導(dǎo)語：如何才能寫好一篇財(cái)務(wù)稽核崗位工作計(jì)劃，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關(guān)鍵詞：內(nèi)部稽核評價 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 管控能力

一、關(guān)于企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)稽核

1.什么是財(cái)務(wù)稽核。所謂財(cái)務(wù)稽核，是會計(jì)機(jī)構(gòu)對于會計(jì)核算工作進(jìn)行的一種自我檢查或?qū)徍?。狹義的財(cái)務(wù)稽核主要是審核會計(jì)核算、會計(jì)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)收支數(shù)據(jù)的合規(guī)性與合理性。廣義的財(cái)務(wù)稽核還包括對預(yù)算管理工作的審核和對有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)部控制的稽核。財(cái)務(wù)稽核的加強(qiáng)，對企業(yè)經(jīng)營活動中內(nèi)部控制的完善和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制有很大作用。

2.企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)稽核的意義。一般情況下，財(cái)務(wù)稽核是在會計(jì)憑證入賬前以及各種會計(jì)資料的生成時與會計(jì)核算工作同步進(jìn)行的。通過稽核，企業(yè)可以及時發(fā)現(xiàn)并調(diào)整日常會計(jì)核算工作中的疏忽和失誤，進(jìn)而有效預(yù)防錯誤和舞弊，保障會計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，提高工作的效率和質(zhì)量。

3.當(dāng)前企業(yè)財(cái)務(wù)稽核的現(xiàn)狀。目前我國一部分企業(yè)沒有完全建立起財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度，財(cái)務(wù)稽核僅限于狹義范圍內(nèi)，流于形式的蓋章檢查，稽核工作缺乏規(guī)范的制度，稽核崗位職責(zé)分配不明確，致使實(shí)際業(yè)務(wù)中出現(xiàn)各種問題。出現(xiàn)這些情況的原因，一是由于部分企業(yè)的會計(jì)人員不夠，在崗位分工上存在困難；二是管理者對稽核制度不夠重視，有些領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)工作者的觀點(diǎn)存在誤區(qū)，認(rèn)為既然審計(jì)機(jī)構(gòu)每年都有例行的審計(jì)過程，會計(jì)部門對會計(jì)資料的稽核就失去了意義，這種誤區(qū)對于企業(yè)會計(jì)稽核制度的建立和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力的提高造成了很大阻礙。

二、怎樣通過內(nèi)部稽核評價機(jī)制提高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力

如何防范和化解企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的工作重點(diǎn)。 要提高企業(yè)對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，就必須強(qiáng)化財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度，落實(shí)好財(cái)務(wù)稽核工作，建立有效的企業(yè)稽核評價機(jī)制。

1.完善企業(yè)財(cái)務(wù)稽核工作規(guī)范和規(guī)章制度。企業(yè)需結(jié)合自身實(shí)際情況，按照其行業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍等明確其經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，在不同的業(yè)務(wù)中確定關(guān)鍵控制點(diǎn)，設(shè)計(jì)合理的內(nèi)部控制業(yè)務(wù)的流程，根據(jù)業(yè)務(wù)流程和具體控制點(diǎn)做出財(cái)務(wù)稽核工作規(guī)范。制定的稽核工作規(guī)范必須符合實(shí)際情況，充分結(jié)合各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，從而發(fā)現(xiàn)并解決問題。企業(yè)還應(yīng)建立并完善其財(cái)務(wù)稽核制度，具體包括一下幾點(diǎn)：各崗位工作的稽核要求，稽核崗位的設(shè)置，崗位的職責(zé)和權(quán)限，稽核工作的程序，以及報(bào)告的具體內(nèi)容和格式等。財(cái)務(wù)稽核的工作要有規(guī)范的制度明確各個崗位的職責(zé)，做到專人專崗。在稽核工作進(jìn)行時，要逐條落實(shí)好各項(xiàng)稽核制度，保證制度的順利執(zhí)行。

2.樹立明確稽核工作計(jì)劃和管理目標(biāo)。企業(yè)要在年度工作開始時結(jié)合政府和上級企業(yè)的有關(guān)要求以及自身財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)做出詳細(xì)的稽核計(jì)劃。計(jì)劃應(yīng)包括各工作的稽核面和深度以及稽核時間評價細(xì)則等具體方面要求?；斯ぷ鲬?yīng)細(xì)化到財(cái)務(wù)工作的重點(diǎn)和關(guān)鍵指標(biāo)。

在總體的稽核計(jì)劃做好后，如果企業(yè)有基層單位，應(yīng)結(jié)合各單位不同的工作把總體稽核目標(biāo)進(jìn)行分解。確定各個基層單位的具體計(jì)劃目標(biāo)，在年度工作開始時要和基層單位簽訂年度的稽核責(zé)任書。確定財(cái)務(wù)稽核計(jì)劃和項(xiàng)目，以及稽核的內(nèi)容和時間等，同時把年度稽核計(jì)劃記錄備案，并且定期進(jìn)行稽核比對，及時發(fā)現(xiàn)不足及時調(diào)整計(jì)劃，年末由企業(yè)依據(jù)稽核評價的細(xì)則對各單位稽核工作進(jìn)行考核和評價，并將考核結(jié)果與年度綜合考評結(jié)合起來。

經(jīng)過把總的稽核計(jì)劃進(jìn)行分解。對各基層單位實(shí)施目標(biāo)管理，最后實(shí)現(xiàn)企業(yè)的財(cái)務(wù)稽核工作整體的績效評價，可以令使財(cái)務(wù)稽核管理工作有序進(jìn)行，進(jìn)而有效地保證了財(cái)務(wù)稽核管理制度的執(zhí)行。

3.組建稽核工作網(wǎng)絡(luò)提升工作效率。在我國，股份公司和國企的組成較為復(fù)雜，有時會有多個分（子）公司。在這些公司一般會建立多級稽核崗位。首先，公司會在總部建設(shè)總的稽核崗位。然后在分公司的下設(shè)單位總部設(shè)二級稽核崗管理下設(shè)單位的稽核人員，形成稽核工作的網(wǎng)絡(luò)。這些崗位的作用在于及時發(fā)現(xiàn)并反映存在漏洞和效益流失的環(huán)節(jié)問題，達(dá)到在問題發(fā)生前規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。

下級稽核人員至少每月應(yīng)向上級稽核部門報(bào)告一次工作進(jìn)展以實(shí)現(xiàn)信息的反饋，重大的業(yè)務(wù)情況必須詳細(xì)報(bào)告稽核內(nèi)容，風(fēng)險(xiǎn)問題以及是否稽核規(guī)范，以及問題情況和措施建議等。另一方面，總

核崗要定期寫好財(cái)務(wù)的稽核報(bào)告，以確?；斯ぷ骱腿粘９ぷ饔械男?lián)系，從而能夠及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。

4.強(qiáng)化財(cái)務(wù)稽核監(jiān)督工作。實(shí)際工作過程中為能夠隨時有效地監(jiān)控稽核，公司可委派會計(jì)和監(jiān)督人員進(jìn)行監(jiān)督，可設(shè)立監(jiān)督記錄簿，對日?；俗龊糜涗洸⑼瓿煽己斯ぷ鳎涗浀氖马?xiàng)應(yīng)由會計(jì)部門的負(fù)責(zé)人或公司主要領(lǐng)導(dǎo)簽字，這樣做既可幫助領(lǐng)導(dǎo)者及時掌握情況以便改進(jìn)計(jì)劃，同時也有利于財(cái)稅檢查和審計(jì)監(jiān)督工作。

5.善于總結(jié)工作成果，及時調(diào)整工作漏洞?；藞?bào)告除可以使稽核單位整改提高，還可供公司的有關(guān)部門參考使用，使其可以對工作的成果進(jìn)行總結(jié)分析。主管部門可以通過修改完善制度調(diào)整漏洞并把個別問題納入考核評價；對發(fā)現(xiàn)的偏差問題需盡快找出原因放映情況，采取相應(yīng)解決方法及時糾正。

如果在稽核過程中發(fā)現(xiàn)有舞弊的行為，必須查清事實(shí)，保管好相關(guān)單據(jù)證明，及時向會計(jì)部門的負(fù)責(zé)人進(jìn)行反饋，必要時還可以直接把問題反映給上級的主管部門。

6.明確劃分工作職責(zé)和獎懲措施。實(shí)事求是地對職責(zé)范圍內(nèi)失誤和偏差進(jìn)行調(diào)差分析，追究原因，對處于主觀因素導(dǎo)致工作偏差的負(fù)責(zé)人或?qū)儆谄渌闆r沒有及時反映情況的人，都必須依據(jù)相關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)格的處罰。如果在財(cái)務(wù)稽核制度中發(fā)現(xiàn)漏洞和薄弱環(huán)節(jié)仔細(xì)考慮分析，并對稽核制度和工作方法加以完善，使稽核評價得以在公司的內(nèi)部管理過程中發(fā)揮作用。

三、小結(jié)

建立健全企業(yè)內(nèi)部稽核評價機(jī)制對于其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力的提升有著不可替代的作用。只有充分認(rèn)識到企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)稽核工作的重要性，建立明確規(guī)范的稽核工作制度和目標(biāo)計(jì)劃，才能有效降低企業(yè)的的財(cái)務(wù)工作失誤和偏差，使企業(yè)健康穩(wěn)定地向前發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉凌.如何建立財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核評價的有效機(jī)制[j].會計(jì)之友（中旬刊）.2008年05期

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光陰如水,迎接我們的將是新的生活,新的挑戰(zhàn),是時候開始寫工作計(jì)劃了。相信許多人會覺得工作計(jì)劃很難寫吧,下面是小編為大家整理的關(guān)于2021年度工作計(jì)劃最新，希望對你有所幫助，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!

2021年度工作計(jì)劃最新1一、目的：

合理安排工作計(jì)劃，充分利用人力、物力及設(shè)備，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益

二、適用范圍：

本公司各單位之生產(chǎn)管制。

三、工作計(jì)劃實(shí)施內(nèi)容：

A.工作計(jì)劃職能范圍：

根據(jù)公司現(xiàn)有生產(chǎn)能力及物力的評估給予營銷部提供生產(chǎn)定單量、生產(chǎn)前期工作計(jì)劃的編制與落實(shí)、物料采購計(jì)劃的編制、生產(chǎn)月、周、日計(jì)劃的編制、各部門進(jìn)度執(zhí)行狀況的檢查與追蹤、組織生產(chǎn)進(jìn)度會議、原材料倉庫、中轉(zhuǎn)倉庫、成品倉庫倉儲管理。

B.工作計(jì)劃部與銷售部的協(xié)調(diào)、銜接工作程序

1.工作計(jì)劃部門根據(jù)公司現(xiàn)有的人力、物力及設(shè)備狀態(tài)對生產(chǎn)能力進(jìn)行科學(xué)合理地進(jìn)行評估，并將評估生產(chǎn)能力的信息按年度、季度樣式報(bào)告提供給營銷部，作為銷售部接單之參考。

2.銷售員將訂單下至計(jì)劃部并提供《新進(jìn)訂單預(yù)排表》《訂單統(tǒng)計(jì)表》《新鞋型制單樣》《制造通知單》《配套明細(xì)表》等資料供計(jì)劃部排訂工作計(jì)劃單。

3.當(dāng)營銷部下單超出工廠實(shí)際接單能力時，計(jì)劃部一方面協(xié)調(diào)內(nèi)部進(jìn)行調(diào)整以提高產(chǎn)能或增加外協(xié)作業(yè)，并將狀況告知銷售部門;

另一方面，如生產(chǎn)確有困難，則計(jì)劃部應(yīng)及時告之銷售部門并求助延緩交期處理。

4.當(dāng)銷售部門訂單不足導(dǎo)致工廠提前生產(chǎn)后續(xù)訂單或停工時，計(jì)劃部應(yīng)依工廠現(xiàn)況進(jìn)行進(jìn)度分析，計(jì)算出各生產(chǎn)單位之空檔時間后告業(yè)務(wù)，并要求業(yè)務(wù)部門追單。

5.銷售部須提前3-5天時間提供出貨明細(xì)表給計(jì)劃部，以便生產(chǎn)清尾或調(diào)整出貨明細(xì)。

C.計(jì)劃部與開發(fā)技術(shù)部、品質(zhì)部的協(xié)調(diào)、銜接工作程序：

1.當(dāng)計(jì)劃部門接到銷售部門新款制造單時，根據(jù)生產(chǎn)交期編制前期試做計(jì)劃交技術(shù)部審核簽字，然后計(jì)劃部門安排相關(guān)人員根據(jù)試做計(jì)劃按時追蹤落實(shí)前期試做進(jìn)度，如技術(shù)部門不能如期完成計(jì)劃，計(jì)劃部須將延遲情況向上級部門反映，并請求追究相應(yīng)的責(zé)任。

2.技術(shù)部對前期計(jì)劃審核簽字后，須在計(jì)劃時間內(nèi)提供正確的刀摸、樣板、確認(rèn)樣、工藝單給工作計(jì)劃部，以備編制生產(chǎn)指令單及生產(chǎn)跳碼試做。

3.當(dāng)技術(shù)部在完成試做工作過程中，因客觀因素造成不能按時完成前期計(jì)劃時，應(yīng)第一時間告知銷售部與工作計(jì)劃部，以便合理調(diào)整工作計(jì)劃安排及出貨時間。

4.當(dāng)技術(shù)部提供正確的刀摸、樣板、工藝單后，計(jì)劃部須安排跳碼生產(chǎn)試做，并規(guī)定各部門生產(chǎn)試做的時間，同時跟蹤落實(shí)試做工作。

5.生產(chǎn)部成型車間將跳碼試做的產(chǎn)品交品質(zhì)部，由品質(zhì)部審核認(rèn)可后將可生產(chǎn)的報(bào)告簽字后交生產(chǎn)部并通知計(jì)劃部進(jìn)行批量生產(chǎn)。

D.計(jì)劃部與采購部的協(xié)調(diào)、銜接工作程序

1.計(jì)劃部每個月在上月的25日前，將下一個月的生產(chǎn)物料計(jì)劃提供給采購部，以便采購提前10-15天進(jìn)行物料預(yù)定。

2.采購部在接到銷售制造單時，根據(jù)生產(chǎn)大計(jì)劃的時間安排物料采購進(jìn)程，要求物料必須根據(jù)生產(chǎn)的狀態(tài)分貨號、顏色、配碼、數(shù)量進(jìn)行制定物料到位時間。

3.對于面、里料及特殊的、定做耗時的物料，采購部在接到銷售制造單時，可先進(jìn)行提前預(yù)定，以備延誤生產(chǎn)。

4.計(jì)劃部必須在上周的星期五之前給采購部提夠各車間生產(chǎn)的周計(jì)劃，以備采購部追蹤生產(chǎn)物料。

5.采購部在接到生產(chǎn)周計(jì)劃單時，必須根據(jù)生產(chǎn)周計(jì)劃提前兩天將生產(chǎn)的物料追蹤入庫，如有意外，采購部必須第一時間告知計(jì)劃部，以便計(jì)劃部進(jìn)行調(diào)單。

6.對于底材及盒、箱的訂購，采購部必須根據(jù)生產(chǎn)周計(jì)劃單分貨號、顏色、數(shù)量要求供應(yīng)商提前2-3天送貨。

7.采購部須提供底材、包裝、箱盒等供應(yīng)商的聯(lián)系信息給計(jì)劃部，計(jì)劃部必須安排追蹤人員提前3-5天時間進(jìn)行追蹤。

E.工作計(jì)劃操作細(xì)則：

1.評估銷售部預(yù)定定單交期

a.當(dāng)銷售部將月預(yù)排單下達(dá)后，計(jì)劃部根據(jù)生產(chǎn)綜合能力進(jìn)行編制生產(chǎn)月計(jì)劃。如果生產(chǎn)月計(jì)劃不能按銷售部的交期完成時，計(jì)劃部應(yīng)及時告知銷售部，并與銷售部溝通變更交期。

b.計(jì)劃部將調(diào)整的月計(jì)劃發(fā)放到總經(jīng)辦、生產(chǎn)辦、采購部、品質(zhì)部、銷售部及技術(shù)部，并主持召開月計(jì)劃評審會議。

2.前期試做計(jì)劃編制與落實(shí)

計(jì)劃部收到銷售部下達(dá)的生產(chǎn)制造單后，首先審核定單交期并制定相應(yīng)的進(jìn)度計(jì)劃。對于新款，計(jì)劃部須與技術(shù)部商定后，編制改版、刀模、工藝單、樣板到位的時間進(jìn)程計(jì)劃，并安排相關(guān)人員進(jìn)行全程跟蹤落實(shí)。

3.指令單編制

前期工作結(jié)束后，計(jì)劃部根據(jù)技術(shù)部提供的工藝單、確認(rèn)樣、色卡與銷售部提供的包裝要求及注意事項(xiàng)等元素編制生產(chǎn)指令單，并發(fā)放到采購部、品質(zhì)部、生產(chǎn)部、生產(chǎn)各車間及總倉與中倉。指令單的內(nèi)容包括指令號、交期、公司貨號、顏色、數(shù)量、配碼及材料規(guī)格明細(xì)、包裝明細(xì)等。指令單表格形式見附件。

4.編制周計(jì)劃及日計(jì)劃

①.計(jì)劃部根據(jù)月計(jì)劃，按車間班組實(shí)際生產(chǎn)能力編排生產(chǎn)周計(jì)劃，并將下周計(jì)劃在每周星期六以前發(fā)放到生產(chǎn)部、品質(zhì)部、采購部、總倉、中轉(zhuǎn)倉、生產(chǎn)各車間。各相關(guān)單位在接到周計(jì)劃后，必須組織相關(guān)人員根據(jù)周計(jì)劃提前兩天到上手部門進(jìn)行物料追蹤。各相關(guān)單位在追蹤過程中如發(fā)現(xiàn)物料跟不上計(jì)劃時，應(yīng)及時將缺料信息告知計(jì)劃部，以備生產(chǎn)調(diào)度。

②.計(jì)劃部安排跟蹤生管根據(jù)生產(chǎn)周計(jì)劃編制生產(chǎn)日計(jì)劃。生產(chǎn)日計(jì)劃必須提前半天下發(fā)到各車間班、組。在編制生產(chǎn)日計(jì)劃前，追蹤計(jì)劃生管必須到相應(yīng)的單位進(jìn)行物料追查，所編制的日計(jì)劃必須物料配套齊全，在編制過程中因物料不齊全或不配碼而要求調(diào)單時，必須請示計(jì)劃部主管認(rèn)可。(表格見附表)。

③.各車間必須按日計(jì)劃指令進(jìn)行生產(chǎn)操作，不允許拖延或自行更改工作計(jì)劃，在執(zhí)行計(jì)劃過程中，應(yīng)利用一切條件保質(zhì)保量提前完成日計(jì)劃。在物料齊全的條件下，允許車間根據(jù)周計(jì)劃超前生產(chǎn)。

④.各車間在執(zhí)行日計(jì)劃過程中，應(yīng)配碼或全碼實(shí)施操作生產(chǎn)，杜絕斷碼料斷生產(chǎn)。

5.工作計(jì)劃過程中的追蹤與落實(shí)工作：

①在周計(jì)劃制定后，計(jì)劃部必須根據(jù)周計(jì)劃的生產(chǎn)時間提前3-5天到總倉、采購部及上手部門進(jìn)行物料催蹤，如有材料因客觀因素不能到位時，計(jì)劃部必須發(fā)出調(diào)整通知給各部門及車間，同時與銷售部門溝通好交期;

②計(jì)劃在完成上述工作時，同時組織各車間倉庫員對相關(guān)車間生產(chǎn)的物料提前1天進(jìn)行追蹤領(lǐng)取，保證生產(chǎn)正常進(jìn)行。

③各車間必須每天上午8：00前上交

車間日報(bào)表，計(jì)劃部根據(jù)各車間報(bào)表進(jìn)行分析、統(tǒng)籌，制定生產(chǎn)日報(bào)表上交總經(jīng)辦;計(jì)劃主管每天安排時間到車間檢查落實(shí)生產(chǎn)進(jìn)度，并作好進(jìn)度進(jìn)展記錄;

6.進(jìn)度會議的組織工作：

計(jì)劃部定期主持召開生產(chǎn)進(jìn)度會，一般為每天下午15：00，進(jìn)度會議主要是解決各車間在執(zhí)行計(jì)劃時出現(xiàn)的各種狀況，同時核對計(jì)劃進(jìn)度完成率狀況、物料進(jìn)程狀況等工作。

7.落實(shí)清尾及組織發(fā)貨工作：

生產(chǎn)部根據(jù)工作計(jì)劃在完成每票定單時，應(yīng)在24小時之內(nèi)完成清尾滿箱工作，如果生產(chǎn)車間在清尾拼補(bǔ)中，因材料不能及時到位而不能按時完成清尾時，相關(guān)單位應(yīng)用聯(lián)絡(luò)單形式告之計(jì)劃部;計(jì)劃部在安排工作計(jì)劃后，應(yīng)在營銷部下達(dá)的交期之前到相關(guān)生產(chǎn)車間進(jìn)行進(jìn)度及清尾檢查與追蹤。

F.計(jì)劃部門組織結(jié)構(gòu)分工細(xì)則：

①計(jì)劃部主管制定前期計(jì)劃、月計(jì)劃、物料采購計(jì)劃、周計(jì)劃并跟蹤落實(shí)前期計(jì)劃，檢查監(jiān)督生產(chǎn)進(jìn)度過程，處理生產(chǎn)進(jìn)度過程中出現(xiàn)異?，F(xiàn)象問題，組織進(jìn)度會議，組織安排部門人員相關(guān)工作目標(biāo)及協(xié)助其完成工作;

