導(dǎo)語：如何才能寫好一篇保險碩士論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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首先要了解規(guī)則，知己知彼，知網(wǎng)學(xué)位為整篇上傳，格式對檢測結(jié)果可能會造成影響，需要將最終交稿格式提交檢測，將影響降到最小，此影響為幾十字的小段可能檢測不出。

方法上可以按照以下幾點：

（一）首先要先自查一遍，知道哪些地方是抄的或者報告中的標紅位置。自查方法有很多，比較嚴格的學(xué)校通常會建議你用知網(wǎng)查，畢竟是官方系統(tǒng)。知網(wǎng)如果和你學(xué)校有合作的話，那么學(xué)校一般會有途徑推薦。這個自行選擇吧，查知網(wǎng)的就比較貴，博士論文一次將近400元。市面上也有paperpass那些，便宜很多，但是為了保險嘛，只能多花錢了。一般建議先查一次，改完再查一次。

（二）具體改。知網(wǎng)博士論文給你標出來的紅字你就把它全改了，首先要知道要領(lǐng)，不是隨便改點近義詞就行了，而是整個句子打碎，句式啊，用詞啊，都換掉。知網(wǎng)還是很智能的，你改一點點沒用。所以我最建議的，最保險的方法就是，紅字全刪了，重寫。聽到這里先別跪，不是要你重新原創(chuàng)，而是復(fù)述，復(fù)述OK？換一種表達方式。刪干凈了，才保險。語文好的人是不在話下的。如果你論文字數(shù)本就很多了，那些不影響邏輯的描述，你甚至可以直接刪掉。畢竟你答辯都過了不是？具體技巧見下：

1、如果原句文學(xué)性比較強的，就用白話敘述。e.g.“一日之計在于晨” 改成 “一天最好的時候是早上”。都不要說“早晨”，完全避開每一個字，才最保險。

2、段落里同類型句子，例如描述xx有多種性質(zhì)的，多種性質(zhì)順序調(diào)換無傷大雅的，那就在改完的基礎(chǔ)上把順序也改了。

3、插入句子打碎這段。在大概改了這段后，插入一些描述性句子。e.g.現(xiàn)在的IT項目，設(shè)計階段大部分采用BS架構(gòu)，得益于記住，插入的東西就不要再抄啦。

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010-51656177 010-51651981。全國免費直撥：4000-716-617;（24小時咨詢熱線） 咨詢QQ：864429365，976457629

浙江大學(xué)法學(xué)專業(yè)公司與金融法方向（同等學(xué)力）

申請碩士學(xué)位課程 招生簡章

經(jīng)濟的全球化，使得金融業(yè)在國家經(jīng)濟生活中的重要性日益上升，也使公司與金融法成為各國法律體系中最重要的組成部分。金融業(yè)是一個以規(guī)則運行為特征的特殊產(chǎn)業(yè)。實踐證明，經(jīng)過高素質(zhì)法律訓(xùn)練的人尤其適應(yīng)該行業(yè)的競爭與生存，因此，法律人往往會從事該行業(yè)工作，已經(jīng)具備其他專業(yè)知識背景的人員，如實現(xiàn)與法律專業(yè)知識的復(fù)合，成為復(fù)合型高端人才，則優(yōu)勢凸顯。具備傳統(tǒng)法律知識的人員，對于專業(yè)很強的公司與金融法律也有知識轉(zhuǎn)型、更新和提升的需要。

浙江大學(xué)法學(xué)院為應(yīng)對這種社會需求，特開設(shè)公司與金融法碩士課程班，綜合浙江大學(xué)法學(xué)院和國內(nèi)高校、研究機構(gòu)及金融管理實務(wù)部門的優(yōu)質(zhì)資源，為學(xué)員提供碩士層面前沿?zé)狳c國內(nèi)外公司與金融法律知識，使學(xué)員的公司與金融法理論和實務(wù)能力得到跨越式提升。

【課程對象】

公司、證券、銀行、保險、信托、期貨、擔(dān)保、貸款公司等相關(guān)行業(yè)人員；公安、法院、檢察院、律師事務(wù)所及仲裁委等公司與金融法律從業(yè)者；政府金融辦、人民銀行等“一行三會”監(jiān)管官員。

專業(yè)背景不限，免試入學(xué)。

【課程設(shè)置】

法理學(xué)、法學(xué)前沿、碩士生英語、民法總論、物權(quán)法學(xué)、債權(quán)法學(xué)、商法、金融法、票據(jù)法、公司法、股權(quán)投資法、證券期貨法、保險法、銀行法、投資基金法、信托法、國際金融法、金融刑法、行政法（金融監(jiān)管）、房地產(chǎn)法、民事訴訟與仲裁、貨幣金融專題、證券投資專題。

富有特色的實戰(zhàn)案例教學(xué)，理論與實踐相結(jié)合，知識與能力并進。

【學(xué)習(xí)時間】

1年半，雙休日學(xué)習(xí)。

【證書頒發(fā)】

經(jīng)考核合格后頒發(fā)浙江大學(xué)同等學(xué)力申請碩士學(xué)位人員課程班結(jié)業(yè)證書。符合條件，通過考試和碩士論文答辯可獲得浙江大學(xué)法學(xué)碩士學(xué)位。

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學(xué)費：21000元。

書本費：1000元。

教學(xué)地點：浙江大學(xué)之江校區(qū)

【聯(lián)系電話】　010-51656177 010-51651981

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[關(guān)鍵詞]鎂合金；差厚板；輕量化

中圖分類號：U463.82 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2015）40-0043-01

1 車身輕量化的目的及途徑

城市化進程的加快，能源變得越來越短缺、環(huán)境污染越來越嚴重，節(jié)能減排成為關(guān)乎國計民生的重要事件。無論是傳統(tǒng)汽車，還是新興的新能源汽車都十分注重車身輕量化設(shè)計，以達到節(jié)能環(huán)保的目的。

大量研究數(shù)據(jù)顯示，約75%的油耗與整車的質(zhì)量相關(guān)，車身重量減少10%，燃油量減少6%～8%，車輛廢氣排放量減少也會顯著；就新能源汽車而言，車身減重，續(xù)航能力將極大提高。

車身輕量化主要包括三個方面：結(jié)構(gòu)輕量化設(shè)計、輕量化材料應(yīng)用、先進制造工藝。結(jié)構(gòu)輕量化設(shè)計是基于車身承載性能在概念設(shè)計階段進行尺寸、外形優(yōu)化，在車身性能數(shù)據(jù)分析階段對進行拓撲優(yōu)化及多學(xué)科優(yōu)化；輕量化材料應(yīng)用，用低密度輕質(zhì)材料，廣泛研究應(yīng)用的材料有：高強度鋼板、鋁合金、鎂合金、工程塑料等，優(yōu)化材質(zhì)，提高輕量化程度；先進制造技術(shù)，如液壓成型、激光焊接等[1]。

2 鎂合金

鎂在我國儲量豐富，密度低，強度高。與鋼、鋁合金相比較，比剛度高、電磁屏蔽性佳、減震及散熱性好等特點。據(jù)新材料產(chǎn)業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃，到2015年，高強鎂合金板材、型材和壓鑄技術(shù)將取得新的進步，生產(chǎn)能力達到15萬噸。

據(jù)美國能源部的數(shù)據(jù)，鎂合金在輕量化材料中，減重效果達到30%～70%，僅次于碳纖復(fù)合材料。鎂合金將成為汽車工業(yè)必須采用的材料，在歐洲和北美汽車的用量更是以每年15%左右的速度增長[2]。

國內(nèi)對鎂合金的研究較為深入，據(jù)國家專利局數(shù)據(jù)，2004年鎂合金行業(yè)相關(guān)專利公開數(shù)量為105項，2012年為789項，并且保持直線增長趨勢，其中對鎂基合金、制造、熱處理及加工的研究最多。

長安汽車研究院的劉波等人對某轎車車身前端采用鎂合金材料改進結(jié)構(gòu)進行輕量化設(shè)計，實驗得到應(yīng)力應(yīng)變曲線及本構(gòu)關(guān)系，并結(jié)合有限元對原車身和鎂合金車身的剛度、模態(tài)和碰撞進行計算對比，結(jié)果顯示后者減少車身零件的數(shù)目及加工工序，使原結(jié)構(gòu)質(zhì)量降低一半。重慶大學(xué)王清在其碩士論文中探討了直通道線性剪切工藝，改善AZ31鎂合金拉壓不對稱性[3]。泛亞汽車技術(shù)中心的吳迪等人探究了鎂合金車身覆蓋件的工藝，指出鎂合金耐腐蝕性差、金屬基體易、成本高等技術(shù)難點有待進一步攻克。

除此之外，各大汽車廠商也積極研發(fā)鎂合金。歐洲正在研制和使用的鎂合金汽車零部件有60多種，大眾汽車用鎂合金代替車身的車門防撞桿、車頂橫梁、前后保險杠等。通用汽車全球首臺“鎂合金專用立式擠壓鑄造機”安裝調(diào)試完畢，并試制首批工藝驗證零部件；重慶科學(xué)院成功開發(fā)國內(nèi)首臺鎂合金專用軋制設(shè)備，在鎂合金軋制技術(shù)上取得了新的突破[4]。

3 差厚板

在激光拼焊板之后，具有表面質(zhì)量好、強度高、成本低、輕量化程度高的差厚板出現(xiàn)。重量上，差厚板是等厚度板的80%，是激光拼焊板的60%，減重效果較明顯。

HaugerA在博士論文里探討了柔性軋制控制技術(shù)以及差厚板的制備工藝，還對差厚板的截面形狀進行了分類[5]。KoppR等人提出了一種新的軋制工藝，研究指出：這種板料的應(yīng)用范圍包括具有適應(yīng)載荷和優(yōu)化載荷要求的不同厚度結(jié)構(gòu)[6]。

同濟大學(xué)杜繼濤等探討了差厚板在車身制造及輕量化中的應(yīng)用，并將模糊重心理論應(yīng)用于差厚板的工藝方案和軋制過程中進行研究[7]。東北大學(xué)劉相華團隊對差厚板的成形性能、回彈穩(wěn)健、軋制力學(xué)模型、軋制速度等進行了研究[8-9]。江蘇大學(xué)姜銀方等人探討了壓邊力對差厚板U形件、方盒件的影響，通過數(shù)值模擬和正交優(yōu)化方法優(yōu)化了差厚板的成形參數(shù)，并分別對差厚板梁的回彈進行數(shù)值模擬[10]。

差厚板應(yīng)用于連接件、加強件、框、梁等各種車身零部件上。東北大學(xué)與上海和達汽車配件公司、上汽集團合作，完成了長863mm，管外徑為70mm，最薄處為1mm的差厚板管材[11]。

