóng)業(yè)銀行具有較高的知名度、高市場(chǎng)份額、方便的網(wǎng)點(diǎn)布局、全面的服務(wù)功能，并在個(gè)人業(yè)務(wù)方面投入了較強(qiáng)的推廣力度，這幾方面形成的合力使其個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)占有一定的優(yōu)勢(shì)。而新興商業(yè)銀行以其先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理理念，清晰的業(yè)務(wù)發(fā)展思路，幾年來(lái)對(duì)個(gè)人金融業(yè)務(wù)的持續(xù)投入，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力逐年增強(qiáng)，在潛在客戶營(yíng)銷中占據(jù)了明顯的潛在優(yōu)勢(shì)，使得農(nóng)業(yè)銀行面臨保住現(xiàn)有客戶不流失、挖掘潛在客戶群體等市場(chǎng)壓力。因此，在多方博弈的過(guò)程中，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，農(nóng)業(yè)銀行要積極學(xué)習(xí)和吸收國(guó)內(nèi)外同行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，精心做好細(xì)致周密的市場(chǎng)調(diào)研，在掃描市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán)境的基礎(chǔ)上分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及客戶，制定科學(xué)動(dòng)態(tài)的營(yíng)銷策略，健全獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)制度，調(diào)整考核分配制度，細(xì)分市場(chǎng)，確定目標(biāo)客戶，提高理財(cái)品牌的知名度，進(jìn)一步鞏固和發(fā)揮其在個(gè)人金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)I(yè)性和服務(wù)態(tài)度等方面的優(yōu)勢(shì)，更好地滿足或超前滿足客戶的需求，才能在競(jìng)爭(zhēng)中搶得先機(jī)，在市場(chǎng)中贏得主動(dòng)。

[參考文獻(xiàn)]

篇3

1.1審計(jì)內(nèi)容的發(fā)展趨勢(shì)

農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括五個(gè)方面。首先是立足于維護(hù)股東的權(quán)益，農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)歷改制后，股權(quán)結(jié)構(gòu)有了明顯的變化，因此需要內(nèi)部審計(jì)來(lái)加強(qiáng)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理。第二，本著農(nóng)村商業(yè)銀行利潤(rùn)最大化的財(cái)務(wù)目標(biāo)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)注重對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的審計(jì)。第三，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)控制、和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的流程對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的創(chuàng)新業(yè)務(wù)、新的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域等進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。第四，由于商業(yè)銀行不同于其他企業(yè)，其與我國(guó)的財(cái)政政策的實(shí)施有密切聯(lián)系，因此需要對(duì)管理層的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)，比如在領(lǐng)導(dǎo)調(diào)離崗位或崗位變動(dòng)時(shí)就需要進(jìn)行相應(yīng)的內(nèi)部審計(jì)。最后，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)包括業(yè)務(wù)流程方面的薄弱環(huán)節(jié)、漏洞或缺項(xiàng)等出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)。

1.2審計(jì)方法的發(fā)展趨勢(shì)

隨著科技的進(jìn)步，內(nèi)部審計(jì)的方法也需要進(jìn)行革新。首先是建設(shè)內(nèi)部審計(jì)的信息體系，通過(guò)信息體系收集銀行內(nèi)部的所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，審計(jì)人員通過(guò)數(shù)據(jù)終端實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化操作和審計(jì)，從而提高內(nèi)部審計(jì)的效率。其次是內(nèi)部審計(jì)的信息網(wǎng)絡(luò)化應(yīng)用，建立在大數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)之上，通過(guò)相關(guān)軟件的歸納分析對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)，從而簡(jiǎn)化內(nèi)部審計(jì)的工作。

1.3審計(jì)戰(zhàn)略的發(fā)展趨勢(shì)

在以往內(nèi)部審計(jì)的定位中，內(nèi)部審計(jì)主要是體現(xiàn)監(jiān)督和控制的職責(zé)，而隨著審計(jì)的的推廣和發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)的作用已不僅僅局限于財(cái)務(wù)監(jiān)督，現(xiàn)已體現(xiàn)出審計(jì)咨詢的發(fā)展趨勢(shì)。在對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)時(shí)會(huì)發(fā)現(xiàn)很對(duì)問(wèn)題，而審計(jì)機(jī)構(gòu)就可以針對(duì)這些問(wèn)題提出解決措施和建議，特別是在現(xiàn)在科技信息發(fā)達(dá)的時(shí)代，內(nèi)部審計(jì)完全可以通過(guò)大數(shù)據(jù)總結(jié)先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)從而提出有效的建議對(duì)策，從而對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)起到不只是監(jiān)督，還有輔助和導(dǎo)向的作用。

2我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題

2.1我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的現(xiàn)狀

2.1.1內(nèi)部審計(jì)制度的現(xiàn)狀。銀監(jiān)會(huì)在2006年《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》，在文件中明確了內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和職權(quán)的相關(guān)問(wèn)題。2013年又了《商業(yè)銀行公司治理指引》，規(guī)定了商業(yè)銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)內(nèi)容。這些制度的和實(shí)施有效規(guī)范了農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的操作流程和方式，為農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引方向。2.1.2內(nèi)部審計(jì)實(shí)施的現(xiàn)狀。目前我國(guó)已基本建成農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的體系系統(tǒng)。從內(nèi)部審計(jì)的審計(jì)機(jī)構(gòu)來(lái)看，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行已成立了專門(mén)的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)。在實(shí)際的建設(shè)情況中，審計(jì)部門(mén)一般設(shè)立在各商業(yè)銀行的總行，對(duì)董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，在行政職能上對(duì)銀行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，在各分行下設(shè)分管的審計(jì)部門(mén)。在審計(jì)內(nèi)容上，內(nèi)部審計(jì)相比會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)來(lái)說(shuō)，更注重于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在審計(jì)手段和方式上，內(nèi)部審計(jì)已逐步開(kāi)始利用計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行無(wú)紙化審計(jì)操作。

2.2我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)存在的問(wèn)題

2.2.1審計(jì)部門(mén)管理機(jī)制不完善。由于管理機(jī)制不完善，審計(jì)職能與業(yè)務(wù)職能的分工不明確，導(dǎo)致審計(jì)工作的開(kāi)展受到影響，審計(jì)項(xiàng)目的獨(dú)立性得不到充分保障，從而不能保證審計(jì)意見(jiàn)的公正性和可信度，使內(nèi)部審計(jì)的職能得不到發(fā)揮。2.2.2內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)缺乏完善。隨著商業(yè)銀行和審計(jì)體制的改革，審計(jì)機(jī)構(gòu)的地位得到公司章程的認(rèn)可，并且直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé),這樣確保了內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性，保證了審計(jì)職能的順利履行。目前，在進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)過(guò)程中，系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)過(guò)程未能預(yù)留審計(jì)接口,無(wú)法完成易用性優(yōu)化,導(dǎo)致審計(jì)關(guān)聯(lián)復(fù)雜,數(shù)據(jù)分散,結(jié)構(gòu)不清晰,成為阻礙內(nèi)部審計(jì)信息化平臺(tái)建設(shè)的主要因素。在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)過(guò)程中，缺乏完善的審計(jì)監(jiān)督體制，從而導(dǎo)致審計(jì)的部分環(huán)節(jié)出現(xiàn)差錯(cuò)，影響了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的順利進(jìn)行。內(nèi)部審計(jì)信息化平臺(tái)的建設(shè)已經(jīng)成為企業(yè)系統(tǒng)中不可或缺的組成部分,但根據(jù)目前發(fā)展形式來(lái)看，審計(jì)系統(tǒng)還一直在沿用傳統(tǒng)的信息管理系統(tǒng)，未能根據(jù)時(shí)展來(lái)優(yōu)化信息化平臺(tái)，從而無(wú)法應(yīng)付未來(lái)內(nèi)部審計(jì)工作，影響內(nèi)部審計(jì)信息化平臺(tái)的發(fā)展。2.3.3審計(jì)部門(mén)的職能分工不合理。在我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立審計(jì)部門(mén)起，審計(jì)、稽核和監(jiān)督三項(xiàng)工作就存在于商業(yè)銀行之中，但三項(xiàng)工作都分別進(jìn)行，缺少必要的聯(lián)系和溝通，資源共享能力差。由于三項(xiàng)工作都是對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有效監(jiān)督和控制，因此現(xiàn)有的分工仍然存在不合理的地方，尚待解決。2.3.4審計(jì)部門(mén)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提高。內(nèi)部審計(jì)工作涉及的知識(shí)面相對(duì)較廣，要求熟悉財(cái)務(wù)的流程和商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程，然后結(jié)合熟練的審計(jì)知識(shí)，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的問(wèn)題。因此開(kāi)展審計(jì)工作的人員需要掌握相關(guān)的法律知識(shí)、審計(jì)方法、一定的計(jì)算機(jī)技能以及財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，除此之外，應(yīng)當(dāng)具備較好的分析能力和表達(dá)能力，能夠?qū)Υ嬖诘膯?wèn)題進(jìn)行科學(xué)分析和準(zhǔn)確表達(dá)。然而在實(shí)際工作中，還存在一部分工作人員業(yè)務(wù)知識(shí)不夠精通等現(xiàn)象，不能滿足當(dāng)前的內(nèi)部審計(jì)工作需要。

3改善我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的對(duì)策

3.1完善農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)制度

在銀監(jiān)會(huì)等相關(guān)部門(mén)的引導(dǎo)下，我國(guó)現(xiàn)已基本建成商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)規(guī)范制度，提高商業(yè)銀行財(cái)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制的效率。另外，作為內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的管理層應(yīng)當(dāng)定期對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范進(jìn)行適應(yīng)性調(diào)整，做到內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范化、制度化和效率性。