②.計(jì)劃部追蹤人員對車間進(jìn)度、生產(chǎn)物料、生產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行全程跟蹤并作好相關(guān)記錄，追蹤人員必須與采購部、總倉、各車間及供應(yīng)商緊密協(xié)作，處理物料追蹤中異?，F(xiàn)象;檢查監(jiān)督各車間日生產(chǎn)是否全碼或配碼生產(chǎn)，檢查監(jiān)督日工作計(jì)劃完成結(jié)果，根據(jù)周計(jì)劃編制日工作計(jì)劃;根據(jù)周計(jì)劃進(jìn)行物料催蹤。

③.計(jì)劃部統(tǒng)計(jì)員負(fù)責(zé)編制生產(chǎn)指令單、統(tǒng)計(jì)并分析生產(chǎn)日報(bào)表、完成計(jì)劃部各項(xiàng)工作文件、作好商品月進(jìn)銷存統(tǒng)計(jì)及生產(chǎn)進(jìn)度過程中的數(shù)據(jù)庫統(tǒng)計(jì)工作，負(fù)責(zé)收發(fā)各部門文件并上交計(jì)劃主管;

④.總倉必須按月、周計(jì)劃準(zhǔn)備相關(guān)生產(chǎn)物料，作好本單位物料擺放工作，作好出入庫賬目及完成生產(chǎn)所需的各項(xiàng)外協(xié)工作，同時負(fù)責(zé)追蹤進(jìn)度所需的物料，對物料進(jìn)程異常問題及時向采購部與工作計(jì)劃部匯報(bào)。

⑤.中轉(zhuǎn)倉負(fù)責(zé)收發(fā)內(nèi)部及外協(xié)鞋包、底材物料，安排底材加工工作負(fù)責(zé)組織配套物料提供成型生產(chǎn)，必須按日計(jì)劃嚴(yán)格控制物料配碼，做好出入庫臺帳、作好生產(chǎn)日報(bào)表。

⑥.各車間倉庫員負(fù)責(zé)日生產(chǎn)物料領(lǐng)取、作好前期追蹤工作、協(xié)助車間管理作好拼補(bǔ)及清尾工作、準(zhǔn)確作好日報(bào)表、作好生產(chǎn)臺賬。

2021年度工作計(jì)劃最新2“一份耕壇一份收獲”，針對存在的問題，特別是公司出納現(xiàn)金帳的賬款不符，嚴(yán)重影響了整個報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，讓我切切實(shí)實(shí)看到了財(cái)務(wù)管理的許多薄弱之處，作為財(cái)務(wù)部的主要責(zé)任人，我負(fù)有不可推卸的責(zé)。

20--年工作重點(diǎn)將放在加強(qiáng)貨幣資金、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)分析上，使財(cái)務(wù)工作及時、準(zhǔn)確、有效、有用地完成，工作計(jì)劃如下：

(1)、爭對過去一年存在的問題制定一系列措施、完善財(cái)務(wù)部管理制度，并在實(shí)際工作過程中有力地執(zhí)行;部門職責(zé)明確分工，加強(qiáng)責(zé)任考核，做到獎罰分明，另一方面對財(cái)務(wù)人員工作重新組合搭配,進(jìn)行高效有序的組織;

(2)、針對出納帳賬款不符的事宜，繼續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流力度與檢查監(jiān)督力度，并制定公司貨幣資金管理制度，全方位全過程進(jìn)行監(jiān)督管理;

(3)、加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)職能部門的作用;

(4)、加強(qiáng)核算與各大項(xiàng)費(fèi)用控制的力度，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的核算、監(jiān)督公司經(jīng)營活動與抉擇信息的功能;

(5)、搞好財(cái)務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的參考依據(jù)，為企業(yè)決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持;

(6)、加強(qiáng)債權(quán)債務(wù)的管理力度，加強(qiáng)應(yīng)收賬款及墊付款項(xiàng)的清理催收工作，縮短資金占用時間，減少公司資金占用成本，合理應(yīng)用預(yù)收客戶資金及應(yīng)付供應(yīng)商資金參與公司資金營運(yùn)活動;

(7)、充分開展財(cái)務(wù)交流會議，隨時清理工作過程中存在的問題及管理弊端并快速加以改進(jìn)，努力影響財(cái)務(wù)部職員積極參與公司經(jīng)營管理活動并對公司經(jīng)營活動業(yè)績參與分析評價;

(8)、繼續(xù)并充分與各部門、分公司財(cái)務(wù)部交流學(xué)習(xí)，使整個財(cái)務(wù)工作的開展更加緊密有序進(jìn)行。

思路決定出路，行動決定結(jié)果。今后財(cái)務(wù)部開展工作的思路是：以發(fā)展的理念進(jìn)行工作，根據(jù)公司的具體情況及公司領(lǐng)導(dǎo)將公司在整個市場中的定位變化，不斷學(xué)習(xí)、不斷更新思路、不斷創(chuàng)新思維來適應(yīng)工作需要及開展財(cái)務(wù)部工作。

2021年度工作計(jì)劃最新3一、【檢討與愿景】

20--年公司成立市場部，它是公司探索新管理模式的重大變革。但在經(jīng)過一年之后，市場部成為雞肋，嚼之無味，棄之可惜;市場部除了做了很多看起來似是而非的市場活動，隔靴搔癢的市場推廣，就是增加了很多直接或間接的費(fèi)用，而看起來對市場沒什么幫助。但在公司領(lǐng)導(dǎo)高層的支持和我們不斷地學(xué)習(xí)中，在后幾個月的工作中也探索我們的生存和發(fā)展之路，在公司的各項(xiàng)市場活動中，公司資源整合過程中，不斷進(jìn)步。

二、【工作思路】

1、明確工作內(nèi)容

首先就必須讓市場部從圍繞營業(yè)部轉(zhuǎn)、擔(dān)當(dāng)營業(yè)內(nèi)勤的角色中快速轉(zhuǎn)變過來，從事務(wù)型的辦公室職能里解脫出來，真正賦予市場部戰(zhàn)略規(guī)劃、策略制定、市場調(diào)研、產(chǎn)品開發(fā)等基本的崗位職能，以消費(fèi)者需求為中心，根據(jù)不同的市場環(huán)境，對市場運(yùn)作進(jìn)行策劃及指導(dǎo)。

2、駐點(diǎn)營銷

駐點(diǎn)市場的推行既鍛煉、提升市場?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽弊隕?，又贴身服务了一线业务人员，手C〔恐揮刑峁┝蘇庵痔懟⒐宋?、教练式的全痴匉踪服务，手C〔坎拍艸溝贅謀湟幌呷嗽倍云淶鈉嬋捶ā?此工作策略需建立在市場部有較寬松及多余的自由支配工作時間及較合理的人員配備條件下開展實(shí)施)

市場部駐點(diǎn)必須完成六方面的工作：

a、通過全面的調(diào)研，發(fā)現(xiàn)市場機(jī)會點(diǎn)，并針對性地拿出市場提升方案;

b、搜集競爭品牌產(chǎn)品和活動信息，捕獲市場消費(fèi)需求結(jié)合行業(yè)發(fā)展趨勢，提出新產(chǎn)品的開發(fā)思路;

c、指導(dǎo)市場做好終端標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，推動終端門店健康穩(wěn)定發(fā)展;

d、針對性地制定并組織實(shí)施促銷活動方案，對市場促銷、費(fèi)用及政策使用情況進(jìn)行核查與落實(shí)，發(fā)現(xiàn)情況及時予以上報(bào)處理。

e、及時全面宣貫公司政策，提升一線人員的戰(zhàn)斗力;制定不同時期的有針對性的員工激勵方案，提升員工積極性，進(jìn)一步為公司提升競爭力;

f、在市場實(shí)踐中搜集整理亮點(diǎn)案例，重點(diǎn)總結(jié)出方法和經(jīng)驗(yàn)，及時推薦給市場復(fù)制;

3、與營業(yè)部強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，營運(yùn)部相互配合促進(jìn)提升，成立品牌推廣小組市場部要在市場一線真正發(fā)揮作用，除了調(diào)整市場部定位及提升市場部自身服務(wù)水平外，還離不開一線部門的支持和配合。

如果得不到市場一線的認(rèn)可和有效執(zhí)行，即使再好的方案，最終也只能是一紙空文。由市場部和營業(yè)部兩部門的主管和骨干組成品牌小組，由市場部確定活動企劃方案，再由品牌小組成員發(fā)表意見，主要對方案提出看法和改進(jìn)建議，對于需進(jìn)一步修改完善的方案，由市場部負(fù)責(zé)調(diào)整;對于會議討論通過的方案，由總經(jīng)辦最終確認(rèn)執(zhí)行，交營業(yè)部執(zhí)行，由品牌小組負(fù)責(zé)跟蹤執(zhí)行進(jìn)度和效果。而公司的態(tài)度和做法，決定了市場部能否與營業(yè)部實(shí)現(xiàn)共融和共榮。專題品牌小組計(jì)劃主要執(zhí)行工作：

1、【規(guī)范終端門店品牌形象】20--年4-5月份制定家家知連鎖門店統(tǒng)一門店形象標(biāo)準(zhǔn)，包括門店陳列規(guī)范、音樂播放(不同季度及節(jié)日音樂)、家家知統(tǒng)一服務(wù)禮儀、家家知終端宣傳品使用規(guī)范等終端門店統(tǒng)一形象，方便對家家知連鎖品牌的統(tǒng)一性進(jìn)行規(guī)范;

2、【門店稽核管理制度】由品牌小組成員及總經(jīng)辦成員組成門店督察小組，建立門店稽查制度，不定期對上述第一條中規(guī)范內(nèi)容進(jìn)行稽查，稽查結(jié)果算入門店店長及責(zé)任員工績效考核中，幫助公司建立統(tǒng)一的終端形象和后期品牌形象的管理維護(hù);品牌小組組成：

組長：市場部經(jīng)理副組長：營運(yùn)部總監(jiān)顧問：副總經(jīng)理

執(zhí)行隊(duì)長：營業(yè)部經(jīng)理組員：門店主管

備注：各項(xiàng)規(guī)范制度由整個品牌小組共同協(xié)商制定，經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)確定后長期執(zhí)行，后期門店運(yùn)營管理中，品牌小組中成員每次對門店進(jìn)行巡店均為一次稽核過程，稽核內(nèi)容如上，稽核過程中會根據(jù)各項(xiàng)稽核內(nèi)容對門店店長及責(zé)任人進(jìn)行現(xiàn)場評分(相應(yīng)巡店表格及評分標(biāo)準(zhǔn)會附帶于各項(xiàng)規(guī)范制度中)，最終由門店店長及責(zé)任人現(xiàn)場簽字確認(rèn)獎罰。

三、【管理團(tuán)隊(duì)】

1、合理配置人員：

a市場信息管理員一名負(fù)責(zé)市場調(diào)查、信息統(tǒng)計(jì)、市場分析工作;協(xié)助相關(guān)品牌推廣活動的執(zhí)行。

b策劃人員一名負(fù)責(zé)新產(chǎn)品推廣策劃、促銷策劃、廣告語提煉和資料匯編;宣傳方案制定等;。c設(shè)計(jì)師一名負(fù)責(zé)公司日常宣傳品的設(shè)計(jì)、跟單、下發(fā)監(jiān)督使用等。

d客服專員一名負(fù)責(zé)公司日常線上現(xiàn)下業(yè)務(wù)咨詢、投訴接待、大宗業(yè)務(wù)客戶資料管理等。目前，市場部前三項(xiàng)工作統(tǒng)一由剛?cè)肼毑痪玫氖袌鰧T及市場經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行，市場工作僅限于被動應(yīng)付執(zhí)行

2021年度工作計(jì)劃最新4一、深化勞動用工管理，提高勞動生產(chǎn)率

1、開展對各分部崗位工作量的梳理。

此項(xiàng)工作在今年“三定”過程中，就因時間緊未落實(shí)到位，而20--年如欲繼續(xù)深化勞動用工管理，合理配臵，消除低效無效崗位，實(shí)現(xiàn)一專多能，或相同相近工種相互替代，提高勞動效率，這項(xiàng)工作是基礎(chǔ)，且必須形成共識，并得到各分部的支持配合。

2、與相關(guān)分部共同組成工作小組。

(1)詳細(xì)分析各分部作業(yè)量的變化及崗位人員配臵情況，對工作量按每班有無具體工作、任務(wù)量嚴(yán)重不足、不足、較足、滿負(fù)荷工作，工作時間按每班工作0小時至8小時進(jìn)行排序，對各崗位按每班工作量飽滿程度或工作時間進(jìn)行統(tǒng)計(jì)列表。

(2)詳細(xì)分析現(xiàn)有崗位白班、AB班、四班二倒的合理性與必要性，合理的繼續(xù)保留，不合理或當(dāng)前生產(chǎn)狀況已不需要的，予以調(diào)整，特別是不需要倒班的崗位，經(jīng)論證后，退出倒班序列，減少管理環(huán)節(jié)，降低人工成本。

(3)、討論崗位或人員調(diào)整方案。

根據(jù)分析情況，討論分部或班組崗位為實(shí)現(xiàn)人員優(yōu)化配臵、提高勞動效率，包括一專多能，是否具備調(diào)整潛力的可行性，一致通過后，再拿出可行方案。核心是對現(xiàn)有崗位進(jìn)一步有效優(yōu)化，冗員崗位堅(jiān)決減員;重點(diǎn)是提高效率，實(shí)現(xiàn)一專多能，或?qū)Σ糠窒嘟ぷ鲘徫贿M(jìn)行整合，建立橫班機(jī)制等。

對工作負(fù)荷不滿崗位，要采取措施，一是堅(jiān)決降薪，使之產(chǎn)生強(qiáng)烈的崗位危機(jī)感，推動職工轉(zhuǎn)崗;二是對富余人員給出路，提供轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)或勞務(wù)輸出安排，三是績效考核上，根據(jù)作業(yè)量，拉開收入分配差距，有效調(diào)動職工生產(chǎn)積極性，最終提高勞動生產(chǎn)

3、取得人力資源處支持。

要想實(shí)現(xiàn)優(yōu)化崗位配臵，必須得到公司人力部門政策及方法上的支持，才能實(shí)現(xiàn)。

二、繼續(xù)開展對外勞務(wù)輸出合作

1、從收入上看目前陸續(xù)輸出到某某公司、某某企業(yè)的職工，雖有返回，但全年取得勞務(wù)收入約80萬元，勞務(wù)輸出不僅為富余職工謀求新的就業(yè)增收之路，也持續(xù)降低了企業(yè)人工成本。

2、從數(shù)量上看，儲運(yùn)部輸出人員占在崗人數(shù)比僅為4%，比例很低，存在較大的發(fā)展空間，一方面職工積極性還未有效調(diào)動起來，另一方面公司生產(chǎn)形勢嚴(yán)峻，生產(chǎn)負(fù)荷持續(xù)下降，將來可能會產(chǎn)生更多的富余人員，要想為職工謀求新的出路，勞務(wù)輸出確為一條不得已，但有利于企業(yè)、職工雙盈的較好渠道。

3、繼續(xù)穩(wěn)定同現(xiàn)有勞務(wù)輸出單位保持合作的同時，在公司支持下，繼續(xù)拓展外部勞務(wù)合作，今年10月份開始同某某石化洽談勞務(wù)輸出合作項(xiàng)目，經(jīng)過一個多月的商議準(zhǔn)備，目前暫處于停滯狀態(tài)，我們對此將保持關(guān)注，繼續(xù)努力，有一線希望，都要盡最大努力爭取，同時積極尋找其他同類或相似類型的業(yè)務(wù)承攬信息，承攬相關(guān)業(yè)務(wù)，輸出富余職工，增加職工收入，增創(chuàng)企業(yè)勞務(wù)收入。

4、配合電信分部做好與鐵通深化電信業(yè)務(wù)合作前期調(diào)研和接觸。

三、繼續(xù)加強(qiáng)勞務(wù)管理，壓降費(fèi)用。

(一)、根據(jù)總部對勞務(wù)管理逐步轉(zhuǎn)向業(yè)務(wù)外包模式的要求，認(rèn)真以集團(tuán)公司《關(guān)于業(yè)務(wù)(服務(wù))外包工作中規(guī)范用工管理的有關(guān)規(guī)定》為指導(dǎo)，明年在對業(yè)務(wù)外包崗位進(jìn)行清理及明確后，繼續(xù)對三支隊(duì)伍的業(yè)務(wù)外包管理逐步規(guī)范：

一是把握要點(diǎn)，明確業(yè)務(wù)外包作業(yè)與勞務(wù)派遣作業(yè)的區(qū)別，逐步規(guī)范實(shí)施外包工作。主要工作是以協(xié)議標(biāo)的形式對承包崗位及相關(guān)責(zé)任內(nèi)容與承包商進(jìn)行交接。

二是指導(dǎo)承包商逐步提高業(yè)務(wù)外包用工管理能力，有效履行管理職責(zé);使其在運(yùn)行部外包用工行為更加合法規(guī)范。指導(dǎo)承包商對所轄作業(yè)人員進(jìn)行全方位管理，妥善處理外包過程中的勞動關(guān)

三是落實(shí)對承包商在用工管理方面的檢查工作。

(二)、結(jié)合不斷變化的儲運(yùn)生產(chǎn)模式，通過創(chuàng)新勞務(wù)合作方式，進(jìn)一步優(yōu)化勞務(wù)管理，壓降勞務(wù)費(fèi)用。

1、經(jīng)和有機(jī)分部進(jìn)行協(xié)商，計(jì)劃根據(jù)現(xiàn)有作業(yè)量及民工配臵情況，對平臺民工數(shù)量進(jìn)行壓縮，壓降4人勞務(wù)費(fèi)用，實(shí)際減員2人，預(yù)計(jì)可降本17.7萬元/年。

2、根據(jù)某某勞務(wù)公司人員現(xiàn)狀，協(xié)商計(jì)劃壓減1名管理人員，降本約5萬元/年。

3、某某某勞務(wù)公司因20--年壓降民工人數(shù)較多，暫不考慮壓降人員。

四、規(guī)范執(zhí)行勞動管理有關(guān)制度，加大績效考核力度

在勞動管理上認(rèn)真執(zhí)行公司有關(guān)制度，關(guān)注明年即將啟動的人力資源共享中心業(yè)務(wù)的變化，及時對接執(zhí)行有關(guān)要求，繼續(xù)加強(qiáng)以嚴(yán)格考勤管理、請銷假手續(xù)和直接生產(chǎn)作業(yè)環(huán)節(jié)勞保安全穿戴為重點(diǎn)的勞動紀(jì)律檢查工作，圍繞真空和交接班時段管理上存在的問題，針對各分部的現(xiàn)狀和管理的實(shí)際，細(xì)化和分解對各分部勞動管理的考核辦法，推動運(yùn)行部“三紀(jì)”管理、“三基”管理整體上臺階。我們將繼續(xù)和分部共同加強(qiáng)管理，嚴(yán)格考核，結(jié)合公司門禁管理要求，強(qiáng)化勞動紀(jì)律管理。

繼續(xù)充分發(fā)揮績效考核管理作為企業(yè)管理核心的作用，切實(shí)圍繞運(yùn)行部安全、生產(chǎn)和管理的重點(diǎn)和難點(diǎn)，突出加大對目標(biāo)成本、對外創(chuàng)收的考核兌現(xiàn)力度;進(jìn)一步細(xì)化和完善崗位責(zé)任制和員工績效考核方案，不斷完善儲運(yùn)部經(jīng)營管理人員、一般管理和專業(yè)技術(shù)人員、技能操作人員三位一體的完整考核體系。

五、加強(qiáng)職工培訓(xùn)的管理，開展后備管理人才選拔培養(yǎng)工作。

在繼續(xù)推進(jìn)崗位適應(yīng)性培訓(xùn)的同時，和生產(chǎn)、機(jī)動、安保、黨群等科室相互配合，推進(jìn)職工隊(duì)伍的素質(zhì)建設(shè)，增強(qiáng)職工在崗位技能學(xué)習(xí)、企業(yè)形勢任務(wù)教育學(xué)習(xí)等方面的積極性和能動性，并通過獎懲考核來推動和提高。

對此次后備管理人才選拔考試合格的職工，將按計(jì)劃進(jìn)行培養(yǎng)鍛煉，實(shí)習(xí)期滿后根據(jù)職工現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)和考核結(jié)果，擇優(yōu)錄用到儲運(yùn)部機(jī)關(guān)或者基層分部的職能人員崗位工作。

六、繼續(xù)做好運(yùn)營轉(zhuǎn)型和模擬市場工作。

繼續(xù)加強(qiáng)現(xiàn)有8個項(xiàng)目的運(yùn)行協(xié)調(diào)、管理與考核，及時提供方法及工具上的指導(dǎo)與幫助，保持項(xiàng)目良好運(yùn)行，4個公司級項(xiàng)目力爭20--年都能見到落袋效益。

模擬市場核算，今年從無到有，從數(shù)據(jù)準(zhǔn)備、調(diào)查摸底、征求意見、下達(dá)指標(biāo)、確定方案，開始執(zhí)行，各分部在半年多里，逐漸適應(yīng)即將開展的模擬市場承包，明年，我科將繼續(xù)配合完善推進(jìn)此項(xiàng)工作，為儲運(yùn)部將來實(shí)現(xiàn)真正“自負(fù)盈虧，走向市場”打好基礎(chǔ)。