4 鎂合金差厚板應(yīng)用是一種趨勢

根據(jù)汽車行業(yè)通用車身輕量化評價經(jīng)驗，依據(jù)評價公式如下：

L=M/（K?A）

其中：L―車身輕量化系數(shù)；M―白車身質(zhì)量；K―車身扭轉(zhuǎn)剛度；A―軸距與輪距乘積。

該指標指出車身輕量化系數(shù)越小，輕量化水平越高，進行車身輕量化研發(fā)的同時，需對車身安全指標、強度剛度等進行設(shè)定。

材料方面，高強度鋼板的用量已達到50%以上。鋁合金在車身的用量逐年增加：2014年歐洲需求量為316千噸，北美為204千噸，中國為48千噸，預(yù)計到2020年，歐洲的需求量將增加至685千噸，增加117%，北美為1312千噸，增加543%，中國為264千噸、增加450%，它們在車身輕量化中的應(yīng)用已相對成熟。低密度鎂合金是當(dāng)今車身輕量化中最適宜的材料，而作為鎂儲量、原鎂生產(chǎn)和出口的我國更應(yīng)該積極投身于鎂合金的開發(fā)應(yīng)用之中，單純依靠原材料出口永遠在世界科技之林中占不了一席之地。

從軋制方法來看，差厚板是先進制造技術(shù)中較成熟的軋制技術(shù)，將差厚板的軋制技術(shù)應(yīng)用于鎂合金板材中，代替原有的普通鋼材、高強度鋼板及鋁合金材料，必將是一種趨勢。

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1地鐵工程勞務(wù)分包發(fā)生經(jīng)濟糾紛的原因

1.1勞務(wù)分包方不具備勞務(wù)分包資質(zhì)

在地鐵工程建設(shè)前，地鐵工程建設(shè)方會根據(jù)工程量和施工安排尋找合作的施工單位，與具有勞務(wù)分包資質(zhì)的單位進行合作。但個別情況下，部分企業(yè)沒有勞務(wù)分包資質(zhì)，偽造資質(zhì)與工程建設(shè)方簽訂合同，進行勞務(wù)分包。地鐵工程耗資巨大，諸多勞務(wù)分包方力爭參與建設(shè)的機會，為了獲取企業(yè)的最大利益，往往鋌而走險。這樣無資質(zhì)的企業(yè)通常存在人員雜亂，用工不規(guī)范的現(xiàn)象。一旦簽訂了勞務(wù)分包合同，施工單位還可能再進行轉(zhuǎn)包等，這樣對工程建設(shè)的質(zhì)量很難保證，會影響地鐵工程的建設(shè)質(zhì)量和效率。在用工上的不規(guī)范也容易引發(fā)經(jīng)濟糾紛，甚至引發(fā)沖突。

1.2法律意識淡薄

勞務(wù)分包過程中沒有簽訂勞務(wù)分包合同或勞務(wù)分包合同不合理，雙方利益關(guān)系沒有約定明確。地鐵工程建設(shè)方與施工方進行勞務(wù)分包談判時，由于進行談判或勞務(wù)分包業(yè)務(wù)的管理人員缺乏法律觀念，在業(yè)務(wù)處理上缺乏經(jīng)驗，沒有意識到勞務(wù)分包合同的重要性。沒有簽訂勞務(wù)分包合同或簽訂了簡易的勞務(wù)分包合同，在合同中對工程建設(shè)的進度、安全規(guī)定、建設(shè)要求、勞務(wù)工人的薪酬核算等等問題缺乏必要的溝通，在合同內(nèi)沒有明確規(guī)定，這將導(dǎo)致合作雙方的利益受到損害。一方面地鐵工程建設(shè)方的工程建設(shè)質(zhì)量和進度難以保證，另一方面勞務(wù)分包的工人的薪酬待遇、工作條件等難以保障，容易引起經(jīng)濟糾紛。

1.3地鐵工程建設(shè)過程中的不可控因素的存在引發(fā)合同糾紛

地鐵工程建設(shè)耗時較長，且工程建設(shè)還會受當(dāng)?shù)氐乩硪蛩氐挠绊憽Ｔ诮ㄔO(shè)期間可能會出現(xiàn)自然災(zāi)害、工程事故等等，這些因素在施工前期無法預(yù)判，任何風(fēng)險的發(fā)生都可能會影響到地鐵工程建設(shè)。這些不可控因素一旦發(fā)生，地鐵工程建設(shè)進度將會受到影響，無法按原簽訂合同完成，那么在這樣的情況下引發(fā)的合同爭議該如何處理，造成的經(jīng)濟損失誰來承擔(dān)，這些都涉及勞務(wù)分包合同管理上的法律問題。

1.4勞務(wù)分包工人流動性較大，增加了工程施工風(fēng)險，難以有效監(jiān)管

勞務(wù)分包工人由勞務(wù)分包公司管理，人員混雜，來自各地，其技術(shù)水平也難以保證。在施工期間，由于工程難度、工程周期、薪酬待遇、施工環(huán)境等都會對工人產(chǎn)生一定的影響，勞務(wù)工人有可能出現(xiàn)中途離開的情況，進而影響工程建設(shè)。在勞務(wù)分包過程中也是常見現(xiàn)象，對于勞務(wù)分包工人的監(jiān)管上難度較大。

2.如何避免地鐵工程勞務(wù)分包合同管理常見的法律問題

2.1在地鐵工程建設(shè)前要按照規(guī)定簽訂勞務(wù)分包合同

地鐵工程建設(shè)周期長，與施工單位合作較多，在勞務(wù)分包操作上必須嚴謹、仔細。在工程建設(shè)前必須按照相關(guān)規(guī)定與施工單位簽訂勞務(wù)分包合同。通過合同的簽訂，規(guī)范地鐵工程的建造要求，處理好與合作方的關(guān)系，以合同的方式明確地鐵工程建設(shè)方與施工方的責(zé)任和義務(wù)，尤其要規(guī)定好勞務(wù)分包過程中的各個環(huán)節(jié)，最大限度地保障勞務(wù)分包的順利進行，從而促進地鐵工程建設(shè)順利完成。地鐵工程建設(shè)方要設(shè)立法務(wù)部門或要求法務(wù)人員參與到勞務(wù)分包合同的簽訂的全過程，針對法律相關(guān)規(guī)定，嚴格項目進行的各個環(huán)節(jié)，確保工程建設(shè)方與施工方間的勞務(wù)分包事宜的規(guī)范性、完整性。

2.2嚴格審批勞務(wù)分包企業(yè)的資質(zhì)，抬高合作門檻

地鐵工程的建設(shè)關(guān)系著國計民生，是利國利民的大舉措，因此工程建設(shè)管理人員要意識到工程建設(shè)的重要性。在選擇合作的施工單位時，要嚴格把控施工企業(yè)的準入門檻，核實企業(yè)是否具有勞務(wù)分包的資質(zhì)，服務(wù)質(zhì)量、人員多少、人力成本、盈利狀況等都要進行了解，選擇與優(yōu)質(zhì)企業(yè)進行合作。地鐵工程建設(shè)方必須派專人對施工方進行實地考察，查看是否符合合作的要求，對于不具備勞務(wù)分包資質(zhì)的企業(yè)堅決不合作。通過招投標的方式擇進行對比、分析，優(yōu)選合作單位，提高施工質(zhì)量和效率，同時也是對地鐵工程建設(shè)的保障。

2.3嚴格執(zhí)行地鐵工程前期的招投標工作

在地鐵工程項目建設(shè)前期的招投標項目中，從制定招標計劃書、招標信息、發(fā)標、開標、評標、定標等諸多環(huán)節(jié)，通過公開招標，尋找最佳投資方，促使招投標過程更規(guī)范化、標準化，形成良好的市場競爭環(huán)境。對發(fā)起招標的企業(yè)和參與競標的企業(yè)都嚴格要求，本著規(guī)范建筑市場秩序，維護市場有序競爭的原則，仔細審核企業(yè)的招標文書、競標企業(yè)的投標資質(zhì)等，對不符合要求的企業(yè)堅決不允許參與招投標活動。工程建設(shè)方要嚴格按照招投標工程的程序進行，根據(jù)招投標的招標原則，邀請三家以上具有勞務(wù)分包資質(zhì)的公司競價投標，更多的競標方的參與才能更大程度的保障招標的公平、公正。招投標管理程序有利于優(yōu)中選優(yōu)，保障工程建設(shè)質(zhì)量。不單是招標過程中競價的高低，還要對企業(yè)進行各個方面綜合考察，在對招標各方進行充分調(diào)研和研究后，綜合評比，選擇最合適的合作方。完善采購招投標管理程序，通過現(xiàn)場招投標活動，本著公平、公正的原則，合理、客觀評估，加強對活動現(xiàn)場的監(jiān)督，提高活動的透明度。

2.4提高勞務(wù)分包合同的規(guī)范性、準確性、全面性，最大程度保障合作雙方的利益

地鐵工程建設(shè)方首先要選擇具有高水平的施工人員隊伍，同時也要肩負起對勞務(wù)工人合理的工作待遇。同時為了避免未來可能發(fā)生的風(fēng)險，合作雙方必須以合同的形式進行責(zé)任、義務(wù)的約定。地鐵工程建設(shè)方與施工方要根據(jù)工程建設(shè)的需求對勞務(wù)分包過程中的工人的薪酬待遇、工作環(huán)境、工人技術(shù)、工程工序、質(zhì)量標準等諸多條款認真協(xié)商，仔細研究后擬定一份較為全面、規(guī)范的勞務(wù)分包合同，雙方在確認無誤后進行簽訂。合同簽訂的過程要經(jīng)過層層把關(guān)，經(jīng)由相關(guān)部門審核批準，盡可能減少合同漏洞。通過勞務(wù)分包合同進一步明確各自的責(zé)任和義務(wù)，有效減少合同風(fēng)險，保障工程的順利進行。

2.5增強合作各方的法律意識，在勞務(wù)分包操作上認真遵守法律規(guī)定

我國支持建設(shè)工程中勞務(wù)分包形式，但法律較為寬泛，由于現(xiàn)實中問題紛繁復(fù)雜，地鐵工程建設(shè)單位與勞務(wù)分包企業(yè)間的責(zé)任劃分、權(quán)責(zé)歸屬涉及經(jīng)濟法、民法、勞動法、合同法等多方面法律問題，甚至有些條款在權(quán)益的確定、法律規(guī)范的執(zhí)行方面較為模糊。因此加強相關(guān)法律的學(xué)習(xí)，根據(jù)法律規(guī)定細化合同約定，增強法律的可行性，執(zhí)行性。在進行勞務(wù)分包談判和合同簽訂上，合作雙方要提交具有法律效力的相關(guān)證件、資料，手續(xù)齊全，雙方簽訂勞務(wù)分包合同并備份歸檔，留存察看。

2.6加強對勞務(wù)分包單位施工過程的監(jiān)督

要加強對勞務(wù)分包單位的監(jiān)督，在施工過程中，要嚴格把控工程建設(shè)質(zhì)量。對于分包合同中的建設(shè)工期、工程施工順序、材料標準、工程質(zhì)量、施工安全等都要進行監(jiān)督和管理，將勞務(wù)分包方施工狀況定期匯報。嚴格督促施工方按照工程進度進行施工，將施工進度與工程計劃表及時比對，要在工程建設(shè)期間建立良好的工程進度反饋機制，確保信息交流順暢，確保工程在預(yù)期時間內(nèi)完工。對于在施工過程中不合理的施工現(xiàn)象和不符合工序要求的施工行為及時叫停，督促施工方及時整改。同時監(jiān)督施工方在后期施工過程中是否有轉(zhuǎn)包行為。部分勞務(wù)分包企業(yè)在施工過程中會有轉(zhuǎn)包行為，這種情況下不但工程建設(shè)方的工程質(zhì)量難以有保障，勞務(wù)工人的合法權(quán)益也將受到侵害，拖欠農(nóng)民工工資，多方債務(wù)問題時有發(fā)生。因此加強對勞務(wù)分包單位的監(jiān)督具有重要意義。