3.2加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)

內(nèi)部審計(jì)作為農(nóng)村商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要工作，相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)提高對(duì)內(nèi)部審計(jì)的重視度。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根基國(guó)際金融市場(chǎng)的變化，并結(jié)合我國(guó)相關(guān)政策的和實(shí)施對(duì)內(nèi)部審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行調(diào)整，從而加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的控制。其次，要重視對(duì)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，特別是在引進(jìn)新型項(xiàng)目和業(yè)務(wù)或者面臨新的市場(chǎng)環(huán)境時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)員工作及時(shí)的、對(duì)應(yīng)的培訓(xùn)和訓(xùn)練，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任感提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制力。

3.3提高內(nèi)審人員的整體素質(zhì)

審計(jì)工作人員作為農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的主體，應(yīng)當(dāng)具備達(dá)標(biāo)的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力。商業(yè)銀行在招聘人員時(shí)，應(yīng)當(dāng)重視對(duì)優(yōu)秀的專業(yè)人才的引進(jìn)，重視對(duì)上崗人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，制定相關(guān)獎(jiǎng)懲制度提高內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的整體素質(zhì)，而銀行作為招聘方可以通過(guò)優(yōu)越的待遇等條件吸引人才。

篇4

信貸管理部門(mén)成立以后，針對(duì)農(nóng)發(fā)行辦貸管貸制度陳舊，信貸基礎(chǔ)管理薄弱的現(xiàn)狀，先后出臺(tái)十多項(xiàng)改革創(chuàng)新舉措，建章立制百余件，內(nèi)容包括信貸政策、評(píng)級(jí)授信、審查審議、作業(yè)監(jiān)督、資金支付、監(jiān)測(cè)分析、系統(tǒng)操作等，基本覆蓋了貸款業(yè)務(wù)的全過(guò)程，初步形成了符合現(xiàn)代銀行要求和農(nóng)業(yè)政策性銀行特點(diǎn)的信貸管理政策制度體系。一是連續(xù)7年信貸政策指引，依據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策和宏觀調(diào)控政策，結(jié)合農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)特點(diǎn)，明確業(yè)務(wù)邊界，指明信貸投向，確定重點(diǎn)支持、優(yōu)先支持、擇優(yōu)支持的領(lǐng)域，制定限制和退出政策。指引的對(duì)于各級(jí)行把好投向關(guān)，進(jìn)一步優(yōu)化信貸資源配置，促進(jìn)“兩輪驅(qū)動(dòng)”發(fā)展戰(zhàn)略有效實(shí)施發(fā)揮了重要作用。二是出臺(tái)評(píng)級(jí)授信管理辦法，吸收借鑒現(xiàn)代銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)方法和模型，建立了十余套量化評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，同時(shí)根據(jù)農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)特點(diǎn)，針對(duì)“三類客戶”和“六個(gè)分項(xiàng)”實(shí)行“區(qū)別對(duì)待、分別管理”。累計(jì)進(jìn)行客戶評(píng)級(jí)17.5萬(wàn)戶/次，客戶授信14.5萬(wàn)戶/次，對(duì)于強(qiáng)化客戶準(zhǔn)入管理，提高客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和計(jì)量水平發(fā)揮了重要基礎(chǔ)性作用。三是出臺(tái)信貸審查管理辦法，為實(shí)現(xiàn)審貸分離和前后臺(tái)制約提供了制度依據(jù)。制定信貸審查標(biāo)準(zhǔn)化指引，明確審查要素和審查材料的標(biāo)準(zhǔn)及要求，加強(qiáng)了信貸審查基礎(chǔ)工作，提升了信貸審查的精細(xì)化、規(guī)范化、流程化管理水平?？偸⌒行刨J管理部門(mén)累計(jì)審查各類業(yè)務(wù)4.4萬(wàn)余筆，其中對(duì)3.9萬(wàn)筆貸款提示風(fēng)險(xiǎn)8.1萬(wàn)余項(xiàng)，充分發(fā)揮了審查把關(guān)作用。四是制定貸款審查委員會(huì)工作規(guī)則，規(guī)范信貸審查審議工作程序，實(shí)現(xiàn)了審議工作的標(biāo)準(zhǔn)化。總省行累計(jì)審議項(xiàng)目4.4萬(wàn)個(gè)，涉及金額4.1萬(wàn)億元，其中否決項(xiàng)目699個(gè)，涉及金額310億元。

借鑒現(xiàn)代銀行先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立獨(dú)立審查官制度，對(duì)有權(quán)審批人起到了智力支持和決策參考作用，進(jìn)一步提高了信貸審批決策的科學(xué)化水平。五是出臺(tái)信貸作業(yè)監(jiān)督管理辦法，啟動(dòng)對(duì)審批后支付前前提條件落實(shí)、合同簽約、資金支付等環(huán)節(jié)的審核監(jiān)督，累計(jì)對(duì)4.9萬(wàn)個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了6.1萬(wàn)余筆貸前條件落實(shí)監(jiān)督，對(duì)資本金不到位、土地指標(biāo)不落實(shí)、擔(dān)保手續(xù)不完善等問(wèn)題下達(dá)整改意見(jiàn)3萬(wàn)余條，涉及金額1.3萬(wàn)億元，充分發(fā)揮了貸款發(fā)放前的最后風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)作用。制定信貸資金支付管理辦法，加強(qiáng)資金支付管理，確保了資金合規(guī)支付使用。六是建立信貸監(jiān)測(cè)分析和風(fēng)險(xiǎn)排查制度，依托CM2006等系統(tǒng)平臺(tái)，搭建起常規(guī)監(jiān)測(cè)、重點(diǎn)監(jiān)測(cè)、專項(xiàng)監(jiān)測(cè)相結(jié)合的信貸監(jiān)測(cè)體系，建立了前后臺(tái)、上下級(jí)行聯(lián)合共管的常態(tài)化監(jiān)測(cè)工作機(jī)制。累計(jì)排查貸款客戶7.9萬(wàn)戶，退出4825戶，收回貸款387億元；累計(jì)向行領(lǐng)導(dǎo)提交監(jiān)測(cè)分析報(bào)告上百個(gè)，向相關(guān)部門(mén)提交風(fēng)險(xiǎn)提示數(shù)百份，提示風(fēng)險(xiǎn)數(shù)千條，發(fā)揮了對(duì)信貸資金運(yùn)行和辦貸管貸基礎(chǔ)管理的監(jiān)測(cè)預(yù)警作用。

二、按現(xiàn)代銀行要求，打造農(nóng)業(yè)政策性銀行信貸科技支撐體系

2005年3月，總行黨委做出引進(jìn)工商銀行CM2002系統(tǒng)的重大決策。由總行信貸管理部牽頭組織，在工行的大力支持下，經(jīng)過(guò)全行上下共同努力，改造后的農(nóng)發(fā)行信貸管理系統(tǒng)（CM2006）于2007年9月正式上線，使農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)一舉擺脫了手工操作的落后局面，實(shí)現(xiàn)了信貸信息系統(tǒng)零的突破。2010年8月，針對(duì)CM2006系統(tǒng)不完全適應(yīng)農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)特點(diǎn)等問(wèn)題，總行信貸管理部又牽頭啟動(dòng)對(duì)系統(tǒng)的全面升級(jí)改造，新增作業(yè)監(jiān)督等九大模塊，以及無(wú)紙化辦貸等19項(xiàng)重要功能，于2012年9月全面上線運(yùn)行，使系統(tǒng)對(duì)農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)的科技支撐水平進(jìn)一步提高。2013年4月全面啟動(dòng)無(wú)紙化辦貸，實(shí)現(xiàn)從貸款受理到貸款發(fā)放的全流程無(wú)紙化。通過(guò)與工行的全面戰(zhàn)略合作，農(nóng)發(fā)行在高起點(diǎn)上完成了現(xiàn)代銀行信貸信息科技平臺(tái)的建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了信貸信息系統(tǒng)的跨越式發(fā)展，有力提升了農(nóng)發(fā)行辦貸管貸、風(fēng)險(xiǎn)防控和經(jīng)營(yíng)管理水平。除CM2006系統(tǒng)外，信貸管理部門(mén)認(rèn)真做好人民銀行征信系統(tǒng)、銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)客戶統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)、銀稅系統(tǒng)、國(guó)土資源系統(tǒng)等的對(duì)接及應(yīng)用工作，使農(nóng)發(fā)行信貸信息系統(tǒng)綜合管理與應(yīng)用水平不斷提高，形成了具有現(xiàn)代農(nóng)業(yè)政策性銀行特點(diǎn)的信貸科技支撐體系。

