導(dǎo)語：如何才能寫好一篇誠信論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關(guān)鍵詞：大學(xué)生；誠信；缺失；現(xiàn)狀；原因

“誠信”是發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)行為規(guī)范，是社會主義建設(shè)者的基本素質(zhì)要求，也是現(xiàn)代文明的重要標(biāo)志。作為接受高等教育的大學(xué)生，其誠信程度近年來備受質(zhì)疑。惠濟(jì)貧困學(xué)子的國家助學(xué)貸款的步履艱難讓社會對大學(xué)生的誠信鮮見一斑。2007年8月，揚(yáng)州高校國家助學(xué)貸款的違約率達(dá)到17%，違約金額高達(dá)112萬，工行總部停止與揚(yáng)州市6所高校的國家助學(xué)貸款協(xié)議。大學(xué)生誠信缺失對高校和社會提出一個嚴(yán)峻地課題。

一、當(dāng)代大學(xué)生誠信缺失的現(xiàn)狀

大學(xué)生誠信缺失不僅指其經(jīng)濟(jì)失信行為，還包括在生活、學(xué)習(xí)中違反道德或犯有嚴(yán)重過錯的行為。高校一直在教育學(xué)生要做到“明禮誠信”，但觸目所及的誠信缺失現(xiàn)象比比皆是，而且表現(xiàn)形式多種多樣。

（一）學(xué)習(xí)方面誠信缺失

1、考試作弊?？荚囂婵?、夾帶、偷看等作弊在高校屢禁不止，甚至有愈演愈烈的趨勢。而且，作弊呈現(xiàn)出新的特點。一是作弊人數(shù)不斷增加，形成特殊的小群體；二是出現(xiàn)了以賺錢為目的的“職業(yè)”，有組織、有分工、全程服務(wù)；三是作弊者的心態(tài)變得比較坦然，“麻木不仁”，孕育出畸形的作弊亞文化；四是作弊手段推陳出新，作弊工具現(xiàn)代化，運(yùn)用手機(jī)、隱形耳麥等先進(jìn)通訊工具傳遞答案等。

2、學(xué)術(shù)抄襲。有些學(xué)生對老師布置的（課程）論文，不是認(rèn)真查閱資料、仔細(xì)鉆研，而是找別人的論文采取“漿糊加剪刀”、“鼠標(biāo)加鍵盤”的方法，拼湊出來敷衍了事，甚至有些學(xué)生就直接把別人的論文，換成自己的名字當(dāng)作作業(yè)，出現(xiàn)很多雷同的論文，毫無創(chuàng)新性。論文寫作本來是訓(xùn)練科學(xué)思維能力，掌握分析、解決問題方法，鞏固所學(xué)課程知識的一個重要環(huán)節(jié)，而此種“創(chuàng)作”法使其意義盡失。

（二）經(jīng)濟(jì)活動方面誠信缺失

1、畢業(yè)后不按時歸還助學(xué)貸款。國家助學(xué)貸款自20世紀(jì)90年代實行以來，為數(shù)以百萬計的大學(xué)生解決了在大學(xué)的學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)來源，緩解了家庭的經(jīng)濟(jì)壓力，為幫助貧困學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)立下了汗馬功勞。但是很多學(xué)生畢業(yè)后就將其“遺忘”得干干凈凈。2007年8月8日，福建省教育廳首次在網(wǎng)站上公布了國家助學(xué)貸款違約學(xué)生名單，涉及福建省16所高校共121人。大學(xué)生的貸款積極，還款拖沓，將一個非常好的惠濟(jì)萬千學(xué)子的工程推到尷尬的境地，甚至影響了學(xué)弟學(xué)妹的助學(xué)貸款。

2、惡意欠費(fèi)。部分大學(xué)生向父母要了學(xué)費(fèi)不交，用來買電腦、談戀愛、旅游、炒股、甚至賭博，能拖就拖，能欠就欠，使學(xué)?？嗖豢把浴Ｊ謾C(jī)等欠費(fèi)后長期不交，更有甚者在手機(jī)卡尚存幾元錢時撥打一個長時間的長途電話，然后扔掉舊卡更換新卡，惡意逃欠；信用卡透支后，不到催繳從不還賬。

（三）求職就業(yè)的誠信缺失

1、求職簡歷的“注水”。一般來說，求職簡歷是用人單位選用人才的第一道關(guān)卡。不少大學(xué)生為了競爭好的工作崗位，通過夸大或造假履歷來充實自己“實力”。在一些招聘會上甚至出現(xiàn)同一所學(xué)校同一屆有數(shù)位學(xué)生會主席的荒誕事情。

2、輕諾寡信，隨意毀約。畢業(yè)生和用人單位之間通過簽訂協(xié)議，以合同形式確定雙方相互選擇的權(quán)利和義務(wù)。但是，部分大學(xué)生缺乏誠信意識，“饑不擇食”地與招聘單位簽訂就業(yè)協(xié)議，當(dāng)發(fā)現(xiàn)條件較好的招聘單位時，就撕毀已有協(xié)議，另擇高枝。使招聘單位的用人計劃落空，嚴(yán)重影響了學(xué)校的聲譽(yù)。

（四）與人交往誠信缺失

1、人際關(guān)系虛假。主要表現(xiàn)為當(dāng)面一套背后一套，做人不真誠，勢利眼。處處吹牛，夸大個人的能力；時時承諾，而從不兌現(xiàn)。個人交往中借錢不還，借物不歸。

2、戀愛態(tài)度不嚴(yán)肅。當(dāng)前，大學(xué)生談戀愛現(xiàn)象十分普遍，有些學(xué)生能夠正確對待，但也有一些學(xué)生對感情的把握缺乏正確的態(tài)度，缺少責(zé)任，更多地抱有一種游戲態(tài)度，多角戀愛。戀愛不成，輕生、傷害對方。

3、網(wǎng)絡(luò)欺騙。信息時代，作為信息傳播工具之一的網(wǎng)絡(luò)日益融入我們的學(xué)習(xí)和生活。但是，網(wǎng)絡(luò)在給我們帶來大量資訊的同時，也帶來一些負(fù)面影響。由于網(wǎng)絡(luò)交往時人們行為的符號化，傳統(tǒng)道德關(guān)于誠信的制約機(jī)制被弱化，撒謊、詐騙、賭博等行為是在鼠標(biāo)的點擊中發(fā)生的。更有甚者，有些大學(xué)生利用網(wǎng)絡(luò)的虛擬特性，在網(wǎng)上信口開河虛假信息，發(fā)送電腦病毒，給他人和社會造成了較大的危害。

大學(xué)生誠信缺失的種種表現(xiàn)，帶來了許多危害。從個人角度來說，沒有養(yǎng)成誠信品質(zhì)，不利于大學(xué)生成才；從他人角度來講，損害其他學(xué)生的正當(dāng)權(quán)益；從學(xué)校角度來看，大學(xué)生誠信缺失有損于高校教育教學(xué)質(zhì)量的形象和信譽(yù)；從社會的角度來看，增加社會的不安定因素，影響經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行。

二、大學(xué)生誠信缺失的原因透析

（一）傳統(tǒng)誠信觀念作用范圍與當(dāng)代社會特點脫節(jié)

在我國，傳統(tǒng)農(nóng)耕生活千百年的延續(xù)，導(dǎo)致社會生活圈相對集中，活動范圍較為固定。大多局限于親朋、族人、鄉(xiāng)人等有血緣、地緣關(guān)系的熟人之間。風(fēng)俗習(xí)慣、社會輿論和倫理道德觀念就可以很好地發(fā)揮作用，使得人們?yōu)榱擞押孟嗵幒烷L期生存與發(fā)展，不敢貿(mào)然違背誠信道德原則。在熟人和親屬之間做人做事能夠做到合情合理，誠實守信，不欺詐。但現(xiàn)在隨著全球化趨勢加快，人流、物流快速交匯和流通，我們所面對的更多的是一個“陌生人”的社會，人與人之間信息不對稱，傳統(tǒng)的誠信觀面對轉(zhuǎn)型中的社會顯得蒼白無力。

（二）社會政治經(jīng)濟(jì)文化等領(lǐng)域不良風(fēng)氣的影響

政治領(lǐng)域。少部分領(lǐng)導(dǎo)干部憑借權(quán)力貪污受賄、生活腐化墮落、搞行業(yè)不正之風(fēng)等等，影響了黨員干部的整體形象，青年大學(xué)生與社會的聯(lián)系十分緊密，政治領(lǐng)域的不正之風(fēng)容易對大學(xué)生產(chǎn)生不良影響，使其產(chǎn)生誠信缺失。

社會經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。假冒偽劣、合同違約、債務(wù)拖欠、偷逃稅費(fèi)、走私逃匯、商業(yè)欺詐等失信現(xiàn)象行為擾亂了社會經(jīng)濟(jì)秩序，損害了消費(fèi)者利益，影響了國民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，也對青年大學(xué)生產(chǎn)生不良影響，使一些青年大學(xué)生會缺乏誠信責(zé)任意識，做出誠信缺失的行為。

文化領(lǐng)域。宣傳工作中的虛假報道、有償新聞等，教育亂收費(fèi)、招生黑幕、注水文憑等，學(xué)術(shù)論文的粗制濫造、假冒偽劣、抄襲剽竊等現(xiàn)象不利于我國精神文明建設(shè)的順利進(jìn)行，也必然會對青年大學(xué)生產(chǎn)生消極影響。

（三）社會運(yùn)行經(jīng)濟(jì)利益至上

人作為一種社會關(guān)系的產(chǎn)物，必然要受到社會環(huán)境的影響。當(dāng)代大學(xué)生作為對社會反映最敏感的群體，他們的道德現(xiàn)狀必然要受到社會環(huán)境的影響，尤其在市場經(jīng)濟(jì)條件下。馬克思曾深刻指出：“在利益仍然保持著徹頭徹尾的主觀性和純粹的利己性的時候，把利益提升為人類的紐帶，就必然會造成普遍的分散狀態(tài)，必然會使人們只管自己，彼此隔絕，使人類變成一堆互相排斥的原子”。受到社會這個大環(huán)境的影響，大學(xué)生也難以抵御社會中的各種負(fù)面影響，難以形成正確的道德觀念和道德行為，從而導(dǎo)致與社會主流道德的背離現(xiàn)象。

（四）高校誠信教育缺乏實效性

高校誠信教育是影響大學(xué)生誠信狀況的直接因素，但當(dāng)前的誠信教育缺乏實效性，主要表現(xiàn)為：

誠信教育內(nèi)容模糊。在當(dāng)前高校的誠信教育中，一個重要的問題就是誠信教育的內(nèi)容沒有明確的界定。對于誠信教育的內(nèi)涵許多教師表示說不清楚，這必然影響高校誠信教育的切實有效。

誠信教育方法單一。當(dāng)前多數(shù)的誠信教育停留在傳統(tǒng)的說教上，多是通過灌輸法；除去討論法和實踐法，沒有發(fā)掘出更好的形式，難以起到應(yīng)有的效果。

誠信教育路徑狹窄、誠信教育隊伍乏力也影響了誠信教育的效果。

（五）大學(xué)生缺少自身誠信修養(yǎng)和實踐

許多大學(xué)生談起誠信問題來口若懸河、頭頭是道，對作業(yè)抄襲、考試作弊等失信行為也多持反對態(tài)度，但同時他們也承認(rèn)失信行為就發(fā)生在自己或同學(xué)的身上。大學(xué)生的誠信意識與誠信行為不夠統(tǒng)一，他們的實際行為和心中堅持的準(zhǔn)則有所出入。雖然主觀上覺得誠信很重要，待人處事應(yīng)該以誠信為本，但在實際行為上卻沒有以冷靜的頭腦來明辨是非，認(rèn)為別人都這樣，我也這樣無所謂了。因而導(dǎo)致有的大學(xué)生隨波逐流，經(jīng)常做些不誠信的事情。這正是大學(xué)生誠信缺失的內(nèi)因所在，亦是人類固有的趨利本性在失控時的外在表現(xiàn)。

（六）家庭教育存在誤區(qū)

家庭教育中存在“重智力、輕品德”的現(xiàn)象，家長對孩子的功課抓得很緊，卻很少顧及對孩子道德品質(zhì)的教育和精神品格的塑造，導(dǎo)致孩子缺乏社會責(zé)任感和誠信觀念。

此外，對中國家庭來說，寵愛是在教育子女上的一個通病。有的長輩怕后代吃虧，平時言傳身教的，是如何損人利己、如何占便宜、如何去弄虛作假、如何沽名釣譽(yù)……。因此導(dǎo)致其子女個性特別強(qiáng)，自私自利。這不能不說是失信行為產(chǎn)生的重要原因。

三、結(jié)語

大學(xué)生誠信缺失的種種表現(xiàn)有其相應(yīng)的根源，對這些原因的深度透析有助于我們尋找到有效防范大學(xué)生誠信缺失的方法和對策。誠信在和諧社會中扮演著重要角色，堅守誠信是每個人的最基本道德要求，更是大學(xué)生的言行準(zhǔn)則。加強(qiáng)大學(xué)生誠信教育勢在必行。

參考文獻(xiàn)：

1、揚(yáng)城6高校國家助學(xué)貸款被叫停[EB/OL].

2、晁霞.誠信教育——大學(xué)生思想道德教育的新課題[J].北京建筑工程學(xué)院學(xué)報,2006(12).