2.7通過投保的方式進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移

在地鐵工程建設(shè)前，可以根據(jù)工程的建設(shè)狀況進行投保，通過投保的方式進行風(fēng)險轉(zhuǎn)移，降低企業(yè)經(jīng)濟損失。目前，工程險有建筑工程保險、安裝工程保險，后新增科技工程保險。根據(jù)工程項目保險種類和行業(yè)的不同，保險進行細分，有工程質(zhì)量保險、工程保證保險、職業(yè)責(zé)任險、建筑安裝一切險、安全生產(chǎn)保險、建設(shè)工程相關(guān)保險等等。地鐵工程建設(shè)期間，存在勞務(wù)分包的問題，可能會面臨一定的合作風(fēng)險，在用人、施工、質(zhì)量、自然災(zāi)害等等諸多方面，一旦出現(xiàn)風(fēng)險，將對地鐵工程的建設(shè)造成經(jīng)濟損害，甚至耽誤工期。為了減少損失，更好地進行工程建設(shè)，地鐵工程建設(shè)前期，建設(shè)方可以提前進行風(fēng)險評估和預(yù)測，進行一定的工程保險的投資，通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險來減少工程在勞務(wù)分包管理過程中可能出現(xiàn)的損失。比如工程保證險，保證險是勞務(wù)分包方需要根據(jù)工程建設(shè)方的要求，由保險人擔(dān)保自己的信用，即便勞務(wù)分包方不能履行義務(wù)，也將有保險人向工程施工方履約賠償。工程質(zhì)量保障險也是工程進行的一項很好的保障，工程質(zhì)量保障險為工程建設(shè)方提供地鐵工程建設(shè)中，勞務(wù)分包方在期間內(nèi)履行工程質(zhì)量缺陷修復(fù)義務(wù)的保險，當(dāng)工程施工方不能履行合約修復(fù)義務(wù)時，保險公司將向工程施工方代償，這極大地保護了地鐵施工方的利益。此外，地鐵工程也可就可能發(fā)生的自然災(zāi)害進行巨災(zāi)保險的投保，降低意外災(zāi)害帶來的經(jīng)濟損失?？傊?，在工程開始前，進行合理的保險投資是一種較為妥當(dāng)?shù)慕档惋L(fēng)險的方式。

勞務(wù)分包形式在一定程度上為地鐵工程建設(shè)方帶來了便利，同時也存在一定的問題。簽訂勞務(wù)分包合同，合作雙方增強法律意識，完善合同管理，促進工程建設(shè)有序進行，減少勞務(wù)糾紛，保障雙方利益。同時加強對勞務(wù)分包企業(yè)監(jiān)督，督促施工方認真履行職責(zé)，保障地鐵工程建設(shè)的順利完工。

【法律碩士論文參考文獻】

[1]段培鶴.施工企業(yè)勞務(wù)分包管理中存在的問題及對策研究[J].建筑經(jīng)濟，2009（7）：47-50.

篇6

3月3日，經(jīng)過三個月漫長的賽期，2011-2012全國女排聯(lián)賽終于塵埃落定。郎平執(zhí)教的廣東恒大女排在總決賽第二場主場3:2險勝上海女排，以總成績2:0戰(zhàn)勝對手，組隊三年后首度加冕聯(lián)賽冠軍。

海州子點評：昔日“鐵榔頭”終于彌補了自己沒有聯(lián)賽冠軍的遺憾，讓自己執(zhí)教的廣東恒大成為聯(lián)賽新霸主--祝福郎平！

閆涵：突破

3月4日凌晨，2011-2012賽季國際滑聯(lián)花樣滑冰世青賽完美收官：在當(dāng)日進行的男單比賽中，中國小將閆涵表現(xiàn)出色，以總分222.45分加冕冠軍，實現(xiàn)歷史性突破--因為這是中國隊獲得的首枚世青賽男單金牌。

海州子點評：可喜可賀!

劉：被打假

3月1日上午，包括知名學(xué)者在內(nèi)的156人就打假人士方舟子之妻劉碩士論文涉嫌抄襲事件，發(fā)出一封致中國社會科學(xué)院研究生院的公開信，督促社科院認真核查此事，“給公眾一個明確的交代”。

海州子點評：接受記者采訪時，方舟子說那些聯(lián)名的人里面有許多是被自己打過假的，“都是和我有仇的”--一個名不見經(jīng)傳的研究生論文被諸多專家、學(xué)者聯(lián)名打假，此事個中蹊蹺，令人深思……

趙文卓：被解約

日前，《特殊身份》劇組發(fā)聲明稱，因趙文卓與劇組整體創(chuàng)作理念不合，雙方?jīng)Q定終止合作?！短厥馍矸荨返闹餮莅ㄕ缱拥?、趙文卓、張涵予和景甜，這也是甄子丹與趙文卓的首次合作。雖然趙文卓發(fā)聲明回應(yīng)稱，解約的決定由劇組單方面做出，他本人及其經(jīng)紀公司并未同意，但雙方的終止合作已成事實。

海州子點評：想看甄子丹與趙文卓這兩位動作明星PK的觀眾要失望了。

關(guān)國亮：被判刑

3月1日上午，被媒體稱為“中國保險第一大案”的新華人壽前董事長關(guān)國亮涉嫌侵占、挪用巨資案在北京市二中院落判。法院經(jīng)審理認定，指控關(guān)國亮侵占罪證據(jù)不足，罪名不成立；指控其挪用三筆資金中有兩筆證據(jù)不足，最終認定挪用資金額為2億元。據(jù)此，法院以挪用資金罪，判處關(guān)國亮有期徒刑6年。

海州子點評：從當(dāng)初風(fēng)光無限的保險業(yè)巨頭到今日的階下囚，其間其實只隔著一層窗戶紙的距離--世上又有幾人能從這一不無殘酷的事實里，得到一份人生的啟示呢？

威廉?狄龍：被“冤獄”

3月1日，美國佛羅里達州議會參議院通過議案，批準向受冤入獄27年的威廉?狄龍賠償135萬美元。

議案獲眾議院通過后，狄龍說：“這是一段漫長歷程。錢不能完全補償我的經(jīng)歷，但總算有所幫助……（當(dāng)局）終于說：‘我們就你遭受的一切致歉。’”

狄龍現(xiàn)年52歲，牽扯1981年佛羅里達州布雷瓦德縣一起謀殺案。陪審團沒有采信他案發(fā)時不在現(xiàn)場的證詞，認定對他的一級謀殺罪名指控成立。法庭判他終身監(jiān)禁。狄龍多次上訴，遭駁回。2007年，在援助可能受冤入獄者團體“清白計劃”幫助下，法官下令對一件T恤衫作脫氧核糖核酸（DNA）遺傳物質(zhì)檢測。結(jié)果顯示，衣服不屬于狄龍，屬另一名男性，衣服上的血跡與受害者DNA相符。狄龍2008年11月獲釋。

海州子點評：狄龍是不幸的，受冤入獄27年；狄龍又是幸運的--如果沒有那件T恤衫作DNA檢測，他或是只能老死獄中了。

立川明日香：被“議員”

日前，日本玉縣新座市議員選舉結(jié)果出爐，26歲的美女候選人立川明日香以亮麗的外形成功出線，一夜間成為全日本的話題人物，新座市也因這位“美女議員”而聲名大噪。

篇7

關(guān)鍵詞：商品房預(yù)售;不公平交易;低效競爭;預(yù)售資金管理

一、商品房預(yù)售的概況及價值

所謂商品房預(yù)售制度，是指房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)將正在建設(shè)中的房屋預(yù)先出售給承購人，由承購人支付定金或房價款的制度。

我國的商品房預(yù)售制度是從20世紀90年代初開始逐步建立的。1994年7月施行《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》。這部全面規(guī)范城市房地產(chǎn)開發(fā)的法律借鑒了香港的房地產(chǎn)開發(fā)模式，正式確立了商品房預(yù)售制度。此后國務(wù)院《城市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營管理條例》、建設(shè)部《城市商品房預(yù)售管理辦法》、《城市房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理規(guī)定》、以及新近頒布施行的《物權(quán)法》等，均對這一制度作了相應(yīng)具體的規(guī)定[1]。十多年的發(fā)展表明，這項制度對培育我國房地產(chǎn)市場、推動房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到了重要的歷史性作用。國家統(tǒng)計局的資料顯示：“2004年房地產(chǎn)開發(fā)資金共籌措17 168.8億元，定金和預(yù)收款達到7 395.3億元，比上年增長44.4%，占房地產(chǎn)開發(fā)資金的43.1%，成為房地產(chǎn)開發(fā)的第一大資金來源?！蔽覈康禺a(chǎn)業(yè)仰仗預(yù)售這一扶持性政策，迅速完成了資本原始積累，同時由于預(yù)售使得房地產(chǎn)商便于融資，降低成本，預(yù)售房價格明顯低于現(xiàn)房，也使得“望房興嘆”的購房者獲得了實惠，在買賣雙方的共同青睞下，商品房預(yù)售制度在國內(nèi)不斷發(fā)展。然而，商品房預(yù)售制度在實施過程中也產(chǎn)生了大量的道德風(fēng)險和市場風(fēng)險。

二、我國商品房預(yù)售制度的問題和成因分析

我國商品房預(yù)售制度自確定以來，其固然刺激了商品房交易市場，但同時也產(chǎn)生了許多嚴重的問題，這一現(xiàn)象直接導(dǎo)致央行房地產(chǎn)金融分析小組在其對外公布《2004年中國房地產(chǎn)金融報告》中強調(diào)：“很多市場風(fēng)險和交易問題都源于商品房新房的預(yù)售制度，目前經(jīng)營良好的房地產(chǎn)商已經(jīng)積累了一定的實力，可以建議取消現(xiàn)行的房屋預(yù)售制度，改期房銷售為現(xiàn)房銷售?！彪m然建設(shè)部旋即表態(tài)，不會廢除商品房預(yù)售制度，但是，這一報告至少指出，預(yù)售制度產(chǎn)生的問題，已然引起了高層的重視，同時也在學(xué)界引起了廣泛的討論。