2021年度工作計(jì)劃最新5一、目標(biāo)概述：

協(xié)調(diào)處理好勞資雙方關(guān)系，合理控制企業(yè)人員流動比率，是人力資源部門的基礎(chǔ)性工作之一。在以往的人事工作中，此項(xiàng)工作一直未納入目標(biāo)，也未進(jìn)行規(guī)范性的操作。--年，人力資源部將把此工作作為考核本部門工作是否達(dá)到工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目之一。

人員流動控制年度目標(biāo)：正式員工(不含試用期內(nèi)因試用不合格或不適應(yīng)工作而離職人員)年流動爭取控制在10%以內(nèi)，保證不超過15%;

勞資關(guān)系的協(xié)調(diào)處理目標(biāo)：完善公司合同體系，除《勞動合同》外，與相關(guān)部門一些職位職員簽定配套的《保密合同》《廉潔合同》《培訓(xùn)合同》等，熟悉勞動法規(guī)，盡可能避免勞資關(guān)系糾紛。爭取做每一個離職員工沒有較大怨言和遺憾。樹立公司良好的形象。

二、具體實(shí)施方案：

1、--年元月31日前完成《勞動合同》《保密合同》《廉潔合同》《培訓(xùn)合同》的修訂、起草、完善工作。

2、--年全年度保證與涉及相關(guān)工作的每一位員工簽定上述合同。

并嚴(yán)格按合同執(zhí)行。

3、為有效控制人員流動，只有首先嚴(yán)格用人關(guān)。

人力資源部在--年將對人員招聘工作進(jìn)行進(jìn)一步規(guī)范管理。一是嚴(yán)格審查預(yù)聘人員的資歷，不僅對個人工作能力進(jìn)行測評，還要對忠誠度、誠信資質(zhì)、品行進(jìn)行綜合考查。二是任何部門需要人員都必須經(jīng)人力資源部面試和審查，任何人任何部門不得擅自招聘人員和僅和人力資源部打個招呼、辦個手續(xù)就自行安排工作。人力資源部還會及時地掌握員工思想動態(tài)，做好員工思想工作，有效預(yù)防員工的不正常流動。

三、實(shí)施目標(biāo)需注意事項(xiàng)：

1、勞資關(guān)系的處理是一個比較敏感的工作，它既牽涉到企業(yè)的整體利益，也關(guān)系到每個員工的切身利益。

勞資雙方是相輔相承的關(guān)系，既有共同利益，又有相互需求的差距，是矛盾中統(tǒng)一的合作關(guān)系。人力資源部必須從公司根本利益出發(fā)，盡可能為員工爭取合理合法的權(quán)益。只有站在一個客觀公正的立場上，才能協(xié)調(diào)好勞資雙方的關(guān)系。避免因過多考慮公司方利益而導(dǎo)致員工的不滿，也不能因遷就員工的要求讓公司利益受損。

2、人員流動率的控制要做到合理。

過于低的流動率不利于公司人才結(jié)構(gòu)的調(diào)整與提高，不利于公司增加新鮮血液和新的與公司既有人才的知識面、工作經(jīng)驗(yàn)、社會認(rèn)識程度不同的人才，容易形成因循守舊的企業(yè)文化，不利于公司的變革和發(fā)展;但流動率過高容易造成人心不穩(wěn)，企業(yè)員工忠誠度、對工作的熟悉度不高，導(dǎo)致工作效率的低下，企業(yè)文化的傳承無法順利持續(xù)。人力資源部在日常工作中要時刻注意員工思想動態(tài)，并了解每一位辭職員工的真正離職原因，從中做好分析，找出應(yīng)對方法，確保避免員工不正常流動。

四、目標(biāo)責(zé)任人：

第一責(zé)任人：人力資源部經(jīng)理

協(xié)同責(zé)任人：人力資源部經(jīng)理助理(人事專員)

五、實(shí)施目標(biāo)需支持與配合和事項(xiàng)和部門：

1、完善合同體系需請公司法律顧問予以協(xié)助;

2、控制人員流動率工作，需要各部門主管配合做好員工思想工作、員工思想動態(tài)反饋工作。

篇3

在新的一學(xué)年里，各種工作復(fù)雜而多樣，為更好地做好功山中心學(xué)校的財(cái)務(wù)工作，新學(xué)年里我計(jì)劃一如既往地做好日常財(cái)務(wù)的核算工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識學(xué)習(xí)教育。做到財(cái)務(wù)工作長計(jì)劃，短安排。使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。

一、參加財(cái)政局組織的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育學(xué)習(xí)，掌握和領(lǐng)會財(cái)務(wù)知識的要點(diǎn)和精髓。嚴(yán)格規(guī)范要求，熟練地進(jìn)行帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表、表格的編制。

二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算

1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作。

2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.

3、做好正常出納核算工作。按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為學(xué)校提供財(cái)力上的保證。

4、加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。及時進(jìn)行記帳，編制出納日報(bào)明細(xì)表，匯總表，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。

5、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

6、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作

7、保障財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合學(xué)校發(fā)展的步伐。

三、繼續(xù)做好各項(xiàng)費(fèi)

2、教育班主任、教師不得以任何理由收取學(xué)生的任何費(fèi)用。

3、教育學(xué)生使用正版讀物。

4、允許代收學(xué)生保險(xiǎn)。

四、做好在職及退休教師的福利保險(xiǎn)工作

總之在新的一學(xué)年里，我會更加努力，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項(xiàng)工作計(jì)劃，以最大限度地報(bào)務(wù)于學(xué)校。為全鎮(zhèn)中小學(xué)的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

學(xué)校財(cái)務(wù)出納工作計(jì)劃范文二

1、員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付;對重大的開支必須經(jīng)過主辦會計(jì)、單位領(lǐng)導(dǎo)審核方可辦理。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定，超過部分要及時存入銀行，不得以白條抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，在支票上應(yīng)注明收款單位、用途名稱、簽發(fā)的日期，規(guī)定報(bào)銷的日期。過期沒用的支票及時收回注銷，必須加蓋“作廢”的印章，與存根一起保存，支票遺失要辦理銀行掛失手續(xù)。

2、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付憑證，一筆筆記賬，并結(jié)出余額。月未要編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”，使賬面數(shù)字和余額單上相符，對于未達(dá)賬要及時查詢辦理結(jié)算。要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出借賬號。不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬薄的登記工作及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作。銀行賬、現(xiàn)金賬做到日清日結(jié)，不超日做賬。

3、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，要保守保險(xiǎn)箱密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

4、保管空白支票和收據(jù)對于空白支票和收據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真執(zhí)行領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

5、對原始發(fā)票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單位、金額、經(jīng)辦人簽章、大小寫相符方可報(bào)銷。

篇4

第一條為強(qiáng)化我省社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理與監(jiān)督，防范和化解運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整和規(guī)范社會保險(xiǎn)管理服務(wù)工作，確保社會保險(xiǎn)基金安全，根據(jù)勞動和社會保障部《社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制暫行辦法》規(guī)定，特制訂本實(shí)施細(xì)則。

第二條本實(shí)施細(xì)則所稱的內(nèi)部控制是指各級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對系統(tǒng)內(nèi)部職能部門及其工作人員從事社會保險(xiǎn)管理服務(wù)工作及業(yè)務(wù)行為進(jìn)行規(guī)范、監(jiān)控、評價、糾錯的方法、程序、措施的總稱。內(nèi)部控制由組織機(jī)構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制、基金財(cái)務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制等組成。

第三條本實(shí)施細(xì)則適用于我省各級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)。

第四條各級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制的具體實(shí)施工作，稽核部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施本地區(qū)、本部門管理范圍內(nèi)社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查工作。

上級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對下級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。上級勞動保障行政部門不定期對內(nèi)部控制工作進(jìn)行核查。

省級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)全省社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)貫徹實(shí)施本細(xì)則，對全省社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第五條內(nèi)部控制建設(shè)的目標(biāo)：在全省社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)建立一個運(yùn)作規(guī)范、管理科學(xué)、監(jiān)控有效、考評嚴(yán)格、糾錯有力的內(nèi)部控制體系，對社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各環(huán)節(jié)、各崗位進(jìn)行全過程的監(jiān)督，提高社會保險(xiǎn)政策法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章的執(zhí)行力，保證社會保險(xiǎn)基金的安全完整，維護(hù)參保者的合法權(quán)益。

第六條內(nèi)部控制應(yīng)遵循以下原則：

（一）合法性。內(nèi)部控制的各項(xiàng)內(nèi)容規(guī)范、統(tǒng)一，符合國家和省有關(guān)社會保險(xiǎn)政策、法規(guī)的要求。

（二）完整性。各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理行為都有相應(yīng)的制度規(guī)定和監(jiān)督制約。所有部門、崗位和人員，所有業(yè)務(wù)項(xiàng)目和操作環(huán)節(jié)都在內(nèi)部控制的范圍內(nèi)。

（三）制衡性。從組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置上確保各部門和崗位權(quán)責(zé)分明、相互制約，通過有效的相互制衡措施消除內(nèi)部控制中的盲點(diǎn)和弱點(diǎn)。

（四）有效性。在崗位、部門和單位三級內(nèi)控管理模式的基礎(chǔ)上，形成科學(xué)合理的內(nèi)部控制決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。建立合理的內(nèi)控程序，保障內(nèi)控管理的有效執(zhí)行。

（五）適應(yīng)性。各項(xiàng)具體工作制度和流程都應(yīng)與管理服務(wù)實(shí)際相結(jié)合，根據(jù)需要及時進(jìn)行調(diào)整、修改和完善，適應(yīng)社會保險(xiǎn)管理服務(wù)的變化。

（六）持續(xù)性。內(nèi)部控制保持持續(xù)性，不因機(jī)構(gòu)調(diào)整、人員更換而出現(xiàn)紕漏。

第七條監(jiān)督檢查人員開展內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查工作嚴(yán)格遵守客觀、公正、保密的原則。監(jiān)督檢查人員辦理監(jiān)督檢查事項(xiàng)，與被監(jiān)督檢查對象或監(jiān)督檢查事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。

第二章組織機(jī)構(gòu)控制

第八條建立完善的組織決策控制制度。全省各級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)對內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)置、決策程序、法人授權(quán)、會議紀(jì)要、審批歸檔等方面作出具體、明確的規(guī)定。

第九條建立科學(xué)的人事管理制度。除應(yīng)當(dāng)共同遵守的機(jī)關(guān)事業(yè)單位人事管理制度外，還應(yīng)對崗位設(shè)置與職責(zé)、人員配備與任用、學(xué)習(xí)與培訓(xùn)、考核與獎懲作出詳細(xì)規(guī)定。

第十條建立明確的領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)制度。對授權(quán)的人員與范圍、權(quán)力的制約與監(jiān)督、崗位輪換或分工調(diào)整、常規(guī)審計(jì)與離任審計(jì)等作出明細(xì)規(guī)定。

第十一條建立有效的內(nèi)控考評制度。對風(fēng)險(xiǎn)控制情況的評估、對違反規(guī)定行為的責(zé)任追究等內(nèi)容做出明文規(guī)定。

第十二條業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門、基金財(cái)務(wù)部門與稽核內(nèi)審部門的單位分管領(lǐng)導(dǎo)原則上不得同一人；保險(xiǎn)關(guān)系部門和待遇（包括養(yǎng)老、工傷、醫(yī)療、失業(yè)、生育保險(xiǎn)，下同）核發(fā)部門的單位分管領(lǐng)導(dǎo)原則上不得同一人。

第十三條保險(xiǎn)關(guān)系、待遇核發(fā)、基金財(cái)務(wù)、稽核內(nèi)審、信息技術(shù)等工作責(zé)權(quán)應(yīng)分設(shè)在不同部門。

第十四條保險(xiǎn)關(guān)系、待遇核發(fā)、基金財(cái)務(wù)、稽核內(nèi)審、信息系統(tǒng)維護(hù)等工作不得同一人兼任。

第十五條根據(jù)工作需要和人員狀況，社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)中層干部應(yīng)當(dāng)適時輪崗，在同一崗位任職3至5年的應(yīng)當(dāng)輪崗。負(fù)責(zé)待遇核發(fā)、視同繳費(fèi)年限核定、基金財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)維護(hù)、參保人員檔案管理等工作崗位人員應(yīng)不定期輪崗。

第十六條各級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配置適量的稽核工作人員，并要求具備必要的專業(yè)知識。

第三章業(yè)務(wù)運(yùn)行控制

第十七條認(rèn)真貫徹實(shí)施《*省社會保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)管理規(guī)程（試行）》，規(guī)范經(jīng)辦業(yè)務(wù)操作流程，嚴(yán)格層級管理規(guī)定。

著重規(guī)范參保登記、繳費(fèi)申報(bào)與核定、賬戶管理、轉(zhuǎn)移與退保、待遇審核、待遇支付、醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算、社會化發(fā)放、基金財(cái)務(wù)、檔案管理、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)、稽核監(jiān)督等環(huán)節(jié)的操作流程。

第十八條辦理社會保險(xiǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格審核相關(guān)報(bào)表、憑證等資料的真實(shí)性、完整性和有效性，出具的相關(guān)資料和憑證應(yīng)規(guī)范統(tǒng)一，數(shù)據(jù)修改應(yīng)有嚴(yán)格的審批制度和程序，同時進(jìn)行登記備案。

第十九條業(yè)務(wù)操作實(shí)行授權(quán)管理，設(shè)置處理權(quán)限。單項(xiàng)業(yè)務(wù)，一人不能同時進(jìn)行二級（含二級）以上業(yè)務(wù)權(quán)限的操作。各部門、崗位的業(yè)務(wù)管理、操作人員都應(yīng)在其職權(quán)范圍內(nèi)開展工作，不得超越所授權(quán)限。各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)既獨(dú)立操作，又相互銜接、相互制約。

第二十條業(yè)務(wù)處理權(quán)限的分配及其調(diào)整應(yīng)由業(yè)務(wù)部門擬定報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后送稽核部門、信息管理部門備案。

第二十一條：明確單位領(lǐng)導(dǎo)審批層級和審批范圍。

（一）應(yīng)經(jīng)社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)審批的業(yè)務(wù)：涉及各項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金征收、支付、多征社保費(fèi)退款、多付待遇扣回、社保基金轉(zhuǎn)出，涉及三年以上五年以下的社保費(fèi)補(bǔ)繳，修改已核定的繳費(fèi)歷史、視同繳費(fèi)年限、出生時間，工傷保險(xiǎn)待遇審核，通過后臺修改業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)等。

（二）應(yīng)經(jīng)社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)主要領(lǐng)導(dǎo)審批的業(yè)務(wù)：每月社?；鸬闹С隹傤~，待遇調(diào)整和個人帳戶記賬利率調(diào)整等參數(shù)設(shè)置。

（三）應(yīng)經(jīng)社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)集體決定的業(yè)務(wù)：待遇機(jī)構(gòu)、定點(diǎn)醫(yī)療（醫(yī)藥）機(jī)構(gòu)、工傷（康復(fù)）機(jī)構(gòu)選定，大額工傷醫(yī)療費(fèi)用的支出；補(bǔ)繳5年以上社會保險(xiǎn)費(fèi)。

（四）以上三款未列明業(yè)務(wù)的審批層級和審批范圍的，由各市根據(jù)本實(shí)施細(xì)則制定實(shí)施辦法時明確。

第二十二條實(shí)行辦事公開。社會保險(xiǎn)政策、業(yè)務(wù)流程、辦理時限和內(nèi)容以及經(jīng)辦人等應(yīng)公開透明。

第二十三條建立完善檔案資料保管制度。社會保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的原始資料以及辦理過程中涉及的相關(guān)資料按照《*省社會保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》規(guī)定處理。

第四章基金財(cái)務(wù)控制

第二十四條依法依規(guī)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理。基金財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格按照國家法律、法規(guī)、政策和社會保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)會計(jì)制度，建立明確的會計(jì)操作規(guī)程，對財(cái)務(wù)處理的全過程實(shí)施監(jiān)督。

第二十五條嚴(yán)密會計(jì)控制。依法建帳，按照不同險(xiǎn)種分帳核算，各險(xiǎn)種之間、統(tǒng)籌基金與個人帳戶不得相互擠占。會計(jì)科目設(shè)置準(zhǔn)確、規(guī)范，帳務(wù)處理符合財(cái)務(wù)會計(jì)要求。記帳依據(jù)的原始憑證、記帳憑證合法有效，憑證、帳簿摘要內(nèi)容準(zhǔn)確，能清晰反映業(yè)務(wù)內(nèi)容。更正會計(jì)記錄應(yīng)履行必要的審批手續(xù)，并附有詳細(xì)的記錄。

第二十六條明確崗位責(zé)任?；鹭?cái)務(wù)部門應(yīng)設(shè)置會計(jì)負(fù)責(zé)人（主管）、記帳、復(fù)核、出納、財(cái)務(wù)網(wǎng)管等財(cái)務(wù)崗位，明確各崗位的職責(zé)范圍。財(cái)務(wù)收支審批實(shí)行分級授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)不得越崗代辦。出納員不得兼任稽核、會計(jì)檔案保管和收入、支出、債權(quán)債務(wù)帳目的登錄工作；帳務(wù)印鑒、票據(jù)、空白憑證實(shí)行專人管理并有登記，辦理付款業(yè)務(wù)所需印章不得由一人集中保管。會計(jì)人員輪崗或調(diào)離時，必須嚴(yán)格履行交接手續(xù)。

第二十七條建立合理的責(zé)任分離制度。貨幣、有價證券的保管與帳務(wù)處理相分離；重要空白憑證的保管與使用相分離；資金收支審批與具體業(yè)務(wù)辦理相分離；信息數(shù)據(jù)處理與業(yè)務(wù)辦理及會計(jì)處理相分離。

第二十八條完善社會保險(xiǎn)基金賬務(wù)核對制度，對不同帳務(wù)應(yīng)定期核對，做到帳帳、帳證、帳表、帳據(jù)、帳實(shí)、財(cái)務(wù)賬與業(yè)務(wù)賬以及內(nèi)外賬務(wù)相符。

基金財(cái)務(wù)部門應(yīng)指定專人按月核對基金收入戶、支出戶、財(cái)政專戶銀行賬戶，按月核對征收部門反饋的征收數(shù)額?；鹭?cái)務(wù)部門應(yīng)對賬目差異進(jìn)行審核分析、及時處理。

基金財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期接收并檢查委托發(fā)放銀行、郵局等反饋的發(fā)放信息，與會計(jì)核算支出明細(xì)核對。

基金財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金、票據(jù)和存單、債券等有價證券進(jìn)行檢查、核對、登記和管理。

基金財(cái)務(wù)部門應(yīng)對業(yè)務(wù)部門核定的待遇支出數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核后結(jié)算。

第二十九條盡快實(shí)行電算化管理，通過手工方式交換社保費(fèi)征收數(shù)據(jù)的，錄入、確認(rèn)實(shí)到賬數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)應(yīng)經(jīng)二人以上操作。

第五章信息系統(tǒng)控制

第三十條各級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)手段規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序，減少操作過程的人為因素，最大限度地實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的自動化。

第三十一條各市社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)在全市范圍內(nèi)使用統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作軟件，條件具備時全省社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)使用統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作軟件。

第三十二條嚴(yán)格按照勞動保障部關(guān)于社會保險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范業(yè)務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫建設(shè)，制定明確的操作流程和管理制度。根據(jù)業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能劃分各個部門和崗位的職能，明確業(yè)務(wù)操作人員和系統(tǒng)維護(hù)人員的職責(zé)和權(quán)限，并建立相應(yīng)的管理制度。

第三十三條建立計(jì)算機(jī)監(jiān)控業(yè)務(wù)運(yùn)行的常規(guī)制度。業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置數(shù)據(jù)間邏輯鉤稽關(guān)系檢測功能，業(yè)務(wù)部門和稽核部門定時或不定時檢查業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)邏輯關(guān)系的正確性，并依此對經(jīng)辦業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控。

第三十四條業(yè)務(wù)系統(tǒng)對有關(guān)聯(lián)關(guān)系的業(yè)務(wù)必須建立聯(lián)動和牽制關(guān)系，并設(shè)置防止錯誤操作的警示和制約功能。

第三十五條業(yè)務(wù)系統(tǒng)研發(fā)人員與業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)操作人員職責(zé)和權(quán)限必須分離，不得由同一人兼任。業(yè)務(wù)系統(tǒng)研發(fā)人員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)系統(tǒng)編程工作，不得直接對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行操作；業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)操作人員根據(jù)研發(fā)人員所編程序進(jìn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)操作，不得承擔(dān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的編程工作。業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)操作人員應(yīng)為社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在編人員。

第三十六條建立數(shù)據(jù)錄入、修改、訪問、使用、保密、維護(hù)的權(quán)限管理制度，明確數(shù)據(jù)操作所依據(jù)的有效憑證和必須履行的審批手續(xù)，加強(qiáng)對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的監(jiān)控。通過計(jì)算機(jī)后臺修改業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)應(yīng)設(shè)置三級（含三級）以上操作權(quán)限。按照上級要求，逐步建立完善社會保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，建立遠(yuǎn)程備份機(jī)制，確保數(shù)據(jù)安全。

第三十七條業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置業(yè)務(wù)操作、系統(tǒng)維護(hù)的記錄和可檢查功能。業(yè)務(wù)系統(tǒng)上所有操作都必須留有記錄（痕跡），具有可溯性和可復(fù)核性。業(yè)務(wù)部門和稽核部門應(yīng)定期自查或檢查操作記錄。

業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)技術(shù)文檔應(yīng)作為長期檔案歸檔保管。