3、福建公布國家助學(xué)貸款違約學(xué)生名單

篇2

[論文摘要]隨著《保險誠信讀本》的出臺,我國保險業(yè)必須從維護(hù)最廣大人民群眾利益和確保保險業(yè)長遠(yuǎn)健康發(fā)展的高度,重視和加強(qiáng)保險誠信建設(shè)。本文對我國保險市場誠信現(xiàn)狀及建設(shè)提出了建議。

日前,中國保險行業(yè)協(xié)會和中國保險學(xué)會正在為《保險誠信讀本》做最后的審編工作。據(jù)了解,此舉是為落實保監(jiān)會主席吳定富提出的“必須從維護(hù)最廣大人民群眾根本利益和確保保險業(yè)長遠(yuǎn)健康發(fā)展的高度,重視和加強(qiáng)保險誠信建設(shè)”指示精神的具體措施。

一、誠信對保險業(yè)的重要意義

誠信是保險業(yè)存在的基礎(chǔ),是保險業(yè)健康發(fā)展的前提。在保險活動中,誠實守信是對保險交易對方合法權(quán)益的維護(hù)和尊重,也是對自身合法權(quán)益的維護(hù)和尊重,誠信的缺失最終也會使失信者的利益遭到損失。可以說,不誠信就沒有信譽(yù),就沒有保險業(yè)的長期持續(xù)發(fā)展。

1.誠信是保險公司生存與發(fā)展的內(nèi)在要求,是保險機(jī)構(gòu)的核心競爭力。保險產(chǎn)品是一種典型的無形產(chǎn)品,是以保險公司的信用向客戶所做出的對未來可能發(fā)生的保險事故承擔(dān)賠付保險金責(zé)任的承諾。因而,保險公司是否誠實、守信用,在保險消費(fèi)者的購買決策中起著很大的作用,消費(fèi)者只會向其認(rèn)為有信用的保險公司投保。保險公司只有誠信,才能為持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境,才能增強(qiáng)競爭實力,為更廣泛地進(jìn)入市場、擴(kuò)大交易創(chuàng)造條件。

2.誠信是保險市場活力的信心指數(shù)。保險市場上失信行為的擴(kuò)大化以及誠信制度的缺位,會增加保險交易的風(fēng)險,使保險行為主體對保險市場缺乏信心,阻礙保險交易向縱深發(fā)展,甚至使保險市場在較長時期處于低迷狀態(tài)?？梢哉f,保險市場疲軟的原因在于誠信不足。一方面,保險公司、保險中介人的不誠信,影響到保險消費(fèi)者對保險市場的信心;另一方面,被保險人及其關(guān)系人、保險人的違信行為,也損害了保險公司從事保險交易行為的信心。

3.保險經(jīng)營活動的特殊性要求保險雙方最大誠信。保險市場是典型的信息不對稱市場。相對于被保險方,保險人對保險標(biāo)的的信息是不充分的;相對于保險人,被保險方對保險條款的信息也是不充分的。保險市場的信息不對稱導(dǎo)致交易成本增大,可能出現(xiàn)道德風(fēng)險并直接損害保險合同主體的合法權(quán)益。保險合同的當(dāng)事人只有最大限度地誠實守信,才能降低保險市場的交易成本,保證保險業(yè)的發(fā)展。

二、我國保險市場誠信缺失情況的主要表現(xiàn)

近十幾年,是我國保險業(yè)快速發(fā)展的十幾年,也是問題不斷暴露的十幾年,其中一個突出的問題,就是我國保險市場誠信缺失現(xiàn)象嚴(yán)重。誠信問題,也由一元性轉(zhuǎn)變?yōu)槎浴?/p>

1.保險供給者的誠信缺失。保險供給者即保險市場上提供保險產(chǎn)品的保險公司。過去十幾年,我國保險業(yè)一直處于粗放型發(fā)展階段,由于保險公司的信息披露缺乏及保險業(yè)務(wù)的專業(yè)性強(qiáng),使保險消費(fèi)者處在信息不對稱的博弈中,在投保前甚至投保后難以了解保險公司及保險條款的真實情況,只能憑借主觀印象及保險人的介紹做出判斷,客觀上為保險公司的失信行為創(chuàng)造了條件;另外一些保險公司及其工作人員在保險業(yè)務(wù)中隱瞞、欺騙,不及時履行甚至拒不履行賠付義務(wù),違規(guī)經(jīng)營,惡性競爭等都損害了保險公司的聲譽(yù)。此外,從宏觀層面來講,保險公司償付能力不足,積累風(fēng)險過大,壽險公司的“利差損”問題,也是不誠信的重要表現(xiàn)。

2.保險消費(fèi)者的誠信缺失。保險消費(fèi)者包括投保人、被保險人和受益人,其誠信缺失主要表現(xiàn)在投保時和索賠時,逆選擇和道德風(fēng)險是其主要表現(xiàn)。一些投保人在投保時,不履行如實告知義務(wù),使保險公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險狀況確定是否承保、應(yīng)該以什么樣的條件承保;有些被保險人和受益人,故意虛構(gòu)保險標(biāo)的或保險事故騙取保險金,偽造、變造與保險事故有關(guān)的證明、資料和其他證據(jù),編造虛假的事故原因或者夸大損失程度,騙取保險金,增大了保險標(biāo)的及社會財富的損害,增加了保險人理賠的成本。有關(guān)資料顯示,我國保險騙賠案件平均比英美等保險發(fā)達(dá)國家要高出一倍。

3.保險中介者的誠信缺失。保險中介者包括保險人、保險經(jīng)紀(jì)人和保險公估人等。其誠信缺失主要表現(xiàn)在其業(yè)務(wù)中欺騙、隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況;阻礙或誘導(dǎo)投保人不履行如實告知義務(wù)等。我國則較多地表現(xiàn)為保險人的誠信缺失。不少保險人在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動下,片面夸大保險產(chǎn)品的增值功能,回避說明保險合同中的免責(zé)條款,甚至誤導(dǎo)投保人,給投保人、被保險人造成經(jīng)濟(jì)損失,引起保險消費(fèi)者的普遍不滿,更導(dǎo)致了整個保險業(yè)失信于社會,嚴(yán)重?fù)p害保險業(yè)的聲譽(yù)。

4.保險人之間的誠信缺失。保險業(yè)的整體形象和競爭優(yōu)勢有賴于所有保險公司和全體從業(yè)人員的共同維護(hù)。但在現(xiàn)實經(jīng)營中,以鄰為壑的情形卻時有發(fā)生。有的保險人為了爭攬業(yè)務(wù),不惜違背監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定和行業(yè)自律協(xié)議,變相降低費(fèi)率、提高手續(xù)費(fèi)。有的保險人在分保過程中,有意隱瞞和原保險標(biāo)的有關(guān)的某些風(fēng)險。有的保險業(yè)務(wù)員在展業(yè)時,常常視同行為冤家,標(biāo)榜自己,貶損他人。這樣的相互排擠損害更不利于整個保險行業(yè)的發(fā)展。

三、構(gòu)建中國保險業(yè)誠信制度的思路

當(dāng)保險業(yè)的誠信缺失升級為誠信危機(jī)時,就會使保險交易成本大大增加,縮小保險交易的范圍,使保險市場的行為主體難以正常地溝通和交往,使保險市場缺乏正常運(yùn)行的基礎(chǔ)。因此,應(yīng)該從多方面來構(gòu)建中國保險業(yè)的誠信環(huán)境。

1.加快相關(guān)法律、法規(guī)的制定和完善,健全保險監(jiān)管機(jī)制,建立明晰的產(chǎn)權(quán)制度和健全的誠信法律制度。保險市場主體在從事保險活動時,往往在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動下喪失理性而違背誠信原則,因而必須借助于制度的外在強(qiáng)制力——明晰的產(chǎn)權(quán)制度及健全的法律制度,從而引導(dǎo)人們將外部性較大地內(nèi)在化。保險交易主體進(jìn)行決策的一個關(guān)鍵就是行為結(jié)果的置信性。如果有法律提供的硬約束,交易主體就會確信一旦做出不誠信行為,將遭到法律的制裁,其后果是確定的,這種法律產(chǎn)生的威懾力迫使交易主體理性地放棄欺騙行為。中國保監(jiān)會作為保險市場的監(jiān)管主體,應(yīng)通過監(jiān)管加大執(zhí)行力度,鼓勵、引導(dǎo)誠信行為,并與司法機(jī)關(guān)配合,依法懲治失信行為,促進(jìn)保險誠信制度的建立。

2.充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用,推進(jìn)保險行業(yè)內(nèi)部規(guī)范化建設(shè),建立良性有序的競爭市場。在一個粗放經(jīng)營、惡性競爭的保險市場,產(chǎn)險公司靠高手續(xù)費(fèi)、低費(fèi)率搶奪市場,壽險公司夸大產(chǎn)品的投資而忽視保障功能,這兩種行為都沒有有效滿足客戶的風(fēng)險需求。因此要建立起保險行業(yè)的自律制度,通過同業(yè)公會、行業(yè)協(xié)會等組織協(xié)調(diào)和平衡市場主體利益、提高資源配置效率,并要加強(qiáng)行業(yè)間的溝通與交流,實現(xiàn)資源共享,同時建立反保險欺詐和調(diào)查機(jī)構(gòu),有效地打擊了保險犯罪,建立良性有序的競爭市場,有效地避免誠信缺失行為。

3.重視核保核賠環(huán)節(jié),推動保險公司技術(shù)進(jìn)步,形成立體調(diào)查網(wǎng)絡(luò)。核保是對保險標(biāo)的風(fēng)險的前期篩選,做好核保工作對控制好道德風(fēng)險問題和逆選擇有重要的意義。理賠處理環(huán)節(jié)是保險公司防范保險欺詐的最后關(guān)口,理賠專業(yè)技術(shù)能力的強(qiáng)弱,直接關(guān)系到風(fēng)險防范的質(zhì)量,理賠員要嚴(yán)把每一個關(guān)口,提高防欺詐、反欺詐的能力。我們應(yīng)該重視核保核賠環(huán)節(jié),促進(jìn)核保核賠技術(shù)進(jìn)步,改善理賠調(diào)查的內(nèi)外部環(huán)境,形成立體調(diào)查的網(wǎng)絡(luò),有效地防范和減少保險欺詐所造成的風(fēng)險,推動保險市場的誠信。

4.建立社會個人信用賬戶,完善信息披露制度,加快信用評級制度的建設(shè)。通過信用評級制度的建設(shè)及信息披露,促使保險市場主體始終誠實守信用,認(rèn)真履行保險合同規(guī)定的義務(wù)。并要注意與國際信用評級機(jī)構(gòu)實行的評級標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)等方面的對接,吸收國外先進(jìn)的評級辦法并結(jié)合我國實際,形成科學(xué)、合理的信用評級制度。要把分散的反映保險機(jī)構(gòu)和個人的誠信狀況的資料和數(shù)據(jù)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)管理或整合,實現(xiàn)誠信信息的資源共享。這樣可以有效地降低交易成本和監(jiān)督成本,極大地提高交易的效率,促進(jìn)資源合理分配。

篇3

關(guān)鍵詞：企業(yè)；誠信；信用體系

在市場經(jīng)濟(jì)中，誠信是企業(yè)的無形資產(chǎn)，是企業(yè)的生產(chǎn)力，也是現(xiàn)代高度發(fā)達(dá)、高度文明的市場經(jīng)濟(jì)的核心競爭力。只有在經(jīng)營活動中遵守誠信理念，才能使企業(yè)高效益地可持續(xù)發(fā)展。如果一個企業(yè)缺乏誠信理念，在經(jīng)營活動中損害了客戶的利益，那么雖然可能在短時期內(nèi)獲得一定的利益，但是從長期利益角度來看，它則是一種自我毀滅。實際上，誠信理念是企業(yè)存亡與興衰的試金石。但是，我國目前的企業(yè)誠信文化建設(shè)存在很多問題，亟待完善。

一、企業(yè)誠信缺失的主要表現(xiàn)

在中國目前的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過程中，企業(yè)的誠信缺失現(xiàn)象大量存在，概括起來，主要表現(xiàn)在：

1.生產(chǎn)領(lǐng)域：⑴炮制虛假概念，蠱惑消費(fèi)者。對一些高科技行業(yè)企業(yè)而言，一個新的概念似乎就代表了技術(shù)的領(lǐng)先和產(chǎn)品的獨特，但其中的很多往往是虛假和錯誤的概念，例如前些年出現(xiàn)的所謂“健康空調(diào)”、“數(shù)字電視”玩的都是一些概念，一方面有些概念根本就不成熟就急于拋向市場，另外一方面有些技術(shù)缺乏相關(guān)技術(shù)部門的鑒定，并不能帶給消費(fèi)者實際的利益。⑵偷工減料，欺騙消費(fèi)者。小企業(yè)、小作坊盛行模仿和造假，一些大企業(yè)卻擅長偷工減料，從而降低成本.對于那些食品、飲料產(chǎn)品不出現(xiàn)問題也許還屬僥幸，一旦質(zhì)量問題被曝光，企業(yè)將面臨生死抉擇。⑶假冒偽劣商品泛濫。在2000年全國打假聯(lián)合行動中，查獲的假冒偽劣主要商品多達(dá)70多種，從食品、藥品、卷煙、到化妝品、棉花、服裝，到家用電器、汽車配件、劣質(zhì)鋼材、計算機(jī)、航天飛機(jī)零部件等應(yīng)有盡有。

