導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇內(nèi)控合規(guī)管理工作的建議，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

合規(guī)管理與業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理并稱(chēng)企業(yè)管理的三大支柱。區(qū)別于財(cái)務(wù)管理告訴企業(yè)“做什么”，“怎樣分析”的特點(diǎn)，合規(guī)管理的重點(diǎn)在于企業(yè)應(yīng)如何開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，其主要內(nèi)容包括公司治理、行業(yè)監(jiān)管方面的合規(guī)事務(wù)、法律風(fēng)險(xiǎn)防范、其他內(nèi)部道德規(guī)范和規(guī)章制度（包括行為守則）等。

合規(guī)管理的對(duì)外任務(wù)（也是其首要任務(wù)）是保證企業(yè)妥善履行其對(duì)外部利害關(guān)系人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，如信息披露、保護(hù)公共利益、公平競(jìng)爭(zhēng)、保護(hù)股東利益、不侵犯第三方權(quán)益等；對(duì)內(nèi)任務(wù)是從整體上改善內(nèi)部管理控制，進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和競(jìng)爭(zhēng)力。

本文主要是圍繞保險(xiǎn)公司內(nèi)部合規(guī)管理組織架構(gòu)，特別是基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理架構(gòu)如何建立和完善的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行探討。

一、保險(xiǎn)公司現(xiàn)行合規(guī)組織架構(gòu)層級(jí)解析

中國(guó)保監(jiān)會(huì)2007年向各保險(xiǎn)公司及各保監(jiān)局下發(fā)了《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》，旨在規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理?！吨敢访鞔_，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人，該負(fù)責(zé)人不得兼管公司的業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)。與此同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)在總公司設(shè)置合規(guī)管理部門(mén)，并根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的需要，在分支機(jī)構(gòu)設(shè)置合規(guī)管理部門(mén)或者合規(guī)崗位?！吨敢窂?qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)公司必須確保合規(guī)管理部門(mén)和合規(guī)崗位的獨(dú)立性，對(duì)其實(shí)行獨(dú)立預(yù)算和考評(píng)，并在合規(guī)管理部門(mén)與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)間建立協(xié)作機(jī)制。

根據(jù)合規(guī)管理的監(jiān)管要求，保險(xiǎn)公司近幾年逐步都建立起了合規(guī)管理的組織架構(gòu)：在總部大都設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部門(mén)或法律合規(guī)部門(mén)，在分公司設(shè)置了專(zhuān)職或兼職的合規(guī)管理職位。但不少保險(xiǎn)公司（不僅限于新設(shè)立公司）的合規(guī)管理組織架構(gòu)仍處于初級(jí)階段，也就是說(shuō)，僅在總公司層級(jí)設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門(mén)，規(guī)模較大的保險(xiǎn)公司或國(guó)有保險(xiǎn)公司能夠在省一級(jí)分支機(jī)構(gòu)也設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門(mén)，但省級(jí)機(jī)構(gòu)以下的合規(guī)組織架構(gòu)設(shè)置情況各公司之間就大相徑庭了。少數(shù)公司在三級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)立獨(dú)立合規(guī)部門(mén)，有的公司則設(shè)置合規(guī)崗，大多數(shù)公司的三級(jí)機(jī)構(gòu)合規(guī)崗由其他崗位兼職或未設(shè)置；而在四級(jí)機(jī)構(gòu)層級(jí)，大多數(shù)保險(xiǎn)公司都沒(méi)有設(shè)置合規(guī)部門(mén)或單獨(dú)的合規(guī)崗，至多設(shè)置兼職的合規(guī)崗。因此，從保險(xiǎn)公司現(xiàn)行各層級(jí)組織架構(gòu)看，基層分支機(jī)構(gòu)，特別是三級(jí)機(jī)構(gòu)及以下的層級(jí)，合規(guī)組織架構(gòu)亟待建設(shè)和完善。

二、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)建設(shè)的必要性

保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理應(yīng)該是一項(xiàng)全員參與的工作，公司員工合規(guī)意識(shí)的高低直接決定了該公司的合規(guī)水平。筆者一直從事財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司管理工作，以2012年參加的某省行業(yè)協(xié)會(huì)組織的電銷(xiāo)業(yè)務(wù)檢查為例，來(lái)分析保險(xiǎn)公司基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)建設(shè)的必要性。我們?cè)趯?duì)各家保險(xiǎn)公司省級(jí)分公司檢查時(shí)，大多數(shù)省級(jí)公司都有專(zhuān)門(mén)的部門(mén)或?qū)ｉT(mén)的崗位負(fù)責(zé)公司的合規(guī)管理工作。凡是設(shè)置了合規(guī)部門(mén)的公司，都比較注重收集監(jiān)管政策，并結(jié)合自己公司實(shí)際制定相關(guān)管理制度，同時(shí)下發(fā)下級(jí)公司并進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)；檢查組檢查到各公司的地市級(jí)機(jī)構(gòu)時(shí)，各家保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)的設(shè)置就相差很大了，有的公司設(shè)置了專(zhuān)門(mén)的部門(mén)或獨(dú)立的合規(guī)崗位，有的公司設(shè)置了某個(gè)崗位兼崗合規(guī)崗，而有的公司就沒(méi)有設(shè)置與合規(guī)管理相關(guān)的崗位了。檢查的結(jié)果比較直觀的反映出設(shè)置了專(zhuān)門(mén)部門(mén)或?qū)Ｂ殟徫坏?，?duì)監(jiān)管政策的傳達(dá)比較到位。在與公司銷(xiāo)售員工交談時(shí)，銷(xiāo)售部門(mén)的人員都能及時(shí)接到合規(guī)部門(mén)人員發(fā)來(lái)的監(jiān)管信息，了解監(jiān)管政策，在銷(xiāo)售過(guò)程中遇到問(wèn)題時(shí)也可以及時(shí)咨詢(xún)合規(guī)崗人員或通過(guò)這個(gè)崗位人員向上級(jí)公司反映，能夠得到及時(shí)的解答，合規(guī)意識(shí)就逐漸樹(shù)立起來(lái)了。而沒(méi)有設(shè)置合規(guī)崗位的公司，在檢查中普遍感覺(jué)基層公司人員由于沒(méi)有相關(guān)合規(guī)管理人員綜合指導(dǎo)，不能及時(shí)了解并學(xué)習(xí)監(jiān)管信息，而且各部門(mén)間缺乏對(duì)于監(jiān)管要求的有效協(xié)同配合。例如在問(wèn)到基層公司銷(xiāo)售部門(mén)管理人員“電銷(xiāo)業(yè)務(wù)能否在4S店出單，你們公司是如何管理的？”時(shí)，回答是只管與銷(xiāo)售有關(guān)的中介協(xié)議簽訂等內(nèi)容，沒(méi)有涉及保單打印的管理?？梢?jiàn)缺失了合規(guī)管理崗位的管理，相關(guān)部門(mén)沒(méi)有將監(jiān)管政策融合貫通到日常工作中。因此，健全基層機(jī)構(gòu)合規(guī)管理組織架構(gòu)主要有以下幾點(diǎn)必要性：

（一）有助于降低保險(xiǎn)公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

近年來(lái)，保險(xiǎn)投訴、行政處罰、中介業(yè)務(wù)違規(guī)等案件逐年上升，突顯出合規(guī)管理對(duì)保險(xiǎn)公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)的重要性。而且這些案件基本都是發(fā)生在保險(xiǎn)公司的三、四級(jí)分支機(jī)構(gòu)，這些對(duì)保險(xiǎn)公司的行政處罰、財(cái)務(wù)損失大多數(shù)是因保險(xiǎn)公司基層機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)和操作不規(guī)范引起，因此，加強(qiáng)保險(xiǎn)合規(guī)管理，建設(shè)基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)，有利于降低保險(xiǎn)公司基層分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）有助于將外部監(jiān)管內(nèi)化為公司自身的合規(guī)要求

目前保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，不少保險(xiǎn)公司由于只看到短期利益，盲目追求短期經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，有些公司的業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管政策采取抵觸和規(guī)避的態(tài)度。建立基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理機(jī)制或設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)崗位后，出于其自身職責(zé)，必然會(huì)對(duì)這類(lèi)違規(guī)行為進(jìn)行抵制，并在公司內(nèi)部宣傳合規(guī)理念、培育合規(guī)文化，由外在的約束力轉(zhuǎn)化成內(nèi)在的自覺(jué)性。而一旦合規(guī)成為公司的基本經(jīng)營(yíng)理念，監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管政策的落實(shí)將變得事半功倍。

（三）有助于培養(yǎng)員工的合規(guī)自覺(jué)性

基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)的建立，有助于廣大基層員工知悉監(jiān)管規(guī)定與內(nèi)控要求，方便基層員工咨詢(xún)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理各項(xiàng)政策，便于提高員工的主動(dòng)合規(guī)意識(shí)，增強(qiáng)員工的合規(guī)責(zé)任和合規(guī)自覺(jué)性，降低過(guò)失違規(guī)與主動(dòng)違規(guī)的概率，進(jìn)而提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)一支合規(guī)的從業(yè)人員隊(duì)伍。

（四）有助于監(jiān)管政策和公司內(nèi)控管理相關(guān)信息的上傳下達(dá)

合規(guī)部門(mén)是保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)溝通的窗口，它負(fù)責(zé)向公司高層匯報(bào)新近的監(jiān)管政策，提供合規(guī)建議，并組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行學(xué)習(xí)。它同時(shí)也負(fù)責(zé)匯總相關(guān)問(wèn)題，及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行咨詢(xún)和反饋，以求準(zhǔn)確理解和把握監(jiān)管要求，并為監(jiān)管政策的改進(jìn)提供信息。如果將合規(guī)部門(mén)架構(gòu)在基層分支機(jī)構(gòu)中完善，將有利于監(jiān)管政策和公司內(nèi)控管理相關(guān)信息的上傳下達(dá)，可以有效將合規(guī)宣傳輻射到基層員工，也有利于公司各項(xiàng)政策、制度的有效落實(shí)。

三、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)模式探討

當(dāng)前保險(xiǎn)公司在總公司層級(jí)均基本建立起合規(guī)管理的組織架構(gòu)，設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部門(mén)或法律合規(guī)部門(mén)，設(shè)置了專(zhuān)職的合規(guī)管理職位，但不少保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)仍處于初級(jí)階段，也就是說(shuō)基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織機(jī)構(gòu)還有待完善。