第三十八條建立有效的信息交流反饋機(jī)制。對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等信息管理、交流和反饋?zhàn)鞒雒鞔_規(guī)定，確保管理層及時了解各項(xiàng)業(yè)務(wù)的辦理情況和綜合數(shù)據(jù)。

第三十九條建立計(jì)算機(jī)機(jī)房管理和網(wǎng)絡(luò)安全管理制度，按照國家有關(guān)規(guī)定使用網(wǎng)絡(luò)。業(yè)務(wù)系統(tǒng)與互聯(lián)網(wǎng)必須實(shí)現(xiàn)物理隔離，防止通過網(wǎng)絡(luò)篡改業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)行為。加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)病毒防護(hù)，確保網(wǎng)絡(luò)安全。

第四十條建立密碼或指紋管理制度，每年至少更換一次操作密碼，崗位變動時應(yīng)隨時更換操作密碼，確保密碼和指紋使用安全。

第四十一條加強(qiáng)機(jī)房和相關(guān)設(shè)備的管理。做好防塵、防火、防水、防磁、防雷擊等工作，落實(shí)定期維護(hù)、故障處理、安全值班、出入登記等制度，確保設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

第六章內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查

第四十二條稽核部門應(yīng)履行內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督職能，依照國家、省有關(guān)社會保險(xiǎn)法規(guī)、政策以及規(guī)范性文件，制定內(nèi)部控制監(jiān)督檢查年度及日常工作計(jì)劃，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，定期或不定期對內(nèi)部控制體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。省級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不定期對全省社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。

社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度運(yùn)行情況接受社會保險(xiǎn)基金監(jiān)督行政部門的監(jiān)督。

第四十三條業(yè)務(wù)部門對本部門業(yè)務(wù)辦理情況應(yīng)每月自查一次。

第四十四條稽核部門對本級有關(guān)部門內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查每半年一次。市級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對縣級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查每半年一次；省級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對市級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查每年一次，并可根據(jù)需要直接對縣級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查。

稽核部門應(yīng)在每年1月底前向本單位領(lǐng)導(dǎo)提交上年度內(nèi)部控制監(jiān)督檢查工作情況報(bào)告。市級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)每年1月底前向省級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)報(bào)送上年度內(nèi)部控制工作情況，省級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)每年2月底前向省勞動和社會保障廳報(bào)送上年度全省內(nèi)部控制工作情況。

內(nèi)部控制監(jiān)督檢查采取全面檢查、重點(diǎn)抽查的方式。

第四十五條稽核部門開展內(nèi)部控制監(jiān)督檢查工作，具有以下職權(quán)：

（一）有權(quán)要求被檢查對象提供各項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金的預(yù)算、決算、報(bào)告、報(bào)表和財(cái)務(wù)會計(jì)等資料；檢查被檢查對象有關(guān)的會計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表、資產(chǎn)和有關(guān)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)、檔案、資料，參加被檢查對象的有關(guān)會議；對與監(jiān)督檢查事項(xiàng)有關(guān)問題向有關(guān)對象進(jìn)行調(diào)查取證。

（二）對被檢查對象拒絕、拖延提供資料，或拒絕稽核部門的問詢或作不實(shí)的說明的，稽核部門有權(quán)要求其糾正，情節(jié)嚴(yán)重的建議單位領(lǐng)導(dǎo)給予行政處分。被檢查對象不落實(shí)整改要求的，稽核部門應(yīng)及時上報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)予以處理。

（三）對危害社會保險(xiǎn)基金安全的嚴(yán)重違法違規(guī)行為，馬上做出阻止、糾正的決定。

（四）在監(jiān)督檢查過程中，稽核部門及其工作人員發(fā)現(xiàn)被檢查對象或個人存在違法違規(guī)行為并構(gòu)成犯罪的，應(yīng)及時上報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)、同級基金監(jiān)督行政部門和上級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)稽核部門并提出移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的建議。

（五）提出糾正、處理違法違規(guī)行為的意見和對責(zé)任單位和個人給予批評、處分的建議。

第四十六條稽核部門的工作人員開展內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查工作，應(yīng)依法履行職責(zé)，不得泄露被檢查對象有關(guān)工作秘密，不得、、弄虛作假。違反規(guī)定的，給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十七條內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查按以下程序?qū)嵤?/p>

（一）監(jiān)督檢查前應(yīng)制訂監(jiān)督檢查方案，報(bào)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，成立檢查組。

監(jiān)督檢查前，原則上應(yīng)提前7個工作日向被檢查對象發(fā)出《監(jiān)督檢查通知書》。通知書內(nèi)容：

1.被檢查對象的名稱；

2.檢查的依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式和時間；

3.對被檢查對象配合檢查的具體要求；

4.檢查組組長及其他成員名單；

5.稽核部門公章及其簽發(fā)日期。上級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對下級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)實(shí)施內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查，應(yīng)蓋上級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)公章。

在特殊情況下，若事前通知對監(jiān)督檢查效果有明顯影響的，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可直接持《監(jiān)督檢查通知書》實(shí)施檢查工作。

（二）檢查人員應(yīng)根據(jù)檢查情況編制工作底稿，做到一事一稿。工作底稿內(nèi)容：

1.檢查項(xiàng)目工作底稿編號；

2.檢查項(xiàng)目名稱；

3.檢查事項(xiàng)發(fā)生的日期、文件號、憑證號、金額等；

4.檢查事項(xiàng)主要內(nèi)容的摘錄；

5.附件的主要內(nèi)容及張數(shù)；

6.被檢查對象相關(guān)人員簽名；

7.檢查組制單人、復(fù)核人簽名及填制日期；

8.其他應(yīng)說明的事項(xiàng)。

（三）檢查組應(yīng)在監(jiān)督檢查結(jié)束后10個工作日內(nèi)（特殊情況可延長到30個工作日以內(nèi)），形成監(jiān)督檢查報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容：

1.檢查的范圍、內(nèi)容、方式和時間；

2.對檢查項(xiàng)目的基本評價；

3.認(rèn)定存在問題的基本事實(shí)、造成的后果以及認(rèn)定依據(jù)、證據(jù)和處理建議；

4.提出改善內(nèi)部控制工作的建議；

5.檢查組認(rèn)為應(yīng)當(dāng)報(bào)告的其他事項(xiàng)；

6.檢查組組長及其他成員簽名；

7報(bào)告日期。

（四）檢查組在提交監(jiān)督檢查報(bào)告前，要征求被檢查對象意見。被檢查對象收到監(jiān)督檢查報(bào)告征求意見稿之日起5個工作日內(nèi)，提出書面意見或說明；在規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見或說明的，視為無異議。檢查組對有異議的問題應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)，如有必要應(yīng)當(dāng)修改監(jiān)督檢查報(bào)告。

檢查組在上報(bào)監(jiān)督檢查報(bào)告時，要將被檢查對象書面意見或說明，以及工作底稿一并上報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)審批。

（五）監(jiān)督檢查報(bào)告經(jīng)審批后，稽核部門應(yīng)及時書面通知被檢查對象，要求限期整改。被檢查對象應(yīng)在1個月內(nèi)將整改情況報(bào)稽核部門?；瞬块T應(yīng)將檢查結(jié)果定期進(jìn)行公示。

第四十八條稽核部門應(yīng)當(dāng)按《*省社會保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定及時對監(jiān)督檢查過程中形成的相關(guān)資料進(jìn)行整理、立卷，移交單位檔案管理部門統(tǒng)一歸檔和管理。

歸檔管理的資料：《監(jiān)督檢查通知書》，工作底稿，監(jiān)督檢查報(bào)告，被檢查對象書面意見或說明，違法違規(guī)行為的證據(jù)材料，被檢查對象整改資料及其它應(yīng)歸檔資料。

業(yè)務(wù)部門自查形成的資料應(yīng)作為長期檔案歸檔保管。

第七章獎懲制度

第四十九條各級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立崗位責(zé)任制和各部門、崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的差錯追究制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約。

第五十條建立內(nèi)控考評機(jī)制。內(nèi)部控制考評工作由省級社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)統(tǒng)一組織，采取本級自評、上級考評的形式進(jìn)行。內(nèi)部控制考評工作每年進(jìn)行一次，考評時限為上年度。自評時間為每年1月，考評時間為每年第一季度?？荚u內(nèi)容：

（一）單位領(lǐng)導(dǎo)是否重視內(nèi)部控制制度建設(shè)。包括單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部控制制度建設(shè)的關(guān)注和要求，建立有利于控制風(fēng)險(xiǎn)的組織架構(gòu)等內(nèi)容。

（二）社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是否制訂科學(xué)合理的內(nèi)部控制制度，并按內(nèi)部控制制度規(guī)定完善業(yè)務(wù)操作和崗位責(zé)任制。

（三）各項(xiàng)業(yè)務(wù)是否嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理，崗位責(zé)任制是否落實(shí)，是否存在、、等行為。

（四）各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)中的辦理手續(xù)是否完備，相關(guān)憑證是否真實(shí)有效，數(shù)據(jù)錄入是否完整準(zhǔn)確，相關(guān)崗位之間的制約是否落實(shí)。

（五）基金的收支是否符合標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定；是否存在社會保險(xiǎn)基金被貪污、挪用、截留等現(xiàn)象。

第五十一條社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立內(nèi)部控制獎懲制度。

對在內(nèi)部控制工作中認(rèn)真履行職責(zé)，忠于職守、堅(jiān)持原則、做出顯著成績的人員，由所在單位給予精神或者物質(zhì)獎勵。

篇5

一、財(cái)務(wù)處處長崗位職責(zé)

1、在主管財(cái)務(wù)校領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)組織實(shí)施并監(jiān)督學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算工作。

2、貫徹執(zhí)行國家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、政策，監(jiān)督學(xué)校財(cái)務(wù)制度的實(shí)施，加強(qiáng)內(nèi)部控制，抵制違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度的行為，保證國家財(cái)產(chǎn)安全。

3、進(jìn)行學(xué)校財(cái)務(wù)工作科學(xué)化、制度化、規(guī)范化建設(shè)，根據(jù)學(xué)校發(fā)展計(jì)劃制定財(cái)經(jīng)管理目標(biāo)，依法多渠道組織各項(xiàng)收入，加強(qiáng)資金管理，做好增收節(jié)支工作。

4、按照要求組織起草學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算和決算草案，監(jiān)督年度預(yù)算的執(zhí)行。

5、定期分析學(xué)校財(cái)務(wù)狀況，向校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)工作和經(jīng)費(fèi)收支情況，參與學(xué)校財(cái)經(jīng)工作的研究決策，完善學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。

6、深入基層調(diào)查研究，督促檢查各級財(cái)務(wù)工作，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，對會計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)直接責(zé)任。

7、協(xié)調(diào)處內(nèi)外工作關(guān)系，調(diào)動各科室和財(cái)會人員的積極性，做好思想工作，組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提高財(cái)會人員的思想、業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高服務(wù)質(zhì)量和管理水平。

8、主持財(cái)務(wù)處日常工作，對各項(xiàng)工作及工作人員負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；制定工作計(jì)劃，并組織實(shí)施；制定崗位責(zé)任制度，對財(cái)會人員進(jìn)行考核和聘任。

9、代表學(xué)校財(cái)務(wù)部門對二級財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督；對財(cái)務(wù)人員的變動進(jìn)行審查。

10、認(rèn)真辦理學(xué)校交辦的其他工作。

二、財(cái)務(wù)處副處長崗位職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)并貫徹國家有關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制，監(jiān)督制度執(zhí)行情況，抵制違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度的行為。

2、配合處長做好本部門的各項(xiàng)工作并對處長負(fù)責(zé)，監(jiān)督檢查各分管科室的工作，對分管工作內(nèi)容負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

3、加強(qiáng)對學(xué)校財(cái)經(jīng)工作的調(diào)研和分析，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，開拓思路，改進(jìn)方法，對財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)職能的充分發(fā)揮提出合理建議。

4、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

三、會計(jì)科科長崗位職責(zé)

1、認(rèn)真貫徹國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》和《高等學(xué)校會計(jì)制度》，落實(shí)學(xué)校各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度，依法履行職責(zé)。

2、在處長的領(lǐng)導(dǎo)下，合理安排和落實(shí)本科室各項(xiàng)工作，確保工作正常進(jìn)行，充分發(fā)揮會計(jì)的監(jiān)督職能。

3、嚴(yán)格執(zhí)行資金管理內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格按照各項(xiàng)制度監(jiān)督和檢查資金的使用和管理情況，在職責(zé)權(quán)限內(nèi)對資金往來業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審查，確保學(xué)校資金安全、會計(jì)核算正確，在管理權(quán)限內(nèi)負(fù)有直接責(zé)任。

4、正確運(yùn)用會計(jì)科目，嚴(yán)格把握資金來源渠道和開支標(biāo)準(zhǔn)，對本科室所提供的會計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)直接責(zé)任。

5、認(rèn)真保管簽發(fā)支票所需印鑒及個人名章。

6、貫徹會計(jì)電算化工作規(guī)范，指導(dǎo)本科室工作人員正確操作會計(jì)軟件，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全和完整。

7、監(jiān)督各崗位工作人員依法履行職責(zé)，對工作中存在的問題和產(chǎn)生的新情況提出意見和建議。

8、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

四、計(jì)劃管理科科長崗位職責(zé)

1、認(rèn)真貫徹國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和學(xué)校各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度，嚴(yán)格執(zhí)行《北京科技大學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》、《北京科技大學(xué)收費(fèi)管理辦法》等制度，依法履行職責(zé)。

2、在處長的領(lǐng)導(dǎo)下，合理安排和落實(shí)各項(xiàng)工作任務(wù)，確保工作正常進(jìn)行，對本科室所涉及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審查，在職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)直接責(zé)任。

3、審查綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃，對科目設(shè)置、指標(biāo)的分解和計(jì)算、指標(biāo)之間的銜接平衡、計(jì)劃的可行性等進(jìn)行分析，及時提出修改意見和建議，定期檢查財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。

4、定期和不定期抽查會計(jì)憑證和各報(bào)表間數(shù)據(jù)勾稽的準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，對稽核后的會計(jì)憑證和會計(jì)賬簿的正確性負(fù)責(zé)。

5、熟悉各類報(bào)表的編制方法，按照規(guī)定起草并上報(bào)學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算以及財(cái)務(wù)月報(bào)、季報(bào)、年度決算報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)，在職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)直接責(zé)任。

6、負(fù)責(zé)管理學(xué)?！笆召M(fèi)許可證”和“校內(nèi)收費(fèi)許可證”，對校內(nèi)事業(yè)性收費(fèi)及其他各項(xiàng)收費(fèi)進(jìn)行管理、監(jiān)督和檢查，確保收費(fèi)票據(jù)的安全。

7、貫徹會計(jì)電算化工作規(guī)范，指導(dǎo)本科室工作人員正確操作財(cái)務(wù)軟件，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全和完整。

篇6

為了加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心內(nèi)部管理與監(jiān)督，增強(qiáng)自我約束能力，規(guī)范社會保險(xiǎn)管理服務(wù)工作，確保社會保險(xiǎn)基金完整安全，根據(jù)《中華人民共和國勞動法》、《中華人民共和國會計(jì)法》、《社會保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》、《社會保險(xiǎn)稽核辦法》、《社會保險(xiǎn)審計(jì)暫行規(guī)定》、《某某省社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制暫行辦法》等法律法規(guī)和行政規(guī)定，制訂信息安全責(zé)任制。本責(zé)任制為防范社會保險(xiǎn)經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)，保證法律法規(guī)和行政規(guī)章的貫徹執(zhí)行，業(yè)務(wù)活動的規(guī)范有序、基金的安全完整等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而對內(nèi)部職能部門和其工作人員完成社會保險(xiǎn)管理服務(wù)工作及業(yè)務(wù)行為進(jìn)行規(guī)范、監(jiān)控和評價。

1、本責(zé)任制的目標(biāo)：在中心內(nèi)建立一個依法辦事、運(yùn)作規(guī)范、管理科學(xué)、監(jiān)控有效、考評嚴(yán)格的內(nèi)部控制體系。對本中心內(nèi)各職能科（部）、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個環(huán)節(jié)進(jìn)行全過程的監(jiān)督控制，準(zhǔn)確地貫徹落實(shí)社會保險(xiǎn)政策法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度，保證社會保險(xiǎn)基金完整安全，全面完成各項(xiàng)社會保險(xiǎn)目標(biāo)任務(wù)。

2、中心堅(jiān)持依法行政和依法經(jīng)辦。建立科學(xué)民主、公開透明的決策程序，高效嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)規(guī)程，健全有效的監(jiān)督體系，切實(shí)維護(hù)參保單位和參保人員的合法權(quán)益。

3、建立完善的組織決策控制制度和科學(xué)的人事管理制度。中心實(shí)行主任負(fù)責(zé)制，主任領(lǐng)導(dǎo)全面工作，副主任按照分工協(xié)助主任負(fù)責(zé)分管的工作，日常工作按職責(zé)處理，在職權(quán)范圍內(nèi)各司其職，各負(fù)其職，定期向主任報(bào)告，重大事項(xiàng)及時請示、匯報(bào)；各科（部）科長（部主任）對各科（部）實(shí)行科長（部主任）負(fù)責(zé)制度，并向主任、分管主任負(fù)責(zé)。中心對內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)置與職責(zé)、決策程序、法人授權(quán)、授權(quán)范圍、權(quán)力監(jiān)督、人員調(diào)配與使用、干部培訓(xùn)、定期輪崗、離任審計(jì)、考核與獎懲等作出有關(guān)規(guī)定。

4、中心對社會保險(xiǎn)基金管理是承擔(dān)第一責(zé)任，主任是第一責(zé)任人。對各項(xiàng)社?；鸬墓芾淼膶徟?，主任對副主任實(shí)行授權(quán)審批，副主任對授權(quán)審批權(quán)限內(nèi)的基金承擔(dān)全部責(zé)任。

5、印鑒的管理。中心必須經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)同意方可使用，各業(yè)務(wù)科（部）的業(yè)務(wù)用章，一律不得以中心的名義對外使用。

6、嚴(yán)格劃分中心內(nèi)部的各個不相容崗位，確保不相容崗位人員相互分離。不相容崗位包括：授權(quán)與批準(zhǔn)、批準(zhǔn)與執(zhí)行、執(zhí)行與監(jiān)督、審核與記錄、記錄與檢查。

7、建立有效的內(nèi)控考評制度，加強(qiáng)經(jīng)辦能力建設(shè)。對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況的評價、違反內(nèi)控規(guī)定的處罰等內(nèi)容作出規(guī)定，同時提高政策執(zhí)行能力、管理服務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力以及工作人員的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。

8、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，實(shí)行政務(wù)公開。樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，建立社會保險(xiǎn)披露信息制度，接受公民、法人和其他社會組織的監(jiān)督。

第二章信息安全責(zé)任制及信息安全情況報(bào)告制度

社保登記管理包括參保登記、變更登記、注銷登記和登記證件管理。按照屬地管理原則，中心為依法申報(bào)參加社會保險(xiǎn)的單位辦理參加社會保險(xiǎn)登記手續(xù)。并如實(shí)填寫《社會保險(xiǎn)登記表》；申報(bào)參加社會保險(xiǎn)的單位按規(guī)定出具的證件、資料的完缺及真?zhèn)斡苫丝茦I(yè)務(wù)經(jīng)辦人員驗(yàn)證并簽署姓名，待無誤后再填寫《社會保險(xiǎn)登記表》，并在經(jīng)辦人一欄署名，送科長（副科長）審核后辦理。

辦理社保變更登記的單位按規(guī)定出具的證件和資料的完缺及真?zhèn)斡苫丝茦I(yè)務(wù)經(jīng)辦人員驗(yàn)證，待無誤后填寫《社會保險(xiǎn)變更登記表》，并在經(jīng)辦人一欄署名，送交科長（副科長）審核后辦理。

辦理社保注銷登記的單位按規(guī)定出具的證件和資料，中心財(cái)務(wù)科出具的應(yīng)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)、滯納金和罰款繳訖發(fā)票以及完缺或真?zhèn)斡苫丝茦I(yè)務(wù)經(jīng)辦人員驗(yàn)證，待無誤后署名送科長（副科長）審核。

稽核科對已核發(fā)的社會保險(xiǎn)登記證件，實(shí)行定期驗(yàn)證和換證制度，按規(guī)定為參保單位辦理驗(yàn)證或換證手續(xù)。辦理社會保險(xiǎn)登記驗(yàn)證的單位按規(guī)定出具的證件和資料由稽核科業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員審核，待無誤后署名送科長（副科長）簽署意見后存檔。

根據(jù)工作安排，稽核科對需要進(jìn)行稽核的對象提出意見，報(bào)主任（分管副主任）審批同意后進(jìn)行?；藭r應(yīng)有兩名以上稽核人員共同進(jìn)行，向被稽核對象說明身份并出示執(zhí)行公務(wù)的證明；對稽核情況應(yīng)做好筆錄，筆錄應(yīng)當(dāng)由稽核人員和被稽核單位法定代表人（或法定代表人委托的人）簽名或蓋章，被稽核單位法定代表人拒不簽名或蓋章的。每一單位稽核結(jié)束后，應(yīng)將稽核結(jié)果報(bào)告主任（分管副主任），需要進(jìn)行整改的，稽核業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員要在《社會保險(xiǎn)稽核整改意見書》上署名，送科長（副科長）審核報(bào)主任（分管副主任）審批后送達(dá)整改單位。

對發(fā)現(xiàn)騙取養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的，稽核科和養(yǎng)老待遇支付科具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員都應(yīng)在調(diào)查取證的材料上署名，科長（副科長）簽署意見后，報(bào)主任（分管副主任）批準(zhǔn)后執(zhí)行。