2.銷售領(lǐng)域：⑴虛假承諾，不實宣傳。廣告是企業(yè)與消費(fèi)者溝通的橋梁，但由于廣告內(nèi)容與事實不符、夸大宣傳等問題導(dǎo)致的消費(fèi)者投訴現(xiàn)象卻日益增多。當(dāng)廣告中宣傳的內(nèi)容與實際出現(xiàn)較大偏差時，消費(fèi)者就會對企業(yè)產(chǎn)生不信賴，企業(yè)的信譽(yù)將受到損失。⑵偷換概念，制造假象。在商業(yè)領(lǐng)域，競爭的加劇導(dǎo)致商家進(jìn)入“促銷戰(zhàn)”的怪圈。如今的商家越來越精明，在很多誘惑巨大的促銷背后卻是一個接一個的陷阱，消費(fèi)者按照商家事先設(shè)定好的規(guī)則購物，最終卻發(fā)現(xiàn)商家承諾的那些優(yōu)惠在某種程度上不過是一種文字游戲而己。⑶包裝上做手腳。目前社會上送禮盛行，有的企業(yè)借助收禮人的“虛榮”心理，在華麗的包裝下面卻是劣質(zhì)，甚至過期的產(chǎn)品，坑騙消費(fèi)者，這種華而不實的做法短期內(nèi)可能會為企業(yè)帶來收益，但企業(yè)損害的卻是長期的發(fā)展。

3.企業(yè)之間：⑴貸款和債務(wù)拖欠日趨嚴(yán)重。據(jù)專業(yè)機(jī)構(gòu)統(tǒng)計分析，在發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)間的逾期應(yīng)收帳款發(fā)生額約占貿(mào)易總額的0.25—0.5%，而在我國，這一比例高達(dá)5%以上，而且這比例被遠(yuǎn)遠(yuǎn)低估。在國企改革深化的過程中，改制企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象比比皆是，而企業(yè)間的“三角債”問題則愈演愈烈。而且拖欠勢頭正在向銀行利息、國家稅收方向發(fā)展，成為目前我國經(jīng)濟(jì)生活中的一種瘟疫。⑵信用方式退化。在歐美國家中，信用關(guān)系已被應(yīng)用到幾乎所有的支付活動和交易過程，企業(yè)間的信用支付方式已占到80%以上，純粹的現(xiàn)金交易方式已越來越少。而我國國內(nèi)企業(yè)卻寧愿放棄大量訂單和客戶，不肯采取客戶提出的任何信用交易方式，交易方式向現(xiàn)金交易方式、以貨易貨等原始交易方式退化。

二、造成企業(yè)誠信缺失的原因分析

1.企業(yè)價值觀的逐利性。企業(yè)價值觀的逐利性是我國企業(yè)信用缺失的主要內(nèi)在原因。市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)利益的主體，其最終目的是追求利潤的最大化和永續(xù)存在性，誠信建設(shè)也離不開對贏利的追求和對社會成本的權(quán)衡。我國相當(dāng)一部分企業(yè)欠缺符合市場經(jīng)濟(jì)要求的企業(yè)核心價值觀。惟利是圖、金錢至上的經(jīng)營理念支配了企業(yè)的行為，利令智昏，使其喪失了職業(yè)道德。他們只盯著短期利益，根本不懂“君子生財，取之有道”，不懂誠信是企業(yè)的最大戰(zhàn)略，不懂誠信是永遠(yuǎn)可靠的資本。

2.新舊體制轉(zhuǎn)型過程中，市場制度和產(chǎn)權(quán)機(jī)制的不完善。改革開放以來，我國實行了以市場經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì)體制改革，企業(yè)逐步成為市場競爭的主體，市場機(jī)制在資源配置中逐步取得主導(dǎo)地位。但是在改革過程中，由于新舊體制的摩擦和市場監(jiān)管的權(quán)利真空，轉(zhuǎn)型期不成熟的市場制度成為企業(yè)信用缺失的導(dǎo)火索。出于對經(jīng)濟(jì)利益的追求，許多經(jīng)濟(jì)主體置信用于不顧，肆意損害消費(fèi)者的利益，逃廢債務(wù)，拖欠貸款及任意毀約，嚴(yán)重擾亂了市場經(jīng)濟(jì)秩序。據(jù)統(tǒng)計，目前我國每年訂立的經(jīng)濟(jì)合同大約有40億份，但合同的履約率僅有6%左右。與此相應(yīng)，企業(yè)上當(dāng)受騙，經(jīng)濟(jì)糾紛頻繁發(fā)生。在市場經(jīng)濟(jì)體制下，經(jīng)濟(jì)交易的實質(zhì)就是產(chǎn)權(quán)交換。明確的所有權(quán)制度和公平合理的交換是市場游戲運(yùn)行的前提。目前，國有企業(yè)逐漸成為相對獨立的經(jīng)濟(jì)主體，但是由于企業(yè)和銀行的產(chǎn)權(quán)改革都沒有到位，大多數(shù)國有企業(yè)仍然要靠銀行信用維持，造成虧損嚴(yán)重，信用惡化。即使當(dāng)前我國在進(jìn)行市場化改革，相當(dāng)多的決策者的利益與他所決策的企業(yè)的信譽(yù)之間也沒有長遠(yuǎn)的關(guān)系，對未來收益也不具有分享權(quán)，追求眼前的利益就是決策者最優(yōu)的選擇，從而失去誠信的動機(jī)。

3.企業(yè)信用法制的不健全。當(dāng)前，我國已實施的法律中，《民法通則》、《票據(jù)法》、《合同法》、《擔(dān)保法》和《反不正當(dāng)競爭法》都有誠實守信的法律原則，但從整體看，有關(guān)企業(yè)信用體系的規(guī)范授信、平等授信、保護(hù)隱私等方而還沒有相應(yīng)的法律、法規(guī)，無法對企業(yè)的各種失信行為形成強(qiáng)有力的規(guī)范和約束，有法不依和執(zhí)法不嚴(yán)的現(xiàn)象相當(dāng)嚴(yán)重。如一些地方的基層法院受當(dāng)?shù)卣男姓深A(yù)，在司法中存在隨意性和不公正性，損害企業(yè)債權(quán)人的利益。

三、建立和完善我國企業(yè)誠信文化的策略

1.樹立企業(yè)誠信的理念，建設(shè)誠信文化。企業(yè)的信用度是企業(yè)的無形資產(chǎn)，是企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵所在，是市場對企業(yè)的認(rèn)可程度，是社會的接受程度。從占至今，沒有一項事業(yè)能夠建立在無誠不信的沙灘之上。要在企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)造一種誠信至上的文化氛圍，使全體員工時時處處關(guān)注誠信，并把不斷加強(qiáng)企業(yè)誠信的可能性付諸實踐。這種關(guān)注和實踐，雖然也離不開制度的規(guī)范作用，但最好能夠是文化規(guī)范的結(jié)果，即把誠實信用、義利兼容的原則貫穿于整個的企業(yè)文化建設(shè)，就像血管一樣流向軀體的各處神經(jīng)末梢。它是一種企業(yè)精神的內(nèi)核，也是一種企業(yè)的價值取向。使企業(yè)自覺形成一種重合同、守信用的社會風(fēng)氣，塑造良好的企業(yè)信用文化。

2.構(gòu)建以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的企業(yè)信用體系。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，從商品市場的買賣到資本市場的借貸，從要素市場的交易到證券市場的支付等，無不體現(xiàn)有信用。目前我國由于體制原因和人們思想認(rèn)識上的偏差，個人信用、企業(yè)信用、商業(yè)信用等尚未很好建立。同時，企業(yè)信用體系的完善，必須與深化經(jīng)濟(jì)體制改革，尤其是企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的改革結(jié)合起來。當(dāng)前我國正在進(jìn)行企業(yè)改制，企業(yè)將真正成為享有獨立的財產(chǎn)權(quán)、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的市場主體，這有利于建立產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度；有利于維護(hù)企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)益，促進(jìn)生產(chǎn)的健康發(fā)展;有利于增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新的動力，形成良好的信用基礎(chǔ)和市場秩序。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，政府必須尊重私有企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)，承認(rèn)私有企業(yè)及其所有者的合法存在，承認(rèn)并保護(hù)他們的財產(chǎn)，賦予他們公平合理的法律地位。

3.建立和完善社會信用體系。建立健全社會信用體系已成當(dāng)務(wù)之急。在社會信用體系建設(shè)過程中，應(yīng)該有效發(fā)揮政府的作用，由政府牽頭，成立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)信用體系建設(shè)的組織與協(xié)調(diào)，建立個人與企業(yè)的證信系統(tǒng)。借鑒西方發(fā)達(dá)國家信用管理的先進(jìn)經(jīng)驗，盡快實行個人信用實碼制，并逐步擴(kuò)展個人基本賬戶，有序?qū)崿F(xiàn)社會保障的個人基本賬戶與稅收賬戶、收入賬戶、銀行賬戶等并軌，使個人所有信用資料集中于一個固定的編碼上。充分利用工商、財政、銀行、質(zhì)檢、審計、司法部門的現(xiàn)有資料和已有的系統(tǒng)，出臺強(qiáng)制性的數(shù)據(jù)收集政策，以較低的成本迅速建立技術(shù)先進(jìn)、覆蓋面廣、可靠性強(qiáng)、權(quán)威性高、相對完善的企業(yè)和個人公共信息數(shù)據(jù)庫。

4.完善誠信法律、法規(guī)和失信懲罰機(jī)制。我國企業(yè)信用體系，必須制定信用法律法規(guī)，盡快形成較為完整的信用法律體系。當(dāng)前我國現(xiàn)有的一些法律法規(guī)，如《民法通則》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《反不正當(dāng)競爭法》等都有涉及誠信的內(nèi)容，但規(guī)定得很不整，需要對有關(guān)的條款進(jìn)行修改、完善和補(bǔ)充。要加強(qiáng)信用立法，盡快制定《企業(yè)信用法》、《消費(fèi)信用保護(hù)法》、《征信管理條例》、《信用披露條例》等專門的信用法律法規(guī)，為有關(guān)機(jī)構(gòu)在開展企業(yè)信用信息的搜集、評級、服務(wù)等方而提供法律支持和依據(jù)，使信用服務(wù)有法可依。

在征信國家良好的征信服務(wù)總是和有效的失信懲罰機(jī)制相結(jié)合的。我國雖然尚未有全國性的征信體系，但各個地方己紛紛先行試點建立地方性的征信體系。比如2001年7月，北京市工商局試行企業(yè)信用查詢系統(tǒng)，并下發(fā)《市場主體不良行為警示記錄系統(tǒng)管理辦法》。到2002年7月，試運(yùn)行期間，己有346家企業(yè)和60名自然人被登上“黑名單”。甘肅、江蘇、浙江等省都打算建設(shè)地方的社會信用體系和失信懲罰機(jī)制。在經(jīng)濟(jì)與社會交往關(guān)系中，只要查一下有關(guān)信息數(shù)據(jù)庫，某個企業(yè)或個人的誠信狀況一目了然，使守信者道路暢通，失信者寸步難行。這將對誠信體系的建設(shè)起激勵和鞭策作用。在各地試點的基礎(chǔ)上，我們一定能建立起一種合理、合法、有效的失信懲罰機(jī)制。

參考文獻(xiàn)：

篇4

作為一種新型的商業(yè)模式，網(wǎng)絡(luò)交易有著跨地域無國界，迅速及時的特點，充足的商品種類、詳盡的功能介紹，與之相配套的商品配送系統(tǒng)，結(jié)算系統(tǒng)，信息系統(tǒng)等等，是開展電子商務(wù)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵，現(xiàn)在越來越多的人選擇在網(wǎng)上購物，小到一個發(fā)夾、一本書，大到電腦、汽車，消費(fèi)者都只要舒舒服服地待在家里，用指尖輕敲鍵盤，選貨、下單、付款等一系列工作足不出戶就輕松完成，只等送貨上門就行了，而且商品價格也十分經(jīng)濟(jì)實惠。我國電子商務(wù)市場交易量正在不斷擴(kuò)大，一批網(wǎng)絡(luò)商業(yè)門戶涌現(xiàn)，如新浪、搜狐的網(wǎng)上商城，亞馬遜、卓越、當(dāng)當(dāng)?shù)染W(wǎng)上超市，還有易趣、中商網(wǎng)、阿里巴巴旗下的淘寶網(wǎng)和8848網(wǎng)等網(wǎng)站，吸引了大量的消費(fèi)者，逐漸形成了與傳統(tǒng)商業(yè)形態(tài)相抗衡的力量。

作為第一份由我國權(quán)威科研部門對國內(nèi)整體電子商務(wù)市場進(jìn)行實地調(diào)研，獨立完成的市場統(tǒng)計、調(diào)研報告，中國社會科學(xué)院互聯(lián)網(wǎng)研究發(fā)展中心公布的《2005年中國電子商務(wù)市場調(diào)查報告》顯示，中國目前有2200萬網(wǎng)民進(jìn)行網(wǎng)上購物，個人網(wǎng)上消費(fèi)總額高達(dá)135億元；有過網(wǎng)上消費(fèi)、購物經(jīng)歷的中國網(wǎng)民比例達(dá)71.30%。而在被調(diào)查的網(wǎng)民中，樂意接受網(wǎng)上購物的網(wǎng)民比例接近一半，為47.80%，而無意接受網(wǎng)上購物的網(wǎng)民比例僅為4.70%。

同時報告顯示，2005年中國電子商務(wù)市場整體增長迅猛，網(wǎng)上成交額由2004年的3500億元升至2005年的5531億元，增長158%。在國內(nèi)現(xiàn)今的網(wǎng)上交易當(dāng)中，B2C及C2C是主要模式，C2C以淘寶、易趣、拍拍等為代表，B2C則以卓越、當(dāng)當(dāng)、eNet硅谷動力等為代表。

以上情況說明網(wǎng)上購物這種新的購物方式已經(jīng)開始逐漸深入到人們的日常生活，并正在為越來越多的人所喜愛。然而網(wǎng)上購物看不見，摸不到，消費(fèi)者在享受網(wǎng)上購物的自由與便捷的同時，也屢屢受到欺詐，網(wǎng)上的信譽(yù)度差已成為網(wǎng)上購物的一大詬病，亟待改善，這就需要樹立網(wǎng)絡(luò)誠信。