那么，如何設(shè)置適合本公司特點(diǎn)的合規(guī)組織架構(gòu)應(yīng)成為保險(xiǎn)同業(yè)考慮的問(wèn)題。保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)的設(shè)立應(yīng)注意把握三項(xiàng)基本原則：其一，能夠保障合規(guī)部門(mén)有效地管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)負(fù)責(zé)人順利履行合規(guī)職責(zé)；其二，合規(guī)職能的獨(dú)立性是必要前提，合規(guī)部門(mén)必須獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)；其三，明確合規(guī)部門(mén)與其他內(nèi)部控制部門(mén)之間的職責(zé)分工，建立各內(nèi)部控制部門(mén)協(xié)調(diào)互動(dòng)的工作機(jī)制。

在滿(mǎn)足上述原則的前提下，筆者建議保險(xiǎn)公司應(yīng)該在總、省、地市級(jí)三級(jí)機(jī)構(gòu)中設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理部門(mén)，在地市級(jí)以下機(jī)構(gòu)設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理崗位?？偂⑹」镜暮弦?guī)管理部門(mén)應(yīng)了解合規(guī)政策的實(shí)施情況和存在的問(wèn)題，及時(shí)向董事會(huì)及高級(jí)管理層提出相應(yīng)的意見(jiàn)和建議，監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施等；各部門(mén)（各業(yè)務(wù)條線）及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，對(duì)本部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任；地市級(jí)及以下機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門(mén)及合規(guī)管理崗位，具體負(fù)責(zé)公司的日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。

四、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理組織的主要職責(zé)

所謂“合規(guī)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷(xiāo)員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。

基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的首要職責(zé)是貫徹落實(shí)監(jiān)管部門(mén)及上級(jí)公司要求，落實(shí)公司合規(guī)管理體系，制定相關(guān)規(guī)章及工作流程；評(píng)估、監(jiān)測(cè)、跟蹤和報(bào)告公司內(nèi)部重大合規(guī)事件和外部合規(guī)監(jiān)管環(huán)境變化，為經(jīng)理室提供合規(guī)建議；組織、協(xié)調(diào)本公司相關(guān)部門(mén)做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作；組織、協(xié)調(diào)對(duì)本公司職能部門(mén)及所轄機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)控合規(guī)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題單位作出風(fēng)險(xiǎn)提示，監(jiān)督、跟蹤整改情況；宣傳并推行合規(guī)承諾制度，組織對(duì)所轄機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)考核，配合相關(guān)部門(mén)做好合規(guī)問(wèn)責(zé)工作。

篇2

關(guān)鍵詞:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理；機(jī)制建設(shè)。

中圖分類(lèi)號(hào):F830.61文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:B文章編號(hào):1006-1428(2007)11-0086-02

收稿日期:2007-08-10

作者簡(jiǎn)介:郭(1959-)，男，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)供職于浙江南潯農(nóng)村合作銀行。

一､農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的難點(diǎn)和不足

風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的核心，合規(guī)管理作為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，不僅是銀行實(shí)施有效內(nèi)部控制的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，更是實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的內(nèi)在需要。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)因其經(jīng)營(yíng)理念､管理機(jī)制､制度執(zhí)行等方面與股份制銀行相比存在較大的差異，在合規(guī)管理機(jī)制建設(shè)中還面臨著一系列的困難和不足，主要體現(xiàn)在:

1.對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念認(rèn)知度不高。一是未真正樹(shù)立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的經(jīng)營(yíng)理念。一些農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)倚重于業(yè)務(wù)發(fā)展速度､規(guī)模，不重視發(fā)展質(zhì)量，沒(méi)有將依法合規(guī)作為一項(xiàng)價(jià)值增值活動(dòng)，最終可能因?yàn)楫a(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)損害自身社會(huì)聲譽(yù)和形象，影響業(yè)務(wù)發(fā)展。二是未真正樹(shù)立“主動(dòng)合規(guī)”的合規(guī)管理理念。一些管理人員對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒(méi)有定期進(jìn)行排查，在外部監(jiān)管､行業(yè)管理部門(mén)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，以種種理由推卸責(zé)任，未積極主動(dòng)進(jìn)行整改。一些員工只知道要求這樣做，而不知道為什么這樣做。三是未真正樹(shù)立“合規(guī)人人有責(zé)”的合規(guī)文化理念。合規(guī)文化氛圍缺失，“以信任替代管理､以習(xí)慣代替制度､以情面代替紀(jì)律”的不良文化盛行。

2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全。一是合規(guī)主體職責(zé)不明確。董(理)事會(huì)､監(jiān)事會(huì)､經(jīng)營(yíng)管理層､合規(guī)部門(mén)決策､監(jiān)督､執(zhí)行､操作職責(zé)不清；合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)､風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)､審計(jì)部門(mén)職責(zé)交叉，操作人員職責(zé)不明確。二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全。一些農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)未設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理部門(mén)，合規(guī)人員配備僅作點(diǎn)綴或人員素質(zhì)參差不齊。三是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告線路不明確，一些導(dǎo)致合規(guī)事件的可疑情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有得到及時(shí)有效的控制。

3.制度執(zhí)行不力。一是制度的健全性受到質(zhì)疑。一些機(jī)構(gòu)整章建制縫縫補(bǔ)補(bǔ)､東拼西湊，甚至為健全內(nèi)控制度而制訂制度，照抄照搬，沒(méi)有將制度與自身經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際情況結(jié)合起來(lái)。二是制度執(zhí)行有效性不足。一些機(jī)構(gòu)對(duì)制度制定后執(zhí)行情況缺乏監(jiān)督反饋機(jī)制，使一些問(wèn)題屢查屢犯，沒(méi)有得到徹底的解決。三是沒(méi)有有效的問(wèn)責(zé)機(jī)制。一些機(jī)構(gòu)對(duì)基層建立了嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)制度，而對(duì)高級(jí)管理人員則“刑不上大夫”；一些高管人員擔(dān)心嚴(yán)格實(shí)施問(wèn)責(zé)制度后，將存在的問(wèn)題表面化､案件化。

二､深化農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的建議

1.要將合規(guī)建設(shè)與完善公司治理結(jié)合起來(lái)。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)作為一家獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)，合規(guī)組織體系建設(shè)與國(guó)有銀行分支機(jī)構(gòu)相比要求更高。要在明晰“三會(huì)一層”合規(guī)管理職責(zé)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)部門(mén)的獨(dú)立性，明確合規(guī)部門(mén)和其他部門(mén)的職責(zé)劃分，合理配置合規(guī)資源，通過(guò)有效的公司治理強(qiáng)化合規(guī)管理的有效性。首先，明確“三會(huì)一層”合規(guī)管理職責(zé)。董事會(huì)對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任，著重從戰(zhàn)略層面批準(zhǔn)合規(guī)政策，確定合規(guī)基調(diào)；董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作為日常合規(guī)管理工作的內(nèi)部監(jiān)管部門(mén)，及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層提出相應(yīng)的意見(jiàn)和建議。監(jiān)事會(huì)定期對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層合規(guī)管理職責(zé)的履行情況進(jìn)行監(jiān)督，并對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性作出評(píng)價(jià)。經(jīng)營(yíng)管理層負(fù)責(zé)合規(guī)政策的細(xì)化和實(shí)施。其次，設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理部，明確合規(guī)部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)､審計(jì)部門(mén)､其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的關(guān)系。為確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部的超脫性､獨(dú)立性和權(quán)威性，合規(guī)管理部直接向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)工作。業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)本條線經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任，審計(jì)部定期對(duì)合規(guī)管理部履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理部與合規(guī)管理部在風(fēng)險(xiǎn)管理上各有側(cè)重，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行充分的溝通與合作。

2.要將合規(guī)建設(shè)與加強(qiáng)制度建設(shè)結(jié)合起來(lái)。規(guī)章制度是規(guī)范各類(lèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和行為的基本要求，是內(nèi)控體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性防范剛剛起步，需要根據(jù)自身發(fā)展要求盡快制定合規(guī)政策､合規(guī)手冊(cè)或合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，特別是針對(duì)每一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范要求，進(jìn)一步健全完善規(guī)章制度，保證合規(guī)經(jīng)營(yíng)。一是開(kāi)展對(duì)規(guī)章制度的后評(píng)價(jià)，確保制度合規(guī)。在清理檢查原農(nóng)村信用社時(shí)期的各項(xiàng)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，按照最新法律､法規(guī)､監(jiān)管規(guī)定､規(guī)則精神，開(kāi)展對(duì)規(guī)章制度的后評(píng)價(jià)。二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查，確保規(guī)章制度覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。要將授信管理､內(nèi)控操作環(huán)節(jié)､案件高發(fā)部位作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排點(diǎn)，認(rèn)真開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查工作，并在修訂制度時(shí)補(bǔ)充完善對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制措施。三是建立正向激勵(lì)制度，加強(qiáng)合規(guī)績(jī)效考核。合規(guī)績(jī)效考核可分為三個(gè)層次:對(duì)員工，將合規(guī)操作作為崗位責(zé)任制的一個(gè)重要組成部分，與基礎(chǔ)工資掛鉤；對(duì)分支機(jī)構(gòu)，按檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作的概率､操作風(fēng)險(xiǎn)損失率､不良資產(chǎn)率對(duì)各支行進(jìn)行考核，并按考核結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)管理等級(jí)，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人基礎(chǔ)年薪可根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)管理等級(jí)拉開(kāi)差距；對(duì)合規(guī)員，由內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)。

3.要將合規(guī)建設(shè)與加強(qiáng)流程管理結(jié)合起來(lái)。合規(guī)機(jī)制的營(yíng)造過(guò)程，本身就是對(duì)業(yè)務(wù)和管理流程的整合和優(yōu)化。從全面合規(guī)角度分析，一些農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程具有明顯的缺陷，主要體現(xiàn)為:一是貸款審查形同虛設(shè)。一些農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)以審貸同時(shí)完成方式發(fā)放貸款，未設(shè)立專(zhuān)職審查崗，往往發(fā)生客戶(hù)騙信貸員､信貸員“騙”主任(行長(zhǎng))現(xiàn)象。二是重塊狀管理，輕條線管理。與股份制銀行相比，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸管理基本上以支行為單位實(shí)行塊狀管理，一些支行重業(yè)務(wù)發(fā)展輕風(fēng)險(xiǎn)管理，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)比較突出。三是信貸人員素質(zhì)良莠不齊，信貸操作隨意性較大，操作流程中存在較大的漏洞。流程管理一直是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的短板，要以推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理為契機(jī)，對(duì)原有流程全面進(jìn)行梳理，積極整合信用審批流程，推進(jìn)前中后臺(tái)分離，加強(qiáng)事前的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。