三、按現(xiàn)代銀行要求，建設(shè)信貸管理人才隊(duì)伍

截至2013年6月末，總、省、地三級(jí)行信貸管理?xiàng)l線從業(yè)人員共約1500余人，平均年齡不到40歲，80%以上具有本科以上學(xué)歷。信貸管理部門(mén)始終堅(jiān)持以人為本，把人才隊(duì)伍視為農(nóng)發(fā)行信貸管理事業(yè)的“第一要素”，堅(jiān)持用現(xiàn)代銀行信貸文化塑造人，用現(xiàn)代銀行專業(yè)知識(shí)武裝人，用現(xiàn)代銀行激勵(lì)機(jī)制引導(dǎo)人，努力建設(shè)一支符合現(xiàn)代銀行要求的人才隊(duì)伍。一是著力培育現(xiàn)代銀行信貸文化，不斷豐富信貸管理專業(yè)文化理念內(nèi)涵，使信貸管理從業(yè)人員牢固樹(shù)立大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、服務(wù)意識(shí)和改革意識(shí)，將合規(guī)辦貸管貸與風(fēng)險(xiǎn)防控理念貫穿業(yè)務(wù)始終。二是大力加強(qiáng)現(xiàn)代銀行專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，建立全方位、多層次的專業(yè)人才培訓(xùn)體系，充分利用網(wǎng)絡(luò)、衛(wèi)星視頻系統(tǒng)、行校聯(lián)合辦學(xué)和現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)、在崗培訓(xùn)等方式，累計(jì)舉辦培訓(xùn)班3000余個(gè)，培訓(xùn)人員達(dá)25萬(wàn)人次，信貸管理人員專業(yè)素質(zhì)得到不斷提升。三是不斷完善現(xiàn)代銀行激勵(lì)約束機(jī)制，制定條線考核評(píng)價(jià)方案，每年評(píng)選“信貸管理優(yōu)秀單位”，同時(shí)對(duì)出現(xiàn)違規(guī)操作的單位實(shí)行“一票否決”，引導(dǎo)各級(jí)機(jī)構(gòu)和各級(jí)人員切實(shí)履行自身職能，提高內(nèi)部執(zhí)行力。經(jīng)過(guò)不懈努力，一支技術(shù)精干、作風(fēng)過(guò)硬、務(wù)實(shí)高效、清正廉潔的信貸管理隊(duì)伍已經(jīng)初步形成。

四、總結(jié)

篇5

論文摘要：商業(yè)銀行中的農(nóng)業(yè)銀行，政策性銀行中的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)中的農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，以及郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)組成了我國(guó)農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)。新農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)需要一個(gè)功能完善、分工合理、產(chǎn)權(quán)明晰、監(jiān)管有力的農(nóng)村金融體系。各類商業(yè)銀行需要滿足新農(nóng)村建設(shè)在資金上和金融服務(wù)上的需要。

金融資源的匱乏影響貧困地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，影響農(nóng)業(yè)先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)以及農(nóng)村發(fā)展所必需的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，農(nóng)民增產(chǎn)增收的難度將加大，提升各類商業(yè)銀行在金融機(jī)構(gòu)服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的能力迫在眉睫。

一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀

目前，我國(guó)農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)主要有四類六種，分別是商業(yè)銀行中的農(nóng)業(yè)銀行，政策性銀行中的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)中的農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，以及郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)的基本情況是：從機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)布局看，這幾類機(jī)構(gòu)共有124255個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，其中104671分布在縣市以下地區(qū)，占網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的84.2％。從資產(chǎn)負(fù)債看，2007年末，農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)總額占金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額的28.8％；負(fù)債總額占金融機(jī)構(gòu)負(fù)債總額的29.4％。從信貸支農(nóng)情況看。對(duì)“三農(nóng)”發(fā)放貸款的機(jī)構(gòu)主要是農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。2007年末，這三類機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款(包括農(nóng)村信用社各類貸款、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行收購(gòu)貸款和農(nóng)業(yè)銀行用于農(nóng)村龍頭企業(yè)、扶貧、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、電網(wǎng)改造、基礎(chǔ)設(shè)施貸款等)占全部金融機(jī)構(gòu)貸款總額的19％，但大大低于全國(guó)的總體增長(zhǎng)水平。這一方面說(shuō)明我國(guó)城鄉(xiāng)金融市場(chǎng)發(fā)展的不平衡，另一方面也說(shuō)明了我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展的巨大潛力。在上述支農(nóng)貸款中，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮了重大的作用。

二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革與當(dāng)前問(wèn)題

1中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社在農(nóng)村形成了由政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融構(gòu)成的比較完備的農(nóng)村金融體系。但是，這一體系從建立之初就存在著很大的問(wèn)題。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國(guó)農(nóng)村唯一的政策性金融機(jī)構(gòu)，但由于機(jī)構(gòu)不完備，建立初期承擔(dān)的農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)及扶貧貸款也于1998年3月劃歸農(nóng)業(yè)銀行管理，目前的職責(zé)僅限于對(duì)糧棉油收購(gòu)提供政策性貸款，與為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供政策性融資的要求相差甚遠(yuǎn)。近幾年，農(nóng)村金融領(lǐng)域主要由農(nóng)村信用社一家機(jī)構(gòu)維持，農(nóng)村信用社成了農(nóng)村金融的主力軍，但它在2003年改革前由于存在產(chǎn)權(quán)不清、法人治理結(jié)構(gòu)不完善、管理體制不明確、服務(wù)方式和服務(wù)手段落后等重大問(wèn)題，以及歷史上積累了大量的不良信貸資產(chǎn)，因而出現(xiàn)了大面積的虧損，有的年份全行業(yè)資不抵債，削弱了其支農(nóng)能力。

2農(nóng)村資金的流出

農(nóng)村資金通過(guò)郵政儲(chǔ)蓄和國(guó)有商業(yè)銀行資金的上存大量流向城市，使資金本來(lái)就短缺的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展遇上阻礙。農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄存款余額在過(guò)去10年中增加了10倍，其中大部分來(lái)自農(nóng)村。農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄只存不貸，吸收的存款全部存入中國(guó)人民銀行。從整體上看，在新農(nóng)村建設(shè)中經(jīng)濟(jì)存在“財(cái)政投入不足、金融支持不夠、民間投資不繼”等三大金融資源流失問(wèn)題。

3農(nóng)村保險(xiǎn)問(wèn)題

農(nóng)村保險(xiǎn)問(wèn)題一直沒(méi)有解決辦法，也沒(méi)有建立一個(gè)保險(xiǎn)體系?，F(xiàn)在的基本模式是：政府組織引導(dǎo)，農(nóng)民自愿參加；個(gè)人繳費(fèi)為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家政策扶持；基金以縣為單位獨(dú)立核算、自主管理，主要通過(guò)儲(chǔ)蓄、國(guó)債等渠道，實(shí)現(xiàn)保值增值。這一模式在運(yùn)行過(guò)程中存在一些問(wèn)題，如制度設(shè)計(jì)上不具備“社會(huì)保險(xiǎn)”的性質(zhì)和特點(diǎn)；管理體制上存在缺陷；存在潛在兌付危機(jī)；農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)給付水平偏低。

盡管如此，農(nóng)村信用社的改革在近幾年中步伐還是有所加快。如資本充足率大幅提高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力有了質(zhì)的變化。根據(jù)2002年末的監(jiān)管數(shù)據(jù)，資本充足率為-8.45％，截至2005年6月末，全國(guó)農(nóng)信社資本充足率達(dá)5.89％。不良貸款率下降，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善。2005年6月末，不良貸款率17.5％，比2002年末的37％下降19.5個(gè)百分點(diǎn)。結(jié)束連續(xù)10年虧損，經(jīng)營(yíng)效益顯著好轉(zhuǎn)。2005年上半年，實(shí)現(xiàn)軋差盈余93.36億元，同比增盈80.7億元。資產(chǎn)規(guī)模不斷壯大，支農(nóng)服務(wù)功能增強(qiáng)。2005年6月末，全國(guó)農(nóng)信社各項(xiàng)存款達(dá)30694億元，比2002年末增加10769億元，增幅為54％；各項(xiàng)貸款21968億元，比2002年末增加8028億元，增幅為57.6％?？傊r(nóng)村信用社改革已在全國(guó)大部分省份開(kāi)展起來(lái)，并且在試點(diǎn)地區(qū)取得了一定的成效。

三、各類商業(yè)銀行在金融機(jī)構(gòu)中的作用

1發(fā)揮中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在新農(nóng)村改革的作用

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是我國(guó)傳統(tǒng)的從事農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，但商業(yè)化的過(guò)程中，迅速進(jìn)入城市并從20世紀(jì)90年代末起開(kāi)始撤銷了大量的農(nóng)村基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其支農(nóng)能力大大下降。今后，農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村的業(yè)務(wù)重點(diǎn)應(yīng)放在支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化過(guò)程中的龍頭企業(yè)上，通過(guò)支持龍頭企業(yè)發(fā)展，帶動(dòng)整個(gè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村金融中的作用。為適應(yīng)農(nóng)村各經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)性金融的需求，應(yīng)加快組建新的農(nóng)村商業(yè)銀行可由個(gè)人和企業(yè)等出資組建。但我國(guó)銀行業(yè)不對(duì)個(gè)人開(kāi)放，雖然農(nóng)村信用社改組成農(nóng)村商業(yè)銀行時(shí)允許個(gè)人入股，但不允許個(gè)人出資組建商業(yè)銀行，這必將阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。事實(shí)上，鼓勵(lì)私人資本進(jìn)入金融領(lǐng)域，可使產(chǎn)權(quán)關(guān)系達(dá)到最大明晰化，優(yōu)化商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)。在已允許外資銀行設(shè)立的情況下，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)應(yīng)適當(dāng)對(duì)個(gè)人開(kāi)放，而農(nóng)村則是較好的實(shí)驗(yàn)點(diǎn)。