一、我國網(wǎng)上購物誠信現(xiàn)狀

誠信問題成為制約我國網(wǎng)上交易發(fā)展的瓶頸之一。為更好地了解我國網(wǎng)上交易誠信的現(xiàn)狀，中國電子商務(wù)協(xié)會發(fā)起組織了首次“我國電子商務(wù)誠信狀況調(diào)查”，調(diào)查從2006年5月28日開始?xì)v時近兩個月，目前已經(jīng)圓滿結(jié)束。本次誠信狀況調(diào)查共有45000余人參與，其中有效問卷41500份。其調(diào)查數(shù)據(jù)顯示當(dāng)前網(wǎng)上交易在誠信方面存在很大的問題。

1.電子商務(wù)投訴高居第二

目前，我國網(wǎng)民數(shù)量已經(jīng)達(dá)到1.2億。2005年，我國電子商務(wù)的交易額達(dá)到6800億元。但與快速發(fā)展相伴的是電子商務(wù)誠信問題的大量涌現(xiàn)，去年與電子商務(wù)相關(guān)的投訴在中消協(xié)受理的總投訴案例中已占據(jù)了第二位。

2.一半網(wǎng)民遇到網(wǎng)上購物信息虛假

在線購物時，用戶經(jīng)常遇到在線商品說明信息(或廣告，包括價格等)虛假等問題。其中，有56.4%的被調(diào)查者曾遇到過在線購物信息不真實。此外調(diào)查還顯示，有40.9%的被調(diào)查者遇到過在線服務(wù)的承諾不真實或不能兌現(xiàn)等情況，這其中有36.1%的人遇到在線投訴渠道不暢問題(如不能找到投訴處理部門或人員，不能聯(lián)系到網(wǎng)站，投訴電話或郵件沒有人理睬等)，有38.97%的人遇到投訴處理慢或彼此推諉的問題，另有24.9%的人遇到不能按照網(wǎng)上的承諾按時發(fā)貨或退貨。

3.四成網(wǎng)民購物后私密信息被竊

個人信息被在線商家或網(wǎng)站濫用。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，62.1%的被調(diào)查者聲稱自己的個人信息曾被在線商家或網(wǎng)站濫用過，其中41.4%的人遭遇的濫用行為是個人信息“被用來接收垃圾信息”，20.0%的人是個人信息“被加入到其他列表中”，26.6%的是個人信息“被泄露給其他人或機(jī)構(gòu)”，還有12.0%的人是個人信息“別人可以隨意查到”。

網(wǎng)上購物最有可能被竊取的信息包括QQ號碼、銀行卡號、郵箱口令、游戲賬號等敏感信息。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有40.9%的被調(diào)查者曾經(jīng)遭遇過自己的個人信息被人竊取過，其中34.0%的人是自己在線使用網(wǎng)絡(luò)或在線提交信息時個人信息被人竊取，34.5%的人認(rèn)為自己的個人信息“因為有病毒(如木馬)被竊取”，8.4%的人是在“遇到虛假網(wǎng)頁被竊取”。

之所以會出現(xiàn)以上問題，主要原因在于缺乏誠信，而網(wǎng)站缺乏誠信的原因又有兩方面：

首先，沒有一套健全的經(jīng)營法規(guī)對網(wǎng)上交易行為進(jìn)行制約，使得不法經(jīng)營者有漏洞可鉆。在我國，目前市場法制建設(shè)還不健全，尤其是電子商務(wù)法律法規(guī)很不完善的情況下，缺乏明確的法律法規(guī)對電子商務(wù)進(jìn)行規(guī)范，再加上受傳統(tǒng)貿(mào)易制度的影響，國內(nèi)企業(yè)的交易多限于面對面地進(jìn)行，電子商務(wù)意識還比較淡薄，網(wǎng)上信用意識較差。

其次，部分經(jīng)營者唯利是圖的心態(tài)導(dǎo)致了網(wǎng)上交易缺乏誠信之風(fēng)，導(dǎo)致了各種欺詐行為愈演愈烈?；ヂ?lián)網(wǎng)為網(wǎng)站經(jīng)營者提供了一個發(fā)展的機(jī)會，但由于一些經(jīng)營者唯利是圖的心態(tài)，再加上目前網(wǎng)上購物還沒有健全的法律法規(guī)，網(wǎng)上交易誠信之風(fēng)日下是可想而知的。二、構(gòu)建網(wǎng)上交易誠信體系的對策

在我們國家經(jīng)濟(jì)社會中，誠信是一個重要的問題，對網(wǎng)上交易而言，誠信的問題更是一個核心、一個關(guān)鍵，是網(wǎng)上交易發(fā)展的一個生命線。如果誠信問題不解決，對這個行業(yè)的打擊將是毀滅性的。構(gòu)建網(wǎng)上交易誠信體系，當(dāng)前主要應(yīng)從以下幾個方面著手：

1.建立商家和個人的信用評價體系。和其他交易方式一樣，網(wǎng)上購物的各方參與者會遇到下列風(fēng)險：交易各方的資信風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險，包括產(chǎn)品質(zhì)量是否可靠、產(chǎn)品品牌、產(chǎn)品是否假冒偽劣等問題；物權(quán)轉(zhuǎn)移中的風(fēng)險，包括先付款還是貨到付款問題，產(chǎn)品如果委托第三方物流企業(yè)配送還涉及到物流企業(yè)的信用問題；支付風(fēng)險，這里不是指網(wǎng)上支付過程中的支付安全性風(fēng)險，而是指交易中付款方是否付款的問題；售后服務(wù)和技術(shù)支持風(fēng)險，在交易完成后，售后服務(wù)和技術(shù)支持提供方能否履行其義務(wù)的問題等。由此誠信問題成為公眾或商家最為擔(dān)心的問題，而信用評價就是對賣方誠信的評估，因此公眾和商家在網(wǎng)上交易前，特別關(guān)注賣方的信用評價?！爸袊娮由虅?wù)誠信狀況調(diào)查”表明，64.2%的公眾和71.1%的商家在網(wǎng)上交易時會查看賣方的信用評價，顯示出了信用評價的重要性。

2.嚴(yán)格準(zhǔn)入機(jī)制。在實際生活中從事贏利性的行為都需要營業(yè)執(zhí)照，但目前電子商務(wù)卻在這方面比較寬松，很多中小和個人商家并無營業(yè)執(zhí)照，使得消費(fèi)者難以確認(rèn)身份，商品質(zhì)量也沒有保障，應(yīng)該加快步伐通過立法，嚴(yán)格電子商務(wù)的準(zhǔn)入機(jī)制。

3.要提高消費(fèi)者網(wǎng)上購物的保護(hù)意識。網(wǎng)上購物有別于傳統(tǒng)的購物方式，不少消費(fèi)者還缺乏必要的購物經(jīng)驗，因此，提高消費(fèi)者網(wǎng)上購物的保護(hù)意識尤為重要。消費(fèi)者應(yīng)盡量選擇熟悉的網(wǎng)上購物網(wǎng)頁，要認(rèn)真區(qū)分網(wǎng)上商城所提供的平臺的真實性，以及其服務(wù)質(zhì)量的好壞。交易前要先查詢賣家信用度，對超常低于市場價的商品，一定要謹(jǐn)慎，因為有些不誠信賣家就是靠低價來蒙騙消費(fèi)者。高額交易盡量選擇第三方付款的方式如安付通服務(wù)，在完成交易后，向賣家索要收據(jù)或者憑證，并妥善保管匯款單據(jù)等，同時保留與賣家的往來郵件，以備不時之需。這樣一旦出了問題，有利于維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。

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篇6

誠信概念源于道德倫理領(lǐng)域，又在商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生與發(fā)展中不斷豐富和擴(kuò)展，成為經(jīng)濟(jì)范疇中的一個重要理念。在中國的傳統(tǒng)文化中，誠信被視為道德倫理準(zhǔn)則，是對行為的規(guī)范要求，是內(nèi)在誠實品德與外在不欺詐行為的統(tǒng)一。而按照經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角，誠信作為經(jīng)濟(jì)主體間交往行為的規(guī)則及制度，既是道德規(guī)范的選擇，又是一種經(jīng)濟(jì)利益的選擇。誠信是經(jīng)濟(jì)主體間在長期博弈基礎(chǔ)上形成的一種相對穩(wěn)定的行為規(guī)則，它內(nèi)化為市場交易準(zhǔn)則和秩序，外化為法律法規(guī)等制度。在保險業(yè)的發(fā)展中，誠信處于倫理道德與經(jīng)濟(jì)利益的沖突與摩擦中，誠信缺失已成為中國保險業(yè)必須面對的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

一、中國保險業(yè)的誠信缺失及其根源分析

在保險活動中，保險雙方的任何一方有違誠實信用的舉動，都會導(dǎo)致保險交易受阻，進(jìn)而影響保險服務(wù)的價值和使用價值。目前，中國保險業(yè)的誠信缺失不僅體現(xiàn)于保險合同的雙方當(dāng)事人、關(guān)系人，還體現(xiàn)于保險中介人。

1.保險供給者的誠信缺失。保險供給者即保險市場上提供保險產(chǎn)品的保險公司。由于保險公司的信息披露缺乏及保險業(yè)務(wù)的專業(yè)性強(qiáng)，使保險消費(fèi)者處在信息不對稱的博弈中，在投保前甚至投保后難以了解保險公司及保險條款的真實情況，如保險公司的經(jīng)營管理狀況、償付能力及發(fā)展?fàn)顩r、參加保險后能夠獲得的保障程度等，只能憑借主觀印象及保險人的介紹做出判斷，客觀上為保險公司的失信行為創(chuàng)造了條件；保險公司及其工作人員在保險業(yè)務(wù)中隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況，欺騙投保人、被保險人或受益人，不及時履行甚至拒不履行保險合同約定的賠付義務(wù)，使一些保險消費(fèi)者喪失了對保險公司的信任；一些保險公司違規(guī)經(jīng)營，支付過高的手續(xù)費(fèi)、給回扣、采用過低費(fèi)率等惡性競爭行為，損害了保險公司的社會聲譽(yù)；對保險人的選擇、培訓(xùn)及管理不嚴(yán)，有一些保險公司誤導(dǎo)甚至唆使保險人進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動，嚴(yán)重危害了保險公司的形象；向保險監(jiān)管機(jī)關(guān)提供虛假的報告、報表、文件和資料等。

2.保險中介者的誠信缺失。保險中介者包括保險人、保險經(jīng)紀(jì)人和保險公估人等。保險中介者的誠信缺失主要表現(xiàn)為以下行為：在其業(yè)務(wù)中期騙保險人、投保人、被保險人或受益人；隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況；阻礙或誘導(dǎo)投保人不履行如實告知義務(wù)等。由于目前我國從事保險業(yè)務(wù)的人數(shù)量眾多、規(guī)模龐大，業(yè)務(wù)素質(zhì)及道德水準(zhǔn)參差不齊，保險中介者的誠信缺失較多地表現(xiàn)為保險人的誠信缺失。不少保險人在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動下，片面夸大保險產(chǎn)品的增值功能，許諾虛假的高回報率，回避說明保險合同中的免責(zé)條款，甚至誤導(dǎo)投保人，給投保人、被保險人造成經(jīng)濟(jì)損失，引起保險消費(fèi)者的普遍不滿。

3.保險消費(fèi)者的誠信缺失。保險消費(fèi)者包括投保人、被保險人和受益人，其誠信缺失主要表現(xiàn)在投保時和索賠時：一些投保人在投保時，不履行如實告知義務(wù)，使保險公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險狀況確定是否承保、應(yīng)該以什么樣的條件承保；有些被保險人和受益人，故意虛構(gòu)保險標(biāo)的或者未發(fā)生保險事故而謊稱發(fā)生保險事故騙取保險金，偽造、變造與保險事故有關(guān)的證明、資料和其他證據(jù)，或者指使、唆使、收買他人提供虛假證明、資料和其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險金；有的被保險人和受益人甚至人為制造保險事故，故意造成保險財產(chǎn)的損失及被保險人的人身傷亡事故，增大了保險標(biāo)的及社會財富的損害，增加了保險人理賠的成本。

中國保險業(yè)誠信缺失的根源在于制度的缺陷，使保險市場交易中的誠信行為難以有效的保證和擴(kuò)展：

1.產(chǎn)權(quán)制度的不明晰以及軟約束，使保險公司行為的外部性增大。合理的產(chǎn)權(quán)制度是正常的信用關(guān)系的制度基礎(chǔ)。產(chǎn)權(quán)過分集中于國家，經(jīng)濟(jì)利益不完全與企業(yè)經(jīng)營績效掛鉤，缺乏激勵機(jī)制，就容易導(dǎo)致短期行為。從理論上講，誠信狀況往往與長期利益成正比，與短期利益成反比。一個考慮長遠(yuǎn)利益的人比一個考慮短期利益的人更容易誠實，更愿意維護(hù)信用。在產(chǎn)權(quán)明晰的前提下，行為者通常會從長遠(yuǎn)利益出發(fā)諾守誠信。保險公司的產(chǎn)權(quán)制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的基礎(chǔ)性前提，決定著保險公司的經(jīng)營目的和與社會經(jīng)濟(jì)各方的關(guān)系，影響到保險公司的行為方式?！爱a(chǎn)權(quán)制度的基本功能是給人們提供一個追求長期利益的穩(wěn)定預(yù)期和重復(fù)博弈的規(guī)則。”我國的保險公司（特別是在保險市場上占有很大市場份額的國有獨資保險公司）產(chǎn)權(quán)不明晰以及軟約束，沒有建立起真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)制度，因而保險公司不考慮長遠(yuǎn)利益，不考慮信用效應(yīng)，出現(xiàn)追逐短期利益的短期行為也就不難理解。事實上，按照博弈論的觀點，在保險一方不守信的情況下，一方受損，另一方獲得利益最大化，使總體利益趨于小化；在保險雙方都不誠實守信的情況下，雙方均難以獲利。即產(chǎn)權(quán)制度的不明晰以及軟約束，會使保險行為主體產(chǎn)生追逐短期利益的心理，陷入博弈論中的囚徒困境，導(dǎo)致誠信行為在質(zhì)與量上的差異。