筆者以為，目前而言，我國商品房預(yù)售所導(dǎo)致的風(fēng)險問題主要在以下幾個方面：

其一，存在著交易不公平現(xiàn)象，開發(fā)商將在建商品房的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給了社會和銀行。如果說開發(fā)商從預(yù)售制度中獲得的利益與其所承擔(dān)風(fēng)險和付出成本的收益相當(dāng)，購房者與開發(fā)商各取所需，那么預(yù)售制度顯然是一件兩全其美的事情。但是，根據(jù)我國現(xiàn)行的預(yù)售機制，當(dāng)住房還處在建設(shè)過程中，購房者就已經(jīng)支付了全部的房價款，并承擔(dān)了未來全部的風(fēng)險。在這種不健全的預(yù)售制度下，開發(fā)商不僅能低成本使用銀行資金、無息占用購房者的預(yù)繳款以及承建商的墊款，而且也不須承擔(dān)房屋存貨成本，施工建設(shè)風(fēng)險和資金成本被過渡轉(zhuǎn)嫁給購房者，同時借助抵押貸款、按揭、流動資金貸款，開發(fā)商把開發(fā)項目龐大的債務(wù)負擔(dān)最終都落在銀行身上，使商品房的開發(fā)風(fēng)險幾乎全部轉(zhuǎn)嫁給了銀行。更為嚴重的是，當(dāng)建成的現(xiàn)房與協(xié)議、廣告和口頭承諾出現(xiàn)差異時，往往是處于弱勢的購房者被迫接受不符合需求的住房或者承擔(dān)毀約的責(zé)任[2]。

筆者以為，出現(xiàn)這類問題的根本癥結(jié)在于：我國的預(yù)售制度由于缺乏一套健全的風(fēng)險分擔(dān)的法律制度[3]，使得開發(fā)能夠輕而易舉地轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，而購房者和銀行又缺乏保障自身利益的法律依據(jù)。

同時，融資渠道單一，真正能夠給予房產(chǎn)企業(yè)長遠、可持續(xù)支撐的房產(chǎn)證券、債券等融資方式，則被認為資金成本過高而為開發(fā)商所放棄，也是產(chǎn)生該現(xiàn)象的另一個重要的原因。

其二，現(xiàn)行的預(yù)售制度容易造成不平等競爭和低效率競爭。期房銷售制度相對降低了房地產(chǎn)業(yè)的門檻，開發(fā)商的實力、品牌、技術(shù)、戰(zhàn)略都不十分重要，只要具備聯(lián)系地方政府和商業(yè)銀行權(quán)勢人物的能力，能夠獲得廉價土地資源和低成本的銀行貸款，往往就意味著項目的成功。這導(dǎo)致房地產(chǎn)業(yè)聚集著大量的中小房地產(chǎn)商，一些極差的房地產(chǎn)公司也生存得很好，而那些真正具有實力、品牌、技術(shù)、管理的企業(yè)的競爭優(yōu)勢并不明顯。也即我國的房地產(chǎn)業(yè)不但沒有形成優(yōu)勝劣汰的機制，反而造成了特殊落后的企業(yè)經(jīng)營模式，大量低質(zhì)開發(fā)商充斥于房地產(chǎn)市場。

筆者以為其根源在于市場競爭機制的不合理，我國國有土地使用權(quán)出讓采取掛牌交易制度，沒有市場化。房產(chǎn)進入市場由政府職能部門通過行政許可進行資源分配，由此導(dǎo)致開發(fā)商不惜以各種手段購買土地，然后通過預(yù)售制度賣期房，提前回籠資金，把高房價拋給購房者，因此我國房地產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)不平等競爭和低效率競爭態(tài)勢。

同時我國監(jiān)管體制的缺乏也助長了這種情況的發(fā)生，由于對未建成房屋銷售行政許可的書面審查在房地產(chǎn)會計、審計信用機制尚未建立的條件下幾乎沒有發(fā)揮應(yīng)有的把關(guān)作用。并且政府主管部門在預(yù)售過程中對預(yù)售合同的強制登記、預(yù)售廣告的監(jiān)管、資金的監(jiān)管都是行政靜態(tài)的、事后的管理，缺乏動態(tài)的、事前的防范，也沒有引入金融監(jiān)管、房產(chǎn)律師監(jiān)管等市場條件下行之有效的監(jiān)管手段。[1]再者，缺乏嚴格的準入和退出制度，導(dǎo)致房地產(chǎn)市場上魚龍混雜，大量缺乏必備條件的開發(fā)商依然能夠參與市場競爭，并分得可觀利益。

三、完善我國商品房預(yù)售制度之具體對策

針對我國商品房預(yù)售制度存在的各種問題，筆者從以下幾個方面進行思考，提出完善我國商品房預(yù)售制度的一些看法：

第一，設(shè)立商品房預(yù)售制度風(fēng)險擔(dān)保基金，平衡交易各方的風(fēng)險。所謂商品房預(yù)售制度風(fēng)險擔(dān)?；鹗且环N基金籌集模式，即通過風(fēng)險擔(dān)?；鸬幕I集與積累，把預(yù)售制度中的各種風(fēng)險合理均衡地分散到各負擔(dān)主體的制度模式。如上文所分析，在現(xiàn)存的預(yù)售中風(fēng)險的分配極其不合理，因此，政府應(yīng)設(shè)立房屋預(yù)售制度的風(fēng)險擔(dān)?；?，如存款保險制度一樣，凡是參加房屋預(yù)售制度的房地產(chǎn)開發(fā)商都應(yīng)參加這個基金，即按營業(yè)額繳付，一旦出現(xiàn)問題，就由這個風(fēng)險基金來承擔(dān)責(zé)任。通過這一機制，可以把整個房屋預(yù)售制度的風(fēng)險分散給消費者、銀行及房地產(chǎn)開發(fā)商一起來承擔(dān)，有效地平衡各方風(fēng)險，促進交易公平。

第二，完善預(yù)售房款監(jiān)管。具體而言：首先改變我國目前房地產(chǎn)市場主流的預(yù)收款收存方式—即由開發(fā)商統(tǒng)一收取，并在一定時間內(nèi)存入監(jiān)管賬戶[4]。而改成由購房人親自將購房款存入監(jiān)管賬戶的方式。同時，嚴格規(guī)范預(yù)收款的使用，開發(fā)商除了可提取規(guī)定比例的備用金外，監(jiān)管賬戶內(nèi)的資金只能用于樓盤建設(shè)，開發(fā)商因工程建設(shè)需要用款，應(yīng)實行房地產(chǎn)行政主管機關(guān)審批制度，監(jiān)管銀行只能根據(jù)法定審批將款轉(zhuǎn)入施工單位賬戶。此舉能有效避免開發(fā)商挪用預(yù)收款以及攜款潛逃等行為，既發(fā)揮了預(yù)售制度對于開發(fā)商的融資作用，又保障了購房者的資金安全。對此，我國廣東省作過相應(yīng)的嘗試，并取得了不錯的效果，其經(jīng)驗值得在全國范圍內(nèi)推廣[5]。

轉(zhuǎn)貼于

第三，加強監(jiān)管力度，設(shè)立預(yù)售商品房單項建設(shè)資金審核機制。預(yù)售制度的一個重要價值在于相對降低門檻，便于開發(fā)商融資，如果我們設(shè)立過高的準入門檻，則顯然與該制度背道而馳，然而如上文所分析，目前我國的預(yù)售制度導(dǎo)致了大量的低質(zhì)中小企業(yè)充斥市場，嚴重損害行業(yè)環(huán)境和社會利益，對此，筆者的建議是設(shè)立預(yù)售商品房單項建設(shè)資金審核機制，對房地產(chǎn)企業(yè)實行實時監(jiān)控，開發(fā)商在進行任何一個預(yù)售商品房項目時，必須向房地產(chǎn)主管部門申報企業(yè)目前的狀況，包括開發(fā)商的資質(zhì)、開發(fā)商近期的資產(chǎn)負債表、現(xiàn)有流動資金量、在預(yù)售商品房開發(fā)過程中將要出現(xiàn)的到期債務(wù)額以及正在進行并將在商品房開發(fā)過程中完成的其他項目等，并提供相應(yīng)的證明，經(jīng)房地產(chǎn)部門審批后方可進行商品房開發(fā)，避免開發(fā)商在其他項目資金周轉(zhuǎn)不靈時，以預(yù)售商品房為手段，籌集買房人的資金，卻用以彌補其他項目上的流動資金，[6]同時此舉也能夠避免低質(zhì)的小企業(yè)“空手套白狼”，能夠有效的將不合格企業(yè)清除出市場。

四、結(jié)語

商品房預(yù)售制度對于我國的房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展有著重要意義，經(jīng)過近二十年的發(fā)展，已經(jīng)己經(jīng)成為房地產(chǎn)市場的一項基本制度，但是，同任何新生事物相類似，預(yù)售制度也帶來了許多嚴重的問題，以至于有呼聲要求廢除該制度。

筆者以為，我國商品房預(yù)售制度固然問題重重，但其價值更是不容忽視的，不可輕言廢除，針對其產(chǎn)生的問題，應(yīng)當(dāng)從制度層面加以完善，通過建立起有效的風(fēng)險分擔(dān)機制，加強對預(yù)售資金的監(jiān)管，規(guī)定嚴格的商品房預(yù)售市場準入和退出機制，加大信息披露力度等手段，以保障商品房預(yù)售中預(yù)購人等主體的合法權(quán)益，消除我國預(yù)售制度目前存在的各種問題，真正有效的發(fā)揮預(yù)售制度的作用。 參考文獻

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篇8

關(guān)鍵詞:農(nóng)村;新型;養(yǎng)老保險

一、我國老齡化問題概述

作為人口大國,老齡人口在我國人口比重占有相當(dāng)比重。統(tǒng)計報告指出,我國在1999年已進入老齡化社會,截止2000年,我國60歲以上的人口已經(jīng)達到1.3億,占全國總?cè)丝?0%。預(yù)計21世紀中期,我國老年人口將達到4.37億,占屆時全國總?cè)丝诘?0%。作為農(nóng)業(yè)大國,我國在人口老齡化問題上,呈現(xiàn)出與發(fā)達國家城市老齡化水平高于農(nóng)村相反的特點,我國農(nóng)村老齡問題尤為突出。根據(jù)人口普查數(shù)據(jù),截止2009年,我國農(nóng)村老年人口為8557萬人,占全國老年總?cè)丝诘?5.82%。因此,設(shè)立合理的農(nóng)村養(yǎng)老保障制度,解決我國農(nóng)村老齡人口養(yǎng)老保障問題成為解決我國人口老齡化的核心問題。

二、我國傳統(tǒng)農(nóng)村養(yǎng)老保障制度分析

根據(jù)養(yǎng)老經(jīng)濟支持的不同來源,我國傳統(tǒng)的農(nóng)村養(yǎng)老保障制度可以分為自我供養(yǎng),家庭供養(yǎng)和社區(qū)供養(yǎng)三種模式。作為我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式,家庭供養(yǎng)仍是農(nóng)村養(yǎng)老的主要模式;社區(qū)供養(yǎng)及自我供養(yǎng),因經(jīng)濟來源的不穩(wěn)定性,在農(nóng)村養(yǎng)老模式中占較小比重。

(一)自我供養(yǎng)

即老年人依靠自己的勞動獲得收入(主要是以土地為保障)以供養(yǎng)自己。以這種供養(yǎng)模式養(yǎng)老的老年人,除了物質(zhì)上的需求得以滿足之外,同時從自己創(chuàng)造的價值中獲取一定的精神需求。另外,也為社會創(chuàng)造了新的資源,由消費人口轉(zhuǎn)化為了生產(chǎn)力,具有不可比擬的優(yōu)越性。

這種供養(yǎng)模式普遍存在于低齡、健康的老人群體,且具備謀生所需的必要物質(zhì)條件,如土地、生產(chǎn)技能、積蓄等。所以,這種養(yǎng)老模式不具普遍性。