2充分發(fā)揮政策性銀行的作用

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國(guó)農(nóng)村唯一的政策性金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)范圍主要是辦理農(nóng)副產(chǎn)品國(guó)家專項(xiàng)儲(chǔ)備和收購(gòu)貸款，辦理扶貧貸款和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)貸款。為支持新農(nóng)村建設(shè)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)拓展資產(chǎn)運(yùn)用領(lǐng)域，提高政策性貸款質(zhì)量，完善整體服務(wù)功能。由于糧食企業(yè)不景氣，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款質(zhì)量低下，若以虧損的方式長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)必定難以為繼。應(yīng)對(duì)糧食企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度改革，增加其自有資本，并提高其自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的能力。對(duì)于政策性虧損，要由財(cái)政部門(mén)予以補(bǔ)貼，補(bǔ)貼資金直接全額劃轉(zhuǎn)給農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。扶貧貸款和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)貸款屬于政策性貸款，在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行機(jī)構(gòu)基本健全的情況下，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)將這一業(yè)務(wù)返還農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。這樣做可以完善農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的服務(wù)功能，同時(shí)又不浪費(fèi)金融資源。目前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來(lái)源渠道單一，只有中國(guó)人民銀行的再貸款。要積極探索新的資金來(lái)源渠道，如將一部分郵政儲(chǔ)蓄、社會(huì)保障資金等轉(zhuǎn)存入農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。同時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)國(guó)家開(kāi)發(fā)性金融參與新農(nóng)村建設(shè)使開(kāi)發(fā)性金融更多地參與農(nóng)村道路、電力等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的投資。

3完善郵政儲(chǔ)蓄，建立農(nóng)村資金回流制度

目前中國(guó)人民銀行已降低了支付給郵政儲(chǔ)蓄的利率，現(xiàn)在的關(guān)鍵是建立對(duì)農(nóng)村的“輸血”機(jī)制，使郵政儲(chǔ)蓄資金回流農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，實(shí)現(xiàn)“取之于民，用之于民”的良性循環(huán)。郵政儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)存人民銀行的資金可按一定比例留給當(dāng)?shù)厝嗣胥y行調(diào)度使用，通過(guò)再貸款形式由農(nóng)村信用社放貸給農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶；或者允許郵政儲(chǔ)蓄與農(nóng)信社簽訂協(xié)議存款，將資金交由農(nóng)村信用社投入農(nóng)業(yè)和農(nóng)村地區(qū)。也可通過(guò)購(gòu)買投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村的國(guó)債、政策性金融債券或其他農(nóng)村金融債券，使資金回流農(nóng)村。

4穩(wěn)妥推進(jìn)商業(yè)性可持續(xù)小額貸款公司的發(fā)展

在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村中，小額信貸對(duì)農(nóng)村金融改革具有關(guān)鍵意義。除了繼續(xù)辦好農(nóng)村信用社現(xiàn)有的小額貸款業(yè)務(wù)之外，應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)和培育農(nóng)村小額信貸組織，大力發(fā)展非政府專業(yè)小額貸款機(jī)構(gòu)。小額貸款組織應(yīng)遵循商業(yè)可持續(xù)原則，按照市場(chǎng)化方式，明確戰(zhàn)略目標(biāo)，完善業(yè)務(wù)體系，強(qiáng)化人力資源建設(shè)。

5大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

農(nóng)業(yè)作為風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的行業(yè)，在缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理下，將加大農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，阻礙農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展，進(jìn)一步弱化農(nóng)產(chǎn)品獲得金融支持的能力，加劇其不平等收入。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有極強(qiáng)的公共性和外部性，建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，可以提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的信用地位，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)金融資本流入，分散目前由農(nóng)村信用社獨(dú)立承擔(dān)的農(nóng)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)成本。維護(hù)農(nóng)村金融體系的穩(wěn)定。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平的提高，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體對(duì)保險(xiǎn)需求的不斷增加，政府應(yīng)加大政策性保險(xiǎn)的投入，并鼓勵(lì)和扶持商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、種養(yǎng)業(yè)等領(lǐng)域，大力開(kāi)發(fā)與天氣指數(shù)、期貨指數(shù)等相關(guān)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)新產(chǎn)品，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。

6建立農(nóng)村信用擔(dān)保制度

農(nóng)民和農(nóng)村中、小企業(yè)作為特殊的信貸群體，難以提供可用于抵押或?yàn)樗藫?dān)保的財(cái)產(chǎn)，且收入不穩(wěn)定，缺乏顯示自己信用的衡量標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村信用擔(dān)保制度的缺位阻礙信貸資金流向“三農(nóng)”。政府在繼續(xù)鼓勵(lì)農(nóng)戶自愿互助擔(dān)保的同時(shí)。應(yīng)通過(guò)制度安排，財(cái)力扶持，催生一批專業(yè)性的農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，多渠道籌集擔(dān)?；?，解決農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)大額貸款擔(dān)保難的問(wèn)題。

篇6

關(guān)鍵詞：股權(quán)分置改革經(jīng)營(yíng)效率單要素指標(biāo)分析方法

一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率的理論概述

(一)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率的定義

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率是指商業(yè)銀行在保證其贏利性、安全性、流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，合理配置各項(xiàng)資源并最大限度地促進(jìn)經(jīng)濟(jì)資源合理流動(dòng)的能力，是競(jìng)爭(zhēng)力、資源配置能力和可持續(xù)發(fā)展能力的總稱。

(二)測(cè)度銀行效率的主要研究方法――單要素指標(biāo)分析方法

單要素指標(biāo)分析法一般是通過(guò)對(duì)銀行的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，如盈利性指標(biāo)、成本費(fèi)用指標(biāo)和資產(chǎn)配置能力指標(biāo)等進(jìn)行量化分析，來(lái)考察銀行運(yùn)營(yíng)能力、控制成本的水平和規(guī)避承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，進(jìn)而反映銀行的效率水平。

二、單要素指標(biāo)分析方法的實(shí)證結(jié)果及其分析

(一)盈利性指標(biāo)

1.資產(chǎn)收益率

資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/銀行資產(chǎn)總額，反映銀行資產(chǎn)獲利能力,其因銀行的規(guī)模及經(jīng)營(yíng)管理水平不同而有所差異。

從表1可以看出，建設(shè)銀行、中國(guó)銀行和工商銀行的資產(chǎn)收益率相對(duì)較高，尤其是建設(shè)銀行，2000-2003年平均值達(dá)到了0.2%，反映了該銀行在國(guó)有商業(yè)銀行里的資產(chǎn)獲利能力相對(duì)較強(qiáng)。相比而言，農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率是最差的，2000-2003年平均值僅為0.05%。在股改后的2009年，仍舊是建設(shè)銀行發(fā)展較快，也與建行上市時(shí)間早有關(guān)。可以看出，股改對(duì)于銀行的資產(chǎn)獲利能力有很大的提高和改善作用。

2.資本收益率

資本收益率=凈利潤(rùn)/股東權(quán)益，反映銀行資本盈利水平，資本利潤(rùn)率越高，表明銀行資本的獲利能力越強(qiáng)，其經(jīng)營(yíng)效率越高，反之亦然。

從表2的數(shù)據(jù)來(lái)看,在股改之前的農(nóng)行資本收益率僅為1.15%，而在2009年達(dá)到了18.19%，可以明顯看出股改對(duì)于銀行獲利能力的幫助。

(二)營(yíng)業(yè)費(fèi)用率指標(biāo)

營(yíng)業(yè)費(fèi)用率指標(biāo)是考察在一定產(chǎn)出水平下成本耗費(fèi)節(jié)約程度的一項(xiàng)較好指標(biāo)。該比率越低，說(shuō)明銀行控制營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出的能力越強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)效率越高。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)費(fèi)用率都比較高，股改前的2000-2003年平均為27.18%，股改后的2009年平均為28.91%，可以推測(cè)是由于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)臃腫、員工過(guò)多，業(yè)務(wù)管理費(fèi)支出名目繁多，各項(xiàng)大額開(kāi)支過(guò)多，使?fàn)I業(yè)費(fèi)用居高不下，占比過(guò)大。

(三)資產(chǎn)配置能力指標(biāo)

1.存貸比率

存貸比率=銀行貸款總額/存款總額，既反映銀行資產(chǎn)配置效率,還表明銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的強(qiáng)弱。建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行2000-2003年4年的平均存貸比率分別為66.72%、73.39%、73.93%和78.40%?？梢钥闯觯覈?guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不盡合理，4家國(guó)有銀行2000-2003年3年的平均貸款余額僅占存款余額的70%左右，這充分反映了其資產(chǎn)負(fù)債管理的相對(duì)無(wú)效性以及資產(chǎn)配置的低效率。股改后2009年各國(guó)有商業(yè)銀行的存貸比率反而出現(xiàn)了不同程度的下降，原因可能是居民存款的增多和我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)增強(qiáng)，過(guò)分惜貸。過(guò)分惜貸甚至懼貸對(duì)銀行資金的利用效率是很不利的，這也阻礙了資產(chǎn)配置效率的提高。

2.不良貸款率

我國(guó)的不良貸款率一直很高，建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行2000-2003年4年的平均存貸比率分別為15.98%、24.47%、27.28%和43.93%，其中農(nóng)業(yè)銀行最高。造成這一現(xiàn)象的原因是多方面的，但主要有兩點(diǎn)：一是影響銀行資產(chǎn)配置效率的微觀基礎(chǔ)――國(guó)有企業(yè)低效運(yùn)行，形成大量壞賬;二是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行特別是國(guó)有銀行受社會(huì)目標(biāo)的影響而沒(méi)有按照資產(chǎn)配置原則配置銀行資產(chǎn)，影響了銀行資產(chǎn)配置效率，加大了銀行風(fēng)險(xiǎn)。股改以后2009年的數(shù)據(jù)顯示，銀行的不良貸款率都得到了大幅度的下降，尤其是最早完成股改的三大銀行，不良貸款率都降低到了3%及其以下，可以得出：經(jīng)過(guò)股改，國(guó)有銀行的資產(chǎn)配置質(zhì)量得到了極大的改善。