2.保險供給者及保險中介者的管理制度不健全，使保險公司員工及保險人的誠信行為具有不完全控制性。保險公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作是保險公司的內(nèi)部員工及保險人行為集合的結(jié)果，員工及人的忠誠度、能力及協(xié)作精神是保險公司誠信狀況的基礎(chǔ)，當(dāng)員工及人的誠信狀況失控超過一定的范圍和度，就會影響保險公司的整合狀況，弱化保險公司的誠信能力。又由于對保險人的管理制度不完善，上崗要求不夠嚴(yán)格，持證上崗制度實行的時間短，保險人總體素質(zhì)偏低，保險公司難以完全控制保險人的不誠信行為。

3.國家信用管理制度體系的不完善，導(dǎo)致誠信的保障機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制的缺乏。在一個具有良好信用的社會中，不守信用將付出代價；而在一個不守信用的社會中，守信用者卻將付出代價。從誠信的保障機(jī)制來看，社會信用管理體系健全的國家，會從制度上保證誠實守信的合法權(quán)益，誠信的人會獲得更多的交易和贏利機(jī)會。在目前中國的保險市場上，由于國家信用管理制度體系的不完善，信用的保證主要是基于人的倫理道德要求，當(dāng)社會性與“經(jīng)濟(jì)人”人性的矛盾相沖突時，“經(jīng)濟(jì)人”的有限理性使其在追求自身利益最大化的利益驅(qū)動下，出現(xiàn)利己主義動機(jī)，產(chǎn)生違反誠信原則的道德風(fēng)險，這也是保險領(lǐng)域產(chǎn)生誠信缺失的重要根源。在懲罰機(jī)制上，信用管理制度嚴(yán)格的國家，對于違背誠信的行為從法律上進(jìn)行懲罰，并讓其承擔(dān)經(jīng)濟(jì)上較為嚴(yán)重的損失，使其在經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動下的失信行為不僅無利可圖，而且會喪失未來的交易機(jī)會，這就促使人們盡量維護(hù)自身的信譽(yù)度。而目前在中國，對違背誠信的行為懲罰機(jī)制不健全，法律上的懲罰規(guī)定尚不完善，經(jīng)濟(jì)上的懲罰力度不大，約束機(jī)制軟化，主要依靠社會輿論從人格、倫理上進(jìn)行譴責(zé)，這就難以抑制失信行為的出現(xiàn)。在監(jiān)督機(jī)制上，中國保險業(yè)的誠信監(jiān)督主要體現(xiàn)為道德的自律以及有限的輿論監(jiān)督，法律的強(qiáng)制約束性監(jiān)督還不完善，失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。

二、中國保險業(yè)誠信缺失的影響以及誠信的意義

在保險活動中，誠實守信是對保險交易對方合法權(quán)益的維護(hù)和尊重，也是對自身合法權(quán)益的維護(hù)和尊重，誠信的缺失最終也會使失信者的利益遭到損失。保險活動中對誠信行為的道德選擇結(jié)果，必然邏輯地體現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)利益基礎(chǔ)?？梢哉f，不誠信就沒有信譽(yù)，就沒有保險業(yè)的長期持續(xù)發(fā)展。當(dāng)保險業(yè)的誠信缺失升級為誠信危機(jī)時，保險雙方就會彼此不信任或者需要用很多事實來證明對方是值得信任的，就會使保險交易成本大大增加，縮小保險交易的范圍，使保險市場的行為主體難以正常地溝通和交往，使保險市場缺乏正常運(yùn)行的基礎(chǔ)。顯然，誠信對中國保險業(yè)具有十分重要的意義。

1.誠信是保險公司生存與發(fā)展的內(nèi)在要求。信譽(yù)是企業(yè)的生命。保險產(chǎn)品是一種典型的無形產(chǎn)品，是以保險公司的信用向客戶所做出的對未來可能發(fā)生的保險事故承擔(dān)賠付保險金責(zé)任的承諾。因而，保險公司是否誠實、是否守信用，在保險消費(fèi)者的購買決策中起著很大的作用，消費(fèi)者只有在對保險公司信任的基礎(chǔ)上才會投保，也只會向其認(rèn)為有信用的保險公司投保，這樣，保險公司的信譽(yù)度，就直接影響到保險公司的生存和發(fā)展。保險公司只有誠信，才能為持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

2.誠信是保險機(jī)構(gòu)的核心競爭力。在市場經(jīng)濟(jì)的條件下，特別是在入世以后，保險機(jī)構(gòu)（含保險公司、保險公司、保險經(jīng)紀(jì)公司和保險公估公司）之間的競爭十分激烈，誠信已成為保險機(jī)構(gòu)的核心競爭力之一。誠實守信的保險機(jī)構(gòu)能在市場競爭中占據(jù)優(yōu)勢地位。保險機(jī)構(gòu)之間的競爭，最終是信譽(yù)和品牌的競爭，而信譽(yù)和品牌是建立在保險機(jī)構(gòu)的誠信基礎(chǔ)上的，失去了誠信，就沒有信譽(yù)和品牌可言，就難以贏得客戶及在競爭中取勝，也就意味著失去了未來長期發(fā)展的可能。保險機(jī)構(gòu)良好的信用是其贏得市場的重要保證。只有樹立誠信的形象，才能提升保險機(jī)構(gòu)的核心競爭力。保險機(jī)構(gòu)只有以誠相待，具有遵守法律和市場規(guī)則、履行合同約定的義務(wù)等信用行為，才能增強(qiáng)競爭實力，為更廣泛地進(jìn)入市場、擴(kuò)大交易創(chuàng)造條件。

3.誠信是保險市場活力的信心指數(shù)。保險市場上失信行為的擴(kuò)大化以及誠信制度的缺位，會增加保險交易的風(fēng)險，使保險行為主體對保險市場缺乏信心，阻礙保險交易向縱深發(fā)展，甚至使保險市場在較長時期處于低迷狀態(tài)?？梢哉f，保險市場疲軟的原因在于誠信不足。一方面，保險公司、保險中介人的不誠信，影響到保險消費(fèi)者對保險市場的信心；另一方面，被保險人及其關(guān)系人、保險人的違信行為，也損害了保險公司從事保險交易行為的信心。即失信行為的蔓延及造成的道德風(fēng)險，會降低保險雙方對保險市場的信心指數(shù)。

4.誠信有助于增強(qiáng)凝聚力，促進(jìn)保險業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)。一方面，信用是企業(yè)員工價值的重要體現(xiàn)，保險機(jī)構(gòu)的誠信度高，該機(jī)構(gòu)的員工就會充滿自豪感、榮譽(yù)感，對企業(yè)的行為容易認(rèn)同，與企業(yè)共命運(yùn)的意識會增強(qiáng)，形成企業(yè)的凝聚力。同樣，有全體員工的誠信，才會有保險機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度；另一方面，在保險活動中，由于保險雙方有可能出現(xiàn)欺詐行為，使保險交易受阻，因而，保險雙方的誠信有助于保險交易的實現(xiàn)。在市場經(jīng)濟(jì)中，誠信是市場行為的基本準(zhǔn)則，是對保險市場行為主體具有道德意義和法律意義的游戲規(guī)則，只有在行為人遵守這一規(guī)則的前提下，才能保證競爭的有序進(jìn)行，在保險供給與保險需求之間實現(xiàn)良性互動及均衡，促進(jìn)保險業(yè)的長期、持續(xù)發(fā)展。

5.保險經(jīng)營活動的特殊性要求保險雙方最大誠信。保險市場是典型的信息不對稱市場。一方面，保險人承保的風(fēng)險是未來可能發(fā)生的風(fēng)險，而不是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險，保險標(biāo)的本身的風(fēng)險乃至保險標(biāo)的所處的環(huán)境都直接影響到風(fēng)險發(fā)生的概率及損失程度，而且，保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況在保險人承保以后可能發(fā)生變化。保險標(biāo)的通常處于被保險人的控制之下，保險人難以準(zhǔn)確把握保險標(biāo)的的真實狀況及變化情況，但保險人的承保抉擇以及賠付，卻與保險標(biāo)的的狀況密切相關(guān)，顯然，相對于被保險方，保險人對保險標(biāo)的的信息是不充分的；另一方面，保險合同的專業(yè)性、技術(shù)性強(qiáng)、涉及的知識面廣，投保人、被保險人乃至受益人難以準(zhǔn)確地理解，相對于保險人，被保險方對保險條款的信息也是不充分的。保險市場的信息不對稱導(dǎo)致交易成本增大，可能出現(xiàn)道德風(fēng)險并直接損害保險合同主體的合法權(quán)益。保險合同的當(dāng)事人只有最大限度地誠實守信，才能降低保險市場的交易成本，保證保險業(yè)的發(fā)展。

誠信缺失的影響以及誠信的意義，說明應(yīng)該建立、健全誠信制度，以形成良好的信用秩序，增加保險交易活動的確定性和預(yù)期性，減少保險主體之間的摩擦，規(guī)范保險交易行為，降低保險交易成本，提高保險的經(jīng)濟(jì)效率，保證保險業(yè)持續(xù)、健康地發(fā)展。

三、構(gòu)建中國保險業(yè)誠信制度的思路

誠信制度是對誠信行為及其關(guān)系的規(guī)范和保證。這種制度安排既有正式制度，又有非正式制度。

1.建立明晰的產(chǎn)權(quán)制度和健全的誠信法律制度。保險市場主體在從事保險活動時，往往在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動下喪失理性而違背誠信原則，因而依靠市場機(jī)制和道德約束難以確保保險雙方的誠信行為，必須借助于制度的外在強(qiáng)制力——明晰的產(chǎn)權(quán)制度及健全的法律制度。市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行需要相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)制度，產(chǎn)權(quán)能夠引導(dǎo)人們將外部性較大地內(nèi)在化。明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系是規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為主體的誠信行為的制度保證。在產(chǎn)權(quán)制度明晰的條件下，交易者的誠信行為有助于其更好地實現(xiàn)自身利益的最大化。市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，只有法律保障產(chǎn)權(quán)的明晰，才能真正奠定誠信的約束基礎(chǔ)；只有通過法律約束，建立和完善誠信者的利益保障機(jī)制及失信者的懲罰機(jī)制，才能促使保險市場主體的行為更加規(guī)范、符合誠信的要求，才能保障保險雙方當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)我國保險市場的健康發(fā)展。我們只有通過完善與誠信相關(guān)的法律制度，使當(dāng)事人誠信行為的收益大于不誠實守信的收益，誠信的成本小于不誠信的成本。通過誠信法律制度的保障，在整個保險市場形成一種誠實守信的保險交往關(guān)系，使每一個市場參與者，都只有規(guī)范保險行為，注重誠信形象，不斷提高自己的信譽(yù)，才能獲得更多的交易機(jī)會，取得更大的收益；只要保險雙方的任何一方有違反誠信的記錄，在日后的保險活動中，都將受到法律的懲罰，嚴(yán)重不守誠信者將被淘汰出局，使保險誠信制度真正建立在法制化的軌道上?？梢?，明晰的產(chǎn)權(quán)制度是維護(hù)誠信的前提，健全的法律制度是維持誠信的保障。

2.培育誠信理念，構(gòu)建保險業(yè)的誠信文化。誠信既是一種道德追求，又具有經(jīng)濟(jì)意義。在市場經(jīng)濟(jì)中，信用是一種財富，良好的信用是一種有價值的稀缺資源。市場經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，就越要求誠實信用。一個不誠信的企業(yè)或個人不可能發(fā)展。保險市場上的各種行為主體，都應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念，重新認(rèn)識企業(yè)利益、個人利益與誠信的關(guān)系，樹立維護(hù)誠信行為的責(zé)任觀。全社會（特別是保險公司）應(yīng)高度重視誠信問題的教育與宣傳，培育誠信理念，使誠實守信的倫理精神滲透到保險各方的意識中，為誠信行為創(chuàng)立思想基礎(chǔ)。保險機(jī)構(gòu)應(yīng)將誠信文化作為企業(yè)文化的重要的、核心的、不可缺少的內(nèi)容，確立誠實守信的職業(yè)道德，為誠信行為創(chuàng)造良好的行業(yè)風(fēng)氣。在保險公司的員工培訓(xùn)及對保險人的培訓(xùn)中，應(yīng)重視誠信教育，增加誠信內(nèi)容，使保險公司的員工及其人明了哪些行為屬于違信行為，不誠信應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任等。保險公司及其有關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)利用各種宣傳輿論工具及手段，宣傳誠信對企業(yè)、個人發(fā)展的重要意義，并通過各種管理措施的采取和道德約束，強(qiáng)化誠信意識，崇尚誠信觀念，使誠信成為保險雙方當(dāng)事人的自覺行為，并以擁有良好的誠信度及較高的信用等級來體現(xiàn)自身的價值。