(二)家庭供養(yǎng)

家庭供養(yǎng)是我國傳統(tǒng)觀念中普遍認可的養(yǎng)老模式,即以血緣、婚姻或撫養(yǎng)關(guān)系為紐帶,以家庭為單位,由家庭中可從事生產(chǎn)的人口(通常情況下,即子女)贍養(yǎng)老人,這也是我國最常見的一種供養(yǎng)模式。老人除了在物質(zhì)層面得以保障外,在精神層面也得到傳統(tǒng)觀念所看重的“老有所養(yǎng)”和“天倫之樂”的滿足。

受計劃生育政策的影響,“4-2-1”逐漸成為農(nóng)村家庭的主要結(jié)構(gòu),子女面臨著雙方家庭四位老人和一個孩子的供養(yǎng)壓力,家庭供養(yǎng)模式開始面對越來越多的挑戰(zhàn)。尤其在農(nóng)村,子女對老人的撫養(yǎng)能力的缺失,逐漸成為越來越突出的社會問題。同時,由于傳統(tǒng)的以土地為依仗的生活模式開始變化,越來越多的農(nóng)村勞力離開土地,外出務(wù)工,家中老人的照顧和供養(yǎng)逐漸失去保障。因此,家庭供養(yǎng)模式在當(dāng)今中國社會形態(tài)下,受到越來越多的質(zhì)疑和挑戰(zhàn)。

(三)社區(qū)供養(yǎng)

社區(qū)供養(yǎng)即集體供養(yǎng),其供養(yǎng)主體是地方性社區(qū)或集體,在實施中主要表現(xiàn)為兩種形式:一是農(nóng)村社區(qū)(集體)養(yǎng)老輔助保障制度:該制度主要運用于1949年到1955年,基于我國農(nóng)村互助合作社的集體生產(chǎn)模式,將以家庭為單位的供養(yǎng)責(zé)任部分轉(zhuǎn)移到了以合作集體為單位的供養(yǎng)方式,對家庭養(yǎng)老模式起了輔助作用。隨著我國社會發(fā)展,農(nóng)村經(jīng)濟改革導(dǎo)致了集體經(jīng)濟模式的瓦解,該制度也失去了立足的基礎(chǔ)而逐漸消逝;二是“五?！崩先斯B(yǎng)制度:即由國家和集體保障農(nóng)村的“三無”老人/殘疾人(無人贍養(yǎng),無經(jīng)濟來源,無勞動能力)衣、食、住、醫(yī)、葬這五項基本需求的制度。2006年由國務(wù)院頒布的《農(nóng)村五保供養(yǎng)工作條例》指出:農(nóng)村五保資金由地方人民政府財政預(yù)算撥出;地方有集體經(jīng)營收益的,可從中安排資金用以補助和改善農(nóng)村五保對象的生活。

值得關(guān)注的是,社區(qū)供養(yǎng)制度存在兩個主要問題;一是社區(qū)供養(yǎng)制度很大程度上受地方財政制約。地方性經(jīng)濟差異導(dǎo)致了不同地區(qū)社區(qū)供養(yǎng)能力的強弱;二是五保供養(yǎng)制度的供養(yǎng)對象主要集中在“五?！比巳?而不能覆蓋其他有需求的農(nóng)村老年人群。另外,我國現(xiàn)行的社區(qū)供養(yǎng)制度,更多是經(jīng)濟層面的供養(yǎng),而忽略了對老年人生活照料和精神滿足的保障。

三、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度

隨著農(nóng)村經(jīng)濟的飛速發(fā)展、經(jīng)濟形態(tài)的巨變,探索和發(fā)展新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度,是經(jīng)濟和社會發(fā)展的客觀要求。與傳統(tǒng)農(nóng)村養(yǎng)老保障制度相比,新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度具有以下特點:

一是新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度中,作為社會保障的責(zé)任主體,政府將給予大力的支持。不同于傳統(tǒng)農(nóng)村養(yǎng)老保障制度中“個人繳費為主,集體補助為輔,國家給予政策支持”的籌資模式,新制度實行“個人繳費,集體補助,政府補貼相結(jié)合”的籌資結(jié)構(gòu),可以有效提高農(nóng)民的參與積極性。

二是新制度參照城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險辦法,實施社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的制度模式,基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶相結(jié)合的待遇方式。以本地區(qū)上年度農(nóng)民人均純收入設(shè)立繳費基數(shù),在此基礎(chǔ)上設(shè)置不同的繳費比例,由參保人員根據(jù)自身承受能力自行選擇。此外,對基金賬戶的管理進行規(guī)范,納入財政統(tǒng)一管理。

三是新制度與城鎮(zhèn)社會養(yǎng)老保險制度保持了基本一致,通過調(diào)整繳費基數(shù),可以基本實現(xiàn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度的銜接。

綜上所述,新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度立足于“惠民”,以國家、政府為責(zé)任主體,針對我國農(nóng)村養(yǎng)老保障問題提供可行性對策。該制度的推廣必將有利于農(nóng)民收入的增加,提高其生活水平,刺激消費,擴大內(nèi)需;同時,有助于縮減城鄉(xiāng)差異,減低社會矛盾,體現(xiàn)社會公平性,有助于構(gòu)建和諧社會。

四、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度實踐中的挑戰(zhàn)

新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度在投入實踐的過程中,也面臨著不少的挑戰(zhàn)。2009年9月1日,國務(wù)院頒發(fā)《國務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見》以前,我國所推行的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的主要依據(jù)是基于1992年《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》修訂而成的《農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》,遠遠落后于現(xiàn)實中農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的實際情況,導(dǎo)致個地方在實施新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的過程中無法可依,無據(jù)可行。

由于制度的缺陷和政策支持的滯緩,農(nóng)村養(yǎng)老保險工作面臨了一系列的問題。

(一)農(nóng)村保險水平偏低

根據(jù)《農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》,農(nóng)民繳費標準為2-20元/月,共設(shè)10檔。執(zhí)行過程中,農(nóng)民多選擇按最低檔2元/月繳納。則10年后每月領(lǐng)取養(yǎng)老保險金額為4.7元,15年后為每月領(lǐng)取9.9元。所獲金額難以解決養(yǎng)老問題。

(二)政府補貼實施情況差

根據(jù)《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》所規(guī)定的籌資原則,農(nóng)村養(yǎng)老保險應(yīng)當(dāng)由個人,集體,政府三方共同承擔(dān)。然而在實施過程中,集體補助和國家補貼并沒有真正得以保障和實施。

(三)保值增值實現(xiàn)難

為控制農(nóng)村養(yǎng)老保險基金的投資風(fēng)險,根據(jù)現(xiàn)行政策規(guī)定,縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險機構(gòu)在專業(yè)銀行設(shè)立農(nóng)村養(yǎng)老保險基金專戶,專賬專管,?？顚Ｓ谩ｐB(yǎng)老保險費只能用于購買國家財政發(fā)行的高利率債券,不得進行其他的直接投資。如此單一的投資渠道很難實現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保險基金的保值增值。

(四)組織機構(gòu)建設(shè)滯后

第一,現(xiàn)有工作人員不足,辦事效率不高,業(yè)務(wù)能力不夠滿足逐漸發(fā)展的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度管理工作的需求;第二,基礎(chǔ)辦公設(shè)施不齊全,包括自動化辦公設(shè)備的缺失及各類表、單、賬、卡、冊的文件管理系統(tǒng)不完善。

五、發(fā)展和完善新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的幾點建議

新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度,是一項應(yīng)對我國農(nóng)村地區(qū)日益嚴峻的老齡化話題的主要社會保障體系,是一項利國利民的社會工程,對于建設(shè)可持續(xù)發(fā)展的社會主義經(jīng)濟和繁榮和諧的人文社會具有巨大的推動作用。發(fā)展和完善新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度,主要取決于以下幾點主要因素:

(一)加強政府的主體作用

養(yǎng)老保障是一種政府行為和社會保障政策,必定離不開國家和政府的政策支持和引導(dǎo)。作為責(zé)任主體,開展和推動養(yǎng)老保障,以確保國民生活和利益的基本保障,是政府不可替代的責(zé)任和義務(wù),政府在養(yǎng)老保障制度的實現(xiàn)和發(fā)展過程中,具有不可替代的主導(dǎo)作用:

1.政策引導(dǎo):政府需制定相應(yīng)的政策用以保障新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的完善和實施;

2.制度建設(shè):政府需結(jié)合我國經(jīng)濟發(fā)展狀況,合理的安排中央/地方等不同層面的經(jīng)濟職責(zé)作用,結(jié)合現(xiàn)有的養(yǎng)老保障措施,推動和完善適合我國國情的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度;

3.法律保障:政府需為新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度提供完善合理的法律依據(jù),明確責(zé)任主體的責(zé)任和義務(wù),幫助規(guī)范該制度的實施和管理;

4.經(jīng)濟支持:在我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展普遍薄弱的前提下,政府的財政支持是確保新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度開展實施的重要經(jīng)濟來源;

5.輿論宣傳:通過政府的輿論影響,從精神建設(shè)層面宣揚養(yǎng)老意識,引導(dǎo)人民的敬老、養(yǎng)老的正確價值觀。

(二)完善養(yǎng)老保險資金籌集管理措施

除前述政府財政支持,新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度需在政府的政策輔助下,結(jié)合多種渠道籌措養(yǎng)老保險資金。同時,健全和完善農(nóng)村養(yǎng)老保險組織機構(gòu),引入第三方先進管理模式,加強監(jiān)管機制,切實保障籌措來的農(nóng)村養(yǎng)老資金的管理運營并提高其保值增值作用。

(三)提高養(yǎng)老保障意識

通過各層面的傳媒宣傳,提高農(nóng)村人口的養(yǎng)老保障意識,從而提高其參加養(yǎng)老保險的積極性和主動性。同時,通過對新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的宣傳,使農(nóng)民明確認識到該制度的必要性和保障意義。

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篇9

關(guān)鍵詞：區(qū)域性；農(nóng)業(yè)保險；發(fā)展路徑

中圖分類號：F840.66文獻標識碼：A

1中國區(qū)域農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的必要性

1.1農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的弱質(zhì)性分析

隨著近年來，我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的基礎(chǔ)條件、投入程度和科技水平的不斷改善，國內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量始終保持著世界前位。加之20世紀80年代初期生態(tài)農(nóng)業(yè)、外部能源的投入，將現(xiàn)代科學(xué)與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相結(jié)合的熱潮，也推動了國內(nèi)特色生態(tài)農(nóng)業(yè)系統(tǒng)的建立，各區(qū)域憑借各具特色的農(nóng)業(yè)資源進行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，以此提高市場競爭力。

盡管如此，但在我國種植業(yè)仍舊是農(nóng)業(yè)的主體，而種植業(yè)又最易受到自然條件的影響，這便造成了國內(nèi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對自然條件的強依賴性。即便是將傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)完全取締，也依舊難以打破“靠天吃飯”的束縛，再加上農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受到動植物生長周期的制約以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對市場信號的反應(yīng)滯后性。其競爭力明顯偏弱于其它產(chǎn)業(yè)。而正是由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的弱質(zhì)性，也決定了對農(nóng)業(yè)進行合理保護是各國發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的必然選擇。