4.要將合規(guī)建設(shè)與打造強(qiáng)勢(shì)執(zhí)行文化結(jié)合起來(lái)。合規(guī)建設(shè)不能停留在口號(hào)上，更不能僅僅滿(mǎn)足于從制度到制度。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基點(diǎn)要放在每筆業(yè)務(wù)上､每個(gè)從業(yè)人員的經(jīng)營(yíng)管理行為上，要通過(guò)不斷的檢查､反饋，評(píng)估各項(xiàng)違規(guī)行為是否得到及時(shí)有效糾正。同時(shí)，要加大獎(jiǎng)懲力度，促使員工樹(shù)立“倡導(dǎo)合規(guī)､懲處違規(guī)”的價(jià)值觀。積極將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)之中，通過(guò)有計(jì)劃､分層次地開(kāi)展全員培訓(xùn)，使員工清晰認(rèn)識(shí)到合規(guī)管理職責(zé)邊界，知道“做什么”､“怎么做”，形成“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”､“全員主動(dòng)合規(guī)”的良好氛圍，使合規(guī)真正成為每一位員工的行為準(zhǔn)則和自覺(jué)行為。

5.從完善合規(guī)措施入手，建立合規(guī)長(zhǎng)效機(jī)制。為加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范，要在管理上進(jìn)行創(chuàng)新，健全完善合規(guī)管理措施。一是引進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本管理，建立健全資本約束機(jī)制。通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本的分配和配置，促使各支行把更多的資源配置在風(fēng)險(xiǎn)可控､占用資本少､收益高的業(yè)務(wù)上，確保了發(fā)展質(zhì)量。二是實(shí)施強(qiáng)制休假､崗位輪換制度。實(shí)踐證明，員工對(duì)環(huán)境的熟悉程度越高，發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概率越大。

參考文獻(xiàn):

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篇3

本文以農(nóng)業(yè)銀行泰興市支行為例，分析了縣級(jí)支行內(nèi)部控制工作中存在的問(wèn)題，提出了增強(qiáng)縣級(jí)支行內(nèi)部控制能力的相關(guān)建議。

隨著現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理念和公司治理架構(gòu)的逐步形成和建立，農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制管理及風(fēng)險(xiǎn)防范體系也得以進(jìn)一步規(guī)范和強(qiáng)化?？傂?、各省級(jí)分行和市級(jí)分行均建立了專(zhuān)門(mén)的內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防控部門(mén)，有一套自上而下的管理制度、流程和方法，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控工作也取得了良好的效果。但對(duì)于承擔(dān)著整個(gè)農(nóng)行經(jīng)營(yíng)任務(wù)的縣級(jí)支行而言，內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防控在點(diǎn)和面上，均存在較大的提升空間。

一、縣級(jí)支行內(nèi)部控制工作中存在的問(wèn)題

（一）員工合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄的問(wèn)題是內(nèi)部控制管理面臨的最大難題。

有些員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較弱，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)防控是領(lǐng)導(dǎo)的事，與己無(wú)關(guān)；有些員工法律、規(guī)章意識(shí)淡薄，借方便開(kāi)展工作之名，以不影響同事之間相互團(tuán)結(jié)協(xié)作為理由，相互之間無(wú)原則信任，不僅放松對(duì)自己的要求，對(duì)別人的違規(guī)行為也視而不見(jiàn)、知情不報(bào)，從而導(dǎo)致不嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程和崗位制約制度的行為屢屢發(fā)生；還有些員工受社會(huì)不良風(fēng)氣和金錢(qián)的誘惑，頂風(fēng)違紀(jì)、內(nèi)外勾結(jié)，打銀行客戶(hù)資金的主意。同時(shí)，少數(shù)單位的領(lǐng)導(dǎo)干部在執(zhí)行規(guī)章制度上打“球”，無(wú)視法律、法規(guī)及銀行的各項(xiàng)規(guī)章制度，甚至為了完成目標(biāo)任務(wù)，不惜鉆制度空子，故意違規(guī)。個(gè)別行為隱藏著較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）網(wǎng)點(diǎn)長(zhǎng)期存在的“重經(jīng)營(yíng)、輕管理”的經(jīng)營(yíng)理念使內(nèi)部控制執(zhí)行蒼白無(wú)力。

隨著股份制商業(yè)銀行向三四線城市擺攤駐點(diǎn)步伐的加快，農(nóng)行縣級(jí)支行，特別是經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)地區(qū)的縣域支行和基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)日趨加劇，加上任務(wù)指標(biāo)的“層層遞加”，基層行忙于業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)拓展、疏于風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象普遍存在。大部分員工、大部分時(shí)間、大部分精力都放在了如何打開(kāi)營(yíng)銷(xiāo)市場(chǎng)，如何完成業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)上，合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制的工作基本上屬于“靠邊站”。“任務(wù)指標(biāo)都完不成，哪有時(shí)間干這個(gè)”是很多基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人經(jīng)常抱怨的話。

（三）支行內(nèi)控管理勢(shì)單力薄，難以形成有效的監(jiān)管威懾力。

一是專(zhuān)業(yè)的內(nèi)控管理人員嚴(yán)重欠缺?？h級(jí)支行系統(tǒng)基本沒(méi)有專(zhuān)業(yè)的內(nèi)控管理團(tuán)隊(duì)，甚至沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的內(nèi)控管理人員。以泰興農(nóng)行為例，內(nèi)控管理職能歸屬網(wǎng)點(diǎn)管理部，部門(mén)人員8人，最年輕的42歲，為部門(mén)主要負(fù)責(zé)人；其次為49歲，部門(mén)副職，分管安全保衛(wèi)；其它6人均在53周歲以上（4人為退二線管理人員，4人將在3年內(nèi)退休）。由于有效勞力欠缺，內(nèi)控管理工作只好由部門(mén)主要負(fù)責(zé)人兼任。因時(shí)間和精力的局限性，加之各條線專(zhuān)業(yè)知識(shí)的欠缺，部門(mén)能獨(dú)立開(kāi)展的，除了簡(jiǎn)單的“飛行“檢查，突擊檢查一些代保管、違規(guī)保管、客戶(hù)信息泄露等方面的問(wèn)題外，深層級(jí)的內(nèi)部控制檢查活動(dòng)幾乎難以展開(kāi)。二是各職能部門(mén)之間難以形成監(jiān)管合力。由于各部門(mén)職能不同，工作有異，人員緊張，作為內(nèi)控管理的牽頭部門(mén)要協(xié)調(diào)組織各部門(mén)協(xié)同開(kāi)展一次全面的內(nèi)控檢查活動(dòng)，難度很大。不是部門(mén)派不出人，就是出工不出力，怕得罪人，當(dāng)“老好人”，敷衍了事，起不到應(yīng)有的監(jiān)管作用。三是季度盡職監(jiān)督檢查質(zhì)量不盡如人意。按照農(nóng)行系統(tǒng)現(xiàn)行管理體制，各條線都有內(nèi)控管理職能，應(yīng)對(duì)本條線的內(nèi)控管理負(fù)責(zé)。從當(dāng)前現(xiàn)狀看，除了運(yùn)營(yíng)和安全保衛(wèi)條線的日常監(jiān)管工作能有效開(kāi)展，其它部門(mén)基本上就是依賴(lài)上級(jí)行的檢查和一季一次的盡職監(jiān)督檢查。而條線每季一次的盡職監(jiān)督工作，質(zhì)量也不盡如人意，主要表現(xiàn)為面上不能做到全覆蓋、點(diǎn)上深度不夠、系統(tǒng)錄入資料欠規(guī)范。

（四）監(jiān)管層面對(duì)“常見(jiàn)病”、“多發(fā)病”查處不嚴(yán)，制度的嚴(yán)肅性被削弱。

一些沒(méi)有產(chǎn)生后果的輕微違規(guī)違紀(jì)行為，管理層一方面擔(dān)心打擊員工積極性，影響工作熱情；一方面因這類(lèi)問(wèn)題涉及面廣，為“多發(fā)病”、“常見(jiàn)病”，受“法不責(zé)眾”思想的影響，檢查發(fā)現(xiàn)后基本上以積分、批評(píng)教育為主，沒(méi)有嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)章制度給予相應(yīng)的處罰，導(dǎo)致制度的嚴(yán)肅性被削弱。同時(shí)，也給員工造成了一種“小問(wèn)題不算問(wèn)題，不會(huì)被追責(zé)”的不良心理暗示，導(dǎo)致員工放松了對(duì)制度執(zhí)行的要求，甚至一些很容易避免的問(wèn)題，也會(huì)因“這個(gè)問(wèn)題沒(méi)什么、不要緊”的心理暗示而難以得到有效糾改。

（五）機(jī)制不健全，不適應(yīng)內(nèi)外部監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)的形勢(shì)要求。

健全、有序、高效、嚴(yán)密的內(nèi)控制度和嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范的操作流程是常態(tài)化防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的前提和基礎(chǔ)。而當(dāng)前農(nóng)行內(nèi)控制度在某些方面還不能適應(yīng)這種要求。一是新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的管理制約機(jī)制推出滯后，跟不上新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推出的速度，有的甚至連業(yè)務(wù)操作方面的基本規(guī)范要求都未能達(dá)到就推向市場(chǎng)，不知不覺(jué)中形成了風(fēng)險(xiǎn)。二是制度規(guī)定缺乏操作流程的細(xì)化，導(dǎo)致在履職過(guò)程中有較大隨意性，影響制度執(zhí)行的統(tǒng)一規(guī)范性和嚴(yán)肅性。三是缺乏對(duì)制度執(zhí)行過(guò)程的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。以“結(jié)果論英雄”，就連縣級(jí)支行的年度內(nèi)控評(píng)價(jià)都是以錄入ICCS系統(tǒng)的檢查問(wèn)題和整改結(jié)果為依據(jù)，而這些檢查問(wèn)題又受到諸多因素（如檢查次數(shù)、檢查覆蓋面等等）的影響，科學(xué)性明顯不足。同時(shí)，這樣的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)也導(dǎo)致了基層行不能常態(tài)化、長(zhǎng)效化地關(guān)注制度執(zhí)行過(guò)程。