（四）“股權(quán)收益率”模型

Cole提出了“股權(quán)收益率”模型：ROE=ROA×EM=AU×PM×EM。其中，ROA為資產(chǎn)收益率；EM為股權(quán)乘數(shù)，等于銀行的總資產(chǎn)除以銀行總的權(quán)益資本額，該乘數(shù)反映了銀行的資產(chǎn)來(lái)源狀況及其財(cái)務(wù)杠桿的程度；AU為銀行的資產(chǎn)利用率，等于銀行的總收入除以銀行的總資產(chǎn)；PM為銀行的利潤(rùn)率，等于銀行的稅后凈收益除以銀行的總收入。

建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行股改前2000-2003年4年的平均ROE值分別為4.65%、2.23%、2.63%和1.15%。股改后的2009年情況就出現(xiàn)了變化，除了中國(guó)銀行以外，其余股改的兩家銀行和農(nóng)業(yè)銀行的AU值都出現(xiàn)了上升，農(nóng)業(yè)銀行上升得最少，上升了0.13%，建設(shè)銀行提高得最多，提高了0.62%，說(shuō)明股改比較久的銀行的資產(chǎn)利用率還是有較大的提高。3家股改銀行在股改后的EM值都出現(xiàn)了不同程度的下降，PM值出現(xiàn)了大幅度的上升?？偟膩?lái)看，3家股改銀行ROE指標(biāo)的提高主要來(lái)源于PM值的提高，即得益于銀行的凈利潤(rùn)占總收入的提高；另一個(gè)原因就是EM值的降低，這也和國(guó)家注資和股改銀行更加注重自身的資本情況的事實(shí)相符合。

三、改進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率的建議

(一)改善外部的法制和信用環(huán)境

銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)需要一套有利于金融合約的執(zhí)行、貸款回收和擔(dān)保品實(shí)現(xiàn)的法律制度。在確立和實(shí)現(xiàn)銀行對(duì)擔(dān)保品的合法權(quán)益方面所存在的問(wèn)題加劇了銀行的脆弱性。因此，法律框架的構(gòu)成應(yīng)當(dāng)包括公司法、破產(chǎn)法、合同法及財(cái)產(chǎn)法，才算完整。同時(shí)，還需要執(zhí)行和精簡(jiǎn)法院程序，以便根據(jù)這些法律尋求迅速而有效的補(bǔ)救方法。信用環(huán)境始終是和法律制度相輔相成的環(huán)節(jié)。

(二)加強(qiáng)銀行的創(chuàng)新

不斷創(chuàng)新國(guó)有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程及服務(wù)體系是銀行效率提升的主導(dǎo)方向。要應(yīng)對(duì)市場(chǎng)化、全球化、信息化帶來(lái)的各種挑戰(zhàn)，不斷進(jìn)行制度創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新。人力資源管理部門(mén)要從組織結(jié)構(gòu)上、人員結(jié)構(gòu)上對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行及時(shí)調(diào)整優(yōu)化，使業(yè)務(wù)流程快速細(xì)致、齊全周到。

(三)優(yōu)化資產(chǎn)配置，實(shí)現(xiàn)銀行安全性、流動(dòng)性和盈利性三者的協(xié)調(diào)，提高資產(chǎn)配置效率

優(yōu)化資產(chǎn)配置效率的關(guān)鍵在于實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的多元化，不僅可以分散風(fēng)險(xiǎn)，還可以緩解因信貸擴(kuò)張和緊縮而給銀行帶來(lái)的沖擊。改變信貸結(jié)構(gòu)單一格局的方法不外乎是提高有價(jià)證券特別是國(guó)債和短期債券在全部資產(chǎn)中的比重，大力開(kāi)展消費(fèi)信貸、房地產(chǎn)信貸等貸款業(yè)務(wù)，盡力擴(kuò)大票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。提高資產(chǎn)配置效率的核心還在于盡可能地減少非盈利資產(chǎn)的比重，以提高資金的使用效率。當(dāng)然也不可忽視貸款風(fēng)險(xiǎn)管理和提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

參考文獻(xiàn)：

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篇7

[論文關(guān)鍵詞]農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)控制

[論文摘要]中國(guó)是一個(gè)具有典型的“二元經(jīng)濟(jì)”特征的發(fā)展中農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)作為整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的組成部分，其發(fā)展離不開(kāi)金融的有效支持。本文分析了農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的特征及成因，并簡(jiǎn)要的從內(nèi)部和外部?jī)蓚€(gè)角度對(duì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策進(jìn)行了探討。

在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，科學(xué)、合理的農(nóng)村金融安排，一方面能減少農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的借貸成本，為其提供資金支持；另一方面能夠?yàn)槠浞稚⒋嬖谟谏a(chǎn)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，以增進(jìn)其農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的可預(yù)見(jiàn)性，從而促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。然而，近幾年來(lái)，農(nóng)村金融基于制度的、歷史的以及自身的諸多因素的影響，金融風(fēng)險(xiǎn)加速積聚。本文就農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行簡(jiǎn)要的分析。

一、農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)及其特征

農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)是指在某一特定的農(nóng)村地區(qū)因某個(gè)或某些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)或農(nóng)村金融活動(dòng)主體由于經(jīng)營(yíng)失敗或違法經(jīng)營(yíng)等原因而導(dǎo)致其資金、財(cái)產(chǎn)、信譽(yù)等力一面損失所引起的支付危機(jī)和信用危機(jī)，進(jìn)而影響當(dāng)?shù)剞r(nóng)村其他金融機(jī)構(gòu)的支付安全，以致發(fā)生農(nóng)村金融擠兌事件，造成農(nóng)村金融支付秩序混亂的可能性。

總體來(lái)看，農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)具有以下特征：首先，從地域上來(lái)看，農(nóng)村金融有以上三個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)形式，且存在依次遞進(jìn)的關(guān)系。其次，從金融風(fēng)險(xiǎn)主體來(lái)看，農(nóng)村金融領(lǐng)域可能存在金融風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)包括中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)等國(guó)有金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村中的分支機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社以及其他民間金融組織等。第三，農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)部位是農(nóng)村信用社和農(nóng)村民間非法金融活動(dòng)。

二、農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的成因

我們認(rèn)為，農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的成因有這樣幾個(gè)方面：

（一）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在內(nèi)生性缺陷。一般來(lái)說(shuō)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)作需要具備兩個(gè)條件：一是資金提供者不擠兌，二是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)資金的使用是有效的。但在我國(guó)農(nóng)村，這兩個(gè)條件極易遭到破壞。一方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的脆弱性源于其特有的業(yè)務(wù)活動(dòng)，作為金融中介機(jī)構(gòu)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的重要功能是吸收存款，發(fā)放貸款。一般來(lái)說(shuō)，只要存款基礎(chǔ)穩(wěn)定，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)便可在保持足夠的流動(dòng)性以應(yīng)付日常提款的前提下，將其一定比例的資金投資于流動(dòng)性不高但收益率較高的資產(chǎn)上。但如果一旦發(fā)生重大意外事件，使儲(chǔ)戶對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)失去信心時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象，這時(shí)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)便表現(xiàn)出相當(dāng)?shù)拇嗳跣?。擠兌規(guī)模越大，所積聚的金融風(fēng)險(xiǎn)越大，金融脆弱性就越明顯。

（二）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)制度安排不合理。我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)及其他民間金融機(jī)構(gòu)。政府主導(dǎo)的農(nóng)村金融處于絕對(duì)主導(dǎo)地位，但卻沒(méi)有很好發(fā)揮作用。民間金融處于被管制的從屬地位，運(yùn)作極不規(guī)范，問(wèn)題較多。農(nóng)業(yè)銀行從1996年開(kāi)始走商業(yè)化道路后，不愿在經(jīng)濟(jì)條件薄弱的農(nóng)村開(kāi)展業(yè)務(wù)，不斷收縮基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，逐漸退出農(nóng)村金融市場(chǎng)。目前，農(nóng)業(yè)貸款僅占農(nóng)業(yè)銀行貸款余額的10%。同時(shí)，農(nóng)業(yè)銀行貸款權(quán)也收縮，使大量農(nóng)村儲(chǔ)蓄流出農(nóng)村。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù)是承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的政策性金融業(yè)務(wù)并財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付，隨著農(nóng)村改革的不斷深入，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的支農(nóng)作用正在虛置。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前農(nóng)業(yè)新增貸款85%以上都來(lái)自農(nóng)村信用社。但由于各種原因，使勢(shì)單力薄的農(nóng)村信用社難以單獨(dú)支撐整個(gè)農(nóng)村金融市場(chǎng)，無(wú)法滿足“三農(nóng)”對(duì)金融服務(wù)的需求。目前，民間金融仍處于初級(jí)發(fā)育階段，無(wú)法進(jìn)一步擴(kuò)展規(guī)模和經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)。