1.2區(qū)域農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的必要性

自建國以來，我國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值持續(xù)增長，從1979年的1117.60億元一直到如今的51497.37億元，在35a中上漲了40多倍（如圖1所示），對GDP的貢獻率高達4.9%。因此，無論從其對國內(nèi)生產(chǎn)總值增長的拉動力方面還是從其對經(jīng)濟增長的貢獻率上來看，農(nóng)業(yè)依然是我國國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，亦是促進國民經(jīng)濟發(fā)展的不竭動力，更是促進農(nóng)民收入增加、甚至是解決“三農(nóng)”問題的關(guān)鍵所在。尤其在如今國際分工越來越細的市場環(huán)境下，更加凸顯了其在國民經(jīng)濟中的基礎(chǔ)地位。

然而值得我們關(guān)注的是，隨著市場經(jīng)濟的進一步發(fā)展，農(nóng)業(yè)問題也逐漸成為繼就業(yè)壓力、經(jīng)濟增長“三高一低”等制約我國經(jīng)濟增長的根本性原因之一[1]。諸如產(chǎn)業(yè)化水平落后、市場競爭力較低、人均土地資源嚴重不足，以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高不確定性等等，這些因素?zé)o疑都給推進我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程增添了阻力。再加上面對著來自自然環(huán)境、產(chǎn)品市場、生產(chǎn)技術(shù)等諸多風(fēng)險因素的制約。因此，客觀上亟需加強對其風(fēng)險的管理是農(nóng)業(yè)發(fā)展過程中最迫切的選擇。

圖11979～2013年中國農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值情況圖

農(nóng)業(yè)保險是市場經(jīng)濟國家對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險管理的通行做法，同時亦是我國現(xiàn)階段扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展過程中的重要方式之一。但就目前我國國情而言，區(qū)域間特殊的自然地理環(huán)境、資源稟賦、社會經(jīng)濟發(fā)展程度以及教育文化程度等差異的普遍存在，就使得我國在完善農(nóng)業(yè)保險體系的同時，更需要將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中的區(qū)域特性以及各地農(nóng)業(yè)保險實行的基礎(chǔ)情況都考慮進來，以區(qū)域性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展路徑的差異化選擇來解決我國區(qū)域間農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的不平衡問題[2]。

2中國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的現(xiàn)狀及存在問題

2.1全國農(nóng)業(yè)保險總體情況分析

在經(jīng)歷了20a的保險業(yè)停辦的經(jīng)驗教訓(xùn)，國內(nèi)保險業(yè)從1980年開始便進入了一個全面恢復(fù)和發(fā)展的時期，此時海外保險機構(gòu)與保險業(yè)務(wù)也相繼逐步開始拓展。隨著1993年改革開放進程的進一步加深，《關(guān)于金融體制改革的決定》以及保險法的頒布實行，我國保險業(yè)整體再次步入了一個嶄新的發(fā)展時期。在這個過程中，無論從保費收入增長速度、保險保障服務(wù)領(lǐng)域還是從分散社會風(fēng)險所帶來的社會效益方面，都取得了很大成效。而其中農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的成長更是國內(nèi)保險系統(tǒng)重建過程中最濃墨重彩的一筆。

2.1.1保費收入增長迅速

據(jù)統(tǒng)計從1985～2012年間，在這不到30a的時間里，我國農(nóng)業(yè)保險保費收入經(jīng)歷了一個快速增長時期，農(nóng)業(yè)保險承保量基本上是呈每年遞增的趨勢。根據(jù)國家統(tǒng)計局官方統(tǒng)計，自2007年以來，保費收入累計已超過600億元人民幣，年均增速達到85%，而僅就2013年1a農(nóng)業(yè)保險保費收入就已達到306.7億元，占這一年財產(chǎn)險保費收入6481.16億元的4.73%。而相較于呈下降趨勢的賠付率，足可以看出我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理在分散風(fēng)險方面起到一定的效果。

2.1.2農(nóng)業(yè)保險服務(wù)領(lǐng)域不斷增多

截止到目前，我國農(nóng)業(yè)保險覆蓋的險種已經(jīng)比較廣泛了，從最初了種養(yǎng)兩業(yè)，再到現(xiàn)在的漁業(yè)保險、經(jīng)濟作物保險、農(nóng)機具保險以及森林保險等等，農(nóng)業(yè)保險服務(wù)的領(lǐng)域在不斷的增加[3]。加之，農(nóng)業(yè)保險對于穩(wěn)定國內(nèi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、維護城鄉(xiāng)和諧等方面都有著極其深遠的影響，因此深入發(fā)展農(nóng)險保險、擴大農(nóng)業(yè)險種的覆蓋面和承保范圍也是近期國內(nèi)經(jīng)濟建設(shè)的主要趨勢。同時，例如像繼續(xù)推進牧區(qū)保險、設(shè)施農(nóng)業(yè)保險、農(nóng)房保險以及農(nóng)村綜合保險等涉農(nóng)保險也將會成為提升國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險服務(wù)能力的重要支撐[4]。

2.1.3有效分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險

為了穩(wěn)定我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的局面，國務(wù)院從1982年開始恢復(fù)了國內(nèi)中斷23a的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，因此1982年既是我國農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營恢復(fù)的一年，也是對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險管理、分散轉(zhuǎn)折的一年。在1982～1993年這10a里，國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險開始有了突飛猛進的發(fā)展，保費收入驟增，在分散風(fēng)險方面也卓有成效[5]。尤其從近幾年國內(nèi)東、中、西部地區(qū)農(nóng)業(yè)保險保費收入總額與農(nóng)業(yè)保險承保品種的覆蓋范圍上來看尤為明顯。例如像廣東省、河南省保險公司在2012年，匯聚同質(zhì)風(fēng)險的數(shù)量、承保金額都有所上升，保險保費收入增長均在120%以上，而且承保覆蓋區(qū)域也不斷擴大，像山東省2012年農(nóng)業(yè)保險開辦地區(qū)也由初期的55個縣（市）擴大到現(xiàn)在的100個縣以上，充分發(fā)揮了對區(qū)域農(nóng)業(yè)風(fēng)險的集合分散功能。

2.2中國農(nóng)業(yè)保險亟需直面的問題

雖然從2007年國內(nèi)實施農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策以來，中央財政已經(jīng)累計撥付農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金262.1億元，而且在農(nóng)業(yè)保險投入方面逐年遞增，年均增長45.8%。同時，在其它農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施方面也投入了大量的資金，使得農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施長期薄弱的局面也得到了較大的改善。盡管如此，但我國農(nóng)業(yè)依舊面臨著巨大的風(fēng)險和挑戰(zhàn)?？v觀中國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展歷史我們可以看出，賠付率過高、農(nóng)業(yè)保險有效需求不足、各地區(qū)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展程度存在巨大差異性，是我國農(nóng)險發(fā)展過程中仍亟需正視的三大基本問題。

2.2.1賠付率過高

由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)高風(fēng)險性的特點導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險自身難以產(chǎn)生經(jīng)濟效益，尤其相對于第2、第3產(chǎn)業(yè)來說，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期較長，受自然制約較多，加之我國幅員遼闊，自然災(zāi)害頻發(fā)。1982～2004年，全國的農(nóng)業(yè)保險保費收入累計共80.98億元，而賠款支出共計70.65億元，平均賠付率高達87.24%；再到2008～2012年，全國的農(nóng)業(yè)保險費收入累計達到了600億元，但與此相對應(yīng)的高賠款支出仍居高不下，累計至2012年底共有400億元。在保費收入增加的同時，也承受著過高的賠付率[6]。

2.2.2農(nóng)業(yè)保險有效需求不足

從經(jīng)濟學(xué)角度來看，農(nóng)業(yè)保險的有效需求是指在一定的時期內(nèi)，在各種可能的價格上，農(nóng)民愿意并且能夠購買的農(nóng)險產(chǎn)品的數(shù)量。從這一點上來看，致使一國農(nóng)業(yè)保險有效需求不足的因素有很多，而就目前我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的程度來看，偏低的農(nóng)民收入水平與農(nóng)業(yè)保險的強外部性以及農(nóng)業(yè)補貼政策的低效，無疑是造成這一問題的最直接動因。

2.2.2.1就目前來看，國內(nèi)農(nóng)民的主要收入來源構(gòu)成大致可以分為4個維度：依靠傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，（其中包括糧食作物、經(jīng)濟作物的種植和家畜養(yǎng)殖收入），基本工資（即打工收入）、個體經(jīng)營、其他收入（含政府補貼）。實際上，從上述其主要收入來源上來看，國內(nèi)農(nóng)民收入來源已經(jīng)初步實現(xiàn)多元化，就以農(nóng)村居民家庭總收入指標來看，已達到1990年總收入11倍[7]。盡管如此，但由于在3次產(chǎn)業(yè)中，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)依舊處于弱勢地位，再加上農(nóng)村資源的長期匱乏。因此我國農(nóng)民人均純收入依然很低，截止到2012年，其平均每人純收入僅7916元。這與過高的農(nóng)業(yè)保險保費形成了強烈的對比。

2.2.2.2就國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的情況上來看，1985～1994年是國內(nèi)農(nóng)險保費收入快速增長的10a，而在之后的1995～1999年保費收入增長速度開始放緩，甚至還出現(xiàn)了回落，直到2000年以后，國內(nèi)農(nóng)險的保費收入又出現(xiàn)了快速增長的趨勢?？梢?，總體來看，國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險是經(jīng)歷了一段波動式的發(fā)展過程。而造成這一現(xiàn)象的動因是由于其具有強外部性。農(nóng)業(yè)保險的強外部性是源于農(nóng)業(yè)保險的準公共產(chǎn)品屬性，因此它便具有這種明顯的利益外溢的特征。即經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的主體和農(nóng)戶投保的行為均可以使其他人和社會獲得收益，而受益者卻并非完全承擔(dān)全部的花費或代價。也正是由于私人利益與社會利益長期無法對等，農(nóng)險市場慢慢出現(xiàn)價格歪曲，農(nóng)民投保的個人預(yù)期收益下降，導(dǎo)致其對農(nóng)險的需求也隨之減少，而此時如果農(nóng)業(yè)保險生產(chǎn)經(jīng)營者提供足量的保險，則保險企業(yè)必然要承擔(dān)虧損，結(jié)果又將導(dǎo)致供給不足。

2.2.2.3國家為農(nóng)險提供保險補貼是政策性農(nóng)業(yè)保險的基本特征之一，也是各國政府對本國農(nóng)業(yè)保險普遍實行的扶持方式[8]。因此，從最初2004年的僅在試點地區(qū)實行，為參加種養(yǎng)業(yè)保險的農(nóng)戶給予一定的保費補貼；到2006年的，通過龍頭企業(yè)資助農(nóng)戶積極參加農(nóng)業(yè)保險；再到已經(jīng)將農(nóng)業(yè)保險保費補貼列為財政預(yù)算科目，通過這10a農(nóng)業(yè)保險補貼歷程的回顧，可以看出我國已經(jīng)逐漸將農(nóng)業(yè)保險補貼作為扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的一項重要措施[9]。