二、增強(qiáng)縣級(jí)支行內(nèi)部控制管理能力的建議

牢牢把握“夯實(shí)管理基礎(chǔ)、提高發(fā)展質(zhì)量”的工作要求和“強(qiáng)管理之基、固發(fā)展之本”的工作主線，以轉(zhuǎn)變思想觀念為前提，以開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)為先導(dǎo)，以檢查督導(dǎo)為手段，以推動(dòng)部門(mén)條線履職為重點(diǎn)，全面提升縣級(jí)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

（一）培養(yǎng)員工的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)。

員工風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)的高低是影響內(nèi)部控制的一個(gè)重要因素。一是管理層領(lǐng)導(dǎo)，比如支行班子成員、部門(mén)負(fù)責(zé)人、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、運(yùn)營(yíng)主管等必須從思想上充分認(rèn)識(shí)到良好健全的內(nèi)部控制是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的重要保障，意識(shí)到自身在內(nèi)部控制過(guò)程中需承擔(dān)的責(zé)任，真正重視內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防控工作，對(duì)整個(gè)內(nèi)控管理良好氛圍的形成起到引領(lǐng)作用。二是要加強(qiáng)對(duì)員工合規(guī)管理上的宣講和風(fēng)險(xiǎn)文化上的教育，全面落實(shí)員工合規(guī)文化“四個(gè)必須”要求（每次例會(huì)必講、每位員工必談、每日回顧必看、每次自查必檢），使員工能有效識(shí)別和防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)；使“風(fēng)險(xiǎn)就在眼前、案件就在身邊”的理念在員工心中落地生根，并外化為嚴(yán)格制度執(zhí)行、合規(guī)辦理業(yè)務(wù)的實(shí)際行動(dòng)。三是加強(qiáng)對(duì)違規(guī)人員的懲處力度，對(duì)產(chǎn)生了后果的業(yè)務(wù)違規(guī)行為和員工風(fēng)險(xiǎn)行為，要從嚴(yán)從重處理，絕不姑息；對(duì)一些沒(méi)有產(chǎn)生后果的輕微違規(guī)現(xiàn)象，也不能不聞不問(wèn)、輕描淡寫(xiě)，一帶而過(guò)，夠得上處理的，要處理責(zé)任人，夠不上處理的，要加強(qiáng)批評(píng)教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，有效打破“法不責(zé)眾”“、輕責(zé)不究”的局面，有效促進(jìn)全員風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)的提升。

（二）打造一支合格的內(nèi)控管理隊(duì)伍。

縣級(jí)支行內(nèi)控牽頭部門(mén)最少要配一名能力和素質(zhì)都能勝任崗位的內(nèi)控管理專(zhuān)業(yè)人員，由專(zhuān)門(mén)的人做專(zhuān)門(mén)的事，解決當(dāng)前兼職人員時(shí)間有限、精力不足的問(wèn)題，其它各條線也必須要明確一名兼職內(nèi)控管理人員，負(fù)責(zé)條線內(nèi)控管理和合規(guī)工作，提升條線檢查和監(jiān)管質(zhì)量。要加強(qiáng)對(duì)各單位負(fù)責(zé)人、運(yùn)營(yíng)主管內(nèi)控管理能力的培養(yǎng)，對(duì)存在“內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理耽誤業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展”錯(cuò)誤想法的，進(jìn)行“洗腦”式的教育，促其思想轉(zhuǎn)變、認(rèn)識(shí)提升；將內(nèi)控管理工作納入年度述職和考核的重要內(nèi)容，內(nèi)控管理不力、年度內(nèi)控考核不合格的，要下崗學(xué)習(xí)甚至撤職。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)上述人員內(nèi)控管理知識(shí)的定期培訓(xùn)，以管理人員思想和素質(zhì)的“雙提升”，促進(jìn)管理水平的提高。

（三）加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部制度的梳理、修訂和完善。

基層行在日常工作中發(fā)現(xiàn)的制度漏洞，要及時(shí)報(bào)告、分析和匯總，在各類(lèi)檢查中也要將查找制度上的不完善、不合理，作為工作內(nèi)容。本級(jí)行制度上的問(wèn)題要及時(shí)修訂，以免漏洞擴(kuò)大；本級(jí)行權(quán)限范圍以外的，要提出修改意見(jiàn)和建議，提請(qǐng)有權(quán)行及時(shí)梳理、修訂和完善。同時(shí)，對(duì)一些新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品在辦理過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)存在明顯的制度和法律風(fēng)險(xiǎn)漏洞的，要提請(qǐng)上級(jí)行停止辦理，待制度完善后，再重新進(jìn)入市場(chǎng)。與此同時(shí)，必須建立主動(dòng)合規(guī)的激勵(lì)機(jī)制和違規(guī)行為的約束機(jī)制，改變目前獎(jiǎng)懲機(jī)制與現(xiàn)實(shí)形勢(shì)不對(duì)等、不對(duì)應(yīng)、不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)狀。一是要建立違規(guī)連帶責(zé)任追究制度。凡是下級(jí)行發(fā)生違規(guī)事件或行為的，同時(shí)上追兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)連帶責(zé)任，即：二級(jí)支行發(fā)生違規(guī)事件或行為的，除追究二級(jí)支行當(dāng)事人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任外，同時(shí)上追一級(jí)支行領(lǐng)導(dǎo)層責(zé)任和條線部門(mén)負(fù)責(zé)人責(zé)任。二是建立違規(guī)長(zhǎng)期責(zé)任追究制度。在任期內(nèi)發(fā)生違規(guī)行為，責(zé)任人及承擔(dān)違規(guī)連帶責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)無(wú)論是否已經(jīng)提任、轉(zhuǎn)崗、離崗等，都必須追究其任期內(nèi)的違規(guī)責(zé)任和違規(guī)連帶責(zé)任，徹底改變目前對(duì)違規(guī)當(dāng)事人及應(yīng)承擔(dān)違規(guī)連帶責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)在崗追不到位、離崗沒(méi)法追的現(xiàn)象。三是建立領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)扣分積分管理制度。凡是違規(guī)直接責(zé)任人和應(yīng)承擔(dān)違規(guī)連帶責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)，除了進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、行政處罰、績(jī)效掛鉤外，還要進(jìn)行違規(guī)扣分積分管理，凡違規(guī)扣分積分達(dá)到一定限度的，在一定時(shí)期內(nèi)不得提任。四是建立合規(guī)積分獎(jiǎng)勵(lì)制度。對(duì)于主動(dòng)揭示問(wèn)題、查找問(wèn)題、分析原因，并積極主動(dòng)進(jìn)行整改的，以及管理行職能部門(mén)主動(dòng)幫助、輔導(dǎo)本條線查找問(wèn)題、推動(dòng)整改的，均實(shí)行積分獎(jiǎng)勵(lì)制度，獎(jiǎng)勵(lì)積分與機(jī)構(gòu)績(jī)效掛鉤，與內(nèi)控評(píng)價(jià)掛鉤，與部門(mén)考核掛鉤。獎(jiǎng)勵(lì)積分累計(jì)到一定額度以上的，可以開(kāi)展各類(lèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)活動(dòng)，如可以開(kāi)展合規(guī)積分兌換獎(jiǎng)金制度。五是實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)罰對(duì)應(yīng)制度。對(duì)照各項(xiàng)工作的獎(jiǎng)勵(lì)力度標(biāo)準(zhǔn)以及目前績(jī)效工資標(biāo)準(zhǔn)，盡快修訂出臺(tái)違規(guī)行為的處罰新標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)罰對(duì)稱(chēng)。六是建立違規(guī)行為與風(fēng)險(xiǎn)保證金掛鉤制度。按季度在員工工資中人均切出一定額度的工資與違規(guī)管理掛鉤，一旦發(fā)生違規(guī)行為，不僅按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》處理直接責(zé)任人，同時(shí)，直接責(zé)任人、責(zé)任區(qū)管理者的風(fēng)險(xiǎn)金全部扣除，其他知情人員也將扣除部分風(fēng)險(xiǎn)金，實(shí)現(xiàn)單位內(nèi)部員工之間風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，強(qiáng)化員工之間相互監(jiān)督和檢舉力度，有效打破“有情不報(bào)”、“作壁上觀”的“老好人”心態(tài)，增強(qiáng)合規(guī)合力。

（四）落實(shí)內(nèi)部控制“三個(gè)層面”職責(zé)。

要明確內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理不是內(nèi)控部門(mén)一個(gè)條線的事，每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、每個(gè)條線部門(mén)都是內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的主體，要承擔(dān)與各項(xiàng)業(yè)務(wù)相伴而生的信用、操作、市場(chǎng)、流動(dòng)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)。網(wǎng)點(diǎn)和部門(mén)負(fù)責(zé)人是“第一責(zé)任人”。同時(shí)，要落實(shí)好“三個(gè)層面”的內(nèi)部控制職責(zé)，即：各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)要嚴(yán)格制度執(zhí)行和合規(guī)操作，落實(shí)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)；支行職能部門(mén)既要加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，以免一線操作人員觸犯制度，又要加強(qiáng)監(jiān)督管理，切實(shí)履行盡職監(jiān)督檢查責(zé)任。要根據(jù)各自業(yè)務(wù)特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范、內(nèi)部控制的客觀要求，開(kāi)展對(duì)本條線盡職監(jiān)督工作，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)進(jìn)行輔導(dǎo)，督促條線問(wèn)題的及時(shí)整改，強(qiáng)化條線輔導(dǎo)和督導(dǎo)作用。后臺(tái)監(jiān)管部門(mén)要最大限度地查漏補(bǔ)缺，確保風(fēng)險(xiǎn)隱患無(wú)遺漏，切實(shí)發(fā)揮好監(jiān)督管理的職能作用。

（五）注重”四個(gè)強(qiáng)化“，筑牢“四道防線”。

篇4

為落實(shí)上級(jí)行加強(qiáng)內(nèi)控工作的指示精神，完善內(nèi)控管理機(jī)制，有力防范金融風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)內(nèi)控工作有效開(kāi)展，做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標(biāo)，努力塑造我行品牌形象，特制定20XX年內(nèi)控工作計(jì)劃。

一、總體思路和工作目標(biāo)