稽核科根據(jù)工作計(jì)劃和有關(guān)規(guī)定，將內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容報(bào)告主任（分管副主任）批準(zhǔn)后實(shí)施，實(shí)施過程中要有2名以上人員共同參加并做好內(nèi)審筆錄，筆錄由稽核人員和檢查部門負(fù)責(zé)人簽字。內(nèi)部審計(jì)檢查中出現(xiàn)的問題要寫出內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，提出明確的處理意見和整改措施，送主任（分管副主任）審批后實(shí)施。

業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員根據(jù)上月發(fā)放基數(shù)和當(dāng)月增減變動情況，編制當(dāng)月養(yǎng)老金發(fā)放計(jì)劃并簽署名送科長審核、主任（分管副主任）審批后轉(zhuǎn)養(yǎng)老待遇支付科。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對死亡退休人員的待遇進(jìn)行初審，簽署意見后送科長審核、主任（分管副主任）審批后予以支付。

第三章養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心數(shù)據(jù)安全管理制度

辦理機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷和生育保險(xiǎn)費(fèi)征繳業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員，只能辦理本險(xiǎn)種業(yè)務(wù)，生活待遇辦理其他險(xiǎn)種業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定審核參保單位申報(bào)的資料（含苞欲放增、減變動資料），簽署審核意見送科長稞后，分別編制養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)征繳計(jì)劃。完成征繳計(jì)劃送科長審核報(bào)主任（分管副主任）審批后執(zhí)行。

每月末10個工作日內(nèi)，各險(xiǎn)種業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須和財(cái)務(wù)科對口業(yè)務(wù)經(jīng)辦會計(jì)對帳，確認(rèn)當(dāng)期基金應(yīng)收計(jì)劃（含補(bǔ)收）執(zhí)行情況和上帳情況，結(jié)轉(zhuǎn)欠費(fèi)記錄并向欠費(fèi)單位催收欠費(fèi)。上述計(jì)劃及執(zhí)行情況均接受稽核的稽核和內(nèi)部審計(jì)，并同時向主任（分管副主任）匯報(bào)。

養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對轉(zhuǎn)移資料是否齊全、印章和個人基礎(chǔ)信息完整進(jìn)行初審并簽注意見后，經(jīng)科長審核，由經(jīng)辦谷為轉(zhuǎn)入人員建立接續(xù)帳戶。

業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對轉(zhuǎn)移申請?zhí)峤坏馁Y料初核后，送科長復(fù)核后辦理帳戶轉(zhuǎn)出手續(xù)。辦理基金轉(zhuǎn)出的須主任委員（分管副主任）審批，同時封存?zhèn)€人帳戶。

養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對死亡參保人的資料的真實(shí)合法性和完整性進(jìn)行初審、復(fù)審后，經(jīng)主任委員（分管副主任委員）審批，同時注銷個人帳戶。

業(yè)務(wù)經(jīng)辦谷對繳費(fèi)人員終止繳費(fèi)前退費(fèi)填報(bào)的申請表和有關(guān)材料進(jìn)行初審，送科長審核報(bào)主任（分管副主任）審批，同時注銷個人帳戶。

第四章養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇審核支付及安全操作管理制度

養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇審核支付實(shí)行初審、復(fù)審和審批制度。

一、正常退休人員審批：參保人員符合正常退休條件時，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對參保職工提供的退休檔案進(jìn)行初審，送科長（副科長）復(fù)審報(bào)分管副主任審批。

二、離退休（職）人員待遇計(jì)算：養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支付科業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員按規(guī)定錄入相關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算基本養(yǎng)老待遇，并打印、核對送科長（副科長）復(fù)核（同時需經(jīng)過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)復(fù)核通過），分管副主任審批。

三、離退休（職）人員待遇調(diào)整：由計(jì)算機(jī)程序管理員按國家調(diào)整養(yǎng)老待遇的規(guī)定編制程序由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)統(tǒng)一調(diào)整，養(yǎng)老待遇業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員核對、科長（副科長）復(fù)核后送分管副主任審批。

因各種原因需要對離退休（職）人員的基本養(yǎng)老金進(jìn)行增減變動時，經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員初審，送科長（副科長）復(fù)核報(bào)分管副主任審批。

養(yǎng)老保險(xiǎn)支付科業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對死亡人員資料審核并計(jì)算待遇，送科長（副科長）復(fù)核報(bào)分管副主任審批。養(yǎng)老待遇支付科業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對當(dāng)月發(fā)放的支付計(jì)劃（含）進(jìn)行編制并復(fù)核，經(jīng)科長（副科長）審核報(bào)主任、副主任審批。

第五章計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理制度及運(yùn)行安全管理制度

保證社會保險(xiǎn)信息系統(tǒng)的正常遠(yuǎn)行，保證信息數(shù)據(jù)的完整、及時準(zhǔn)確和安全，是社會保險(xiǎn)信息化建設(shè)必須滿足的首要條件，是社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管控制的重要環(huán)節(jié)，系統(tǒng)內(nèi)計(jì)算機(jī)管理工作必須堅(jiān)持以下原則：

一、軟硬件準(zhǔn)入原則：

（一）未經(jīng)社保機(jī)構(gòu)主要部門同意，任何單位和個人的信息設(shè)備不得聯(lián)入社會保險(xiǎn)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。未經(jīng)社會保險(xiǎn)上級業(yè)務(wù)部門或社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)組織驗(yàn)收、評估的軟件，不得進(jìn)入社會保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)長期使用。

（二）通過行政管理和使用技術(shù)手段限制計(jì)算機(jī)操作人員將外來U盤、軟盤、光盤等帶入本中心計(jì)算機(jī)使用。嚴(yán)禁操作人員更改計(jì)算機(jī)配置，自行開箱拆卸、安裝組件，任意編輯、刪除系統(tǒng)文件等危及計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)安全的事件發(fā)生。系統(tǒng)內(nèi)新增的計(jì)算機(jī)專項(xiàng)設(shè)備，統(tǒng)籌安裝完相關(guān)應(yīng)用軟件及防病毒軟件后及時建立使用卡片和技術(shù)檔案，因調(diào)配換下的計(jì)算機(jī)專項(xiàng)設(shè)備先交計(jì)算機(jī)管理科進(jìn)行業(yè)務(wù)軟件、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)清理后統(tǒng)籌管理配置，避免各科室不經(jīng)過計(jì)算機(jī)管理科統(tǒng)籌安排，自由更換計(jì)算機(jī)設(shè)備而出現(xiàn)計(jì)算機(jī)設(shè)備的軟件安裝管理混亂，部分業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流落到非相關(guān)人員手中，造成信息泄密和數(shù)據(jù)被篡改的嚴(yán)重安全隱患。

二、明確權(quán)限和責(zé)任，避免不相容崗位原則：

（一）計(jì)算機(jī)技術(shù)維護(hù)崗位不設(shè)置承辦具體業(yè)務(wù)操作的權(quán)限，同時通過技術(shù)手段監(jiān)督未經(jīng)授權(quán)的工作人員違規(guī)操作與社保業(yè)務(wù)有關(guān)的計(jì)算機(jī)。

（二）督促經(jīng)授權(quán)的操作人員牢記用戶名和用戶口令，定期更改自已的用戶口令，并通過軟件程序設(shè)定更改口令周期。通過技術(shù)手段限制任何操作人員的越級、越權(quán)錄入、修改社保資料、數(shù)據(jù)。操作人員在計(jì)算機(jī)上進(jìn)行的全部社保業(yè)務(wù)操作必須有經(jīng)規(guī)定程序批準(zhǔn)同意的原始依據(jù)，計(jì)算機(jī)管理科定期將計(jì)算機(jī)操作結(jié)果數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)科室進(jìn)行核對。

（三）做好操作計(jì)算機(jī)的日志記錄并將其長期備份保存，保證能隨時查詢每一個業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)變動（錄入、修改、查詢等）的操作人員姓名和操作時間，以備審計(jì)和明確責(zé)任。

三、社會保險(xiǎn)磁卡制作管理原則：

參保人員的基本信息由征收人員及時錄入計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)，

并將審核后的人員花名冊按規(guī)定要求傳遞給制卡人員，制卡人員按人員花名冊與計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中信息核對后制卡，制卡人員憑相關(guān)證據(jù)與參保單位或個人辦理登記簽字手續(xù)后交接社會保險(xiǎn)卡。

參保人員信息錄入工作崗位與制卡崗位不兼容。

四、信息安全防范

通過網(wǎng)絡(luò)實(shí)時監(jiān)控計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)安全，合理使用防火墻抵御來自外部的攻擊，防止非法入侵，使用網(wǎng)絡(luò)版殺毒軟件為聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)進(jìn)行殺毒、打防漏洞補(bǔ)丁等安全防護(hù)操作，同時杜絕操作人員上班時間用計(jì)算機(jī)做與工作無關(guān)的事。

計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)，確保系統(tǒng)安全運(yùn)行；建立職工醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)基礎(chǔ)信息庫，確保信息資料的安全儲存；負(fù)責(zé)社會保障卡的制作。

一、負(fù)責(zé)本中心計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)以及聯(lián)接涪城、游仙、高新的城域網(wǎng)的管理工作，確保社保計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的安全，防止人為操作不當(dāng)對系統(tǒng)數(shù)據(jù)真實(shí)性造成嚴(yán)重影響。

二、做好操作計(jì)算機(jī)的日志記錄并將其長期備份保存，保證能隨時查詢每一個業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)變動（錄入、修改、查詢等）的操作人員姓名和操作時間。

三、技術(shù)維護(hù)崗位不設(shè)置承辦具體業(yè)務(wù)操作的權(quán)限，同時通過技術(shù)手段監(jiān)督未經(jīng)授權(quán)的工作人員違規(guī)操作與社保業(yè)務(wù)有關(guān)的計(jì)算機(jī)。

四、使用技術(shù)手段限制計(jì)算機(jī)操作人員將外來U盤、軟盤、光盤等帶入本中心計(jì)算機(jī)使用。指導(dǎo)本中心的工作人員和與社保中心機(jī)房聯(lián)網(wǎng)單位的計(jì)算機(jī)操作人員做好安全操作計(jì)算機(jī)的工作，杜絕更改計(jì)算機(jī)配置，自行開箱拆卸、安裝組件，任意編輯、刪除系統(tǒng)文件等危及計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)安全的事件發(fā)生。

篇7

20xx酒店財(cái)務(wù)工作計(jì)劃范文

一、保安全，促經(jīng)營

在當(dāng)前形勢下，為了保證酒店的各項(xiàng)工作能正常進(jìn)行，經(jīng)營不受任何政策性的影響，酒店將嚴(yán)格按照要求，要求前臺接待處做好登記關(guān)、上傳關(guān)，按照市公安局及轄區(qū)派出所的規(guī)定對每位入住的客人進(jìn)行入住登記，并將資料輸入電腦，認(rèn)真執(zhí)行公安局下發(fā)的其他各項(xiàng)通知。其次，再對全員強(qiáng)化各項(xiàng)安全應(yīng)急知識的培訓(xùn)，做到外松內(nèi)緊，不給客人帶來任何感官上的緊張感和不安全感;在食品安全上，出臺了一系列的安全衛(wèi)生要求和規(guī)定以及有關(guān)食品衛(wèi)生安全的應(yīng)急程序，有力的保證奧運(yùn)期間不發(fā)生一起中毒事件;在治安方面，夜間增崗添兵，增加巡查次數(shù)，對可疑人、可疑物做到詳細(xì)詢問登記制度。

二、抓培訓(xùn)，提素質(zhì)

業(yè)務(wù)知識與服務(wù)技巧是體現(xiàn)一個酒店的管理水平，要想將業(yè)務(wù)知識與服務(wù)技巧保持在一個基礎(chǔ)之上，如果培訓(xùn)工作不跟上，新老員工的更新又快，將很容易導(dǎo)致員工對工作缺乏熱情與業(yè)務(wù)水平松懈，特別是對一個經(jīng)營六年的企業(yè)會直接影響到品牌。下半年年度的員工培訓(xùn)將是以總公司及酒店的發(fā)展和崗位需求為目標(biāo)，提高員工認(rèn)識培訓(xùn)工作的重要性，積極引導(dǎo)員工自覺學(xué)習(xí)，磨礪技能，增強(qiáng)競爭崗位投身下一步企業(yè)各項(xiàng)改革的自信心。培養(yǎng)一支服務(wù)優(yōu)質(zhì)、技能有特色的高素質(zhì)員工隊(duì)伍，穩(wěn)固企業(yè)在秦皇島市場中的良好口碑和社會效益。達(dá)到從標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)到人性化服務(wù)再到感動的逐步升華。也為此，酒店將計(jì)劃每月進(jìn)行必要的一次培訓(xùn)，培訓(xùn)方式主要是偏向授課與現(xiàn)場模擬方法。

三、開源節(jié)流，降低成本，提高人均消費(fèi)

節(jié)能降耗是酒店一直在宣傳的口號和狠抓落實(shí)的日常工作，上半年各項(xiàng)能耗與去年同期比都有所下降和節(jié)約，下半年按照付總講話精神，管理將更細(xì)化，在“節(jié)能降耗”的基礎(chǔ)上企業(yè)提出了“挖潛降耗”的口號，既是如何在現(xiàn)有做了六年的“節(jié)能降耗”基礎(chǔ)上再努力，尋找、挖掘各環(huán)節(jié)各程序，使各類能源在保證經(jīng)營的基礎(chǔ)上再“降”一點(diǎn)。酒店下一步將在各區(qū)域點(diǎn)位安裝終端計(jì)量表，如水龍頭端安裝水表、各區(qū)域安裝電表以及與郵政分清各自費(fèi)用區(qū)域。

同時對空調(diào)的開關(guān)控制、辦公室用電都將再次進(jìn)行合理的調(diào)整與規(guī)劃;其次，酒店將根據(jù)物價上漲指數(shù)和對同行業(yè)調(diào)查、了解，及時、隨時的對產(chǎn)品(房、餐)進(jìn)行價格浮動，使企業(yè)更能靈活的掌握市場動態(tài)和提高業(yè)績，不錯過機(jī)會;還有酒店在具體分工上將各區(qū)域所使用的設(shè)備要求到各部門，各部門又要求到班組或個人負(fù)責(zé)。服務(wù)員及管理人員在正常服務(wù)和管理過程中，應(yīng)隨時注意檢查設(shè)備使用情況，配合工程部對設(shè)備保養(yǎng)、維修，更好的正確的操作設(shè)備。還要求管理人員要定期匯報(bào)設(shè)備情況。

客房方面，各種供客人使用的物品在保證服務(wù)質(zhì)量和數(shù)量的前提下，要求盡量延長布草的使用壽命，同時，控制好低值易耗品的領(lǐng)用，建立發(fā)放和消耗記錄，實(shí)行節(jié)約有獎，浪費(fèi)受罰的獎懲制度。(這個我們一直在做)如眼下由于奧運(yùn)會舉行，北京車輛受到單牌號和雙牌號在時間上的受限，部分客人來秦必須住上兩天才可返回北京，這樣客用品就可以在節(jié)約上做文章。這些都是細(xì)小的潛在的節(jié)約意識，是對市場情況的掌握體現(xiàn)。

四、堅(jiān)持創(chuàng)新，培養(yǎng)創(chuàng)新意識

創(chuàng)新是酒店生存的動力和靈魂，有創(chuàng)新才有活力和生機(jī)，有創(chuàng)新才能感受到酒店成長的樂趣，在目前對酒店產(chǎn)品、營銷手段大膽創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，在新的市場形勢下，將要大力培養(yǎng)全員創(chuàng)新意識，加大創(chuàng)新舉措，對陳舊落后的體制要進(jìn)行創(chuàng)新，對硬件及軟件產(chǎn)品要進(jìn)行創(chuàng)新，對營銷方式、目標(biāo)市場的選擇也要創(chuàng)新，再進(jìn)一步開展創(chuàng)新活動，讓酒店在創(chuàng)新中得到不斷的進(jìn)步與發(fā)展，如，馬上酒店要舉行的出品裝盤比賽，目的就是讓廚師從思想上懂得什么叫藝術(shù)裝盤的同時又節(jié)約了成本和提高了菜肴整體檔次。在保證眼下推出的“5515”基礎(chǔ)上，還要創(chuàng)新出很多類似的買點(diǎn)和思路。更進(jìn)一步走在市場的最前列，影響市場。

五、嚴(yán)格成本控制，加強(qiáng)細(xì)化核算

控制各項(xiàng)成本支出，就是增收創(chuàng)收。因此，今年下半年酒店將加強(qiáng)成本控制力度，對各部門的各項(xiàng)成本支出進(jìn)行細(xì)分管理，由原來的每月進(jìn)行的盤點(diǎn)物資改為每周一次，對各項(xiàng)消耗品的使用提出改進(jìn)意見和建議，從而強(qiáng)化員工的成本控制意識，真正做好酒店各項(xiàng)成本控制工作。

六、加強(qiáng)設(shè)備設(shè)施維修，穩(wěn)定星級服務(wù)

酒店經(jīng)過了六年的風(fēng)風(fēng)雨雨，硬件設(shè)施也跟著陳舊、老化，面對競爭很激烈的市場，也可說是任重道遠(yuǎn)。時常出現(xiàn)工程問題影響對客的正常服務(wù)，加上客租率頻高，維保不能及時，造成設(shè)施設(shè)備維修量增大。對于高檔次的客人會隨著市場上裝修新型、豪華酒店的出現(xiàn)而流失一部份，(年底酒店旁邊將增開兩家，一家定位三星級，一家商務(wù)酒店)為此，酒店在有計(jì)劃的考慮計(jì)劃年底更換客房、餐廳部分區(qū)域地毯，部分木制裝飾噴漆和局部粉刷。盡可能的為酒店?duì)幦∽】吐?，提高酒店的?jīng)濟(jì)效益。

20xx酒店財(cái)務(wù)工作計(jì)劃范文

一、上半年所作的主要工作：20xx年上半年，我們主要圍繞以下幾個方面展開財(cái)務(wù)工作。

1、認(rèn)真做好財(cái)務(wù)的日常工作。

上半年我們按照公司統(tǒng)一部署，完成年度的結(jié)賬、過賬工作，做好日常財(cái)務(wù)賬務(wù)處理工作，季度做好公司財(cái)務(wù)分析工作以及公司月度財(cái)務(wù)快報(bào)、清欠報(bào)表、億元項(xiàng)目分析報(bào)告、季報(bào)和年度報(bào)表工作，每月向公司總經(jīng)理、總會計(jì)師填報(bào)《財(cái)務(wù)部工作月報(bào)》等主要指標(biāo)情況，建立會計(jì)檔案室，對公司直管已完工項(xiàng)目進(jìn)行會計(jì)檔案清理，及時將檔案運(yùn)回公司總部歸檔管理。每月末對公司各部門職工備用金進(jìn)行催報(bào)，在6月底基本完成備用金的清理工作。

2、按照預(yù)算前找標(biāo)準(zhǔn)、使用前看預(yù)算、開支前走程序、開支后有分析、分析后有考核的原則，做好企業(yè)費(fèi)用預(yù)算管理，費(fèi)用預(yù)算工作。

財(cái)務(wù)部及時組織編制公司機(jī)關(guān)年度費(fèi)用預(yù)算并分解到部門和具體責(zé)任人，對各個分公司費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行審核并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，按人頭建立費(fèi)用預(yù)算實(shí)際發(fā)生臺賬，每季度及時向各個部門反饋費(fèi)用使用情況并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。每季度末公司總部及分公司進(jìn)行預(yù)算分析并形成分析報(bào)告，作好事中費(fèi)用控制和總結(jié)。截止上半年公司總部管理費(fèi)用751萬元，加上半年尚未入賬的辦公樓租金40萬元，以及公司上半年績效考核及6月工資估計(jì)約70萬元，補(bǔ)助約20萬元共計(jì)約120萬元未入賬，上半年總部管理費(fèi)用約為870萬元，在年度控制目標(biāo)20xx萬元的一半之內(nèi)。

3、積極穩(wěn)妥組織資源，做好公司資金的調(diào)度工作。

一是進(jìn)一步做好現(xiàn)有銀行賬戶清理及新成立項(xiàng)目經(jīng)理部賬戶跟進(jìn)管理工作二是建立全公司銀行賬戶臺賬，及時掌控各賬戶資金情況。三是通過每月鐵路項(xiàng)目資金收支計(jì)劃預(yù)算，嚴(yán)格控制鐵路項(xiàng)目資金使用按公司審批意見執(zhí)行，加強(qiáng)對鐵路項(xiàng)目等游離于局體系外的資金使用情況檢查監(jiān)督力度，落實(shí)資金計(jì)劃和公司財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況。

四是每月末對本月資金集中情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯報(bào)，定期和不定期對所屬單位資金集中情況和銀行外部賬戶進(jìn)行檢查。五是合理布局存量資金結(jié)構(gòu)，提高存量資金的綜合效益，減少在途資金占用，盡量用銀行承兌等保理業(yè)務(wù)方式支付，減少或延遲現(xiàn)金流出。全年累計(jì)使用承兌8740多萬元，六是積極與上級對接借款和緩繳上繳款項(xiàng)，全年共計(jì)為公司各單位投標(biāo)履約向局借款10000萬元，有效緩解公司資金壓力，為公司對接市場提供有力的資金保證。七是積極籌措資金為公司購置設(shè)備，為海外市場開拓提供資金保證，上半年公司共計(jì)支付各類購置設(shè)備款項(xiàng)1380多萬元，為剛果項(xiàng)目部提供資金支持300多萬元。