但隨著中央財政對農(nóng)業(yè)保險保費范圍、補貼品種的不斷擴大，而相應(yīng)取得的效果去依舊不佳。這要歸因于，依靠加大財政補貼的方式是很難刺激農(nóng)戶的自愿參保行為，而且還會加強農(nóng)業(yè)保險市場的道德風(fēng)險與逆向選擇。結(jié)果造成，財政補貼實行初期，雖然可以在短期增加農(nóng)戶的參保率，擴大保費收入，但從長期上來看，卻無法持續(xù)維持保費收入增長，反而會出現(xiàn)下滑的趨勢。盡管近年來國家加緊對農(nóng)業(yè)保險的政策補貼，從保費收入水平上看，亦是逐年增長，但按全國2.3億農(nóng)戶計算，農(nóng)戶人均投保費仍不足150元。

2.2.3各區(qū)域農(nóng)業(yè)保險發(fā)展差異性大

農(nóng)業(yè)保險是一項高風(fēng)險、高成本、高賠付業(yè)務(wù)。因此各地各級政府對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)保險給予了大力扶持，也取得了不錯的效果。但從近2a的保險市場的區(qū)域格局上來看，東部地區(qū)依舊是國內(nèi)保險業(yè)發(fā)展的主力軍，該地區(qū)實現(xiàn)的保費收入可以占到全國保費收入的58%作用，而中部地區(qū)的8個區(qū)域保險市場和西部地區(qū)的12個保險市場所實現(xiàn)的保險收入僅能占到全國份額的23%和19%。而且到了2012年，東部地區(qū)保費收入不斷增長，共實現(xiàn)原保險費8955億元，同比上升0.47%，在農(nóng)業(yè)保險發(fā)展方面也不乏亮點，以廣東省為例僅2012年1a農(nóng)業(yè)保險保費增長了130.9%。而中、西部農(nóng)業(yè)市場增速卻放緩，在農(nóng)業(yè)保險運行模式上也沒有實質(zhì)性的突破，以湖北省為例，整體來看農(nóng)業(yè)保險規(guī)模較小，險種也主要是集中在耕牛保險、養(yǎng)魚保險、煙草種植、蔬菜種植等險種。保險責(zé)任主要是自然災(zāi)害和病蟲害方面。雖然國家從2008年開始，正式啟動了政策性農(nóng)業(yè)保險，通過引入政府推動、市場運作、保險公司自辦等相互配合的經(jīng)營模式，但由于貫徹“微利”原則，依舊很難改變?nèi)∞r(nóng)業(yè)保險承保范圍狹窄的問題。這同時也體現(xiàn)出了國內(nèi)各區(qū)域農(nóng)業(yè)保險發(fā)展程度的差異性[10]。

3區(qū)域性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展路徑的依賴

就世界各國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的經(jīng)驗來看，各國均有適合自己國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展水平與各區(qū)域特色的發(fā)展模式，都各不相同。那么，由于我國幅員遼闊、資源稟賦各異、各區(qū)域間生產(chǎn)力水平存在巨大差異的特殊性所致，因此，在促進農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的過程中，利用區(qū)域間農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)差異和資源特色來為不同區(qū)域的農(nóng)業(yè)保險確定差異化發(fā)展路線是我國必然的選擇。

3.1區(qū)域補貼標準的差異化決策

農(nóng)業(yè)風(fēng)險的多樣性是我國實行區(qū)域農(nóng)業(yè)保險的必要條件，自然災(zāi)害、市場風(fēng)險、社會風(fēng)險以及技術(shù)風(fēng)險等，無論是哪種風(fēng)險因素都存在為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和經(jīng)營者帶來損失的可能性。然而就目前我國農(nóng)業(yè)補貼政策來看，國內(nèi)農(nóng)業(yè)補貼主要集中在一些糧食作物、經(jīng)濟作物和吉林、四川、江蘇等重點的經(jīng)濟區(qū)域。雖然政府對農(nóng)業(yè)保險補貼力度不斷地加深，農(nóng)業(yè)保險補貼覆蓋面也不斷的擴大，但依然沒有走出補貼范圍狹窄，補貼方式單一的局面。

同時，由于我國正處于經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌和社會轉(zhuǎn)型的特殊時期。各種來自體制外、國內(nèi)和國際的風(fēng)險因素廣泛聚類，再加上農(nóng)業(yè)風(fēng)險的強關(guān)聯(lián)性，所以僅將單一、各類諸如旱災(zāi)、冰雹等險種納入到保障體系中，在短期內(nèi)是很難徹底改變農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和經(jīng)營者在生產(chǎn)、銷售、消費等各個環(huán)節(jié)所遇到的潛在風(fēng)險。因此，根據(jù)目前農(nóng)業(yè)保險補貼的范圍過于狹窄的特點，應(yīng)根據(jù)不同經(jīng)濟區(qū)域的自然稟賦的劣勢、自然環(huán)境特征、現(xiàn)階段區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展程度以及當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入情況來決定補貼的范圍和補貼的比例。

3.2區(qū)域農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式的差異化設(shè)計

農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式的區(qū)域化設(shè)計構(gòu)想目的在于體現(xiàn)國內(nèi)各區(qū)域農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展水平和發(fā)展能力上。從目前我國東、中、西部農(nóng)業(yè)保險發(fā)展程度上來看，明顯呈現(xiàn)出東部與東北地區(qū)相對發(fā)達，而中部與西部地區(qū)相對落后的現(xiàn)象。再加上各區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展程度、人均收入水平都各不相同，因此，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式也必須存在差異性，需要根據(jù)東、中、西部地區(qū)農(nóng)業(yè)保險不同的發(fā)展困境來選擇其各自的發(fā)展重心與經(jīng)營模式。

具體來說，由于中西部地區(qū)人均參保率比較低，所以其區(qū)域農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重心應(yīng)該放在擴大農(nóng)民參保率和農(nóng)險產(chǎn)品的保障范圍上，同時通過“以險養(yǎng)險”的方式，擴大該區(qū)域農(nóng)業(yè)保險在財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)中的比例。在厘定保險費上，要充分考慮該區(qū)域消費層次與結(jié)構(gòu)，根據(jù)可保風(fēng)險的風(fēng)險程度和損失率來設(shè)計本區(qū)域保險費率。而對于農(nóng)業(yè)保險發(fā)展程度與經(jīng)濟水平較好的東部和東北部區(qū)域，由于人均投保率已較高，所以應(yīng)將發(fā)展重心放在提高“償付能力”上。因此，在經(jīng)營的過程中，東部和東北部區(qū)域應(yīng)該提高商業(yè)性的保險比例。同時在銷售模式上，也應(yīng)通過借助保險人與經(jīng)紀公司等中介的力量，在傳統(tǒng)銷售的基礎(chǔ)上，加大電話銷售、網(wǎng)絡(luò)銷售等新型銷售方式的比重，依靠不斷深化農(nóng)業(yè)保險市場的專業(yè)化分工來擴大和穩(wěn)定農(nóng)業(yè)保險在該區(qū)域的市場份額，為農(nóng)戶提供更多、更能滿足該區(qū)域農(nóng)民需求的風(fēng)險管理服務(wù)。

參考文獻

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篇10

【關(guān)鍵詞】旅游企業(yè) 融資渠道 多元化

一、當(dāng)前探討旅游企業(yè)融資渠道的必要性

（一）部分小旅游企業(yè)生存發(fā)展的現(xiàn)實必要性

部分小旅游企業(yè)生存發(fā)展的現(xiàn)狀是：第一，核心競爭力不強。旅游企業(yè)大多只是提供相同的旅游住宿、旅游等服務(wù)，同質(zhì)化競爭多，沒有獨有特色，從而不能形成自身的核心競爭力。第二，欠缺誠信意識。一些旅行社、旅游飯店、農(nóng)家樂等沒有誠信意識，貪圖蠅頭小利，不能做到誠信、規(guī)范經(jīng)營。第三，沒有品牌建設(shè)理念。眾多旅游企業(yè)品牌建設(shè)理念認識上存在“做品牌可有可無”、“做品牌耗時費力”等錯誤認識。第四，經(jīng)營管理手段跟不上發(fā)展。許多旅游企業(yè)還停留在過去的粗放式經(jīng)營，缺少現(xiàn)代精細化管理與決策。而要擺脫上述任一困境，都需要拓展融資渠道以提供資金支持。

（二）警惕部分中大型旅游企業(yè)資金鏈斷裂

從2008年9月份開始，美國次貸危機升級，由此引發(fā)的“金融海嘯”逐漸波及全球，當(dāng)前我國股市、房市持續(xù)低迷，部分外貿(mào)出口企業(yè)破產(chǎn)，經(jīng)濟增長面臨考驗，全球金融危機不斷擴散升級等多重經(jīng)濟因素的疊加效應(yīng)下，旅游企業(yè)經(jīng)營遭遇了前所未有的困難局面。由于目前我國大部分旅游企業(yè)國際化水平相對較低，受國際金融資本的影響較小，因此此次金融危機對旅游企業(yè)的融資活動影響有限，但部分的旅游企業(yè)會受到一定程度的沖擊，尤其是金融危機將導(dǎo)致大型旅游項目的融資難度加大，打亂了部分旅游企業(yè)的融資節(jié)奏。

（三）利用危機機遇窗口，推進行業(yè)整合

當(dāng)前的暫時不景氣和金融危機的影響，是旅游企業(yè)優(yōu)勝劣汰的重要機遇，也是金融機構(gòu)深入?yún)⑴c旅游業(yè)投資，獲取戰(zhàn)略資源的絕好機會。目前國內(nèi)有四萬多家各類旅游企業(yè)，但集團化率和集中度還較低。最近幾年，旅游企業(yè)的整合力度加大，在數(shù)量上已開始呈現(xiàn)出從分散經(jīng)營到集中化的趨勢，不斷有大型旅游集團誕生。經(jīng)濟危機的爆發(fā)將為有實力的旅游企業(yè)提供難得的并購整合良機，改變行業(yè)內(nèi)部發(fā)展格局，促進行業(yè)內(nèi)部重新洗牌。這部分有實力的旅游企業(yè)探索到新的融資渠道，就一定能利用危機機遇窗口，抓住行業(yè)整合的先機。

二、旅游企業(yè)融資渠道的現(xiàn)狀

（一）旅游企業(yè)融資渠道選擇狹窄

近年來，不斷加劇的通貨膨脹及不斷上漲的運營成本成為旅游企業(yè)共同面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險。旅游企業(yè)普遍感到融資無門。主要困惑在于：第一，非資源經(jīng)營性旅游企業(yè)多為中小企業(yè)，固定資產(chǎn)少，可用于抵押貸款的財產(chǎn)少，無法達到銀行貸款的條件。第二，資源經(jīng)營性旅游企業(yè)難以將資源資本化，當(dāng)前金融機構(gòu)不能將旅游資源價值作為申請貸款抵押的標的。第三，政企未分，產(chǎn)權(quán)不明的旅游企業(yè)無法通過股份制改造直接融資；第四，企業(yè)身份不明確的旅游企業(yè)如農(nóng)家樂，金融機構(gòu)當(dāng)前沒有相應(yīng)農(nóng)家樂擔(dān)保、貸款的具體政策。