20XX年，我行內(nèi)控工作的總體思路和工作目標(biāo)是：圍繞分行黨委20XX年利潤(rùn)超元的核心工作目標(biāo)，堅(jiān)持以抓隊(duì)伍建設(shè)、強(qiáng)監(jiān)督、防風(fēng)險(xiǎn)、保安全、促發(fā)展為指導(dǎo)思想，繼續(xù)推進(jìn)矩陣式內(nèi)控管理模式，落實(shí)“三個(gè)同步”、“三個(gè)同責(zé)”要求，從提高網(wǎng)點(diǎn)自控、條線管理部門(mén)管控和二道防線牽頭部門(mén)協(xié)控水平入手，圍繞教育、建制、評(píng)估、監(jiān)督、問(wèn)責(zé)五個(gè)方面，深入開(kāi)展合規(guī)意識(shí)教育，提高員工素質(zhì)，提升合規(guī)操作能力，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標(biāo)。

二、加強(qiáng)和完善內(nèi)控制度建設(shè)，夯實(shí)內(nèi)控工作基礎(chǔ)

加強(qiáng)和完善內(nèi)控制度建設(shè)，是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)，是有效防止我行發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。我行要根據(jù)中國(guó)人民銀行的《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》，健全完善現(xiàn)有的各種規(guī)章制度，統(tǒng)一制定業(yè)務(wù)管理制度及操作規(guī)程，加強(qiáng)信貸管理、資金管理、會(huì)計(jì)管理、安全管理、行政管理，強(qiáng)化會(huì)計(jì)、出納、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監(jiān)管，使各項(xiàng)內(nèi)控制度實(shí)現(xiàn)科學(xué)性、嚴(yán)密性、制約性和有效性，從而夯實(shí)內(nèi)控工作基礎(chǔ)。

三、加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)和能力

加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)和能力，是搞好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)。一是內(nèi)控人員要在學(xué)習(xí)上下功夫，努力加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)內(nèi)控法規(guī)政策和各項(xiàng)制度，樹(shù)立工作學(xué)習(xí)化，學(xué)習(xí)工作化的理念，努力提高解決內(nèi)控工作中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題的能力，深刻認(rèn)識(shí)和準(zhǔn)確把握內(nèi)控工作的基本內(nèi)涵、原則要求和重要意義，切實(shí)增強(qiáng)工作的主動(dòng)性和針對(duì)性。二是內(nèi)控人員要在提高工作能力上下功夫，需要認(rèn)清形勢(shì)，關(guān)注熱點(diǎn)，把握重點(diǎn)，協(xié)調(diào)關(guān)系，提高應(yīng)變能力，真正做好內(nèi)控工作，服務(wù)于銀行業(yè)務(wù)管理與經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是內(nèi)控人員要正視自身的地位和作用，調(diào)動(dòng)工作積極性，發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)合作精神，發(fā)揮集體的作用，樹(shù)立內(nèi)控工作也是生產(chǎn)力的新理念，充分發(fā)揮內(nèi)控工作的作用。四是內(nèi)控人員要加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，貫徹執(zhí)行我行有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的統(tǒng)一部署，按照“責(zé)任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求，明確責(zé)任，加強(qiáng)監(jiān)督，做到以身作則、廉潔自律，不能發(fā)生任何違規(guī)現(xiàn)象。

四、加強(qiáng)內(nèi)控信息收集，掌握內(nèi)控工作開(kāi)展情況

內(nèi)控信息是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)與關(guān)鍵，要進(jìn)一步建立和完善內(nèi)控信息體系，擴(kuò)大信息系統(tǒng)的覆蓋面，保證信息充分流動(dòng)，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)內(nèi)控信息收集，運(yùn)用好內(nèi)控信息，及時(shí)掌握各機(jī)構(gòu)和各條線內(nèi)控工作開(kāi)展情況，為內(nèi)控的設(shè)計(jì)、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立與我行及其內(nèi)控管理專(zhuān)職部門(mén)信息聯(lián)結(jié)和定期聯(lián)系機(jī)制，及時(shí)、真實(shí)、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問(wèn)題。要建立差錯(cuò)信息記錄平臺(tái)，記錄各類(lèi)差錯(cuò)信息，加大對(duì)業(yè)務(wù)差錯(cuò)整改落實(shí)的監(jiān)督和相關(guān)責(zé)任人的處罰。

五、圍繞內(nèi)控目標(biāo)，做好排風(fēng)險(xiǎn)防案件工作

要緊緊圍繞內(nèi)控目標(biāo)，切實(shí)做好排風(fēng)險(xiǎn)、防案件工作，提高內(nèi)控監(jiān)督的科學(xué)性、針對(duì)性和有效性。

1、牢固樹(shù)立全員排風(fēng)險(xiǎn)、防案件思想意識(shí)。每個(gè)員工要努力學(xué)習(xí)，掌握金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風(fēng)險(xiǎn)、正視風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時(shí)刻不忘金融風(fēng)險(xiǎn)。要加強(qiáng)思想道德教育，做到潔身自好，正確對(duì)待名利和金錢(qián)，嚴(yán)于律己，防微杜漸，夯實(shí)精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標(biāo)準(zhǔn)、生活上嚴(yán)要求、作風(fēng)上高境界，杜絕一切社會(huì)上的不良行為與腐朽作風(fēng)。要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)工作制度，做到制度上面無(wú)商量，制度上面無(wú)情面，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作落到工作實(shí)處。要理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn)，結(jié)合自己的工作崗位實(shí)際，處處留心，事事關(guān)心，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)合規(guī)守法，保證銀行資產(chǎn)平安，實(shí)現(xiàn)最大效益。

2、強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè)，進(jìn)一步增強(qiáng)廣大員工依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。要組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》等系列文件，加強(qiáng)《崗位合規(guī)手冊(cè)》等規(guī)章制度和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的培訓(xùn)，通過(guò)學(xué)習(xí)培訓(xùn)建立起符合我行實(shí)際的內(nèi)控文化。每個(gè)員工要認(rèn)同我行內(nèi)控文化，把內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化滲透到自己的思想深處，成為自己的自覺(jué)行為，深化對(duì)合規(guī)操作的認(rèn)識(shí)，學(xué)習(xí)和理解規(guī)章制度，增強(qiáng)執(zhí)行制度的能力和自覺(jué)性，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標(biāo)準(zhǔn)，在心中筑起一道堅(jiān)不可摧的道德長(zhǎng)城。

3、認(rèn)真落實(shí)防案工作制度，排風(fēng)險(xiǎn)，防案件。要堅(jiān)持案件形勢(shì)分析會(huì)制度，全員參加案件形勢(shì)分析會(huì)，提高排風(fēng)險(xiǎn)，防案件意識(shí)。對(duì)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和重要崗位員工實(shí)行輪崗、交流。定期對(duì)崗位交流、強(qiáng)制休假等管理工作進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)和督促。要加強(qiáng)對(duì)基層負(fù)責(zé)人、重要崗位員工“八小時(shí)之外”及其社交圈的監(jiān)督，掌握異常行為表現(xiàn)，及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，防范案件發(fā)生。

六、有效落實(shí)內(nèi)控整改機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控問(wèn)題監(jiān)控分析

要根據(jù)銀監(jiān)局“進(jìn)行全面現(xiàn)場(chǎng)檢查”的通知精神，開(kāi)展業(yè)務(wù)操作性風(fēng)險(xiǎn)大檢查，落實(shí)整改措施，規(guī)避操作性風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。要檢查存款、柜臺(tái)操作、會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、票據(jù)承兌及貼現(xiàn)、銀行卡、利率管理、安全保衛(wèi)及金庫(kù)管理等各方面問(wèn)題，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改，確保全部整改到位。要在職能管理和業(yè)務(wù)部門(mén)自我檢查、評(píng)估的基礎(chǔ)上，做到按季度檢查，檢查貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)、案件防范工作責(zé)任制及相關(guān)制度落實(shí)情況，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出整改建議，并督促和幫助其落實(shí)整改，強(qiáng)化內(nèi)控管理工作。要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控問(wèn)題監(jiān)控分析，提出整改意見(jiàn)與要求，幫助督促整改，不斷提高內(nèi)控管理水平。

七、完善內(nèi)控激勵(lì)和問(wèn)責(zé)機(jī)制，強(qiáng)化案防高壓態(tài)勢(shì)

要完善內(nèi)控激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)一步建立健全違規(guī)舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，要暢通舉報(bào)渠道，設(shè)立違規(guī)舉報(bào)電子信箱，鼓勵(lì)員工通過(guò)各種渠道及時(shí)反映違規(guī)問(wèn)題和線索。要及時(shí)做好各項(xiàng)舉報(bào)核查工作，對(duì)群眾來(lái)信來(lái)電、來(lái)人來(lái)訪揭示的涉及重大違規(guī)事項(xiàng)的線索，要及時(shí)核查，徹底查清。要強(qiáng)化問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)在各類(lèi)檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人，要依紀(jì)據(jù)實(shí)查處。要繼續(xù)強(qiáng)化案件責(zé)任追究制度，對(duì)非自查發(fā)現(xiàn)的案件，嚴(yán)格執(zhí)行雙線問(wèn)責(zé)、重大案件上追兩級(jí)的規(guī)定，嚴(yán)肅查處直接責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。對(duì)因領(lǐng)導(dǎo)干部不作為、亂作為引發(fā)案件或重大責(zé)任事故的，要嚴(yán)格問(wèn)責(zé)、嚴(yán)肅處理。要強(qiáng)化案防高壓態(tài)勢(shì)，嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究制度，制定鐵的紀(jì)律，不管是誰(shuí)，在遵守規(guī)章制度上一視同仁，沒(méi)有特權(quán)，不搞姑息遷就，不搞下不為例，有問(wèn)題一查到底，做到層層設(shè)防、處處把關(guān)、事事對(duì)照，切實(shí)抓好內(nèi)控工作

篇5

關(guān)鍵詞 健康穩(wěn)定 轉(zhuǎn)型 合規(guī)需求

一、保險(xiǎn)市場(chǎng)合規(guī)的現(xiàn)狀

“合規(guī)”是由英文“compliance”一詞翻譯而來(lái)，2007年9月中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督委員會(huì)制定的《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》中明確指出：合規(guī)是指保險(xiǎn)公司及其保險(xiǎn)員工和營(yíng)銷(xiāo)人員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定，行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。