4、財(cái)務(wù)管理制度修訂工作。

一是按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)完善經(jīng)濟(jì)合同臺賬，財(cái)務(wù)往來臺帳、項(xiàng)目管理臺帳、營銷費(fèi)用臺賬和資金和承兌匯票、保證金類臺賬等四類臺賬。

二是進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。加強(qiáng)對合同額、營業(yè)額、利潤、現(xiàn)金流量和應(yīng)收款項(xiàng)指標(biāo)財(cái)務(wù)信息的搜集、分析、評價，對照財(cái)務(wù)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值、歷史值、同行值、預(yù)算值等，及時發(fā)出預(yù)警信號。

三是通過完善財(cái)務(wù)管理手冊來完善內(nèi)部控制制度，有效進(jìn)行，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正各方面的偏差與弊端。四是完善公司直管項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支審批程序。

5、加強(qiáng)清欠和審計(jì)工作

一是財(cái)務(wù)部積極參與對新開工項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目綜合考核指標(biāo)制定，參與億元大項(xiàng)目成本分析和稽核。二是對哈大項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察和對武黃項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目綜合效益和財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)，通過審計(jì)和監(jiān)察工作及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)項(xiàng)目存在的問題。三是積極開展財(cái)務(wù)半年度檢查工作，通過檢查發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作中好的典型擬在今后公司財(cái)務(wù)工作中進(jìn)行推廣，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見督促各單位認(rèn)真整改。四是根據(jù)每月清欠月度報(bào)表，建立全公司所有項(xiàng)目清欠臺賬，動態(tài)掌握公司各項(xiàng)目拖欠情況和清欠進(jìn)度，及時分析公司應(yīng)收款項(xiàng)回收指標(biāo)完成情況，指導(dǎo)分公司和重大項(xiàng)目清欠工作。

二、上半年工作中存在的問題

一是財(cái)務(wù)部深入一線的決心不是很堅(jiān)定，除對鐵路項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作直接管理較多外，其他項(xiàng)目基本處在統(tǒng)計(jì)資料階段，未深入項(xiàng)目了解情況作出分析提出財(cái)務(wù)管理的指導(dǎo)意見。二是公司財(cái)務(wù)部總部對分公司和項(xiàng)目的調(diào)控能力不強(qiáng)。三是資金的管理措施、方法有待改進(jìn)和提高，四是財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提升，部分財(cái)務(wù)人員只能做一些日常的收付業(yè)務(wù)，不能對本公司本項(xiàng)目的工作提供有力的分析證據(jù)及時預(yù)警，導(dǎo)致財(cái)務(wù)工作不能順利展開，財(cái)務(wù)作用有所降低，五是內(nèi)部借款回收力度不大，借款融資總量增加，財(cái)務(wù)費(fèi)用增多

三、下半年工作安排

1、加強(qiáng)資金管理，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動最低現(xiàn)金流量。下半年公司需要向局上繳3200萬元，需要?dú)w還局借款11100萬元，需要支付兩級管理費(fèi)2200萬元，需要支付拖欠設(shè)備款500多萬元，另外我們投標(biāo)需要資金，以上共計(jì)需資金1.7億元，公司資金極度緊張，如果不加以疏導(dǎo)和分析，公司資金有斷鏈的危險(xiǎn)，因此資金的分析和管理將會是下半年財(cái)務(wù)工作的重中之重，我們要堅(jiān)持每季度召開一次全公司資金分析會，積極查找問題，彌補(bǔ)漏洞。此外要加大內(nèi)部借款回收力度，要積極督促石武項(xiàng)目和安徽中煙項(xiàng)目在年內(nèi)歸還局借款。保證各單位及時上繳。

2、加強(qiáng)對項(xiàng)目現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)和核算和控制，尤其要在項(xiàng)目中推廣項(xiàng)目年度現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)預(yù)算制度，通過制定預(yù)算加強(qiáng)對項(xiàng)目間接費(fèi)用的控制。

3、加強(qiáng)對鐵路項(xiàng)目固定資產(chǎn)管理，盡可能的將項(xiàng)目的折舊費(fèi)和資產(chǎn)使用費(fèi)800多萬回收公司。

4、 進(jìn)一步加強(qiáng)對項(xiàng)目的審計(jì)，及時發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行整改。

20xx酒店財(cái)務(wù)工作計(jì)劃范文

一、抓好員工培訓(xùn)工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的提高，主要方法是

1、認(rèn)真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓(xùn)，積極參與其他部門的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。

2、組織好每周一下午后臺財(cái)務(wù)人員的集中學(xué)習(xí)和每月至少一次的收銀員集中學(xué)習(xí)，學(xué)業(yè)務(wù)，學(xué)政策，使財(cái)務(wù)人員工作計(jì)劃落實(shí)具體，并在學(xué)習(xí)中總結(jié)成績，找差距。

3、開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點(diǎn)鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。

二、做好日常財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，確保酒店經(jīng)營工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務(wù)是

1、搞好資金的收集和運(yùn)用，確保資金安全完整。重點(diǎn)抓外結(jié)、抓清欠，加速資金回籠，*確保外結(jié)資金回籠率為95%以上。

2、嚴(yán)格遵守會計(jì)制度，嚴(yán)格按《會計(jì)法》進(jìn)行核算，嚴(yán)格做好收銀稽核工作。按月及時編制好各類報(bào)表，搞好月度分析。

4、主動做好各部門間的協(xié)調(diào)工作，做到遇事有商量，有事不推諉。

5、積極搞好與財(cái)政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，力爭他們對酒店的最大支持。

三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，力爭在成本費(fèi)用管理上有新的突破，主要措施有

1、在酒店財(cái)務(wù)工作計(jì)劃中更嚴(yán)明一條：嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持一支筆審批制度，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，不斷完善各項(xiàng)管理制度，做到大支出有計(jì)劃，小開支有控制。

2、在盡量滿足經(jīng)營需求的情況下，降低整個酒店的存貨量。目前，酒店存貨達(dá)XX萬元之高，其中有近二十多萬元是酒店開業(yè)以來的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水，針對這一現(xiàn)狀，我們從四個方面著手。

第一，我們認(rèn)真進(jìn)行物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。

篇8

一、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本架構(gòu)

商業(yè)銀行內(nèi)部控制就是對商業(yè)銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理活動及其進(jìn)行衡量和校正，以保證銀行目標(biāo)以及為此而擬定的計(jì)劃得以實(shí)現(xiàn)的過程。根據(jù)我國經(jīng)濟(jì)和金融體制改革的總體要求，國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本架構(gòu)可由縱向控制、橫向制約、相向反饋三部分組成。

1、縱向控制。內(nèi)部控制是相對于一個獨(dú)立的法人單位而言的，國有商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須立足于國有商業(yè)銀行的特點(diǎn)。國有商業(yè)銀行實(shí)行總、分行制，屬于統(tǒng)一法人單位。因此，內(nèi)部控制建立的基礎(chǔ)不是兩權(quán)分離，而是起源于實(shí)行總、分行制條件下的分層次多級管理的需要。所以，國有商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)該滿足內(nèi)部管理的需要，逐級對下實(shí)施監(jiān)控，控制機(jī)構(gòu)及內(nèi)容從縱向上分層次設(shè)置：（1）最高權(quán)力層控制決策層。股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，有關(guān)商業(yè)銀行重大的決策、措施、行動綱領(lǐng)等都由其做出，并直接控制決策層。（2）決策層控制管理層?？傂性O(shè)立直接向行長負(fù)責(zé)，集行政檢查監(jiān)督，業(yè)務(wù)稽核審計(jì)和內(nèi)部管理控制于一身的內(nèi)控機(jī)構(gòu)，對全行經(jīng)營管理活動和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，并直接控制管理層。管理層包括一級分行和準(zhǔn)一級分行行長。（3）管理層控制執(zhí)行層。各一級分行和準(zhǔn)一級分行行長直接向下層分支機(jī)構(gòu)設(shè)立內(nèi)控機(jī)構(gòu)，由上級行和同級分行雙重領(lǐng)導(dǎo)，一級行和準(zhǔn)一級行的監(jiān)管內(nèi)控部門在上級行的直接領(lǐng)導(dǎo)下，主要對總行法人負(fù)責(zé)，對所在行經(jīng)營管理活動及其資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、經(jīng)營效益進(jìn)行監(jiān)督，對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面控制。（4）執(zhí)行層控制操作者。縣支行以下不設(shè)立專職的內(nèi)控部門，但由二級分行指派專職監(jiān)督管理員，參與其經(jīng)營決策，行使對縣支行及其以下機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營管理活動的監(jiān)督管理權(quán)。另外，各職能部門應(yīng)該自上而下縱向設(shè)置內(nèi)控機(jī)制，對本職能部門所處理的業(yè)務(wù)進(jìn)行控制。

2、橫向制約。這是商業(yè)銀行內(nèi)部控制基本架構(gòu)的第二個方面，它要求商業(yè)銀行各部門各崗位人員都要處于制約機(jī)制的約束之中。具體而言，主要包括以下幾個約束機(jī)制：（1）民主決策制約機(jī)制。即本行的有關(guān)重大決策都要經(jīng)過有關(guān)部門的充分論證，不搞個人拍板，更不搞“一言堂”。（2）業(yè)務(wù)經(jīng)營制約機(jī)制。遵循資產(chǎn)負(fù)債的內(nèi)在聯(lián)系，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債的比例管理。要盡快按照《貸款通則》的要求，建立起風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束機(jī)制。其實(shí)，商業(yè)銀行按制度的要求，其財(cái)務(wù)管理、帳務(wù)核算，款項(xiàng)收付等必須做到帳帳、帳卡、帳據(jù)、帳實(shí)、帳表、帳款六相符，這六相符使得各崗位之間真正做到相互制約和監(jiān)督，對于新型業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)目前的經(jīng)營狀況和發(fā)展趨勢，按照《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》等法規(guī)的要求，進(jìn)一步完善其規(guī)章制度。（3）成本核算和財(cái)務(wù)收支約束機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)按照“三性”原則的要求，也要講究效益，改變目前各部門圍繞自身目標(biāo)的運(yùn)轉(zhuǎn)現(xiàn)狀，一切為了效益，按市場經(jīng)濟(jì)的要求，建立商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理機(jī)制，對成本核算、財(cái)務(wù)收支都要與業(yè)務(wù)活動及行長的業(yè)績直接掛鉤，注重成本控制，按照目標(biāo)成本或開支標(biāo)準(zhǔn)，對影響成本的各個環(huán)節(jié)加以控制，建立成本費(fèi)用約束機(jī)制。（4）利潤分配約束機(jī)制。保證利潤合理分配，使有自我發(fā)展的能力，將利潤與行長業(yè)績掛鉤，打破行與行之間分配上的“大鍋飯”體制。（5）人事管理與勞工用工機(jī)制。內(nèi)控要以人為本，充分發(fā)揮人的潛能，做到人盡其才，能者上，庸者下，任人唯賢。（6）稽核監(jiān)督機(jī)制。內(nèi)部稽核是內(nèi)控的重要組成部分。從內(nèi)控層次上看，第一層次是各部門、崗位人員按業(yè)務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、法律法規(guī)的要求自律；第二層次是管理部門對其它各部門按崗位責(zé)任制和目標(biāo)責(zé)任制進(jìn)行考核管理；第三層次是稽核部門對業(yè)務(wù)經(jīng)營財(cái)務(wù)會計(jì)活動進(jìn)行再監(jiān)督，實(shí)行對縣行一級的稽核派駐制，發(fā)揮稽核的事前、事中的預(yù)警作用。

3、相向反饋。商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度系統(tǒng)的建立，還必須包括一系列的對內(nèi)控執(zhí)行情況的反饋系統(tǒng)。（1）預(yù)警預(yù)報(bào)系統(tǒng)。這個系統(tǒng)既能全面顯示金融風(fēng)險(xiǎn)大小、預(yù)測預(yù)警信號，又能及時了解經(jīng)營管理狀況以及各項(xiàng)指標(biāo)考核的完成情況，既有全局的、又有局部性的。建立預(yù)警預(yù)報(bào)系統(tǒng)的目的是為了預(yù)知可能出現(xiàn)的錯誤；及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營過程中的問題，防患于未然，減少失誤和損失。因此，商業(yè)銀行應(yīng)圍繞經(jīng)營行為、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)防范、資財(cái)安全，建立定期業(yè)務(wù)、信貸資產(chǎn)質(zhì)量評估、運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評估制度；建立定期實(shí)物盤點(diǎn)、各種帳證、帳表的核對制度以及業(yè)務(wù)活動的事前、事中和事后監(jiān)督制度；健全完善內(nèi)部控制系統(tǒng)的評審和反饋，以及帶有苗頭性、傾向性的問題的預(yù)測、預(yù)報(bào)，把業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降到最低。（2）信息反饋系統(tǒng)。信息資料是對業(yè)務(wù)的全面記載，是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的重要憑證。為此，商業(yè)銀行必須保證信息暢通及時，以便于決策和糾偏。如果沒有信息及其變換過程，就不存在反饋。如果沒有信息反饋?zhàn)饔?，也就不存在控制的機(jī)能?？刂频娜^程離不開信息及其變換反饋過程，內(nèi)部控制系統(tǒng)要通過信息系統(tǒng)的處理才能達(dá)到目的。所以說控制的基礎(chǔ)是信息，而信息需要通過反饋系統(tǒng)來取得，反饋是實(shí)現(xiàn)有效控制的必要條件。（3）內(nèi)控評價系統(tǒng)。商業(yè)銀行需要了解內(nèi)控的效果，監(jiān)管當(dāng)局需要掌握金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控的狀況，這都涉及內(nèi)控的評價。沒有內(nèi)控評價，就不知道內(nèi)控的效果如何，也就不可能為以后的內(nèi)控工作的優(yōu)化創(chuàng)造條件。商業(yè)銀行內(nèi)控評價包括評價的內(nèi)容、評價的和評價的步驟。①評價的內(nèi)容。一是健全性評價。指評價商業(yè)銀行現(xiàn)行的規(guī)章制度等是否涵蓋了各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，每項(xiàng)規(guī)章制度是否在深度上到位。二是符合性評價。指評價商業(yè)銀行現(xiàn)行的規(guī)章制度是否被認(rèn)真執(zhí)行，現(xiàn)實(shí)的規(guī)章制度是否不切實(shí)際而無法執(zhí)行。三是功能性評價。指評價商業(yè)銀行的內(nèi)控制度，內(nèi)控體系，內(nèi)控辦法是否能發(fā)揮應(yīng)有的作用并取得滿意的效果。②評價方法。主要包括調(diào)查問卷法、流程圖法，關(guān)鍵控制點(diǎn)計(jì)分評價法、詢問檢查法等。③評價的步驟。分為兩步，第一步，健全性測試。測試的內(nèi)容有：一是控制環(huán)境。任何控制的實(shí)施都是在特定的環(huán)境背景下實(shí)現(xiàn)的，控制環(huán)境的好壞直接關(guān)系到控制點(diǎn)的運(yùn)轉(zhuǎn)。因此，要檢查了解是否有合理有效的組織機(jī)構(gòu)，是否按職責(zé)分離的原則設(shè)立，部門間、人員間是否互相制約、互相牽制；人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力是否適合。二是控制制度，檢查各項(xiàng)制度是否健全。三是控制程序。檢查各項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理程序和手續(xù)。第二步，有效性措施。測試關(guān)鍵控制點(diǎn)，在經(jīng)營活動中是否真實(shí)，內(nèi)控制度是否貫徹執(zhí)行，執(zhí)行程序如何，是否發(fā)揮其功能，是否采取控制措施，控制目標(biāo)是否達(dá)到。（4）標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整系統(tǒng)。內(nèi)部控制是相對于外部監(jiān)管而言的。整個過程主要由組織內(nèi)部實(shí)施，這包括制定標(biāo)準(zhǔn)、根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)衡量工作成效和采取措施糾正偏差三個要素。簡單的控制可能只涉及到指出并糾正某一具體問題，而充分的內(nèi)部控制則可能包括重新修訂目標(biāo)、制訂新目標(biāo)、調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)和機(jī)構(gòu)，以便及時在領(lǐng)導(dǎo)方法上做出更大的改變。傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)是過去沿用下來的，需要進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。對于新興業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)開展可能發(fā)生的問題，調(diào)整、設(shè)計(jì)新的內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，從而建立起符合商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展的內(nèi)控制度。 二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——制度建設(shè)

商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的建立是有效防止商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，同時也是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。一方面，人民銀行要根據(jù)《人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行進(jìn)行有效的監(jiān)管；另一方面，商業(yè)銀行要有一套行之有效的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)自律，切實(shí)防范業(yè)務(wù)運(yùn)作中可能產(chǎn)生的種種風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行建立內(nèi)控制度，應(yīng)注重以下四個方面：一是任何工作和業(yè)務(wù)制度的建立，都要從該項(xiàng)工作和業(yè)務(wù)的控制目的出發(fā)，針對其中的主要環(huán)節(jié)，做出相應(yīng)的規(guī)定。二是建立內(nèi)部控制制度，要注重程序牽制。按照內(nèi)部控制的原則，任何業(yè)務(wù)的處理，都應(yīng)有授權(quán)、批準(zhǔn)、執(zhí)行、記錄、檢查等程序，并且，這些程序不能由一個人或一個部門去完成，特別是不相容的職務(wù)一定要分離。三是內(nèi)部控制制度一定要做到權(quán)責(zé)明確。即不僅要規(guī)定各職能部門和崗位人員處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，更要明確規(guī)定其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，并且各職能部門和崗位人員的權(quán)責(zé)要相適應(yīng)。四是內(nèi)部控制一定要做到獎懲分明。要對任何不執(zhí)行制度，不履行職責(zé)的行為，制定相應(yīng)的追究、查處責(zé)任的措施和懲罰辦法。商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度主要包含以下幾個方面：

1、決策制度。商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)有效的決策管理組織，要改革商業(yè)銀行決策和內(nèi)部管理制度，健全治理機(jī)構(gòu)，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理組織，明確各自的職責(zé)和權(quán)限；還應(yīng)建立如資產(chǎn)負(fù)債管理委員會、信貸審查委員會等各種經(jīng)營決策協(xié)調(diào)部門，以及咨詢、顧問機(jī)構(gòu)；建立有效的議事規(guī)劃，確保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性、民主性、準(zhǔn)確性?？茖W(xué)的決策制度是保證商業(yè)銀行的經(jīng)營方向、經(jīng)營措施、經(jīng)營目標(biāo)得以全面貫徹落實(shí)的最根本的保障。商業(yè)銀行要建立嚴(yán)格的、明確的決策程序和辦事程序。所有重要業(yè)務(wù)、重大事項(xiàng)、重要決策都必須嚴(yán)格按規(guī)定程序進(jìn)行，并應(yīng)保留可核實(shí)的記錄，防止個人的獨(dú)斷專行，超越違法程序都應(yīng)受到處罰。在各級商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，都要實(shí)行民主管理，充分體現(xiàn)職工的主人翁意識，在提高決策的科學(xué)性上發(fā)揮重要的作用。特別是對貸款發(fā)放的可行性，要按合法性、政策性、安全性、風(fēng)險(xiǎn)性、效益性等進(jìn)行認(rèn)真的評估，嚴(yán)格把關(guān)，堅(jiān)持集體討論，集體審批，確保資金安全。

2、授權(quán)授信制度。隨著金融業(yè)經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，經(jīng)營環(huán)節(jié)日趨增多，業(yè)務(wù)活動日益紛繁復(fù)雜，因此，上級行必須將權(quán)、責(zé)進(jìn)行合理劃分，對下級授權(quán)、分權(quán)，明確各級人員處理某項(xiàng)業(yè)務(wù)的權(quán)力，同時權(quán)責(zé)掛鉤，權(quán)責(zé)對等。從我國實(shí)際出發(fā)，借鑒國外經(jīng)驗(yàn)設(shè)計(jì)一套行之有效的貸款授權(quán)審批制。如總行根據(jù)各分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會的最高審批限額，分行根據(jù)最高審批限額再轉(zhuǎn)授權(quán)。建立科學(xué)的業(yè)務(wù)授權(quán)控制系統(tǒng)應(yīng)包括建立授權(quán)，確定合理的授權(quán)層次和權(quán)限，授權(quán)規(guī)定必須合法合規(guī)及采用先進(jìn)技術(shù)進(jìn)行授權(quán)四個方面內(nèi)容。另外，要通過對信用與經(jīng)營者素質(zhì)、企業(yè)的實(shí)力、經(jīng)營效益、潛力以及企業(yè)能否還貸等方面進(jìn)行定量、定性，確定企業(yè)信用等級，根據(jù)不同的等級給予不同的授信。通過合理的授權(quán)授信，防止系統(tǒng)失控、保證資金安全。

3、崗位責(zé)任制度。商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是由內(nèi)部各個崗位的共同配合、共同努力完成的，所以建立崗位責(zé)任制度尤為重要。首先，需要制定出切合實(shí)際的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，對那些容易出現(xiàn)和錯誤的地方一一列舉出來，整理成文成冊，發(fā)放到員工手中，便于遵照執(zhí)行；其次，主管部門通過制定完善崗位責(zé)任制度，明確各崗位職責(zé)，賦予各崗位相應(yīng)的職權(quán)，建立相互配合、相互監(jiān)督、相互制約的工作關(guān)系；再次，對重要崗位人員要定期輪換，以保證繼任者對上一任的工作進(jìn)行考察，發(fā)現(xiàn)缺陷和不足；最后，崗位責(zé)任制度要求各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的核準(zhǔn)、記錄、經(jīng)辦應(yīng)當(dāng)盡可能做到相互獨(dú)立。商業(yè)銀行內(nèi)部嚴(yán)格分離的崗位有：現(xiàn)金有價證券、空白重要憑證、印簽、密押、貸款核保、、財(cái)務(wù)、資金交易、機(jī)等。