3.健全保險監(jiān)管機(jī)制，推行違信懲罰制度，增大失信的成本。在建立、健全誠信法律制度的同時，應(yīng)加強(qiáng)對現(xiàn)行法律、法規(guī)的執(zhí)行力度，促使保險行為主體遵守法律、法規(guī)。中國保監(jiān)會作為保險市場的監(jiān)管主體，代表政府實施監(jiān)管職責(zé)，應(yīng)通過監(jiān)管加大執(zhí)行力度，鼓勵、引導(dǎo)誠信行為，并與司法機(jī)關(guān)配合，依法懲治失信行為，促進(jìn)保險誠信制度的建立。我國在提高失信者的“失信成本”方面還缺乏力度，“失信成本”輕微，沒有起到懲戒作用。因此，應(yīng)從法律、道德約束等方面構(gòu)建違信懲罰制度，并通過健全監(jiān)管機(jī)制，使守信者得到保護(hù)，失信者受到懲罰，增大失信者的利益成本、道德成本乃至政治成本，使行為主體面對高額的“失信成本”，唯一理智的選擇只能是誠信，以保障整個保險市場的有序運(yùn)行。

4.充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用，建立行業(yè)自律制度。行業(yè)協(xié)會是協(xié)調(diào)和平衡市場主體利益、提高資源配置效率的重要組織。在市場經(jīng)濟(jì)較為成熟的國家，所有市場主體都處于行業(yè)協(xié)會的管理之下，行業(yè)協(xié)會代表行業(yè)的整體利益對行業(yè)進(jìn)行自我約束和管理，違信者都會受到行業(yè)協(xié)會的排斥和處罰。我國的保險行業(yè)協(xié)會近幾年做了大量工作，但對保險公司的約束力仍然不夠。要在保險業(yè)構(gòu)建誠信制度，就應(yīng)充分發(fā)揮保險行業(yè)協(xié)會的作用，建立起保險行業(yè)的自律制度。

5.完善信息披露制度，加快信用評級制度的建設(shè)。應(yīng)該對保險市場主體的資信狀況進(jìn)行科學(xué)、準(zhǔn)確的信用風(fēng)險評級，如對保險公司的償付能力，保險公司、保險中介人及投保人、被保險人的道德信用水平等進(jìn)行綜合評定，以確定信用等級。通過信用評級制度的建設(shè)及信息披露，促使保險市場主體始終誠實守信用，認(rèn)真履行保險合同規(guī)定的義務(wù)。我國在建立信用評級制度時，要注意與國際信用評級機(jī)構(gòu)實行的評級標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)等方面的對接，吸收國外先進(jìn)的評級辦法并結(jié)合我國實際，形成科學(xué)、合理的信用評級制度。要把分散的反映保險機(jī)構(gòu)和個人的誠信狀況的資料和數(shù)據(jù)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)管理或整合，實現(xiàn)誠信信息的資源共享?？梢钥紤]創(chuàng)立商業(yè)化的信用運(yùn)作機(jī)制，設(shè)立信用記錄公司，盡可能對保險市場上參加保險活動的所有人的誠信狀況進(jìn)行調(diào)查登記，將記錄資料輸入電腦數(shù)據(jù)庫，并一直跟蹤調(diào)查客戶的信用變化情況，并通過互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)，24小時不間斷地提供有償?shù)脑诰€服務(wù)。在保險機(jī)構(gòu)需要調(diào)查某一位保險客戶的誠信狀況時，或者在保險消費(fèi)者調(diào)查某一個保險公司或保險中介人的信用時，向信用記錄公司購買信用記錄資料。這種新型的信用機(jī)制，能夠區(qū)分和評判保險行為主體的信用狀況，將有不良信用記錄者列入“黑名單”，把失信者缺乏誠信的形象公諸于眾，既使保險消費(fèi)者能夠選擇有良好誠信記錄的保險公司及保險人，又使保險公司更便于審核投保人、被保險人。

總之，中國應(yīng)建立、健全保險誠信制度，形成一整套提升保險機(jī)構(gòu)信譽(yù)度的行為規(guī)范，把保險機(jī)構(gòu)及保險消費(fèi)者的經(jīng)濟(jì)價值取向與誠實守信的道德價值取向統(tǒng)一到誠信行為中，使誠信在更完整的意義上體現(xiàn)出市場經(jīng)濟(jì)中“義利合一”的社會價值取向，保障保險雙方在道德與法律的雙重約束與驅(qū)動下，共同維護(hù)保險市場秩序，在利益的權(quán)衡中不斷調(diào)整自己的經(jīng)濟(jì)行為，在不違背誠實信用的前提下實現(xiàn)自身利益的最大化，給保險雙方帶來均衡利益和長遠(yuǎn)利益，實現(xiàn)保險市場利益的最大化。

[參考文獻(xiàn)]

篇7

每年九月份，都會有一批學(xué)子踏入大學(xué)的校門，他們來自五湖四海，接受了不同的學(xué)校教育和家庭教育，因此，在誠信方面的自我要求也是有所差異的。針對新生誠信水平的參差不齊，輔導(dǎo)員老師有必要將誠實守信設(shè)為新生開展入學(xué)教育的一項必修課。而針對新生誠信教育的第一課則應(yīng)該是教育學(xué)生自覺遵守學(xué)校規(guī)章制度(借鑒于第三章職業(yè)紀(jì)律第十四條“遵章守紀(jì)”)。俗話說，沒有規(guī)矩不能成方圓。光大銀行要求“員工應(yīng)嚴(yán)格遵守光大銀行各項規(guī)章制度;遵守考勤和請假制度，不遲到，不早退，不曠工。請假、休假前妥善進(jìn)行工作交接;工作時間嚴(yán)禁下棋、打牌、打麻將、上網(wǎng)娛樂、炒股等;嚴(yán)禁擅自離崗處理私事。”這些行為規(guī)范對應(yīng)到高校的教育上來，就是讓學(xué)生遵守學(xué)校的各項規(guī)章制度。早自習(xí)、跑操、上課不遲到、不早退，根據(jù)各系的具體要求早上及時離寢，晚上及時歸寢。如有特殊情況，學(xué)生應(yīng)提前跟輔導(dǎo)員老師進(jìn)行溝通，及時辦理請假手續(xù)。此外，在教室、圖書館以及宿舍等公共場所，應(yīng)杜絕出現(xiàn)學(xué)生打麻將、喝酒等其他影響校風(fēng)校紀(jì)、不符合學(xué)生行為規(guī)范的不良現(xiàn)象。

為使學(xué)生的日常行為能夠符合上述要求，輔導(dǎo)員在教育時應(yīng)著重強(qiáng)調(diào)“自覺”二字。何為大學(xué)生的基本誠信?就是在現(xiàn)行相關(guān)體制下，在無法滿足一對一監(jiān)控、全方面的監(jiān)督監(jiān)管條件下，仍舊能夠自覺地、主動地嚴(yán)格遵守學(xué)校的規(guī)章制度，不鉆制度的空缺，不在管理的盲點上投機(jī)取巧。這就是大一新生在進(jìn)入高校時應(yīng)首先具備的誠信素養(yǎng)。因此，輔導(dǎo)員在對本系新生開展校紀(jì)校規(guī)教育與考查時，不要機(jī)械性地采取傳統(tǒng)的填鴨方式枯燥地為學(xué)生一遍遍強(qiáng)調(diào)《學(xué)生守則》中的相應(yīng)規(guī)定，而是應(yīng)該從“自覺”二字出發(fā)，讓學(xué)生以誠信入門牌作為自己擁有的第一張王牌，通過網(wǎng)絡(luò)思想政治教育學(xué)習(xí)新陣地與輔導(dǎo)員老師在學(xué)生討論群里共同探討學(xué)校規(guī)定的制定初衷，從而消除叛逆思想，從保護(hù)校園、方便大家、提升自己的角度來看待學(xué)校的規(guī)章制度，并自覺地遵守。同時，也使得學(xué)生中的積極分子能夠影響他人、教育他人，共同維護(hù)好大家的學(xué)習(xí)、生活環(huán)境，共同創(chuàng)造高校的欣欣向榮、蒸蒸日上的良好氛圍。

二、輔導(dǎo)員應(yīng)將誠信檔案作為伴隨學(xué)生四年的人格牌

從學(xué)生入學(xué)伊始，輔導(dǎo)員辦公室的柜子里就擺放著厚厚的學(xué)生學(xué)籍檔案。為了方便工作，學(xué)生入黨積極分子又單獨有自己的積極分子檔案。檔案，站在學(xué)生的角度是記載自己成長歷程的跟隨自己一輩子的標(biāo)志性資料，因此，學(xué)生對此也是十分看重的。在高校中的處罰，只要是涉及到“記入檔案”，學(xué)生就會提起極高的重視。盡管，我們并不提倡凡事都以處罰來管理學(xué)生、震懾學(xué)生。但是，不得不說，在某些需要學(xué)生重視的事情上，輔導(dǎo)員確實要將平時的教育和“記入檔案”相結(jié)合。因此，誠信檔案就是應(yīng)運(yùn)而生的產(chǎn)物，它就好像一面鏡子，將學(xué)生在校期間的表現(xiàn)記錄在案，并根據(jù)其誠信記錄情況，對其進(jìn)行相應(yīng)的獎懲。誠信記錄員會觀察和記載哪些所作所為，誠信檔案的具體內(nèi)容會涉及到哪些方面，輔導(dǎo)員可以借鑒《中國光大銀行員工行為規(guī)范》的第二章、第三章中的多項內(nèi)容。

比如，針對黑龍江省教育廳極為重視的輔導(dǎo)員廉潔隊伍建設(shè)的具體實施辦法，從教育學(xué)生的角度，輔導(dǎo)員要教會學(xué)生如何正確看待輔導(dǎo)員與學(xué)生的關(guān)系，輔導(dǎo)員是學(xué)生的老師，是學(xué)生的家長，也可以是學(xué)生的朋友，但是，不可以跟學(xué)生有金錢財務(wù)的利益往來。輔導(dǎo)員的職業(yè)應(yīng)是純潔的，除了輔導(dǎo)員自身提高思想道德水平外，也要讓學(xué)生明白“賄賂”二字是誠信檔案上的污點。(借鑒于第三章第十三條“知法守法”中的“商業(yè)賄賂”)同時，不僅讓學(xué)生杜絕“賄賂”的思想還要讓某些手中有些“權(quán)利”的學(xué)生干部在群眾的監(jiān)督下開展工作。從選舉到任用，輔導(dǎo)員都要對學(xué)生干部開展廉潔自律建設(shè)。(借鑒于第二章第七條“廉潔自律”)輔導(dǎo)員要以身作則、率先垂范，正所謂身教重于言教，輔導(dǎo)員要帶著服務(wù)學(xué)生的思想為學(xué)生干部做好榜樣。同時，每學(xué)期要開展一次純潔校園的主題活動，通過小品的形式，將某些社會上、校園里、銀行中發(fā)生的賄賂與受賄等事件通過學(xué)生喜聞樂見的方式演繹出來，既活躍了校園文化氛圍，又起到了教育作用。同時，學(xué)校的相關(guān)學(xué)生新聞社團(tuán)要對活動進(jìn)行及時地報道，并開展征文活動，引起學(xué)生的高度重視并提高學(xué)生的參與熱情。

另外，針對學(xué)生最為關(guān)切的涉及到學(xué)生自身利益的如評選班干、評獎、評優(yōu)、評補(bǔ)助等方面的問題，輔導(dǎo)員更是應(yīng)該在評比之前就對學(xué)生開展誠信教育。比如，有些評選涉及到民主測評，班級的同學(xué)會參與不記名投票。而有些動了歪心思的學(xué)生可能會通過拉選票的方式打破了原本公平競爭的良好氛圍，使得其他學(xué)生沒有得到公正的評選，也會使很多同學(xué)對評選的公允程度產(chǎn)生懷疑，最終，失去了評選的真正意義。(借鑒于第十八條“公平競爭”)越是觸碰學(xué)生敏感神經(jīng)的活動的越要公開公平公正地開展，將一切透明化，讓想走捷徑的學(xué)生無路可走，讓大家都以一顆誠信的心對待評選，讓評選的結(jié)果為學(xué)生所信服。因此，公平競爭是輔導(dǎo)員在開展相關(guān)工作時一定要引起極高重視的事項，也是要記入誠信檔案的重要一項。

三、輔導(dǎo)員應(yīng)將失信案例作為警醒迷途學(xué)生的警示牌

作為一名輔導(dǎo)員，在對學(xué)生進(jìn)行思想政治教育的時候要掌握一定的原則，其中就包括要堅持正面教育與反面警示相結(jié)合，并且以正面教育為主。這是因為，在教育學(xué)生成長成才的過程中，輔導(dǎo)員要盡量多傳遞社會正能量，多宣傳人性的陽光面，多樹立光輝的榜樣，以激起學(xué)生的進(jìn)取心。然而，在面對高校內(nèi)外、學(xué)術(shù)方面等等的失信案例層出不窮的狀況時，輔導(dǎo)員也要學(xué)會以反面警示的方式，引起學(xué)生的足夠重視。有時，再多的歌頌贊美不如一聲警鐘來得震撼心靈，讓學(xué)生從反面案例中受到教育、得到警示，不敢越雷池半步。中國光大銀行在對員工進(jìn)行反面案例教育方面的方式方法值得輔導(dǎo)員借鑒。主要有三種方式，一種是通過辦公室自動化(OA辦公系統(tǒng))向員工下發(fā)辦公室文件的方式傳達(dá)違法違紀(jì)通報，以及某些不良情況的報告;第二種是在各分行的網(wǎng)站公告板上將相關(guān)的通報進(jìn)行公示;第三種是分級、分層、分條線、分部門、分經(jīng)營單位召開會議學(xué)習(xí)、討論相關(guān)文件。并且根據(jù)違法違紀(jì)違規(guī)的不同程度，分為常規(guī)通報和臨時通報。常規(guī)通報是每年年底各分行的法律合規(guī)部進(jìn)行審計，將這一年存在的違紀(jì)、違規(guī)情況進(jìn)行匯總并通報。臨時通報是銀行根據(jù)緊急、重大事件所做出的及時快速的反應(yīng)。