放開(kāi)保險(xiǎn)市場(chǎng)后，保險(xiǎn)市場(chǎng)早已不再是人民保險(xiǎn)一枝獨(dú)秀時(shí)代，多家保險(xiǎn)主體紛紛進(jìn)入，保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)入了群雄逐鹿的時(shí)代，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，市場(chǎng)秩序較為混亂，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)是非理性的競(jìng)爭(zhēng)，部分企業(yè)在重規(guī)模、速度，輕效益、質(zhì)量的經(jīng)營(yíng)思路下，過(guò)度倚重費(fèi)用激勵(lì)的管理方式，引發(fā)了各個(gè)層級(jí)對(duì)短期利益的過(guò)度追逐，形成各企業(yè)多元化的價(jià)值觀。在市場(chǎng)上，手續(xù)費(fèi)率和可用費(fèi)用率成為市場(chǎng)行為的指揮棒。通過(guò)各種方式套取費(fèi)用，用于商業(yè)賄賂和謀取私利，“小金庫(kù)”、賬外賬的問(wèn)題屢見(jiàn)不鮮。以保費(fèi)論英雄、依靠鋪設(shè)機(jī)構(gòu)、爭(zhēng)奪資源拉動(dòng)增長(zhǎng)的發(fā)展模式，形成了保險(xiǎn)業(yè)全行業(yè)的“粗放型”管理的行業(yè)特征。這種粗放型管理和惡性的競(jìng)爭(zhēng)所帶來(lái)的后果是嚴(yán)重的，不僅僅是各公司違規(guī)成本的大幅度增加，也導(dǎo)致了行業(yè)“三高一低（即高投入、高消耗、高成本和低效益）”的狀況，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益差，更重要的是這種違法違規(guī)現(xiàn)象在很大程度上影響了保險(xiǎn)行業(yè)的信譽(yù)，公眾對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)沒(méi)有信任度，保險(xiǎn)行業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展受到影響。

（1）市場(chǎng)的不規(guī)范和非理性競(jìng)爭(zhēng)。如前所述，保險(xiǎn)市場(chǎng)的快速發(fā)展，市場(chǎng)的不規(guī)范與無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，各主體為了獲得更多的市場(chǎng)份額，主要采取了拼手續(xù)費(fèi)、拼價(jià)格、拼費(fèi)用等低級(jí)的非理性的競(jìng)爭(zhēng)手段，導(dǎo)致了費(fèi)用的不合規(guī)現(xiàn)象的大量出現(xiàn)，導(dǎo)致了從承保到理賠的主要經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的違規(guī)行為的大量出現(xiàn)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律受到了極大的挑戰(zhàn)。與此同時(shí)，這種惡性的競(jìng)爭(zhēng)，價(jià)格的混亂狀態(tài)也導(dǎo)致客戶(hù)的購(gòu)買(mǎi)心理變?yōu)檎l(shuí)的價(jià)格更便宜就去哪里買(mǎi)，市場(chǎng)形成了一種惡性循環(huán)，當(dāng)市場(chǎng)處于一種粗放型發(fā)展?fàn)顟B(tài)時(shí)，這種現(xiàn)象已經(jīng)是不可避免的。

（2）監(jiān)管力度不足和違規(guī)成本低。監(jiān)管力度不夠，違規(guī)成本低，從外部的監(jiān)管來(lái)看，各地保監(jiān)局人力有限，面對(duì)眾多的保險(xiǎn)主體與3～4級(jí)的分支機(jī)構(gòu)，只能選擇問(wèn)題比較突出，有代表性的機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查，達(dá)到以點(diǎn)代面的目的。開(kāi)出罰單的金額還不足以達(dá)到敲山震虎的效果。沒(méi)有檢查到的機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理者仍心存僥幸；從內(nèi)部的監(jiān)管來(lái)看，各公司對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理人員沒(méi)有實(shí)施深入的問(wèn)責(zé)，對(duì)檢查出來(lái)的問(wèn)題，往往流于形式，或文過(guò)飾非，或姑息遷就，事后處罰基本上以教育為主，下不為例，違規(guī)的成本過(guò)低，造成經(jīng)營(yíng)管理者沒(méi)能從思想上認(rèn)識(shí)到違法違規(guī)的后果的嚴(yán)重性。

（3）經(jīng)營(yíng)者依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)淡薄是關(guān)鍵因素。保險(xiǎn)業(yè)各主體盡管考核機(jī)制不盡一致，但最終結(jié)果都是在要經(jīng)營(yíng)效益的同時(shí)，還要考核基層公司的保費(fèi)規(guī)模、市場(chǎng)份額。各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者在發(fā)展與合規(guī)的尺度的把握上差異較大，部分經(jīng)營(yíng)者在市場(chǎng)不是完全規(guī)范的前提下，為獲取更多的保費(fèi)，更大的市場(chǎng)份額選擇了違規(guī)經(jīng)營(yíng)。

二、合規(guī)經(jīng)營(yíng)對(duì)保險(xiǎn)公司發(fā)展的影響

保險(xiǎn)市場(chǎng)不規(guī)范在很大程度上是由保險(xiǎn)市場(chǎng)的初級(jí)階段所決定的，但是我們要清醒地認(rèn)識(shí)到，我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)正處在一個(gè)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，這種轉(zhuǎn)型將推動(dòng)內(nèi)外環(huán)境的變化，合規(guī)經(jīng)營(yíng)將成為轉(zhuǎn)型的一個(gè)重要特征，同時(shí)也將加快企業(yè)合規(guī)化的進(jìn)程，轉(zhuǎn)入良性循環(huán)的軌道上來(lái)。

（1）有助于降低保險(xiǎn)公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，保險(xiǎn)投訴、行政處罰案件逐年上升，凸顯出合規(guī)管理對(duì)保險(xiǎn)公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)和保險(xiǎn)監(jiān)管工作的重要性、緊迫性。幾年來(lái)市場(chǎng)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，全行業(yè)都付出巨大的代價(jià)，不僅是經(jīng)濟(jì)上的，還包括行業(yè)的形象與聲譽(yù)。加強(qiáng)保險(xiǎn)合規(guī)管理不僅成為當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)的當(dāng)務(wù)之急，更是全行業(yè)的共同認(rèn)識(shí)。

（2）有助于保險(xiǎn)公司防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。由于保險(xiǎn)公司各級(jí)機(jī)構(gòu)及員工的違規(guī)行為，使公司遭到處罰，不僅經(jīng)濟(jì)利益受損，同時(shí)會(huì)使高層的管理人員陷入尷尬的境地，使員工和客戶(hù)的信心和忠誠(chéng)度削弱，并造成公司重大的戰(zhàn)略舉措被迫放棄或擱置。監(jiān)管處罰只會(huì)造成一時(shí)的財(cái)務(wù)損失，更重要的是耗費(fèi)巨大精力、財(cái)力建立的良好聲譽(yù)會(huì)遭到腐蝕。而當(dāng)合規(guī)成為公司的一種文化，成為員工與經(jīng)營(yíng)者的共同理念，違規(guī)行為將成為眾矢之的。

（3）有助于保險(xiǎn)公司發(fā)展自身的合規(guī)需求。出于短期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的考慮，一些保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管政策采取抵觸和規(guī)避的態(tài)度。而當(dāng)市場(chǎng)轉(zhuǎn)向規(guī)范，作為市場(chǎng)主體的保險(xiǎn)公司為了獲得長(zhǎng)期、穩(wěn)定、健康的發(fā)展，在建立合規(guī)管理機(jī)制并設(shè)置合規(guī)部門(mén)后，不僅不會(huì)抵觸和規(guī)避，而是會(huì)以一種開(kāi)放的心態(tài)來(lái)對(duì)待，會(huì)在公司內(nèi)部宣傳合規(guī)理念、培育合規(guī)文化，使之成為公司的基本經(jīng)營(yíng)理念。當(dāng)合規(guī)成為一種自發(fā)自覺(jué)的行為時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管的政策將變得易于執(zhí)行。

（4）有助于鎖定管理者的合規(guī)責(zé)任。公司的經(jīng)營(yíng)決策是掌握在公司管理層的手中，合規(guī)部門(mén)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)決策行為沒(méi)有否決的權(quán)利，但它有權(quán)將發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)不受阻礙地報(bào)告給公司更高層級(jí)的管理人員。公司的各層級(jí)的管理者都是違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的首要責(zé)任人，沒(méi)有任何理由來(lái)逃避承擔(dān)責(zé)任。

（5）有助于培養(yǎng)員工的合規(guī)自覺(jué)性。合規(guī)機(jī)制的建立，有助于員工知悉監(jiān)管規(guī)定與內(nèi)控要求，便于提高員工的主動(dòng)合規(guī)意識(shí)，增強(qiáng)員工的合規(guī)責(zé)任和合規(guī)自覺(jué)性，降低過(guò)失違規(guī)與主動(dòng)違規(guī)的概率，進(jìn)而提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)一支合規(guī)的從業(yè)人員隊(duì)伍。

（6）有助于公司對(duì)政策的理解和把握。保險(xiǎn)公司建立合規(guī)部門(mén)后，上傳下達(dá)有關(guān)監(jiān)管政策和信息將由合規(guī)部門(mén)來(lái)完成。它要負(fù)責(zé)向公司管理層報(bào)告最新的監(jiān)管政策，提供有關(guān)合規(guī)建設(shè)方面的合理化建議，組織相關(guān)人員進(jìn)行定期的合規(guī)培訓(xùn)，確保能夠正確理解和把握政策精神，及時(shí)發(fā)現(xiàn)主堵塞公司管理中的漏洞。

三、加強(qiáng)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理的措施

雖然，各中資保險(xiǎn)公司已借鑒國(guó)際金融業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，開(kāi)始重視合規(guī)管理機(jī)制和設(shè)立合規(guī)部門(mén)的重要性，但目前，合規(guī)管理尚未形成一套完整的體系，合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念尚未深入人心，依法合規(guī)還只是留于表面。保險(xiǎn)業(yè)的合規(guī)管理仍需要進(jìn)一步加強(qiáng)，建議實(shí)施以下措施：