4、業(yè)務(wù)操作制度。商業(yè)銀行應(yīng)建立以操作規(guī)程為基礎(chǔ)，崗位獨(dú)立、人員分工、職責(zé)分明的業(yè)務(wù)操作制度。業(yè)務(wù)操作規(guī)程是程序控制的問題，它是商業(yè)銀行控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，一是嚴(yán)格崗位分工，切實(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)際需要，因事設(shè)崗、因崗設(shè)人。二是按照每一項(xiàng)業(yè)務(wù)至少必須有兩個崗位或兩個以上人員參與記錄、核算和管理的要求，明確各崗位或員務(wù)操作中的責(zé)權(quán)劃分，按各自的工作性質(zhì)權(quán)限承擔(dān)相應(yīng)的工作責(zé)任。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作的事后檢查，每項(xiàng)業(yè)務(wù)要求由一名業(yè)務(wù)主管或?qū)ｉT崗位對該項(xiàng)業(yè)務(wù)處理的流程進(jìn)行綜合把關(guān)和全過程檢查，確保各崗位按職責(zé)要求正確處理同一業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。會計(jì)部門是商業(yè)銀行內(nèi)部的第一監(jiān)控部門，會計(jì)內(nèi)部控制制度總括起來講，是由有關(guān)法規(guī)、會計(jì)、結(jié)算、聯(lián)行、財(cái)務(wù)制度、核算辦法、操作程序、會計(jì)計(jì)算機(jī)程序、工作計(jì)劃、管理辦法、崗位責(zé)任制等組成。控制的內(nèi)容有決策控制、操作控制、監(jiān)督檢查控制、授權(quán)控制、質(zhì)量控制、財(cái)務(wù)控制、成本控制、標(biāo)準(zhǔn)控制、重要崗位業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制、人員控制等等。按控制環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行會計(jì)控制包括事前控制、現(xiàn)場控制和反饋控制。商業(yè)銀行信貸內(nèi)控機(jī)制，一要解決制度有無的問題，解決制度設(shè)計(jì)原則和問題；二要解決執(zhí)行的問題，健全的制度要付諸實(shí)施；三要解決檢查監(jiān)督問題。信貸業(yè)務(wù)操作制度的建立應(yīng)著眼于以下幾個方面：建立健全審貸分離決策制度；建立符合《貸款通則》和《商業(yè)銀行法》的貸款操作細(xì)則；建立健全貸款監(jiān)控制度；建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)責(zé)對應(yīng)制度；建立健全貸款業(yè)務(wù)目標(biāo)控制制度；建立健全內(nèi)部貸款稽核審計(jì)制度。

5、內(nèi)部稽查制度。商業(yè)銀行內(nèi)部控制運(yùn)行的狀況如何、運(yùn)行質(zhì)量怎樣，需要進(jìn)行稽核和不斷修正，內(nèi)部稽查是內(nèi)部控制的最后一道防線，是控制的關(guān)鍵。為了提高內(nèi)部監(jiān)管效率，首先，應(yīng)建立獨(dú)立的、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門。在商業(yè)銀行一級法人和行長負(fù)責(zé)制下，稽核的人事權(quán)上收總行，實(shí)行行長領(lǐng)導(dǎo)下的總稽核負(fù)責(zé)制。其次，建立合理有序的內(nèi)部稽核檢查制度。一是上級行稽核部門對下級行稽核部門的業(yè)務(wù)檢查，其目的側(cè)重于工作輔導(dǎo)、評比督促和整體推進(jìn)。二是上級行稽核部門對下級行業(yè)務(wù)部門的定期與不定期的常規(guī)或?qū)ｍ?xiàng)檢查，側(cè)重于檢查業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性和慎審度。三是派駐分支行稽核人員對業(yè)務(wù)部門的日常檢查。再次，設(shè)置科學(xué)的量化監(jiān)控指標(biāo)體系，形象反映監(jiān)控對象的主要內(nèi)容，作為警戒線對監(jiān)控對象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施。

6、資料保全制度。信息資料是對業(yè)務(wù)過程的全面記載，是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的重要憑證，對業(yè)務(wù)檢查和稽核至關(guān)重要。對這些資料建立保全制度，甚至對某些重要合同、文件等制作副本進(jìn)行保管，是業(yè)務(wù)順利進(jìn)行的必要保證。因此，商業(yè)銀行應(yīng)真實(shí)、全面、及時地記載每一筆業(yè)務(wù)，正確進(jìn)行會計(jì)核算和業(yè)務(wù)核算，對原始憑證、明細(xì)帳、總帳應(yīng)歸檔保存，對存貸客戶的一切詳細(xì)資料應(yīng)分類保管，對空白重要憑證應(yīng)嚴(yán)格管理，定期核對，確保原始記錄、合同契約、各種數(shù)據(jù)資料信息的真實(shí)完整，特別是電腦軟件資料，建立計(jì)算機(jī)、系統(tǒng)開發(fā)、信息處理的使用管理制度，確保各項(xiàng)資產(chǎn)、支付清算系統(tǒng)、電腦微機(jī)的安全有序運(yùn)行，確保商業(yè)銀行內(nèi)部控制資料保全制度的建立。

篇9

個人工作計(jì)劃(一)

*年，公司財(cái)務(wù)科在*供電公司財(cái)務(wù)部、*公司黨政班子的正確領(lǐng)導(dǎo)和全體財(cái)務(wù)人員的共同努力下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司財(cái)務(wù)預(yù)算，緊緊圍繞公司四型一流發(fā)展規(guī)劃，以加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算、提高會計(jì)素質(zhì)為主要工作內(nèi)容，以精細(xì)化核算、數(shù)量化考核為工作方法，以利潤最大化為目標(biāo)，以資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任為主線，全面推行制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、信息化的財(cái)務(wù)管理模式，加強(qiáng)成本核算，實(shí)行全員、全過程的財(cái)務(wù)管理策略，為完成*年各項(xiàng)經(jīng)營工作目標(biāo)作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。在新的一年里，財(cái)務(wù)科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經(jīng)營思路，從嚴(yán)管理，積極為公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策當(dāng)好參謀，具體有以下工作安排和計(jì)劃。

一、顧全大局，服從領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)定目標(biāo)不動搖。

xx年初財(cái)務(wù)預(yù)算，是通過公司職代會集體意見表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經(jīng)營目標(biāo)和任務(wù)。財(cái)務(wù)科全體人員要端正態(tài)度，積極發(fā)揮主觀能動性，時刻堅(jiān)持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項(xiàng)工作任務(wù)。

1、按財(cái)務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀，

2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關(guān)部門優(yōu)惠政策，為公司謀取最大經(jīng)濟(jì)利益。

3、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)稅收政策法規(guī)的研究和學(xué)習(xí)，加強(qiáng)與稅務(wù)部門各項(xiàng)工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過合理避稅為公司增加效益。

4、搞好電費(fèi)清收核算，合理調(diào)度資金完成年度預(yù)算。近年來電費(fèi)回收程序逐步規(guī)范，高耗能企業(yè)市場回暖，電費(fèi)回收成績顯著，給企業(yè)現(xiàn)金流量帶來積極有利影響，同時也給財(cái)務(wù)流動資金管理提出了更高要求。xx年，我們應(yīng)適應(yīng)新形勢，進(jìn)一步加強(qiáng)流動資金分析和管理，為公司謀求最大利益。

5、搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來效益。xx年，我們應(yīng)加強(qiáng)閑置資產(chǎn)、報(bào)廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤率。

二、加強(qiáng)管理，挖潛增效，為生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和效益的增長服務(wù)。

管理是生產(chǎn)力，是企業(yè)正常運(yùn)行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機(jī)制，必須靠管理來保證，管理對企業(yè)來說是永恒的。為此，財(cái)務(wù)科將加強(qiáng)內(nèi)部管理列入工作重點(diǎn)，即進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，控制生產(chǎn)成本，實(shí)行全面預(yù)算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產(chǎn)、開支有預(yù)算，有計(jì)劃，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時對于機(jī)關(guān)科室和各站所的費(fèi)用，實(shí)行科學(xué)預(yù)算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項(xiàng)費(fèi)用的不合理開支。

1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理。20xx年我們對業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理辦法依然采取行政負(fù)責(zé)、工會參與、紀(jì)委監(jiān)督、包干使用、超支不補(bǔ)、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務(wù)招待費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行就餐代金券制。

2、差旅費(fèi)管理。嚴(yán)格規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷程序和職工借款的還款時限，堅(jiān)持按照公司《關(guān)于加強(qiáng)差旅費(fèi)和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅(jiān)持原則，一事同人，杜絕虛報(bào)冒領(lǐng)，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生。

3、電話費(fèi)管理。嚴(yán)格預(yù)算控制，電話費(fèi)預(yù)算按科室為單位包干到位，努力降低話費(fèi)開支。

4、辦公費(fèi)管理。辦公費(fèi)管理要按照年初各科室列出計(jì)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，公司統(tǒng)一采購、保管，各單位按計(jì)劃領(lǐng)用的原則執(zhí)行。

5、車輛費(fèi)用管理。嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的相關(guān)車輛費(fèi)用管理辦法，從嚴(yán)從細(xì)加強(qiáng)管理。車輛維修必須先有計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后進(jìn)行維修;車輛用油由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)采購、結(jié)算，車輛服務(wù)中心負(fù)責(zé)保管、登記、領(lǐng)用，杜絕亂購、無計(jì)劃領(lǐng)用。

三、明確責(zé)任，從嚴(yán)要求，積極抓好會計(jì)從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)培訓(xùn)，提高服務(wù)水平。

財(cái)務(wù)科作為公司的一個對外窗口科室，我們將認(rèn)真落實(shí)國網(wǎng)公司供電服務(wù)十項(xiàng)承諾，提高服務(wù)水平，讓優(yōu)質(zhì)、方便、規(guī)范、真誠的服務(wù)方針在財(cái)務(wù)科得到充分體現(xiàn)，做到內(nèi)讓公司全體干群稱心，外讓社會各相關(guān)人員及部門滿意。財(cái)務(wù)科倡導(dǎo)會計(jì)為生產(chǎn)經(jīng)營一線服務(wù)、上一流程為下一流程服務(wù)、全員為客戶服務(wù)，每個崗位相互服務(wù)的意識，切實(shí)抓好財(cái)務(wù)行風(fēng)建設(shè)。

四、穩(wěn)定財(cái)務(wù)隊(duì)伍，繼續(xù)加強(qiáng)會計(jì)從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，規(guī)范供電所財(cái)務(wù)管理，使全公司財(cái)務(wù)會計(jì)工作再上新臺階。

xx年度我們財(cái)務(wù)工作將繼續(xù)以穩(wěn)定增強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍為主，通過集中培訓(xùn)與崗位培訓(xùn)相結(jié)合的會計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和規(guī)范供電所財(cái)務(wù)管理為主要內(nèi)容，扎扎實(shí)實(shí)的把全公司的財(cái)務(wù)工作推上一個新臺階。我們具體從以下幾方面入手：

1、穩(wěn)定增強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍。對現(xiàn)有財(cái)務(wù)從業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，同時選拔引納相對優(yōu)秀、有會計(jì)基礎(chǔ)的人員加入財(cái)務(wù)隊(duì)伍，實(shí)行優(yōu)勝劣汰，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)隊(duì)伍的實(shí)力，為全公司的經(jīng)營穩(wěn)定打牢基礎(chǔ)。

2、加強(qiáng)理論培訓(xùn)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)的宏觀經(jīng)濟(jì)管理意識。使財(cái)務(wù)人員從僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變，充分認(rèn)識財(cái)務(wù)工作的連續(xù)性、復(fù)雜性，培養(yǎng)超前意識。

3、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營財(cái)務(wù)分析培訓(xùn)。以推行全面預(yù)算管理為目標(biāo)，培養(yǎng)會計(jì)從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營管理的事前預(yù)測、事中分析和站所基礎(chǔ)財(cái)務(wù)分析工作。

4、加強(qiáng)會計(jì)實(shí)務(wù)培訓(xùn)。注重工作效率，以推行財(cái)務(wù)會計(jì)電算化核算為目標(biāo)，全面提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)。

總之，在今后的財(cái)務(wù)工作中，我們財(cái)務(wù)科的奮斗目標(biāo)是：在省市公司財(cái)務(wù)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)的大力關(guān)心領(lǐng)導(dǎo)下，在各相關(guān)部門和科室的積極配合支持下，逐漸培養(yǎng)出一支以規(guī)范化流程、精細(xì)化核算、數(shù)據(jù)化考核為基礎(chǔ)的科學(xué)管理型財(cái)務(wù)隊(duì)伍;在今后的經(jīng)營管理中，緊緊圍繞公司四型一流發(fā)展規(guī)劃，時刻堅(jiān)持科學(xué)性預(yù)測、過程化控制、準(zhǔn)確性核算的工作方法和態(tài)度，為全面完成新一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)任務(wù)而努力奮斗。

個人工作計(jì)劃(二)

1、響應(yīng)公司工作會議精神，圍繞公司資產(chǎn)經(jīng)營考核目標(biāo)，開源節(jié)流，增收節(jié)支，強(qiáng)化成本控制，從每一件小事做起，為公司真正的開源節(jié)流;

2、財(cái)務(wù)部作為公司的核心部門之一，肩負(fù)著對成本的計(jì)劃控制、各部門的費(fèi)用支出、以及對銷售工作的配合與總結(jié)等工作任務(wù)，在領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下財(cái)務(wù)部各工作人員應(yīng)合理的調(diào)節(jié)各項(xiàng)費(fèi)用的支出，保證財(cái)務(wù)物資的安全;服務(wù)于公司、服務(wù)于員工、服務(wù)于客戶，以促進(jìn)公司開拓市場、增收節(jié)支，從而謀取利潤最大化，以最優(yōu)的人力配置謀取最大的經(jīng)濟(jì)效益;

3、在新的一年里，財(cái)務(wù)部工作人員應(yīng)在領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下制定對全公司其他部門的考核制度或者相關(guān)辦法;

4、在財(cái)務(wù)部內(nèi)部明確考核制度：財(cái)務(wù)人員的分工及各職能部門的協(xié)作，要分工明確并帶有互相協(xié)作補(bǔ)充性，相互配合的工作中不斷學(xué)習(xí)，對各項(xiàng)費(fèi)用的合理支出起到監(jiān)督作用;

5、在應(yīng)收帳款上起到有效的監(jiān)督作用：明確各崗位的職責(zé)，對應(yīng)收款的監(jiān)督，對工程款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)責(zé)任人都應(yīng)有相應(yīng)的監(jiān)督，加大財(cái)務(wù)監(jiān)督力度;

6、對前工作期間應(yīng)進(jìn)行有階段性的總結(jié)，從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié);做好資金預(yù)算工作，其中包括對應(yīng)付款項(xiàng)、應(yīng)收款項(xiàng)等等;做好財(cái)務(wù)報(bào)表的編制工作，要求帳務(wù)清晰、任務(wù)明確;

7、其他方面，聽從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，認(rèn)真的完成每一項(xiàng)任務(wù)。

在新的一年里，祝愿公司能上一個大臺階，我將與公司同進(jìn)步，共發(fā)展!

個人工作計(jì)劃(三)

一、參加財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育每年財(cái)務(wù)人員都要參加財(cái)政局組織的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育。

首先參加財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報(bào)學(xué)習(xí)情況報(bào)告。

二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算

1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作。

2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系.

3、做好正常出納核算工作。按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財(cái)力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開支的核算。及時進(jìn)行記帳，編制出納日報(bào)明細(xì)表，匯總表，月初前報(bào)交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。

4、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

三、個人見意措施

要求財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。

個人工作計(jì)劃(四)

回顧過去一年：公司經(jīng)營走過了艱難的歷程，作為財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)人，沒將財(cái)務(wù)工作進(jìn)行到位，沒有充分有效地去進(jìn)行財(cái)務(wù)部管理及協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部整體工作，沒有充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部門在公司管理中的作用，本人深感愧疚，愧對公司領(lǐng)導(dǎo)給予的平臺及同事們的熱忱支持。深深體會到財(cái)務(wù)部門作為公司的一個主要職能監(jiān)督部門，當(dāng)好家、理好財(cái)，更好地服務(wù)企業(yè)是財(cái)務(wù)部門應(yīng)盡的職責(zé)，在公司加強(qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競爭力等等方面負(fù)有很大的義務(wù)與責(zé)任。現(xiàn)就部門工作總結(jié)如下：

一、過去的一年中

財(cái)務(wù)部認(rèn)真的完成了總經(jīng)辦交辦的各項(xiàng)事宜，比如融資手續(xù)的.辦-理.，公司證照的變更、年檢、.辦-理.，與各大廠商的業(yè)務(wù)資料等及臨時交辦的各項(xiàng)事宜，但由于事務(wù)煩多，往往重視了這頭卻忽視了那頭，沒能全方位地進(jìn)行管理，雖然事務(wù)能完成，但總體上未能及時給總經(jīng)辦帶來有用的可支配的各種信息，使得總經(jīng)辦的抉擇總是遲后于發(fā)生的現(xiàn)實(shí)問題。

二、在上年的稅務(wù)工作

財(cái)務(wù)部克服了許多困難，通過積極參加銀行、財(cái)政、稅務(wù)等各大部門舉辦的納稅、會計(jì)教育培訓(xùn)以及查閱稅務(wù)資料，探索稅收稽核的重點(diǎn)等，順利通過了xx年增值稅繳納工作。通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高了每月納稅申報(bào)工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了統(tǒng)計(jì)局、財(cái)政局、稅務(wù)局、商務(wù)局、經(jīng)貿(mào)局、外管局等各項(xiàng)報(bào)表的填制工作。

三、分公司財(cái)務(wù)工作

分公司日常經(jīng)營活動通過分公司上傳的日報(bào)表進(jìn)行分析控制，日常費(fèi)用開支趨于正常，各項(xiàng)費(fèi)用開支均能先核批后支付。分公司財(cái)務(wù)活動在大的方向有序地進(jìn)行，分公司財(cái)務(wù)人員也能積極配合財(cái)務(wù)工作，但在分公司的控制上沒有實(shí)地進(jìn)行過內(nèi)審，下一步的工作中將安排定期到分公司進(jìn)行全面賬務(wù)審查。

四、在實(shí)際工作過程

我們部門時時與銷售部顏洪、羅應(yīng)府進(jìn)行溝通，銷售部門都完全配合做好當(dāng)中存在的問題，財(cái)務(wù)也完全配合了銷售部做好了財(cái)務(wù)部門應(yīng)做和不應(yīng)做的，使兩部門之前的銜接越來越緊密。銷售部門，特別是銷售員在開具銷售單上出現(xiàn)了好幾次嚴(yán)重錯誤，將銷售價款少寫，后來查賬時財(cái)務(wù)部出納已將全款收回，未給企業(yè)帶來損失。在劉會琴的認(rèn)真學(xué)習(xí)下，使裝飾部財(cái)務(wù)核算及財(cái)務(wù)管理正常地開展，裝飾部的眾多小商品核算也能清晰、明確，各往來業(yè)務(wù)，成本費(fèi)用均能準(zhǔn)確核算，但在今后的實(shí)際工作中還有待加強(qiáng)財(cái)務(wù)部與裝飾部的溝通，使工作更能有序地開展。

五、財(cái)務(wù)部主要現(xiàn)狀：

1、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足、業(yè)務(wù)不夠熟練，都是初涉或非專業(yè)人員，另外就是本身的事務(wù)煩多，這無疑是對加強(qiáng)全面財(cái)務(wù)管理工作的弊端，

2、對日常辦公應(yīng)用軟件各功能不掌握，

3、專業(yè)勝任力不強(qiáng)，

4、但能積極配合處理各方面財(cái)務(wù)工作及財(cái)務(wù)部其他事項(xiàng)，

5、對于公司債權(quán)債務(wù)的清理催收力度不夠大，

6、未及時進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，不能及時提供公司經(jīng)營成果及財(cái)務(wù)狀況，未定期或不定期組織對公司經(jīng)營活動業(yè)績進(jìn)行的分析評價會議，未深入開展公司財(cái)務(wù)的分析評價、發(fā)現(xiàn)經(jīng)營活動過程中的弊端，

7、公司財(cái)務(wù)管理的首位是加強(qiáng)對公司資產(chǎn)的管理，特別是流動性最強(qiáng)的貨幣資金，但在過去一年里沒有對公司的資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的管理，沒有專門的制度進(jìn)行約束，形成了一種隨意性的做法，但商品車輛財(cái)務(wù)部門指定由何媛媛全面進(jìn)行管理，監(jiān)督公司商品車收發(fā)數(shù)量的完整性、完好性，另外：公司應(yīng)指定專門人員對公司的商品車負(fù)責(zé)，

8、公司各種檔案未能健全地進(jìn)行管理。

六、“一份耕壇一份收獲”，針對存在的問題

20xx年工作重點(diǎn)將放在加強(qiáng)貨幣資金、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)分析上，使財(cái)務(wù)工作及時、準(zhǔn)確、有效、有用地完成，工作計(jì)劃如下：

(1)爭對過去一年存在的問題制定一系列措施、完善財(cái)務(wù)部管理制度，并在實(shí)際工作過程中有力地執(zhí)行;部門職責(zé)明確分工，加強(qiáng)責(zé)任考核，做到獎罰分明，另一方面對財(cái)務(wù)人員工作重新組合搭配,進(jìn)行高效有序的組織;

(2)針對出納帳賬款不符的事宜，繼續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流力度與檢查監(jiān)督力度，并制定公司貨幣資金管理制度，全方位全過程進(jìn)行監(jiān)督管理;

(3)加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)職能部門的作用;

(4)加強(qiáng)核算與各大項(xiàng)費(fèi)用控制的力度，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的核算、監(jiān)督公司經(jīng)營活動與抉擇信息的功能;

(5)搞好財(cái)務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的參考依據(jù)，為企業(yè)決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持;

(6)加強(qiáng)債權(quán)債務(wù)的管理力度，加強(qiáng)應(yīng)收賬款及墊付款項(xiàng)的清理催收工作，縮短資金占用時間，減少公司資金占用成本，合理應(yīng)用預(yù)收客戶資金及應(yīng)付供應(yīng)商資金參與公司資金營運(yùn)活動;

(7)充分開展財(cái)務(wù)交流會議，隨時清理工作過程中存在的問題及管理弊端并快速加以改進(jìn)，努力影響財(cái)務(wù)部職員積極參與公司經(jīng)營管理活動并對公司經(jīng)營活動業(yè)績參與分析評價;

(8)繼續(xù)并充分與各部門、分公司財(cái)務(wù)部交流學(xué)習(xí)，使整個財(cái)務(wù)工作的開展更加緊密有序進(jìn)行。

七、思路決定出路，行動決定結(jié)果。

今后財(cái)務(wù)部開展工作的思路是：以發(fā)展的理念進(jìn)行工作，根據(jù)公司的具體情況及公司領(lǐng)導(dǎo)將公司在整個市場中的定位變化，不斷學(xué)習(xí)、不斷更新思路、不斷創(chuàng)新思維來適應(yīng)工作需要及開展財(cái)務(wù)部工作。

回顧過去一年，財(cái)務(wù)部略表看法：1、公司未明確具體銷售政策，使得產(chǎn)品銷售價格及利潤空間起伏不定，從一定程度上不可進(jìn)行控制，影響了公司的盈利水平，2、公司信息化建設(shè)不夠，也就不能更好的服務(wù)于消費(fèi)者及更好地達(dá)到消費(fèi)者需求、期望，在一定程度上影響了公司銷售，3、公司業(yè)務(wù)宣傳不夠，在一定程度上影響了公司銷售，4、公司的全面管理工作不夠，影響了公司的盈利能力，5、對員工的影響力不夠(學(xué)習(xí)培訓(xùn)等)，不能讓員工素養(yǎng)形成良好的、積極向上的氛圍，影響了銷售及盈利能力。

最后祝公司興旺發(fā)達(dá)，蒸蒸日上!