輔導(dǎo)員在開展反面案例教育時，可以參照中國光大銀行的方式，分為緊急通報和匯總通報。緊急通報，可以通過召開班會和年級大會、在學(xué)校學(xué)生工作處網(wǎng)站、校園網(wǎng)站等通知通報版面進(jìn)行公布的方式將情況嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣、反響極大的事件進(jìn)行詳細(xì)地講述，并將產(chǎn)生的后果以及相應(yīng)的處理方式進(jìn)行嚴(yán)肅通報，以起到警示教育作用。如期末考試、大學(xué)英語四、六級以及其他考試前的誠信教育班會上，要對以往出現(xiàn)過的考試違紀(jì)行為的處理方式進(jìn)行強(qiáng)調(diào)，并在考試之后，利用學(xué)校的電子宣傳屏第一時間滾動通報違紀(jì)學(xué)生信息以及處理辦法。在專業(yè)教師對大三大四學(xué)生進(jìn)行畢業(yè)論文指導(dǎo)時，輔導(dǎo)員也要要求各班通過召開班會和團(tuán)活等方式將學(xué)術(shù)造假的惡劣影響及嚴(yán)重后果告知學(xué)生。匯總通報，是在每學(xué)期期末輔導(dǎo)員及學(xué)生干部成員將本學(xué)期涉及違紀(jì)的學(xué)生的具體違紀(jì)情況進(jìn)行總結(jié)，并在放假前的總結(jié)鑒定班會上進(jìn)行通報，并要求班會后每個學(xué)生寫一份本學(xué)期的自我鑒定，總結(jié)這一學(xué)期自己身上的進(jìn)步與不足，以及下學(xué)期的努力方向，尤其要闡述關(guān)于自己違紀(jì)情況的深刻反思。通報是為了進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)，誠信涉及到學(xué)生學(xué)習(xí)生活的方方面面，讓學(xué)生明白一次逃課就是給自己的誠信牌抹了黑，一次夜不歸寢就是給自己的人格牌降了等級，一次考試作弊就是在自己的誠信檔案記了過，一次論文抄襲就是在自己的光輝前途上設(shè)置了障礙。從而，在警鐘鳴響中，讓學(xué)生自覺地避免去做不真誠的人、去做不守信的事、去走不誠信的路。

四、總結(jié)

篇8

［論文摘要］在建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的社會轉(zhuǎn)型時期，我國經(jīng)濟(jì)社會中出現(xiàn)的失信行為和信用危機(jī)，已經(jīng)嚴(yán)重地危害了經(jīng)濟(jì)社會的健康發(fā)展。因此必須加快國家信用管理體系建設(shè)，奠定社會誠信制度的基礎(chǔ)；加快法制建設(shè)步伐，為社會誠信制度建設(shè)提供法律支持；大力弘揚(yáng)誠信精神，扎實推進(jìn)社會誠信制度建設(shè)。

誠實信用是社會主義公民道德的核心內(nèi)容之一。進(jìn)入新世紀(jì)，黨和國家把“明禮誠信”寫入了《公民道德建設(shè)實施綱要》中。我國民商法也把誠實信用確定為基本原則之一。但在我國建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的社會轉(zhuǎn)型過程中，一些公民和經(jīng)濟(jì)組織的“利”和“義”的天平卻慢慢發(fā)生了失衡，各經(jīng)濟(jì)主體受到了利益價值的挑戰(zhàn)，信用危機(jī)已經(jīng)在社會上時時出現(xiàn)。失信行為已經(jīng)危害到國家經(jīng)濟(jì)社會的健康發(fā)展。因此，誠信問題已經(jīng)成為一個需要全社會認(rèn)真對待的重大社會問題了。

一、當(dāng)前我國社會誠信缺失的危害及成因

當(dāng)前，我國的社會誠信狀況不容樂觀，有社會學(xué)家、經(jīng)濟(jì)學(xué)家甚至認(rèn)為，我們的經(jīng)濟(jì)社會生活中正在發(fā)生著誠信危機(jī)。信用環(huán)境惡化已經(jīng)對經(jīng)濟(jì)社會生活產(chǎn)生諸多嚴(yán)重危害。經(jīng)濟(jì)學(xué)家茅于軾在分析我國總需求不足、市場疲軟的原因時指出，總需求的不足禍在信用短缺。我國一些經(jīng)濟(jì)組織不同程度地存在著拖欠貸款、稅款，違約和制售假冒偽劣產(chǎn)品，以及披露虛假信息、質(zhì)量欺詐等不誠信行為，增大了國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的摩擦力!直接增加了整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成本，揭制了國民經(jīng)濟(jì)的健康持續(xù)快速發(fā)展。信用是企業(yè)最寶貴的無形資產(chǎn)和產(chǎn)品附加值。我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展總需求不足，企業(yè)國際競爭力不強(qiáng)，其根本禍根就在信用短缺。概括地講，信用環(huán)境惡化對社會經(jīng)濟(jì)生活的危害表現(xiàn)在五個方面：一是市場缺乏信用將嚴(yán)重影響社會的投資和消費(fèi)。二是破壞企業(yè)的正常經(jīng)營，加大企業(yè)運(yùn)管成本，削弱企業(yè)競爭力。三是影響政府對宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控，使宏觀調(diào)控政策難以發(fā)揮作用。四是信用惡化還直接破壞社會法制基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)主體以種種不正當(dāng)?shù)氖侄胃偁?，各類?jīng)濟(jì)主體難以形成以契約為基礎(chǔ)的法律框架。五是信用危機(jī)造成社會風(fēng)氣敗壞，道德水平下降，制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步。

當(dāng)前社會轉(zhuǎn)型期誠信缺失產(chǎn)生的原因：一是傳統(tǒng)誠信觀念沒有及時更新，不能適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制發(fā)展的要求。我國儒家傳統(tǒng)的誠信不是作為人們的權(quán)利、義務(wù)來確定的，而是為人們修身養(yǎng)性所追求的目標(biāo)。它的誠信行為規(guī)范是特殊主義的，不是普遍主義的。它認(rèn)為道德的誠信應(yīng)該是出自內(nèi)心的、自愿的、不計利害的，是一種很高的道德境界，只有經(jīng)過自身長期修養(yǎng)才能達(dá)到的圣人境界。而市場經(jīng)濟(jì)條件下的誠信是面對全體公民、組織的基本道德要求，是一切經(jīng)濟(jì)主體必須遵循的起碼的道德義務(wù)。二是同我國政治、經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型有關(guān)。在以往高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制下，整個社會被組織成一個全國大一統(tǒng)的企業(yè)，社會各部門、各單位、各利益主體不是以經(jīng)濟(jì)利益、以誠信為紐帶聯(lián)系起來的，而是以一系列行政命令、指令性計劃聯(lián)系起來的。在當(dāng)前政治、經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型期，傳統(tǒng)的思維方式、行為方式仍然發(fā)揮著影響，抗拒著市場經(jīng)濟(jì)的沖擊。特別是在追求各自經(jīng)濟(jì)利益時，開始顯得張慌失措，無所適從，導(dǎo)致欺詐、賴賬等失信行為發(fā)生。三是沒有健全的法律制度、誠信制度體系對誠信缺失者予以嚴(yán)懲，使失信者無所畏懼，結(jié)果造成信義貶值，誠信受到嘲弄，這是當(dāng)前誠信缺失極為重要的原因。失信者支付極小的成本，卻能夠獲得極大的收益，加之法律制度不健全，就給心存詭異者留下可乘之機(jī)，他們鉆法律的空子，大肆利用信息不對稱所帶來的交易優(yōu)勢，聚斂不義之財。四是司法制度不完善，有法不依，執(zhí)法不嚴(yán)，更使不法之徒有恃無恐，變本加利破壞誠信。誠信體系缺乏司法保護(hù)，失信者不能及時得到嚴(yán)厲制裁，守信者不能得到有效保護(hù)，導(dǎo)致“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象產(chǎn)生。五是社會轉(zhuǎn)型期，市場經(jīng)濟(jì)沖擊及宣傳和思想教育工作滯后，造成人們思想混亂。加之經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，出現(xiàn)大量下崗職工及弱勢群體，社會分配差距不斷拉大，貧富懸殊等社會現(xiàn)象發(fā)生，都引發(fā)拜金主義滋生，道德觀、價值觀混淆，使社會信用環(huán)境整體惡化。

二、加強(qiáng)社會誠信制度體系建設(shè)是完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)的必然選擇

（一）建立完善的社會誠信制度是社會主義市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和良性運(yùn)作的一塊基石

市場經(jīng)濟(jì)既是法制經(jīng)濟(jì)，又是誠信經(jīng)濟(jì)，完善的市場經(jīng)濟(jì)必然有發(fā)達(dá)的誠信制度體系相伴隨。因此，發(fā)達(dá)完善的誠信制度是社會主義市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展不可或缺的基礎(chǔ)制度之一。市場經(jīng)濟(jì)是建立在誠信基礎(chǔ)之上發(fā)達(dá)的商品交換經(jīng)濟(jì)，誠信是構(gòu)成現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的一個基本要素，一切經(jīng)濟(jì)活動的開展都離不開誠信。不僅要有完備的信用形式、發(fā)達(dá)的信用工具，而且需要構(gòu)建健全的社會誠信制度。市場經(jīng)濟(jì)對誠信的需求源于信息的不對稱，信息不對稱是市場經(jīng)濟(jì)固有的特征，往往會導(dǎo)致道德風(fēng)險和逆向選擇。可以說，一個規(guī)范有序的市場，誠信是市場主體的準(zhǔn)入證和通行證。因此，誠信是市場經(jīng)濟(jì)必不可少的構(gòu)成要素，誠信制度體系是社會主義市場健康發(fā)展和運(yùn)行的基石。

（二）建立完善的社會誠信制度是經(jīng)濟(jì)主體追求長遠(yuǎn)利益的迫切要求

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，各經(jīng)濟(jì)主體都會自覺遵從經(jīng)濟(jì)學(xué)的理性法則，追求利益最大化。而利益最大化不會在一次交易中完成，只能在長期不斷的交易中逐步積累和實現(xiàn)。如果經(jīng)濟(jì)主體通過不誠信的方式謀取不正當(dāng)?shù)睦妫撬囟ㄊ嵌堂?，不可能維持長期的欺詐和投機(jī)取巧行為，因此它也不可能不斷發(fā)展壯大，取得最大的經(jīng)濟(jì)利益。這就是當(dāng)今許多跨國大公司、知名企業(yè)格外重視信譽(yù)的原因。一句話，企業(yè)要健康發(fā)展，并不斷取得越來越大的經(jīng)濟(jì)利益，就必須樹立誠信形象，維護(hù)其信譽(yù)。當(dāng)然維護(hù)信譽(yù)要付出一定的成本，不過這種成本付出是值得的。因為誠信形象不但是無形資產(chǎn)，也是有形資產(chǎn)，它能給企業(yè)帶來實實在在的經(jīng)濟(jì)效益。如名牌產(chǎn)品銷量大、價格高等。也就是說，企業(yè)維護(hù)信譽(yù)也是一種投資，同樣可以從中取得凈收益，這種凈收益是企業(yè)維護(hù)信譽(yù)付出的成本與所獲收益之差。其成本是企業(yè)為維護(hù)信譽(yù)而放棄的機(jī)會成本，諸如信守承諾而蒙受的經(jīng)濟(jì)損失，為保持良好的財務(wù)比率而放棄的投資機(jī)會等。

（三）建立完善的社會誠信制度體系是提高經(jīng)濟(jì)效益，節(jié)約社會成本的必然選擇

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度分析，經(jīng)濟(jì)道德、市場理論要求在市場經(jīng)濟(jì)體制下必須有完善的誠信制度體系，要求人們具備契約意識和嚴(yán)格遵守契約的約束。誠信、契約精神是社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的劑，它能保證各項經(jīng)濟(jì)活動順暢進(jìn)行，節(jié)約社會成本，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率，從而提高全社會的經(jīng)濟(jì)效益。無視契約精神，信用短缺，缺乏誠信使我們浪費(fèi)了大量的時間和金錢，造成許多無謂的損失，使整個社會的交易成本無端增加，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不暢，加大經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的內(nèi)耗和磨擦力，甚至導(dǎo)致社會經(jīng)濟(jì)秩序混亂。我們進(jìn)行經(jīng)濟(jì)體制改革，根本目標(biāo)是加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益。但我們在市場化的改革中，如果不解決誠信缺失問題，就會抵消體制創(chuàng)新所產(chǎn)生的效率和效益。

（四）加入WTO要求我國盡快建立和完善社會誠信制度體系

當(dāng)前我國的各類經(jīng)濟(jì)主體，公民、企業(yè)、銀行、中介組織、政府等，都不同程度地存在著誠信缺失。如公民的納稅意識、知識產(chǎn)權(quán)意識相當(dāng)薄弱；企業(yè)不信守合同，拖欠債款和賴賬；銀行呆帳率過高；政府官員以權(quán)代法，地方保護(hù)；就連本應(yīng)最具信用形象的社會中介組織，同樣也存在信用危機(jī)問題。我國加入WTO后，首要的任務(wù)之一就是建立和完善社會誠信制度體系，維護(hù)好國內(nèi)市場秩序。這不但有利于國內(nèi)企業(yè)的健康發(fā)展，闊步邁向國際市場，而且有利于營造良好的國內(nèi)投資環(huán)境，擴(kuò)大對外開放，招商引資，吸引跨國公司投資。誠信是世界各國人民普遍認(rèn)可的道德規(guī)范，歷來是做人和發(fā)展事業(yè)的根本，是社會得以形成凝聚力，社會競爭力得以提高的根基，沒有高度完善的社會誠信制度體系，我國將難以參與國際競爭。同時，誠實守信也是文明社會賴以生存和發(fā)展的基石，中國現(xiàn)代化進(jìn)程需要重建社會誠信制度體系，降低效用風(fēng)險的危害。因此，在WTO環(huán)境下，建立和完善社會誠信制度體系，已刻不容緩，已成為事關(guān)我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展與穩(wěn)定，走向世界，實現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的大事。