（1）構(gòu)建完善的合規(guī)管理體系，建立合規(guī)第一防線。內(nèi)控建設(shè)與風(fēng)險(xiǎn)防范是一個(gè)系統(tǒng)的工程，建立一套適合我國(guó)國(guó)情的，具有有效的組織保障和科學(xué)的運(yùn)行程序，是一個(gè)長(zhǎng)期的探索過(guò)程。保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)要總結(jié)這幾年來(lái)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，出臺(tái)相關(guān)的合規(guī)管理指引，為保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理工作提供政策指引，改變以往哪里出現(xiàn)問(wèn)題治哪里的治標(biāo)不治本的局面。保險(xiǎn)監(jiān)管理部門(mén)在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)全過(guò)程監(jiān)管，加大懲處力度的同時(shí)，更要分析違規(guī)背后的成因，光堵不疏是解決不了根本問(wèn)題的，要協(xié)調(diào)相關(guān)部門(mén)來(lái)解決，從而規(guī)范市場(chǎng)行為，從根本上避免違規(guī)問(wèn)題的再度出現(xiàn)。保險(xiǎn)公司也要在實(shí)踐的過(guò)程中不斷進(jìn)行完善，不斷更新，上下保持緊密的溝通，使經(jīng)營(yíng)活動(dòng)做到有規(guī)可依，不給違規(guī)行為留下可乘之機(jī)。

（2）提高管理者的合規(guī)意識(shí)，有效落實(shí)對(duì)管理者的問(wèn)責(zé)制。企業(yè)管理者的內(nèi)控合規(guī)意識(shí)是決定企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵，經(jīng)營(yíng)管理者具有決策權(quán)，經(jīng)營(yíng)者的觀念決定企業(yè)的發(fā)展思路。要加強(qiáng)對(duì)管理者的培訓(xùn)，要著重于對(duì)管理者進(jìn)行主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等理念教育，要將樹(shù)立合規(guī)觀念、強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)放在首位，樹(shù)立正確的發(fā)展觀與業(yè)績(jī)觀，筑牢合規(guī)思想防線，堅(jiān)守合規(guī)經(jīng)營(yíng)底線，這樣保險(xiǎn)企業(yè)才能朝著健康發(fā)展的目標(biāo)前進(jìn)。過(guò)去存在的很多違規(guī)問(wèn)題屢禁不止的原因就是問(wèn)責(zé)機(jī)制尤其是對(duì)管理者的問(wèn)責(zé)機(jī)制的缺失，違規(guī)成本過(guò)低。亂世要用重典，矯枉過(guò)正。在合規(guī)的過(guò)程中，要嚴(yán)肅處理違規(guī)問(wèn)題，強(qiáng)化問(wèn)責(zé)制度，加大處罰力度，最主要的是建立各級(jí)機(jī)構(gòu)的管理者對(duì)嚴(yán)重違規(guī)行為承擔(dān)第一責(zé)任人的制度，要將領(lǐng)導(dǎo)干部的任免與晉級(jí)與合規(guī)經(jīng)營(yíng)有機(jī)結(jié)合，提高違規(guī)成本，筑起依法合規(guī)的防火墻。

（3）加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)，培養(yǎng)全員合規(guī)文化。在全行業(yè)、全員范圍內(nèi)開(kāi)展深入的合規(guī)教育活動(dòng)，樹(shù)立正確的政績(jī)觀、績(jī)效觀以及職業(yè)價(jià)值觀和道德觀，將合規(guī)教育常態(tài)化和制度化，努力培育公司的合規(guī)文化，弘揚(yáng)正氣，抵制歪風(fēng)邪氣，在依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的思想上達(dá)成高度的統(tǒng)一。積極倡導(dǎo)和營(yíng)造“以合規(guī)為榮，以違規(guī)為恥”的作風(fēng)環(huán)境和文化氛圍。制度不能改變?nèi)?，但文化可以改造人，培養(yǎng)公司的合規(guī)文化的同時(shí)，也將培養(yǎng)出一大批合規(guī)經(jīng)營(yíng)的人才。

（4）充分發(fā)揮監(jiān)督機(jī)制的作用，加大信息技術(shù)的投入。通過(guò)保險(xiǎn)公司內(nèi)部的各類(lèi)監(jiān)督審計(jì)以及合規(guī)部門(mén)的建立與建設(shè)，健全組織架構(gòu)，充實(shí)管理與專(zhuān)業(yè)人員，充分發(fā)揮其合規(guī)監(jiān)督的職能。一方面，充分利用公司內(nèi)外部審計(jì)的結(jié)果促進(jìn)企業(yè)的依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，推動(dòng)審計(jì)成果向生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化；另一方面，要充分發(fā)揮全員的力量，對(duì)違規(guī)事項(xiàng)可以進(jìn)行舉報(bào)，實(shí)現(xiàn)全員的監(jiān)督管理，對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)查實(shí)后切實(shí)進(jìn)行處理。信息技術(shù)力量是合規(guī)管理人員的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)，在進(jìn)行合規(guī)建設(shè)的過(guò)程中，要加大信息技術(shù)的投入，利用信息技術(shù)將內(nèi)控合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)防范工作系統(tǒng)化。要實(shí)現(xiàn)各部門(mén)的共同參與，將現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面的梳理，從內(nèi)控合規(guī)的角度提出更為完善的業(yè)務(wù)需求，完善可能存在的管理漏洞。同時(shí)加大信息技術(shù)的投入，可以實(shí)現(xiàn)一些非現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)督與檢查，可以更加方便地進(jìn)行數(shù)據(jù)的分析、匯總，從而使合規(guī)人員工作質(zhì)量和效率的提高成為可能。

（5）提高產(chǎn)品性能與服務(wù)，提升客戶(hù)的消費(fèi)理念。保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)與其產(chǎn)品的同質(zhì)性存在一定的關(guān)系，由于各家公司產(chǎn)品性能上沒(méi)有太大的差異，所提供的服務(wù)也基本一致，經(jīng)營(yíng)的是完全競(jìng)爭(zhēng)型的產(chǎn)品，而不是具有壟斷性的產(chǎn)品。為此，人保公司要實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化，就要打造企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，在技術(shù)創(chuàng)新、提升經(jīng)營(yíng)管理能力和企業(yè)文化方面入手，開(kāi)發(fā)有特色的產(chǎn)品，提供有特色的服務(wù)，從而形成異質(zhì)性（別人不能復(fù)制）的產(chǎn)品，避免更多的競(jìng)爭(zhēng)，給公司在創(chuàng)造價(jià)值和降低成本方面爭(zhēng)取到更多的利潤(rùn)空間。新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)要適合不同類(lèi)型消費(fèi)者需求，為消費(fèi)者提供有增加值的服務(wù)，要符合客戶(hù)的真實(shí)需要，是真正的“標(biāo)新立異”的經(jīng)營(yíng)。對(duì)消費(fèi)者來(lái)講，保險(xiǎn)也是一種商品，能夠在提供安全保障的同時(shí)，又能有實(shí)惠的價(jià)格，優(yōu)質(zhì)滿(mǎn)意的服務(wù)，這才是消費(fèi)者的首選。通過(guò)產(chǎn)品與服務(wù)的特殊性、優(yōu)質(zhì)性，才能吸引消費(fèi)者，從而轉(zhuǎn)變消費(fèi)者過(guò)去購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)貨比三家，只比價(jià)格的消費(fèi)理念，使其更看重保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、品牌與服務(wù)等方面的軟實(shí)力，綜合性地進(jìn)行判斷選擇。當(dāng)客戶(hù)的選擇標(biāo)準(zhǔn)回歸理性時(shí)，以?xún)r(jià)格、手續(xù)費(fèi)等非理性的競(jìng)爭(zhēng)手段也就失去了存在的理由，必將從另一種角度推動(dòng)保險(xiǎn)公司的合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

篇6

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)；信貸；貸后管理

中圖分類(lèi)號(hào)：F61　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

自郵政儲(chǔ)蓄銀行信貸業(yè)務(wù)開(kāi)辦以來(lái)，信貸風(fēng)險(xiǎn)就如影隨形。隨著各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，如何保證在獲得信貸收益的同時(shí)有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，是目前郵政儲(chǔ)蓄銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容。貸后管理工作是郵政儲(chǔ)蓄銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要步驟，在郵政儲(chǔ)蓄銀行信貸管理中處于核心地位，是信貸業(yè)務(wù)全流程中歷時(shí)最長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)最大的環(huán)節(jié)，也是郵政儲(chǔ)蓄銀行信貸資產(chǎn)安全收回本息的根本保證。因此，加強(qiáng)貸后管理對(duì)于防范信貸風(fēng)險(xiǎn)具有非常重要的意義。

1、加強(qiáng)貸后管理工作的必要性

一般而言，銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有三類(lèi)，即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效主要以投放貸款形成的盈利及貸款的回收來(lái)體現(xiàn)，因此，銀行因借款人違約導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)即信用風(fēng)險(xiǎn)，將是銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。

從各家商業(yè)銀行的實(shí)際情況看，嚴(yán)格落實(shí)好貸前調(diào)查、貸中審查審批和貸后管理三個(gè)環(huán)節(jié)，是形成優(yōu)質(zhì)貸款的保證。不良貸款雖成因各有不同，但就其對(duì)銀行資產(chǎn)造成損失的程度而言，更多的是貸后管理工作失效所致。

各種研究和調(diào)查表明，銀行不良貸款的形成主要受貸前調(diào)查、貸后管理及借款人違約三個(gè)因素影響，其影響力指數(shù)分別是30％、40％、30％，而貸后管理作為銀行內(nèi)部控制制度的最后防線，在預(yù)防不良貸款方面通常具有比貸前調(diào)查更重要的作用，通過(guò)優(yōu)質(zhì)高效的貸后管理，可以及時(shí)跟蹤和發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營(yíng)狀況的變化及貸款使用情況，彌補(bǔ)信貸員貸前調(diào)查工作數(shù)量和質(zhì)量上的不足，從而最大程度降低不良貸款的發(fā)生概率。

2、郵政儲(chǔ)蓄銀行貸后管理工作中存在的主要問(wèn)題

2.1　貸后風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱，信貸人員對(duì)貸后管理工作重視程度不夠

首先，作為新生商業(yè)銀行，隨著各類(lèi)信貸新產(chǎn)品的不斷推出，郵政儲(chǔ)蓄銀行為保持快速的信貸增長(zhǎng)勢(shì)頭和迅速擴(kuò)大市場(chǎng)份額，目前對(duì)于信貸人員的考核體系主要還是以業(yè)務(wù)發(fā)展為主，涉及貸后管理的考核指標(biāo)偏少，考核處罰力度偏弱。在這種政策導(dǎo)向下，無(wú)論是信貸管理人員還是信貸員，自然會(huì)把更多的時(shí)間和精力投入到增量業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)和拓展中，忽視存量業(yè)務(wù)的貸后管理工作。與此同時(shí)，貸后管理工作需要付出較多成本，但取得的工作成效并不明顯，信貸人員的工作積極性得不到提升，貸后管理工作怠于執(zhí)行。