（三）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信用環(huán)境不完善，缺乏有效的失信懲罰機(jī)制。我國(guó)農(nóng)村征信系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，社會(huì)信用觀念和信用意識(shí)淡漠，信用文化薄弱，社會(huì)信用服務(wù)的市場(chǎng)化程度較低，中介服務(wù)極不規(guī)范，提供虛假資信證明甚至協(xié)同貸款欺詐、惡意逃廢債務(wù)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。更有甚者，與保證人串通騙取金融機(jī)構(gòu)貸款，嚴(yán)重破壞了農(nóng)村金融的信用環(huán)境。同時(shí)，缺乏有效的失信懲罰機(jī)制，“有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)”的現(xiàn)象相當(dāng)普遍，對(duì)逃廢債務(wù)人無(wú)強(qiáng)有力的威懾手段，導(dǎo)致金融債權(quán)得不到有效保護(hù)，必然損害債權(quán)人的合法權(quán)益，加大了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。一方面，沒(méi)有建立與農(nóng)村金融自身特點(diǎn)相適應(yīng)的科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警指標(biāo)體系，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)、預(yù)警農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，缺乏存款的風(fēng)險(xiǎn)分散和轉(zhuǎn)移機(jī)制，由于我國(guó)還沒(méi)有建立存款保險(xiǎn)保障制度，一旦農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)惡化，出現(xiàn)嚴(yán)重的信用危機(jī)和支付危機(jī)，由于缺乏風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，將會(huì)加大金融風(fēng)險(xiǎn)，加劇農(nóng)村金融的脆弱性。三、如何有效防范和化解農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)作為整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系中的一個(gè)有機(jī)組成部分，在其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不可避免地會(huì)遭受到一定的風(fēng)險(xiǎn)損失，這也是其在追逐利潤(rùn)的過(guò)程中所必須付出的成本。但是，風(fēng)險(xiǎn)損失不能無(wú)限累積，否則農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)必然會(huì)走向破產(chǎn)倒閉。因此，加強(qiáng)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解，特別是要加強(qiáng)縣級(jí)人民銀行的監(jiān)管顯得十分必要。我們認(rèn)為，應(yīng)該從內(nèi)部和外部?jī)蓚€(gè)角度入手：

首先是加強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制。由于中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行資金大部分來(lái)源于中央銀行提供的再貸款，然后以信用貸款的力一式向糧棉油收購(gòu)企業(yè)發(fā)放貸款，而各級(jí)糧食部門(mén)再以財(cái)政補(bǔ)貼資金償還貸款利息，在這種特殊的銀企關(guān)系下，必然導(dǎo)致一力一面糧棉油收購(gòu)企業(yè)片面強(qiáng)調(diào)承擔(dān)國(guó)家政策性任務(wù)，資金需求全部由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行承擔(dān)，信用意識(shí)淡??；另一力一面，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行即使存在大量的高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，但因?yàn)槭障⒙誓鼙３州^高水平，容易淡化其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。因此，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)該按照國(guó)際慣例和現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求，創(chuàng)建一套新的適應(yīng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)和政策性銀行發(fā)展的規(guī)章制度，建立新的信貸管理制度。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行必須要辦成“真正的銀行”。為此，要制定強(qiáng)有力的措施督促借貸單位專款專用，按時(shí)還本付息；對(duì)所有使用農(nóng)業(yè)政策性貸款的借款主體，都要進(jìn)行評(píng)估，確定其信用等級(jí)；在增加政策性信貸投入的同時(shí)，必須講究信貸資金的流動(dòng)性和安全性，加強(qiáng)信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格審查貸款項(xiàng)目，確保各項(xiàng)政策和宏觀目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

其次，在外部環(huán)境上，需要盡快出臺(tái)相應(yīng)的農(nóng)村金融法律法規(guī)。充分發(fā)揮法律法規(guī)的保障監(jiān)督作用，通過(guò)一系列法律法規(guī)的建立，如：《農(nóng)村合作金融法》、《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》等，確保農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社、民間金融等共同為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供服務(wù)，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)免于不合理的行政干預(yù)提供法律保護(hù)，盡量減少對(duì)發(fā)展農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的限制，健全對(duì)農(nóng)村金融企業(yè)的處罰制度和市場(chǎng)退出機(jī)制。同時(shí)也對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行法律約束，避免農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)偏離支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的問(wèn)題，為中國(guó)人民銀行等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管提供依據(jù)。

參考文獻(xiàn)[1]何春聯(lián)，農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范探討[J]，鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)，2006，(5)

[2]曾立潔，農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)防范與金融審計(jì)[J]，審計(jì)與理財(cái)，2006，(6)

篇8

一、自考網(wǎng)上報(bào)名及有關(guān)工作安排

1、報(bào)名時(shí)間：2013年08月16日—09月10日。

2、考試時(shí)間：2014年01月11日—12日，(上午9：00—11：30;下午14：30—17：00)。

3、報(bào)名辦法：實(shí)行網(wǎng)上報(bào)名(報(bào)名網(wǎng)址：zk.ah163.net)，報(bào)名系統(tǒng)限定每位考生在整個(gè)報(bào)名期間只能報(bào)考一次(最多能報(bào)四門(mén)課程)，考生如報(bào)考多個(gè)專業(yè)也必須一次性完成。報(bào)名時(shí)當(dāng)天輸入信息只限一次性成功，否則只有第二天再重新輸入。

4、付款方式：所有考生全部通過(guò)網(wǎng)上電子銀行支付，由工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行提供此項(xiàng)服務(wù)(工商銀行咨詢熱線：95588;農(nóng)業(yè)銀行咨詢熱線：95599)。報(bào)名考生必須先到指定銀行注冊(cè)成為電子銀行客戶方可實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上支付。

5、攝像時(shí)間：2013年09月27日網(wǎng)上報(bào)名的新生憑正式身份證進(jìn)行攝像注冊(cè)。

6、領(lǐng)取教材：暫定時(shí)間2013年09月27日。

7、考點(diǎn)考場(chǎng)查詢：考試前一周所有考生可憑準(zhǔn)考證號(hào)登陸ahzsks.cn/(安徽省教育招生考試院網(wǎng))查詢考點(diǎn)、考場(chǎng)、座位號(hào)，憑身份證、準(zhǔn)考證參加考試，安徽省已經(jīng)不再發(fā)放自考通知單。

8、注意：

(1)建議：網(wǎng)上報(bào)名第二天9：00后再上網(wǎng)查詢報(bào)名是否成功。

(2)安徽省有關(guān)自考信息公布網(wǎng)址為：ahzsks.cn。

(3)已在網(wǎng)上報(bào)過(guò)名或已攝像注冊(cè)的老考生，一律使用已獲取的12位準(zhǔn)考證號(hào)以老生方式報(bào)名。

(4)提醒考生每次報(bào)名時(shí)間雖然安排很長(zhǎng)，但還應(yīng)該提前報(bào)名，防止因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)或銀行等原因?qū)е洛e(cuò)過(guò)本次報(bào)名考試。

(5)報(bào)考教師資格證的考生請(qǐng)報(bào)考040109心理健康教育(?？?的00429教育學(xué)(一)和00031心理學(xué)。

(6)凡換證攝像后未按時(shí)領(lǐng)取新準(zhǔn)考證的考生，請(qǐng)?jiān)诿看慰记暗皆瓟z像地領(lǐng)取，未按時(shí)領(lǐng)取的最多保留半年。

二、畢業(yè)生審查工作安排

1、2013年下半年受理時(shí)間：11月21——11月22日;

2、2014年半上年受理時(shí)間：05月22——05月23日;

3、受理地點(diǎn)：考生所在地的縣區(qū)自考辦(攝像地);

4、考生攜帶材料：(1)全部單科合格證(含畢業(yè)論文、實(shí)踐環(huán)節(jié)考核)、(2)新的12位準(zhǔn)考證、(3)身份證、(4)轉(zhuǎn)考證明(省外轉(zhuǎn)入的)、(5)本科畢業(yè)需提供?？飘厴I(yè)證書(shū)原件(師范類還需提供教師資格證原件)等材料。

三、縣區(qū)自考辦咨詢電話

金安：0564—3261733(金安區(qū)自考辦現(xiàn)已搬遷至安豐南路，可以乘16路公交車至金安區(qū)政府站下，行至區(qū)政府東側(cè)十字路口后向南312國(guó)道方向走700米即可。)

裕安：0564—3235029(將軍路中段，可以乘6路車沿龍河西路經(jīng)裕安區(qū)政府至永安小區(qū)站下，向南行600米)。

壽縣：0564—4221370。

霍邱：0564—6021965。

葉集：0564—6488816。

舒城：0564—8621264。

篇9

論文關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 信息披露 中國(guó) 比較分析

一、國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)信息披露制度的比較分析

由于歷史和體制的原因．我國(guó)政府更看重銀行業(yè)的穩(wěn)定性，因而對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)的信息披露一直比較慎重、敏感，相應(yīng)的規(guī)范化制度與規(guī)則基本上是空白。在國(guó)際影響與金融改革的推動(dòng)下，近兩年來(lái)我國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)已經(jīng)開(kāi)始著手這方面的工作。國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)信息披露的主要依據(jù)是《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)，對(duì)于上市銀行，則還要遵循中國(guó)證監(jiān)會(huì)特別制定的《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)則》)。下面主要從《辦法》角度，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)信息披露制度進(jìn)行分析。

1．信用風(fēng)險(xiǎn)。中央銀行可能考慮到國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差，不良貸款比例偏高，面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，因而在信用風(fēng)險(xiǎn)信息披露方面顯得較為重視，列出了9項(xiàng)披露要求，較為全面。但是內(nèi)容上比較籠統(tǒng)、不夠具體，比如“信用風(fēng)險(xiǎn)集中程度”應(yīng)該說(shuō)明包括客戶集中性風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)區(qū)域集中性風(fēng)險(xiǎn)等，但從實(shí)際披露情況看，各國(guó)有商業(yè)銀行基本上都未披露客戶集中性風(fēng)險(xiǎn)，而這在信貸質(zhì)量信息披露中是較重要的信息。另外，與《規(guī)則》相比，《辦法》中沒(méi)有“銀行的貸款準(zhǔn)備金制度及目前準(zhǔn)備金水平”的規(guī)定，缺少了信用風(fēng)險(xiǎn)防范措施方面的信息披露。