（二）旅游企業(yè)融資保障體系不健全

近年來，國家和地方政府部門制定和出臺了一些發(fā)展旅游企業(yè)的政策文件，推動了旅游企業(yè)的蓬勃發(fā)展。但與之配套的政策支持體系和服務(wù)體系還不夠健全。旅游企業(yè)發(fā)展所必需的融資擔(dān)保、信用服務(wù)、人才培訓(xùn)、信息網(wǎng)絡(luò)、法律政策服務(wù)體系等還很不健全，在一定程度上制約了旅游企業(yè)的進一步發(fā)展。

三、旅游企業(yè)融資渠道現(xiàn)狀的成因

（一）政策環(huán)境有待改善

首先，旅游融資具有高敏感性。旅游受政治動蕩、軍事沖突、自然災(zāi)害、流行病、金融危機與經(jīng)濟危機等的影響非常大，這也需要政府在政策上予以扶持。其次，旅游融資的外部約束性，主要是法律和保護兩方面的約束，由于大部分旅游資源是國家所有，納入了法律保護，很多重要的旅游資源不能進入市場流通，形成旅游資本化的障礙。另外生態(tài)和文物保護等客觀上也造成了很多限制。

（二）融資缺乏統(tǒng)一規(guī)劃

由于旅游的產(chǎn)業(yè)鏈長，投資領(lǐng)域多，涉及的旅游項目的復(fù)雜性和差異性很大，這帶給了旅游業(yè)不可限量的創(chuàng)意空間。因此形成了旅游商業(yè)模式上的巨大差異。事實上，在進行旅游項目建設(shè)時，項目確定本應(yīng)進行認真的可行性研究，但由于項目多頭審批，缺乏統(tǒng)一的布局規(guī)劃，宏觀失控，致使有的部門和單位，只考慮自身利益，盲目爭投資、爭項目，紛紛自建賓館、飯店、成立旅游社，重復(fù)布局、超計劃建設(shè)，導(dǎo)致旅游設(shè)施呈現(xiàn)地區(qū)性、結(jié)構(gòu)性的比例失調(diào)。這種情況在飯店和景區(qū)建設(shè)上尤為明顯，嚴重影響了融資效益的發(fā)揮。有的還誘發(fā)出一系列的短期行為，對具體項目策劃缺乏與當(dāng)?shù)氐馁Y源、傳統(tǒng)文化、市場發(fā)展趨勢相對接，在一定程度上影響了項目的發(fā)展。破壞了旅游景區(qū)的自然景觀和人文景觀。

（三）旅游企業(yè)投資融資能力不強

在資本市場投資競爭激烈的情況下，旅游業(yè)的融資能力顯得不足。一般來講，旅游業(yè)具有高投入與長效性的投入產(chǎn)出特征。旅游從原來的低門檻逐漸發(fā)展到目前的中高門檻，這主要是由于消費升級、產(chǎn)品升級、進入性投資加大及競爭加劇造成的，預(yù)計未來旅游投資的門檻會進一步提高。同時旅游又是一個持續(xù)回報的長效投資產(chǎn)業(yè)。數(shù)額大、回收周期長的旅游投資特性對大規(guī)模、長期性開發(fā)性金融工具需求強烈。開發(fā)性金融和引進各類基金由于資金成本相對較低，對于旅游投資這種前景好、收益穩(wěn)定的投資比較合適。一些基金，如環(huán)?；?、養(yǎng)老基金等社會性資金，進入旅游業(yè)便于開發(fā)大型旅游資源，建設(shè)大型旅游項目，還有利于旅游產(chǎn)業(yè)回報社會，這種公眾化運營也容易與資源所有者（政府）進行合作，方法也更靈活。從融資的角度看，培育一些有承貸能力和投資運營能力的現(xiàn)代旅游投資公司也是非常必要的。而這都是大多數(shù)當(dāng)前旅游企業(yè)無能為力的。

（四）人才儲備不足

旅游融資是近年出現(xiàn)的新領(lǐng)域，不僅要求有膽有識的企業(yè)家，同時需要有既熟悉旅游經(jīng)濟規(guī)律又具有融資專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗的人才，在市場上很匱乏。但很多投資者，從根本上認為旅游行業(yè)門檻低、忽略了旅游業(yè)固有的經(jīng)濟規(guī)律，從而忽視旅游融資人才的培養(yǎng)和儲備。這將對項目開發(fā)水平、未來發(fā)展能力都有影響。

四、旅游企業(yè)融資渠道的必然選擇——多元化

（一）政策渠道

旅游市場發(fā)展融資渠道選擇單一，是制約旅游業(yè)發(fā)展的瓶頸之一。近日，央行等七部委聯(lián)合了《關(guān)于金融支持旅游業(yè)加快發(fā)展的若干意見》，提出要加強創(chuàng)新，拓寬旅游企業(yè)的融資渠道。首先，《意見》提出融資抵押擔(dān)保標的創(chuàng)新，如旅游景區(qū)經(jīng)營權(quán)質(zhì)、門票收入權(quán)、旅游企業(yè)建設(shè)用地使用權(quán)、林權(quán)抵押等可用作抵押貸款業(yè)務(wù)等都是創(chuàng)新的政策。其次，推進旅游安全保險體系建設(shè)，促進旅游消費市場擴展。創(chuàng)新旅游保險產(chǎn)品和服務(wù)，創(chuàng)新開發(fā)多種保險新產(chǎn)品，推廣自駕游、背包游和特種旅游保險，同時規(guī)范旅游業(yè)保險服務(wù)。以期達到促進和擴大旅游消費的目的。第三，完善旅游業(yè)支付結(jié)算，支持旅游消費信貸。《意見》要求改進旅游業(yè)支付結(jié)算服務(wù)，支持發(fā)展旅游消費信貸。第四，建立健全溝通協(xié)調(diào)機制、完善信息共享制度和專項統(tǒng)計制度。一方面要建立健全各利益相關(guān)方之間的溝通協(xié)調(diào)機制，加強產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策的協(xié)調(diào)配合。另一方面要促進銀企間的合作，建設(shè)旅游產(chǎn)業(yè)投融資服務(wù)平臺。此外是各金融機構(gòu)要利用共享信息和專項統(tǒng)計數(shù)據(jù)，加強金融支持旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展的信貸政策導(dǎo)向效果評估研究。

（二）金融渠道

第一，拓寬中小旅游企業(yè)融資渠道。首先是拓寬信貸融資方式?？梢詮纳虡I(yè)金融機構(gòu)融資，也可以從政策性銀行融資，還可以嘗試從風(fēng)險投資基金處融資。其次，拓寬擔(dān)保貸款的信用保證?？梢钥紤]由政府、銀行、商會來提供相應(yīng)信用擔(dān)保，也可推動旅游產(chǎn)業(yè)擔(dān)保有限責(zé)任公司或旅游財務(wù)公司提供擔(dān)保等。再次，拓寬金融服務(wù)。一方面要改革信貸制度，實施優(yōu)惠利率，積極穩(wěn)妥拓寬向中小旅游企業(yè)的金融服務(wù)，密切銀企關(guān)系。另一方面要拓展服務(wù)領(lǐng)域，開展以信用擔(dān)保、產(chǎn)業(yè)配套、信息保障務(wù)為重點的各項服務(wù)。形成“相互聯(lián)動、網(wǎng)絡(luò)健全、覆蓋面廣、受益度高”的中小旅游企業(yè)的綜合中心。

第二，扶持中小旅游企業(yè)成長。對于走“專、精、特、新”的小微旅游企業(yè)，加大金融支持力度，促進這些中小旅游企業(yè)成長為富民惠民的示范企業(yè)。

（三）上市渠道

最近，證監(jiān)會從政策層面明確了旅游企業(yè)公開募股的條件是支持旅游資源豐富、管理體制清晰、符合國家旅游發(fā)展戰(zhàn)略的旅游企業(yè)上市融資。旅游資源豐富是指旅游商業(yè)資源的系統(tǒng)化、綜合化、標準化、智能化。管理體制清晰是指企業(yè)產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確。符合國家旅游發(fā)展戰(zhàn)略是側(cè)重指政府推動的旅游新型優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，如旅游裝備制造業(yè)、旅游金融、旅游百貨連鎖等。這“三條”指引有上市融資的旅游企業(yè)，或?qū)嵤?zhàn)略轉(zhuǎn)型以融入新型優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)；或者實施經(jīng)營創(chuàng)新以理清管理體制；或者拓展業(yè)務(wù)將旅游資源經(jīng)營納入主營業(yè)務(wù)。借助旅游大型、高端、新型項目進行上市融資。同時，已上市大型旅游企業(yè)要利用金融危機深化階段的時機進行并購重組做大做強，抓住行業(yè)整合機遇，提高旅游企業(yè)的集團化和集中度。

（四）社會資本渠道

放寬旅游市場準入，打破行業(yè)、地區(qū)壁壘，簡化審批手續(xù)，為社會資本參與旅游業(yè)發(fā)展營造公平競爭市場環(huán)境。旅游上市公司以國企為主，市場競爭并不充分，社會資本的進入必將改善市場環(huán)境，活躍市場競爭，加快旅游企業(yè)的市場化。為此，鼓勵地方財政通過財政補貼、貸款貼息等方式，引導(dǎo)社會資本加大對旅游業(yè)的支持與參與力度。積極引導(dǎo)民間資本、產(chǎn)業(yè)基金等多元化資金支持參與旅游業(yè)發(fā)展。同時，采用多種方式，比如可以鼓勵以合資或合作方式組建旅游品牌管理公司，鼓勵大企業(yè)、戰(zhàn)略投資商將一些成熟的、有影響力的品牌資源進行規(guī)范化的旅游品牌市場運作和管理。或者以“特許經(jīng)營”模式推出一批優(yōu)質(zhì)品牌旅游項目吸引社會資本參與。也可以采取委托經(jīng)營模式運用市場機制打造一批重點旅游項目等多渠道、多方式來鼓勵社會資本支持與參與旅游企業(yè)的發(fā)展。

（五）人力資源渠道

提高旅游企業(yè)的融資人員的數(shù)量和質(zhì)量，可以直接緩解當(dāng)前旅游企業(yè)融資能力的不足，對于旅游企業(yè)的長遠發(fā)展而言，則有利于旅游企業(yè)的規(guī)范經(jīng)營，從根本上提升旅游企業(yè)的融資能力。

結(jié)語：以轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式為主線，要求擴大內(nèi)需是重大戰(zhàn)略，改善民生是落腳點，這就必然要求著力擴大旅游消費，推進旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，面當(dāng)前旅游企業(yè)普遍融資單一，欠缺體系保障。旅游企業(yè)勢必要求完善政策、加大金融支持、拓寬上市融資渠道，鼓勵民間資本參與。綜上，旅游企業(yè)融資渠道的必然選擇是多元化選擇。既要選擇政策渠道，又要選擇金融支持中小旅游企業(yè)，還要重視大型旅游企業(yè)上市融資，同時還應(yīng)兼顧社會資本的參與與人力資源的儲備。

參考文獻

[1]《關(guān)于金融支持旅游業(yè)加快發(fā)展的若干意見》 央行、發(fā)展改革委、旅游局、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、外匯局.

[2]汪伯文等.關(guān)于中小旅游企業(yè)融資的探討樂山師范學(xué)院學(xué)報第十二期2011年12月.