三、建立和完善我國社會誠信制度的思考

誠信是社會道德的基本要求，是現(xiàn)代社會成員必須恪守的基本準(zhǔn)則之一。它不僅體現(xiàn)了社會成員互相交往中的自我約束，同時也是保證市場經(jīng)濟(jì)下契約和文明規(guī)則實現(xiàn)的前提。構(gòu)建與世貿(mào)組織規(guī)則相適應(yīng)的社會主義的誠信制度體系，是擺在我國面前的重要任務(wù)。

（一）加快國家信用管理體系建設(shè)，奠定社會誠信制度的基礎(chǔ)

目前我國尚處在建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的過程中，市場發(fā)育狀況和社會信用環(huán)境還很不理想。因此，還不能單純依靠市場的力量來推動社會誠信制度體系建立，需要政府采取切實有效的措施予以推進(jìn)。加快國家信用管理體系建設(shè)是推動全社會建立誠信制度體系的基礎(chǔ)。加快國家信用管理體系建設(shè)應(yīng)抓好五個方面的工作：一是盡快完善國家信用管理體系建設(shè)的相關(guān)法律法規(guī)。二是進(jìn)一步加大國家信用政策法規(guī)貫徹執(zhí)行力度和執(zhí)法力度。三是積極建立公民、組織信用征集、評價、管理體系以及相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫，為實現(xiàn)信用科學(xué)管理奠定基礎(chǔ)。四是推動社會信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展。五是積極推動經(jīng)濟(jì)組織進(jìn)一步加強(qiáng)信用管理。

（二）按照建設(shè)社會主義法治國家的要求，把公民道德建設(shè)與法制建設(shè)緊密結(jié)合起來，為加強(qiáng)社會誠信制度體系建設(shè)提供強(qiáng)有力的法律支持

現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下的社會誠信，不但包含倫理道德因素、經(jīng)濟(jì)因素，更離不開社會法律制度，它們相輔相成，不可分割。加強(qiáng)公民誠信道德建設(shè)是一個復(fù)雜的社會系統(tǒng)工程，既要靠教育，更要靠法治。

因此，要建立和完善社會誠信制度體系，一要把社會法制建設(shè)與公民道德建設(shè)結(jié)合起來。在公民中樹立遵紀(jì)守法的觀念，樹立把個人合法權(quán)益與承擔(dān)社會責(zé)任相結(jié)合、相統(tǒng)一的觀念。二要努力為公民道德建設(shè)提供法律支持。在抓好法制宣傳教育的同時，加大執(zhí)法力度，嚴(yán)厲打擊各種違信違法犯罪活動，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、公共秩序、生活秩序。三要重視培養(yǎng)公民的契約精神。在市場經(jīng)濟(jì)體制下以契約精神為核心的契約文明是構(gòu)建現(xiàn)代法治與現(xiàn)代德治的思想基礎(chǔ)之一，契約精神是文明公民應(yīng)該具備的一種素質(zhì)，它是平等觀念、自主意識、合作精神、誠信能力的有機(jī)結(jié)合。四要恪守司法職業(yè)道德，為公民道德建設(shè)作出表率。國家的司法隊伍、公務(wù)員隊伍以及其它公職人員隊伍，代表著國家形象、社會形象，必須在廉潔從政、執(zhí)政為民、公正司法、加強(qiáng)自身修養(yǎng)、嚴(yán)格自律、忠于職守等方面作出榜樣，樹立良好的社會道德形象，促進(jìn)全體公民的道德建設(shè)和社會誠信制度建設(shè)。

（三）在全社會大力弘揚(yáng)誠信，扎實推進(jìn)社會誠信制度體系建設(shè)

中華民族有深厚的道德底蘊(yùn)和文化、文明底蘊(yùn)，我們要充分挖掘和發(fā)揮堅持操守、講究誠信的優(yōu)秀的傳統(tǒng)道德資源，結(jié)合現(xiàn)代法治精神，積極構(gòu)建現(xiàn)代誠信制度體系。具體應(yīng)在以下幾方面下功夫：一是務(wù)虛與務(wù)實相結(jié)合。建設(shè)社會誠信制度體系，宣傳教育固然重要，但不能僅僅停留在輿論防惡上，還必須出實招，必須堅持用法治的、行政的、經(jīng)濟(jì)的等多種手段，激勵和表彰講誠信的人和事，譴責(zé)和嚴(yán)懲不講道德和不守誠信的人和事。二是把外在制裁和內(nèi)在制裁結(jié)合起來，積極構(gòu)建道德制裁力和約束力。外在制裁發(fā)揮社會規(guī)范和限制作用，內(nèi)在制裁發(fā)揮自我約束作用。三是不斷提高政府的社會誠信度。政府的誠信主要表現(xiàn)為政策的相對穩(wěn)定性，依法行政，打破地方保護(hù)，維護(hù)統(tǒng)一的市場秩序，維護(hù)公平、公開、公正的交易秩序和原則。

篇9

（一）絕大部分大學(xué)生對誠信的現(xiàn)狀持樂觀態(tài)度

當(dāng)接受問卷調(diào)查的大學(xué)生被問到“你認(rèn)為你們學(xué)校學(xué)生的總體誠信狀況如何”時，認(rèn)為“很好，不需要過多擔(dān)憂的”的占27.59%；一半以上認(rèn)為“一般，只是個別行為”；僅1.15%的人認(rèn)為“很差，值得思考”。這說明絕大部分大學(xué)生對誠信的現(xiàn)狀持樂觀態(tài)度。由此可見，目前我省學(xué)生的誠信水平總體上較高，但由于各方面因素影響，仍有部分學(xué)生的誠信水平需要改進(jìn)和提高。

（二）大多數(shù)學(xué)生不愿意參與學(xué)校開展的誠信教育活動

通過調(diào)查，相關(guān)數(shù)據(jù)表明，大多數(shù)學(xué)校會定期開展誠信教育活動，但提到參與活動，41.38%的大學(xué)生表示“不會”參加，“覺得沒意思”；只有40.8%的人“會積極參加”。既然各高校都有開展關(guān)于誠信教育的活動，那學(xué)生為什么不愿意參加？除了大學(xué)生自身的問題之外，學(xué)校是否應(yīng)該反思下誠信教育活動的開展形式以及其開展的真正意義呢？

（三）大學(xué)生誠信缺失的表現(xiàn)形式多樣

調(diào)查題目中所涉及的考試作弊、貧困生身份造假、論文剽竊、求職失信、上課幫點到、撒謊請假等誠信缺失的表現(xiàn)形式，現(xiàn)在的大學(xué)生均有不同程度涉及。其中有高達(dá)81.61%的同學(xué)認(rèn)為“考試作弊”現(xiàn)象頻繁；還有76.44%的同學(xué)認(rèn)為“上課幫其他同學(xué)點到”很常見。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會環(huán)境的變化，大學(xué)生誠信缺失的形式日益多樣化，這已向我們昭示著當(dāng)代大學(xué)生的誠信狀況不容樂觀，完善大學(xué)生的誠信教育刻不容緩。

（四）大學(xué)生的學(xué)業(yè)誠信狀況令人擔(dān)憂

調(diào)查時，當(dāng)被問及“據(jù)你了解，周圍同學(xué)考試作弊是否會被發(fā)現(xiàn)”時，七成以上同學(xué)表示“偶爾會被發(fā)現(xiàn)”；僅有3.45%的人認(rèn)為“一定會被發(fā)現(xiàn)”。從調(diào)查數(shù)據(jù)來看，大學(xué)生的誠信品質(zhì)總體是好的，態(tài)度也是積極向上的。然而大學(xué)生不誠信現(xiàn)象卻屢屢發(fā)生，面對這些問題，加強(qiáng)其誠信教育，完善其道德人格，需要社會各方面共同努力的系統(tǒng)化工程。

二、提高大學(xué)生誠信水平的對策措施

（一）加大高校誠信教育的力度

首先，加強(qiáng)高校誠信校園文化建設(shè)，改變高校目前“重知識技能傳授，輕道德素質(zhì)教育”的局面，開展豐富多彩、形式多樣的誠信教育主題活動，在學(xué)生中樹立誠信意識，這是促進(jìn)師生身心和諧以及人際關(guān)系和諧的有效途徑。其次，要把誠信貫徹到學(xué)生的日常生活中。通過校廣播臺、校報、校內(nèi)網(wǎng)等媒介加強(qiáng)宣傳教育，引導(dǎo)廣大同學(xué)恪守道德要求。而加大高校教師為人師表、教書育人的宣傳力度也是重要舉措之一。高校學(xué)術(shù)造假、學(xué)術(shù)腐敗等行為屢見不鮮，這些現(xiàn)象的負(fù)面效果往往比普通失信行為有過之而無不及，對大學(xué)生形成正確的價值觀和人生觀產(chǎn)生巨大影響。對于那些損害學(xué)術(shù)道德的失信行為應(yīng)予以曝光和嚴(yán)懲，用誠信筑起一道堅不可摧的城墻。

（二）建立學(xué)校與學(xué)生家長之間的誠信信息反饋與溝通機(jī)制

構(gòu)建學(xué)校與家庭積極互動的誠信網(wǎng)絡(luò)。首先，家長是學(xué)生的第一任老師，在家庭的教育內(nèi)容之中應(yīng)努力給學(xué)生營造誠信的家庭氛圍。其次，應(yīng)通過信息交流等方式，加強(qiáng)家長與學(xué)校之間的聯(lián)系，有效地對在校大學(xué)生進(jìn)行監(jiān)護(hù)與引導(dǎo)，共同營造誠信的環(huán)境，幫助學(xué)生形成良好的誠信道德品質(zhì)。所以說，學(xué)校誠信教育是重點和主導(dǎo)，家庭誠信教育是學(xué)校教育的有益補(bǔ)充。

(三)建立大學(xué)生誠信約束機(jī)制

1.建立、健全大學(xué)生誠信評價制度：從老師、同學(xué)和大學(xué)生自身三個角度對大學(xué)生的誠信狀況作出定期書面化評價。

2.建立大學(xué)生誠信檔案，規(guī)范信用考評體系：針對大學(xué)生誠信狀況，形成書面化、系統(tǒng)化的大學(xué)生誠信檔案，并基于誠信檔案進(jìn)一步形成規(guī)范化、系統(tǒng)化的信用考評體系。

3.建立和完善懲戒機(jī)制：針對大學(xué)生不誠信狀況，采取行之有效的監(jiān)督與懲戒機(jī)制，讓誠信之人一路暢通，讓失信之人寸步難行。

(四)重視社會誠信教育的導(dǎo)向作用

1.健全社會信用體系

2.加強(qiáng)社會保障制度

篇10

一、會計誠信危機(jī)的經(jīng)濟(jì)根源

會計工作的誠信也是一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，工作者在利益面前往往會違背會計誠信，會采取一些欺詐行為來謀取暴利。會計誠信危機(jī)也是由于內(nèi)在動力和外在客觀條件造成的。誠信危機(jī)的內(nèi)在動力是工作者利益的趨勢，在工作過程中面對利益沖突的時候，個人主義思想會改變會計工作者的個人價值觀。那么，在會計誠信缺失過程中的委托制是造成危機(jī)的客觀條件，企業(yè)之間的利益主要是靠會計信息進(jìn)行維系的，誰掌握更多的企業(yè)信息，就相當(dāng)于擁有更多的利益，所以，在工作過程中會出現(xiàn)管理散亂等現(xiàn)象，從而造成了賬務(wù)胡混，信息失真的現(xiàn)象。在會計工作中對成本的搜尋也會助長會計誠信危機(jī)，在信息搜集過程中需要耗費(fèi)大量的人力物力財力，會形成高昂的經(jīng)濟(jì)成本。這樣在搜集信息過程中會因為成本的原因而中斷搜集過程。

二、會計誠信的供求分析

在市場經(jīng)濟(jì)中，當(dāng)供給和需求發(fā)生變化時，價格也會發(fā)生變化。會計誠信的供給指的是會計工作者對職業(yè)道德的遵守，要求企業(yè)公布準(zhǔn)確的會計信息。需求指的是各個利益方對會計工作者職業(yè)道德的遵守。政府和市場都會對會計誠信供給產(chǎn)生影響，當(dāng)市場這只無形的手不能發(fā)揮作用的時候，需要政府發(fā)揮資源配置，有效的資源配置需要公布客觀真實的會計信息，在市場不能發(fā)揮作用的時候，政府在做決策的過程中需要真實的會計信息。如果會計工作者在工作過程中能夠遵守職業(yè)道德，那么政府就不需要更多的手段來調(diào)控。當(dāng)會計工作者出現(xiàn)偏頗的時候，政府的管制對會計工作者會形成一定的約束力，這樣經(jīng)濟(jì)環(huán)境就能達(dá)到一定的平衡。企業(yè)在虛假信息時會取得非法收益，企業(yè)在會計信息的時候會衡量企業(yè)成本和收益之間的關(guān)系，如果通過信息造假企業(yè)可以獲得比成本更多的收益，那么企業(yè)會選擇會計造假，這就產(chǎn)生了會計誠信危機(jī)。除了上面的因素，還有很多方面會影響到會計誠信供給，例如，會計工作透明度和道德準(zhǔn)則等等。