2．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。由于上市銀行需要考慮在資本市場(chǎng)上籌集所需的資金，因而上市銀行更注重流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的信息披露。如果流動(dòng)性不足．就會(huì)因存款人的利益失去保障而導(dǎo)致存款的流失．銀行的籌資市場(chǎng)將會(huì)縮小或者說(shuō)籌資困難。有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，《規(guī)則》中列出了9項(xiàng)應(yīng)披露的內(nèi)容，較為全面。但是對(duì)資本充足性的信息披露不如《辦法》中的要求高。《辦法》第16條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中披露資本充足情況，包括風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額、資本凈額的數(shù)量結(jié)構(gòu)、核心資本充足率、資本充足率等。

3．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)利率和匯率的確定還沒(méi)有實(shí)現(xiàn)完全市場(chǎng)化，對(duì)資本項(xiàng)目的管制還很嚴(yán)格。因此，利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響還比較小?！掇k法》與《規(guī)則》的要求基本相同，《規(guī)則》還要求對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行敏感性分析。

4．操作風(fēng)險(xiǎn)。與《規(guī)則》相比，《辦法》要求對(duì)內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性作出說(shuō)明。操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是多種多樣的，如人員、技術(shù)、系統(tǒng)等原因，但最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。因此，內(nèi)部控制體系是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是不可或缺的一部分，風(fēng)險(xiǎn)信息的披露應(yīng)該對(duì)內(nèi)部控制體系的有效性加以說(shuō)明。

二、國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)信息披露的比較分析

我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行指國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行，主要包括：中國(guó)工商銀行，中國(guó)建設(shè)銀行，中國(guó)銀行，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行。截至2003年12月23日中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行公布其2002年年報(bào)，四大國(guó)有商業(yè)銀行2002年年報(bào)均已公開(kāi)披露，而且都對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行了披露。下面通過(guò)對(duì)這四家銀行的橫向、縱向比較來(lái)分析我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)信息披露的狀況。

1．2002年年報(bào)中風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露的比較。《辦法》規(guī)定5類風(fēng)險(xiǎn)披露的內(nèi)容總共是20項(xiàng)，四家銀行中兩家披露了10項(xiàng)內(nèi)容，另外兩家披露了8項(xiàng)內(nèi)容，不到應(yīng)披露信息量的一半。從總體上看，披露的信息量偏少。對(duì)于各項(xiàng)不同的風(fēng)險(xiǎn)，各家銀行披露的質(zhì)量也不同。下面進(jìn)行具體分析：

(1)《辦法》要求披露但各銀行未披露的信息關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)信息的披露，四家銀行都未披露貸款重組、資產(chǎn)收益率等。貸款重組對(duì)于銀行而言一般都有產(chǎn)生損失的可能性，如果銀行有重組行為，則應(yīng)當(dāng)進(jìn)行披露。收益水平的信息披露，有助于信息使用者對(duì)銀行信用水平和所獲得收益之間的匹配關(guān)系進(jìn)行了解，進(jìn)而能夠更加深入地認(rèn)識(shí)和客觀地評(píng)價(jià)銀行的經(jīng)營(yíng)能力。關(guān)于“產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)”，除了中國(guó)建設(shè)銀行外其他幾家都未披露。銀行若能指明信用風(fēng)險(xiǎn)在哪些業(yè)務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生，則可以使監(jiān)督部門(mén)了解銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范以及產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。此外，四家銀行都未披露“影響流動(dòng)性的因素”及“匯率、利率的變化對(duì)銀行盈利能力和財(cái)務(wù)狀況的影響”等這些重要的信息。

(2)披露的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)信息中，各銀行披露的質(zhì)量也不一樣。例如，雖然四家銀行都披露了“信用風(fēng)險(xiǎn)分布情況”，但是中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行只披露了行業(yè)分布情況，沒(méi)有披露區(qū)域分布情況，而另外兩家則都披露了。中國(guó)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行披露的“反映流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)”，僅有余額貸存比率和流動(dòng)性比率兩個(gè)指標(biāo)，披露的內(nèi)容比較少，反映流動(dòng)性狀況的指標(biāo)如備付金比率、資本充足率、中長(zhǎng)期貸款比率、不良貸款比率等都是很重要的衡量流動(dòng)性和清償能力的指標(biāo)。操作風(fēng)險(xiǎn)中四家銀行都對(duì)其內(nèi)部控制制度進(jìn)行了披露，但均只對(duì)內(nèi)部管理制度的有效性進(jìn)行了說(shuō)明，對(duì)完整性、合理性都沒(méi)有加以分析。另外，對(duì)于各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)信息的披露，四家銀行里僅中國(guó)銀行是按境內(nèi)外或者本外幣分開(kāi)披露的。

(3)四家國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)信息披露中的閃光點(diǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中有關(guān)“市場(chǎng)利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)”，僅有中國(guó)建設(shè)銀行披露了，其將風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析(VAR)和敏感度分析作為管理該風(fēng)險(xiǎn)的基本手段，并披露了利用這一風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)分析的結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析法是在一定的置信水平下，某一項(xiàng)資產(chǎn)組合在未來(lái)特定的一段時(shí)間內(nèi)，當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生不利變化時(shí)可能發(fā)生的損失。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析法是目前國(guó)際上較常用的衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的方法，中國(guó)建設(shè)銀行對(duì)該項(xiàng)信息的披露反映了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)信息披露標(biāo)準(zhǔn)正在努力向國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)靠攏，值得其他銀行借鑒。中國(guó)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，公布了反映流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)。這些定量信息的披露，都大大提高了風(fēng)險(xiǎn)信息的客觀性和可靠性。另外，各銀行還披露了一些《辦法》中沒(méi)有要求披露的內(nèi)容，比如資產(chǎn)保全措施、內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)等信息，使得所披露的風(fēng)險(xiǎn)信息更為充足、完整。

2．各銀行2001年、2002年年報(bào)中風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露的比較。從時(shí)間比較上看，《辦法》出臺(tái)后，風(fēng)險(xiǎn)管理信息的披露就更加規(guī)范了。從披露的數(shù)量上看，2001年披露的風(fēng)險(xiǎn)信息普遍少于2002年。例如，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2001年只披露了4項(xiàng)內(nèi)容，僅占要求披露內(nèi)容的20％，沒(méi)有披露操作風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)也只披露了“信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制政策”這一項(xiàng)內(nèi)容。中國(guó)工商銀行2001年也只披露了6項(xiàng)內(nèi)容，占應(yīng)披露內(nèi)容的30％，比2002年少披露了“信用風(fēng)險(xiǎn)分布情況”及“信用風(fēng)險(xiǎn)集中程度”。從披露的詳細(xì)程度看，2001年有關(guān)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的描述以及內(nèi)部控制制度的說(shuō)明，都不如2002年詳細(xì)。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露制度比較的啟示

1．借鑒規(guī)則》的優(yōu)點(diǎn)，對(duì)《辦法》進(jìn)行補(bǔ)充修改：比如客戶集中性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析，可將“信用風(fēng)險(xiǎn)分布情況”與“信用風(fēng)險(xiǎn)集中程度”合并為“貸款重組的披露和分析”，這樣更為準(zhǔn)確、具體。此外，部分風(fēng)險(xiǎn)信息的披露比較分散如對(duì)準(zhǔn)備金制度與狀況的披露，中國(guó)工商銀行在財(cái)務(wù)回顧中列示，而中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中列示；對(duì)資本充足率的披露，中國(guó)建設(shè)銀行在財(cái)務(wù)評(píng)述中列示，而中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中列示。這樣既不利于風(fēng)險(xiǎn)的管理，也不利于監(jiān)管者和信息使用者的使用。筆者認(rèn)為，應(yīng)將與各風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的定量和定性信息都納入風(fēng)險(xiǎn)管理下披露。

2．關(guān)注國(guó)際銀行風(fēng)險(xiǎn)改革動(dòng)向，找出差距，明確發(fā)展方向。以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息披露為例，國(guó)際上要求披露銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與管理，包括所采用的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、對(duì)各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和程度分析的結(jié)果等，而《辦法》沒(méi)有對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提出定性披露的要求，也沒(méi)有要求國(guó)有商業(yè)銀行披露市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)組合使用的方法。這降低了國(guó)有商業(yè)銀行披露市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息的質(zhì)量和真實(shí)性。在信用風(fēng)險(xiǎn)方面，國(guó)際上提倡建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，相應(yīng)披露資產(chǎn)組合及其內(nèi)部級(jí)別、內(nèi)部測(cè)算模型和使用效果等定量和定性信息，而《辦法》在這方面的要求尚是空白。改進(jìn)這方面的要求將提高我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量水平。

篇10

關(guān)鍵詞：金融體系；創(chuàng)新；金融產(chǎn)品；市場(chǎng)監(jiān)管

一、西部農(nóng)村金融體系歷程

我國(guó)農(nóng)村金融體系包括中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，以及其他非正規(guī)金融組織。我國(guó)農(nóng)村金融改革基本上經(jīng)歷了三個(gè)顯著階段，但特別針對(duì)西部的金融改革來(lái)的比較晚。