個人工作計(jì)劃(五)

20xx年，公司財(cái)務(wù)科在**供電公司財(cái)務(wù)部、**公司黨政班子的正確領(lǐng)導(dǎo)和全體財(cái)務(wù)人員的共同努力下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司財(cái)務(wù)預(yù)算，緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃，以加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算、提高會計(jì)素質(zhì)為主要工作內(nèi)容，以精細(xì)化核算、數(shù)量化考核為工作方法，以利潤最大化為目標(biāo)，以資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任為主線，全面推行制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、信息化的財(cái)務(wù)管理模式。

加強(qiáng)成本核算，實(shí)行全員、全過程的財(cái)務(wù)管理策略，為完成××年各項(xiàng)經(jīng)營工作目標(biāo)作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。在新的一年里，財(cái)務(wù)科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經(jīng)營思路，從嚴(yán)管理，積極為公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策當(dāng)好參謀，具體有以下工作安排和計(jì)劃。

一、顧全大局，服從領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)定目標(biāo)不動搖。

年初財(cái)務(wù)預(yù)算，是通過公司職代會集體意見表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經(jīng)營目標(biāo)和任務(wù)。財(cái)務(wù)科全體人員要端正態(tài)度，積極發(fā)揮主觀能動性，時刻堅(jiān)持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項(xiàng)工作任務(wù)。

1、按財(cái)務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀，

2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關(guān)部門優(yōu)惠政策，為公司謀取最大經(jīng)濟(jì)利益。

3、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)稅收政策法規(guī)的研究和學(xué)習(xí)，加強(qiáng)與稅務(wù)部門各項(xiàng)工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過合理避稅為公司增加效益。

4、搞好電費(fèi)清收核算，合理調(diào)度資金完成年度預(yù)算。近年來電費(fèi)回收程序逐步規(guī)范，高耗能企業(yè)市場回暖，電費(fèi)回收成績顯著，給企業(yè)現(xiàn)金流量帶來積極有利影響，同時也給財(cái)務(wù)流動資金管理提出了更高要求。20xx年，我們應(yīng)適應(yīng)新形勢，進(jìn)一步加強(qiáng)流動資金分析和管理，為公司謀求最大利益。

5、搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來效益。20xx年，我們應(yīng)加強(qiáng)閑置資產(chǎn)、報(bào)廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤率。

二、加強(qiáng)管理，挖潛增效，為生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和效益的增長服務(wù)。

管理是生產(chǎn)力，是企業(yè)正常運(yùn)行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機(jī)制，必須靠管理來保證，管理對企業(yè)來說是永恒的。

為此，財(cái)務(wù)科將加強(qiáng)內(nèi)部管理列入工作重點(diǎn)，即進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，控制生產(chǎn)成本，實(shí)行全面預(yù)算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產(chǎn)、開支有預(yù)算，有計(jì)劃，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。

同時對于機(jī)關(guān)科室和各站所的費(fèi)用，實(shí)行科學(xué)預(yù)算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項(xiàng)費(fèi)用的不合理開支。

1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理。20xx年我們對業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理辦法依然采取行政負(fù)責(zé)、工會參與、紀(jì)委監(jiān)督、包干使用、超支不補(bǔ)、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務(wù)招待費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行“就餐代金券制”。

2、差旅費(fèi)管理。嚴(yán)格規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷程序和職工借款的還款時限，堅(jiān)持按照公司《關(guān)于加強(qiáng)差旅費(fèi)和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅(jiān)持原則，一事同人，杜絕虛報(bào)冒領(lǐng)，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生。

3、電話費(fèi)管理。嚴(yán)格預(yù)算控制，電話費(fèi)預(yù)算按科室為單位包干到位，努力降低話費(fèi)開支。

4、辦公費(fèi)管理。辦公費(fèi)管理要按照年初各科室列出計(jì)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，公司統(tǒng)一采購、保管，各單位按計(jì)劃領(lǐng)用的原則執(zhí)行。

5、車輛費(fèi)用管理。嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的相關(guān)車輛費(fèi)用管理辦法，從嚴(yán)從細(xì)加強(qiáng)管理。車輛維修必須先有計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后進(jìn)行維修;車輛用油由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)采購、結(jié)算，車輛服務(wù)中心負(fù)責(zé)保管、登記、領(lǐng)用，杜絕亂購、無計(jì)劃領(lǐng)用。

篇10

一、工作中的主要作法和取得的主要成績

(一)勤于學(xué)習(xí)鍛煉，慎于品行修養(yǎng)，始終致力于做德更高、業(yè)更專、行更正、藝更精的信合人。

一是注重和加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)。注重學(xué)習(xí)是我多年來養(yǎng)成的一個比較好的習(xí)慣，除繼續(xù)加強(qiáng)對分管工作中涉及的監(jiān)察、審計(jì)、法律事務(wù)等方面的有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)外，不間斷地加強(qiáng)對財(cái)務(wù)會計(jì)、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和鞏固，及時加強(qiáng)對計(jì)算機(jī)知識和信用社新業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和更新。同時認(rèn)真學(xué)習(xí)各級制發(fā)的管理制度及相關(guān)法律文件，通過不斷的深入學(xué)習(xí)，不僅充實(shí)和更新了自己的知識庫容，而且開闊了思路，更新了觀念，增強(qiáng)了自己的創(chuàng)新思維能力和自主創(chuàng)新能力。

二是注重和加強(qiáng)實(shí)踐能力的培養(yǎng)。一直堅(jiān)持承擔(dān)工作任務(wù)時把自己當(dāng)作一名普通的工作人員，在承擔(dān)工作責(zé)任時把自己當(dāng)作一名勇于負(fù)責(zé)的主管領(lǐng)導(dǎo)。實(shí)際工作中，小事放權(quán)放手，但件件都及時督辦和查問結(jié)果，大事都主動參與和承擔(dān)。如在查辦寨河信用社會計(jì)挪用資金違規(guī)違紀(jì)問題時，帶領(lǐng)稽核審計(jì)部、財(cái)務(wù)會計(jì)部和監(jiān)察部的工作人員到寨河信用社核查賬務(wù)、調(diào)查取證、座談詢問、分析情況，為處理本次違規(guī)違紀(jì)提供了詳實(shí)依據(jù)；在查辦舉報(bào)信用社信貸員和分社負(fù)責(zé)人違規(guī)辦貸問題時，抽調(diào)聯(lián)社不良辦、風(fēng)險(xiǎn)管理部、監(jiān)察部及基層信貸員組成貸款核對小組，帶隊(duì)進(jìn)村入戶上門核對貸款，找村干部和村民調(diào)查了解，與社內(nèi)職工座談情況。在案防工作過程中，帶領(lǐng)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對內(nèi)控制度執(zhí)行、會計(jì)核算、信貸管理、安全管理等方面逐項(xiàng)檢查。通過這些具體工作，不僅深入了解了基層實(shí)際工作情況，以便更有針對性地做本職工作，同時，也進(jìn)一步鍛煉了實(shí)踐工作能力，豐富了實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)。

三是注重和加強(qiáng)金融理論的鉆研。每年我都結(jié)合工作實(shí)際，通過調(diào)研后撰寫一些專業(yè)理論文章，用以總結(jié)和指導(dǎo)工作。，我根據(jù)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款開展情況，通過認(rèn)真調(diào)查分析，撰寫了《農(nóng)戶小額是考驗(yàn)》調(diào)查報(bào)告，被第4期《新金融》刊載。同年《一策解“三難”“多贏”促發(fā)展》一文，被《中國農(nóng)村金融創(chuàng)新與實(shí)踐》收錄。

四是注重和加強(qiáng)政治品格的錘煉。，我利用開展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動，進(jìn)一步加強(qiáng)自己的黨性鍛煉和品格錘煉，整個活動的每個環(huán)節(jié)都認(rèn)真參與，按照活動的安排進(jìn)行了學(xué)習(xí)和深刻地自我剖析，并在活動中撰寫了數(shù)萬字的學(xué)習(xí)筆記。通過積極參與這次教育活動，使得自已在政治上更加成熟和穩(wěn)重，品格上更加堅(jiān)強(qiáng)和耿直。

五是注重和加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的累積。除了向身邊的同志學(xué)習(xí)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)外，還經(jīng)常留意書籍、網(wǎng)絡(luò)上介紹的一些比較經(jīng)典的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)類案例。

(二)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，堅(jiān)持從嚴(yán)治社，始終致力于做內(nèi)控理念的傳播者和嚴(yán)密內(nèi)控的踐行者。

總理曾經(jīng)說過，對于銀行而言，相對于資本充足率，嚴(yán)密的內(nèi)控制度更有意義。一年來，在加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)和落實(shí)上，主要做了以下幾項(xiàng)工作：

一是狠抓了促制度落實(shí)的制度體系建設(shè)。從規(guī)范操作行為的層面上來說，現(xiàn)行的基本制度基本能夠覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的各個層面了。但在工作中發(fā)現(xiàn)有些制度根本上就得不到很好的落實(shí)，責(zé)任追究不及時不到位，經(jīng)過認(rèn)真的調(diào)研和分析，我參與起草了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)貸款責(zé)任認(rèn)定處理暫行辦法》，對強(qiáng)化全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理，規(guī)范信貸管理行為，增強(qiáng)信貸人員責(zé)任意識，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)了促制度落實(shí)的制度體系的建設(shè)方面起到了良好作用。

二是樹立了“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的基本內(nèi)部控制理念。在工作中我總結(jié)出，要防范操作風(fēng)險(xiǎn)，在制度建設(shè)和落實(shí)層面，不僅要有嚴(yán)密的制度，嚴(yán)格落實(shí)制度，還要嚴(yán)懲違規(guī)行為。因此，我倡導(dǎo)樹立“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的內(nèi)控理念，并在稽核審計(jì)工作中實(shí)踐推行，這種從嚴(yán)治社的思想，也因此得到了較大范圍的認(rèn)可。

三是踐行了嚴(yán)密的內(nèi)控和其他各項(xiàng)工作制度。在工作中我能認(rèn)真學(xué)習(xí)和遵守各項(xiàng)內(nèi)控和工作制度，如省聯(lián)社制定的《員工違反規(guī)章制度處罰辦法》反復(fù)學(xué)習(xí)了好幾遍，并且在文件中做了很多標(biāo)記，其他有關(guān)制度我也利用時間進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)并能嚴(yán)格遵守。

四是督導(dǎo)了各項(xiàng)內(nèi)控制度的有效落實(shí)。我們主要通過開展一系列的審計(jì)和內(nèi)控評價來督導(dǎo)內(nèi)控制度的落實(shí)。組織了高管人員離任審計(jì)，開展了案件專項(xiàng)治理活動，陪同省聯(lián)社、省聯(lián)社平?jīng)鲛k事處、銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查等。以這些活動為載體，認(rèn)真查找問題，認(rèn)真組織整改，認(rèn)真分析不足，認(rèn)真總結(jié)教訓(xùn)，認(rèn)真制定措施。

(三)積極履行職責(zé)，指導(dǎo)做好內(nèi)控監(jiān)督工作，加強(qiáng)聯(lián)系，優(yōu)勢互補(bǔ)，實(shí)施有效監(jiān)督。

聯(lián)社黨委是崆峒區(qū)農(nóng)村信用社的政治核心，所以，監(jiān)事會的日常工作注重定期或不定期向聯(lián)社黨委報(bào)告，重要事項(xiàng)取得了聯(lián)社黨委的理解、協(xié)調(diào)和支持。同時，監(jiān)事會作為聯(lián)社的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，與銀監(jiān)部門、聯(lián)社內(nèi)部稽核部門，共同構(gòu)筑了較為完善的科學(xué)、規(guī)范監(jiān)督體系。

一是建立和完善稽核審計(jì)部門內(nèi)部工作運(yùn)行機(jī)制。首先制訂了稽核審計(jì)部年度工作計(jì)劃，建立健全了《序時稽核登記簿》、《專項(xiàng)稽核登記簿》、《來信來訪查處登記簿》，對稽核時間、區(qū)間和責(zé)任人進(jìn)行詳細(xì)登記，落實(shí)責(zé)任，以備查考。其次建立了查處情況及時反饋工作機(jī)制。本著對理事會負(fù)責(zé)的基本要求，我們將每個項(xiàng)目的稽核檢查結(jié)果及時向聯(lián)社班子成員和職能部門（理事會、經(jīng)營班子）匯報(bào)和反饋，以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)管理決策和部門指導(dǎo)服務(wù)的針對性，提升我們的經(jīng)營管理水平。同時實(shí)行稽核審計(jì)情況定期通報(bào)制，即對稽核審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及查處的典型案例定期通報(bào)，做到查處一事，警示全區(qū)，督促轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)查缺補(bǔ)漏，糾正偏差，完善不足，以促進(jìn)全轄農(nóng)村信用社經(jīng)營管理工作符合制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化要求。并對案件專項(xiàng)治理、治理商業(yè)賄賂工作實(shí)行了專檔管理。

二是有效地開展了稽核審計(jì)工作。指導(dǎo)稽核審計(jì)部圍繞聯(lián)社重大決策和中心任務(wù)，突出財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)肅性、信貸資金安全性和經(jīng)營管理合規(guī)性，認(rèn)真履行稽核審計(jì)職責(zé)。全年組織開展稽核審計(jì)項(xiàng)3項(xiàng)3次，即：實(shí)施了花所信用社等4個網(wǎng)點(diǎn)的會計(jì)決算工作真實(shí)性專項(xiàng)檢查；對全區(qū)44個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中14個信用社、15個信用分社和聯(lián)社營業(yè)部進(jìn)行了序時稽核，稽核檢查覆蓋面70.5%；根據(jù)人員調(diào)動和崗位調(diào)整情況，及時開展了24名信用社主任、副主任和4名聯(lián)社部門經(jīng)理的離任審計(jì)，以及崗位輪換的105名信貸、會計(jì)、出納人員的崗位輪換手續(xù)移交工作。共查出并認(rèn)定責(zé)任違規(guī)貸款49筆817.69萬元，違紀(jì)資金8.96萬元，提出稽核建議8條，下發(fā)稽核審計(jì)整改意見書25份，下發(fā)稽核審計(jì)處罰決定25份，為全區(qū)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展提供了保障。

（四）查防結(jié)合，認(rèn)真開展了案件專項(xiàng)治理工作，保持了對各類違規(guī)行為嚴(yán)處的高壓態(tài)勢。

初，因班子換屆，聯(lián)社調(diào)整了案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員。本著暴露風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)管理，堅(jiān)決遏制違法違規(guī)行為，防止各類案件的發(fā)生的基本原則，5月份，制訂了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理深度排查工作實(shí)施方案》，明確了排查人員、排查方式、排查內(nèi)容、排查責(zé)任和工作要求，9月份案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組對轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的貸款、存款、金庫尾箱、印證押卡、查詢對賬、“九種人”等重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查。在10月12日全區(qū)農(nóng)村信用社工作會議上，對案件專項(xiàng)治理工作進(jìn)行了專題。安排，下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)案件專項(xiàng)治理工作的安排意見》，根據(jù)不同崗位職責(zé)分級明確了案件專項(xiàng)治理工作重點(diǎn)崗位、重要環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員的排查內(nèi)容、排查頻率和案件排查責(zé)任，為構(gòu)建案件防控的長效機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。通過加強(qiáng)了紀(jì)檢監(jiān)察和案件防控工作，對信用社會計(jì)、信用社柜員挪用資金違規(guī)違紀(jì)問題的3名當(dāng)事人和負(fù)有管理責(zé)任社主任進(jìn)行了責(zé)任追究，給予了黨紀(jì)、行政紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。

（五）加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，做好和紀(jì)檢監(jiān)察工作。

在加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和行業(yè)自律工作中，按照省聯(lián)社黨委的黨風(fēng)廉政建設(shè)以及紀(jì)檢監(jiān)察責(zé)任制的要求，每年年初聯(lián)社黨委及時與和各信用社（分社）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，基層各信用社能夠按照責(zé)任制的各項(xiàng)目標(biāo)規(guī)定，認(rèn)真對照學(xué)習(xí)落實(shí)。經(jīng)檢查大部分信用社、支部書記都能在各種會議上強(qiáng)調(diào)和警示教育全體員工拒腐防變，杜絕一切行業(yè)不正之風(fēng)，凡一經(jīng)舉報(bào)，聯(lián)社都及時調(diào)查核實(shí)、處理和回復(fù)。通過反腐倡廉，黨風(fēng)廉政建設(shè)教育和責(zé)任制的落實(shí)，全體黨員職工基本上無違紀(jì)問題，服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量較以前相比都有了很大的改進(jìn)和提高，信用社在農(nóng)民群眾中的作用發(fā)揮和形象建設(shè)都得到了充分肯定。

對工作從維護(hù)農(nóng)村信用社行業(yè)新形象的高度進(jìn)行認(rèn)識，以服務(wù)大局為重，把群眾的切身利益放在首位，在法律法規(guī)的規(guī)范和引導(dǎo)下，盡量避免與群眾利益發(fā)生沖突。堅(jiān)持依法辦事、按政策辦事，把工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在解決問題上。對來信來訪者的合理要求從關(guān)心和愛護(hù)的角度出發(fā)，站在對方的立場上考慮問題，盡力幫助解決困難；能解決的案件盡快解決，不能解決的講清道理，說明原因，并及時向上級匯報(bào)，對于有些者的要求不合法或反映的問題與事實(shí)不符的，通過耐心細(xì)致地解釋和說服疏導(dǎo)，使上訪群眾心服口服。努力把問題和矛盾化解在一線，防止事態(tài)向惡性衍變，造成越級。，按工作“首問責(zé)任制”的要求，查處省聯(lián)社卡中心電話投訴4起、省聯(lián)社網(wǎng)站投訴1起、辦事處投訴1起、區(qū)聯(lián)社電話投訴12起、群眾來信來訪3起。對9名責(zé)任人做了相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，并責(zé)令相關(guān)責(zé)任人做出深刻書面檢查，為全區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)I造一個安全穩(wěn)定的經(jīng)營環(huán)境。對客戶舉報(bào)材料、信件的處置做到了專簿登記，有閱批，有查辦記錄和查處結(jié)果。2010年，針對全區(qū)農(nóng)村信用社金融服務(wù)工作現(xiàn)狀及工作現(xiàn)實(shí)要求，提議并成立了監(jiān)察室，專司監(jiān)察工作。

二、存在的主要問題和今后努力的方向

回顧一年多來的工作，榮辱得失在心。總結(jié)成績的同時，也非常清醒地認(rèn)識到自己還存在很多方面的缺點(diǎn)和不足，歸納起來，主要有以下幾個方面：

一是還沒有有效地促成形成系統(tǒng)防案的觀念，在案防工作中條塊分割的情況仍然比較突出，部門孤軍作戰(zhàn)、“一邊倒”的情形沒有多大的改變。

二是還沒有促成內(nèi)控理念和風(fēng)險(xiǎn)文化得到員工的普遍認(rèn)可，全員主動防案的意識明顯不足，被動發(fā)案的可能仍然存在。