第一階段：恢復(fù)舊的金融機(jī)構(gòu)和建立新的金融機(jī)構(gòu)（1979-1993年）

在1979年之前，我國(guó)沒(méi)有建立起專門(mén)為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村發(fā)展而服務(wù)的真正意義上的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。主要分為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展和非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

我國(guó)農(nóng)業(yè)銀行具有商業(yè)銀行和政策銀行的雙重性質(zhì)，不利于其商業(yè)化發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理的改善。且農(nóng)村信用社在農(nóng)業(yè)銀行的直接管理下，也沒(méi)有獨(dú)立發(fā)揮職能的空間。再加上部分正規(guī)金融機(jī)構(gòu)和民間金融組織非規(guī)范經(jīng)營(yíng)，加劇了我國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。這就導(dǎo)致，農(nóng)村金融體系的第二輪農(nóng)村金融改革勢(shì)在必行。

第二階段：建立三位一體的農(nóng)村金融體系（1994-1996年）

本階段構(gòu)建了三位一體的符合農(nóng)村融資需求的金融體系。但在實(shí)際運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民的消費(fèi)性金融需求幾乎不可能從正規(guī)金融體系中獲得滿足，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性金融需求也有十分苛刻的貸款條件，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施與公共服務(wù)建設(shè)的發(fā)展性金融需求也缺乏來(lái)自銀行的資金保證。由于金融供給的不足，必然由非正規(guī)金融安排來(lái)補(bǔ)充，導(dǎo)致民間借貸和各類組織興起，帶來(lái)許多金融糾紛。

第三階段：促進(jìn)農(nóng)村金融商業(yè)化和多元化（1997-2007年）

在該階段主要分三個(gè)部分：首先，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)改造；其次，農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄的發(fā)展；最后，農(nóng)村金融的多元化發(fā)展。

二、西部農(nóng)村金融體系發(fā)展中存在的問(wèn)題

我國(guó)西部農(nóng)村無(wú)論在地理、人文，還是政治、經(jīng)濟(jì)方面都有與中東部不同的明顯特征，這些特征使我國(guó)西部農(nóng)村金融體系的發(fā)展也存在很多不同于中東部的特征。以下是關(guān)于我國(guó)西部農(nóng)村金融體系發(fā)展中存在的主要問(wèn)題：

（一） 金融機(jī)構(gòu)單一，主要以農(nóng)村信用社為農(nóng)村金融主力軍

從21世紀(jì)初開(kāi)始，我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始走上以農(nóng)村信用社為重點(diǎn)，以農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄所和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等為輔的金融體系。在很多西部偏遠(yuǎn)農(nóng)村幾乎只有農(nóng)村信用社、郵政銀行和農(nóng)業(yè)銀行，沒(méi)有任何其他商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，民間金融機(jī)構(gòu)混亂不堪。這使得我國(guó)西部農(nóng)村金融體系發(fā)展受到嚴(yán)重的阻礙。

（二） 金融資金沒(méi)有發(fā)揮取之于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，用之于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的作用

在很多農(nóng)村有這樣一種普片現(xiàn)象，就是大部分金融機(jī)構(gòu)將在農(nóng)村獲得的存款，輸送到城市里。同時(shí)，商人的趨利性，決定金融機(jī)構(gòu)要做西部農(nóng)村地區(qū)的“吸血鬼”。郵政儲(chǔ)蓄銀行是一種儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，只吸收存款，不發(fā)放貸款，是典型的“吸血鬼”；農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是一種政策性銀行，基本不對(duì)民間機(jī)構(gòu)和個(gè)人發(fā)放貸款；農(nóng)村信用社吸收大量存款，僅發(fā)放少量貸款，其余全部返回城市。

（三）農(nóng)村金融產(chǎn)品、金融服務(wù)種類單一

我國(guó)當(dāng)前西部農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要開(kāi)展的業(yè)務(wù)是存貸款，中間業(yè)務(wù)發(fā)展非常緩慢，產(chǎn)品創(chuàng)新不足，西部金融政策實(shí)施不到位，信息咨詢和信用卡服務(wù)基本沒(méi)有涉及，無(wú)法滿足西部農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中個(gè)人、個(gè)機(jī)構(gòu)等類型經(jīng)濟(jì)主體對(duì)多元化金融服務(wù)的需求。

（四）農(nóng)村金融市場(chǎng)監(jiān)管不足

農(nóng)村金融市場(chǎng)是一個(gè)新興市場(chǎng)，各種制度還嚴(yán)重不足。目前我國(guó)還沒(méi)有一套獨(dú)立、完整的農(nóng)村金融市場(chǎng)監(jiān)管體系。在農(nóng)村，信用考核基本上就是天方夜譚，而農(nóng)村民營(yíng)企業(yè)缺乏規(guī)范化的財(cái)務(wù)信息，同時(shí)普遍缺乏抵押擔(dān)保能力，這都使我國(guó)農(nóng)村貸款更加困難。

（五） 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)宣傳不足，覆蓋面窄

在我國(guó)西部農(nóng)村，農(nóng)民普遍缺乏對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、了解，更別提農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。這與我國(guó)西部農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的宣傳力度不足、方法不當(dāng)是密不可分的。城市開(kāi)展了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)改革試點(diǎn)，但對(duì)我國(guó)西部農(nóng)村廣大農(nóng)民來(lái)說(shuō)，對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還是不了解。

三、西部農(nóng)村金融體系創(chuàng)新

之前有一些學(xué)者已經(jīng)提出一些關(guān)于西部農(nóng)村金融體系創(chuàng)新的政策和方法，有些方法是非?？尚械模珵槭裁船F(xiàn)今我國(guó)西部農(nóng)村金融體系還是不夠發(fā)達(dá)呢？這主要是一個(gè)執(zhí)行問(wèn)題，再多的政策、建議，執(zhí)行不到位也只是紙上談兵。所以在學(xué)者們提出一些創(chuàng)新、改革措施后，各地方政府應(yīng)本著發(fā)展各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)為目標(biāo)，監(jiān)督各金融機(jī)構(gòu)按規(guī)范操作；加之國(guó)家出臺(tái)相應(yīng)的政策，以及一些強(qiáng)制性的措施，將我國(guó)西部農(nóng)村金融體系發(fā)展成為一個(gè)健康、穩(wěn)定的金融體系。

（一） 促進(jìn)農(nóng)村資本市場(chǎng)健康，有序，活躍地發(fā)展

規(guī)范和完善儲(chǔ)蓄功能，為那些不需要擴(kuò)大生產(chǎn)，希望把錢(qián)存入銀行的人，提供方便、快捷，且安全的資金存放方式。建立農(nóng)業(yè)資金回流機(jī)制，以保證“三農(nóng)”對(duì)資金的需求。把農(nóng)村各地區(qū)儲(chǔ)蓄吸收的存款，通過(guò)人民銀行或者國(guó)家政策全額用于增加農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸給“三農(nóng)”的再貸款。把從農(nóng)村吸收的吸金用于農(nóng)產(chǎn)品的加工生產(chǎn)，農(nóng)業(yè)各產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，真正做到取之于農(nóng)民，用之于農(nóng)民，發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟(jì)。

（二） 創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)的方式

促進(jìn)票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)，同時(shí)積極為農(nóng)村加工、村隊(duì)、個(gè)人私營(yíng)企業(yè)、以及各種農(nóng)業(yè)企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、全面的會(huì)計(jì)結(jié)算服務(wù)，同時(shí)還可以積極推行支票、匯票、本票、信用卡等結(jié)算工具；還可以為個(gè)人、企業(yè)等等農(nóng)村借款人提供全面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息。由于農(nóng)村地區(qū)的借貸者普遍缺少借貸方面的專業(yè)知識(shí)，如：金額、手續(xù)、需要的材料等事項(xiàng)，各金融機(jī)構(gòu)需要提高宣傳力度，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該為農(nóng)村借貸者提供專業(yè)的咨詢。

（三）積極發(fā)展金融工具

在西部，農(nóng)村主要是以種植玉米、小麥、水稻、養(yǎng)殖家禽為主。基于這些特征，各西部農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極開(kāi)發(fā)與之相適應(yīng)的金融工具，使農(nóng)民每年的經(jīng)濟(jì)收益穩(wěn)定，如：在農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)上供過(guò)于求時(shí)，簽訂期貨合約，或者是買入看跌期權(quán)來(lái)減少損失；在農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)上，供小于求時(shí)，簽訂期貨合約，或者是買入看漲期權(quán)來(lái)減少購(gòu)買成本，還可以制定相應(yīng)的互換合約等措施。

（四）國(guó)家通過(guò)制定西部農(nóng)村金融政策來(lái)支持農(nóng)村借貸者

國(guó)家通過(guò)改善我國(guó)西部農(nóng)村金融信息傳導(dǎo)機(jī)制，使我國(guó)西部農(nóng)村地區(qū)的借貸者能及時(shí)、準(zhǔn)確的獲得相關(guān)政策信息。在西部地區(qū)逐漸建立起一套比較全面的信用、財(cái)產(chǎn)登記體系，使農(nóng)村借貸者在借貸時(shí)能及時(shí)獲得資金，同時(shí)也能減少農(nóng)村各金融機(jī)構(gòu)信貸資信考察的時(shí)間，提高工作效率。國(guó)家應(yīng)出臺(tái)政策規(guī)范農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的操作，以及一些非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的借貸利率上下線，使我國(guó)西部農(nóng)村金融體系能健康、快速的發(fā)展。（作者單位：四川大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）

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