其次，信貸人員在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)上存在認(rèn)識(shí)誤區(qū)，認(rèn)為信用等級(jí)較高、保證擔(dān)保有效、抵押物價(jià)值充足、能夠正常還本付息的客戶(hù)都屬于好客戶(hù)，先入為主地認(rèn)定借款人在短期內(nèi)不會(huì)淪落到資不抵債和無(wú)力償債的境地，忽略了信貸風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，從而削弱了貸后管理在信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要作用。

2.2　貸后管理制度建設(shè)不健全，基礎(chǔ)工作較為薄弱

健全的制度體系是實(shí)現(xiàn)規(guī)范、有效貸后管理工作的前提，但從實(shí)際情況看，郵政儲(chǔ)蓄銀行在貸后管理體系上仍然存在諸多不足之處。近年來(lái)，郵政儲(chǔ)蓄銀行的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，新的信貸產(chǎn)品不斷推出，但相應(yīng)的信貸管理尤其是貸后管理制度卻沒(méi)有及時(shí)健全配套，形成貸后管理制度的“盲點(diǎn)”、“盲區(qū)”；同時(shí)，由于有限的貸后管理規(guī)定散布在各階段制定的各項(xiàng)信貸規(guī)章制度中，類(lèi)多量大、缺乏系統(tǒng)性且操作性不強(qiáng)，不利于信貸人員進(jìn)行全面學(xué)習(xí)、掌握和操作使用。

此外，貸后管理基礎(chǔ)工作也比較薄弱，主要表現(xiàn)在信貸員移交信貸檔案不及時(shí)，對(duì)查出問(wèn)題的整改也不夠重視。在營(yíng)銷(xiāo)思維主導(dǎo)下，部分信貸人員甚至在發(fā)現(xiàn)貸款客戶(hù)未按合同約定使用貸款時(shí)，也不采取必要的信貸控制措施，只是編制與事實(shí)不符的貸款使用情況跟蹤檢查表人檔等。

2.3　貸后管理制度執(zhí)行不到位

一是貸款用途監(jiān)控不到位。貸款發(fā)放后，信貸人員缺乏對(duì)信貸資金用途的控制和掌握，出現(xiàn)實(shí)際用途與借款合同約定不一致的情況。

二是客戶(hù)動(dòng)態(tài)跟蹤管理不到位。信貸人員對(duì)于部分客戶(hù)的貸后檢查流于形式，沒(méi)有及時(shí)發(fā)現(xiàn)、分析預(yù)警信號(hào)，并未提出和執(zhí)行有效的處置化解措施，失去了處置化解風(fēng)險(xiǎn)的最佳時(shí)機(jī)。

三是抵押物管理不到位。信貸人員缺乏對(duì)抵押物的現(xiàn)場(chǎng)檢查，存在一抵了之、不管不問(wèn)的情況，動(dòng)態(tài)重估流于形式，有些抵押物已經(jīng)毀損、滅失、被處分，信貸人員卻不知情。

四是貸后檢查流于形式。部分信貸人員未按規(guī)定時(shí)間和頻率做貸后檢查；或者貸后檢查不認(rèn)真，對(duì)客戶(hù)提供的情況不進(jìn)行分析核實(shí)直接轉(zhuǎn)述到檢查報(bào)告中；個(gè)別信貸人員工作粗放甚至閉門(mén)造車(chē)，存在貸后檢查報(bào)告內(nèi)容雷同的現(xiàn)象。

2.4　貸后管理問(wèn)責(zé)弱化，未能起到警示作用

郵政儲(chǔ)蓄銀行每年都會(huì)定期或不定期地開(kāi)展貸后管理檢查工作，每次發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題都不少且屬于雷同、屢犯，但很少?lài)?yán)格執(zhí)行有關(guān)問(wèn)責(zé)處罰規(guī)定，往往只是對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以檢查報(bào)告的形式進(jìn)行通報(bào)或者處以少量的罰款，對(duì)責(zé)任人追究力度偏弱，難以促使信貸人員加強(qiáng)貸后管理工作，形成良好的貸后管理工作習(xí)慣，真正重視貸后管理這個(gè)重要環(huán)節(jié)。

2.5　信貸人員素質(zhì)偏弱，無(wú)法有效地完成貸后管理工作

近年來(lái)，雖然郵政儲(chǔ)蓄銀行各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)非常重視信貸工作，不斷將年紀(jì)輕、學(xué)習(xí)能力強(qiáng)的大學(xué)畢業(yè)生充實(shí)到信貸崗位，改善原有從郵政和郵政儲(chǔ)蓄員工轉(zhuǎn)型而來(lái)的信貸人員素質(zhì)過(guò)低問(wèn)題，但目前仍存在信貸隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力差異較大的現(xiàn)象。特別是部分信貸人員財(cái)務(wù)分析能力明顯不足，不能有效地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與度量、客戶(hù)評(píng)級(jí)和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，不能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)借款人現(xiàn)金流量的發(fā)展變動(dòng)趨勢(shì)并對(duì)客戶(hù)償債能力進(jìn)行分析，從而無(wú)法對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效監(jiān)督。

此外，郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)信貸人員的貸后管理培訓(xùn)『力度不夠，部分信貸員乃至信貸管理人員對(duì)貸后管理的制度規(guī)定、檢查內(nèi)容和方法技巧等模糊不清，無(wú)法有效完成貸后管理工作目標(biāo)。

3、郵政儲(chǔ)蓄銀行加強(qiáng)貸后管理對(duì)策

針對(duì)上述問(wèn)題，筆者建議郵政儲(chǔ)蓄銀行從加強(qiáng)貸后管理工作機(jī)制和建立貸后管理長(zhǎng)效機(jī)制人手，采取多種措施逐步改善現(xiàn)有的貸后管理工作狀態(tài)，以提高貸后管理水平，促進(jìn)郵政儲(chǔ)蓄銀行信貸業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

3.1　轉(zhuǎn)變貸后管理觀念

首先，郵政儲(chǔ)蓄銀行要明確貸后管理是信貸管理的重要環(huán)節(jié)，信貸人員應(yīng)樹(shù)立全程管理理念，明確貸后管理同貸前調(diào)查、授信審批處于同等重要的地位，克服“重貸輕管”的工作傾向，樹(shù)立信貸業(yè)務(wù)全程監(jiān)控、全員參與的理念。

其次，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信貸人員的培訓(xùn)，強(qiáng)化貸后管理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使信貸人員意識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)無(wú)刻不在，風(fēng)險(xiǎn)管理理念深入人心，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作落實(shí)到日常工作的每個(gè)環(huán)節(jié)。

再次，加強(qiáng)與信貸業(yè)務(wù)支持保障部門(mén)和人員的溝通，培育全員參與貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。只有信貸業(yè)務(wù)各相關(guān)部門(mén)共同努力，時(shí)刻關(guān)注信貸資金的使用情況，對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)

和財(cái)務(wù)狀況、特別是現(xiàn)金流情況做到動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，從而及時(shí)采取預(yù)防性或補(bǔ)救性措施，減少信貸資產(chǎn)發(fā)生損失的可能性，提高貸后風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

3.2　完善貸后管理制度體系建設(shè)，明確貸后管理工作的任務(wù)和目標(biāo)

郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)根據(jù)目前貸后管理的實(shí)際情況和管理要求，盡快建立起完善的貸后管理制度體系，規(guī)范貸后管理操作流程，明確貸后管理流程的相關(guān)責(zé)任部門(mén)、主要責(zé)任人和相應(yīng)的責(zé)、權(quán)、利等。同時(shí)，建立明確的貸后管理工作任務(wù)和工作目標(biāo)。郵政儲(chǔ)蓄銀行要提高貨后管理水平，最根本的是要明確貸后管理的工作任務(wù)，為相關(guān)人員的貸后管理工作指明方向。例如，可以結(jié)合貸后管理工作的實(shí)際情況，對(duì)信貸人員在貸后管理中必須關(guān)注和做到的最核心風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)予以明確，這不僅有利于信貸人員實(shí)際貸后管理操作，也有利于信貸檢查人員監(jiān)督信貸人員的貸后管理工作是否扎實(shí)、到位。在此基礎(chǔ)上，郵政儲(chǔ)蓄銀行還要為貸后管理人員提供明確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，為貸后管理工作指明工作方向。

3.3　加強(qiáng)內(nèi)控，建立完善的貸后管理考核體系

一是要加強(qiáng)內(nèi)部檢查，建立橫向制約機(jī)制。郵政儲(chǔ)蓄銀行可采取定期檢查和臨時(shí)抽查的方式對(duì)信貸人員貸后管理制度執(zhí)行情況和執(zhí)行效果進(jìn)行檢查。

二是明確不同信貸崗位和人員應(yīng)該承擔(dān)的貸后管理責(zé)任。要明確貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，放款操作人員要對(duì)操作性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，貸后管理人員要對(duì)檢查失誤、清收不力負(fù)責(zé)，信貸管理人員乃至高級(jí)管理層人員也要對(duì)重大貸款損失承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。

三是嚴(yán)格執(zhí)行貸后管理責(zé)任追究制度。對(duì)于每次貸后管理檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)和處罰，在對(duì)所有信貸人員起到警示作用的同時(shí)，促使他們真正重視貸后管理環(huán)節(jié)，從而加強(qiáng)貸后管理工作，形成良好的工作習(xí)慣。此外，一旦貸款出現(xiàn)問(wèn)題，相關(guān)的放款操作人員、貸后管理人員甚至高級(jí)管理層應(yīng)對(duì)由于個(gè)人工作失職而造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)或損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

3.4　將貸后管理與客戶(hù)服務(wù)相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)雙贏目標(biāo)

貸后管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，面對(duì)日益復(fù)雜的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，郵政儲(chǔ)蓄銀行的貸后管理手段也要不斷推陳出新。

一是借助科技手段強(qiáng)化貸后管理，加強(qiáng)電子化建設(shè)，在郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)部系統(tǒng)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的效率。

二是利用郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)部會(huì)計(jì)信息，掌握客戶(hù)結(jié)算頻率、現(xiàn)金流量、貨款回收率等信息，做到既要發(fā)現(xiàn)問(wèn)題.對(duì)即將發(fā)生的變化及時(shí)預(yù)警并果斷采取應(yīng)對(duì)措施；也要從中發(fā)掘新的商業(yè)機(jī)會(huì)和滿(mǎn)足客戶(hù)新的業(yè)務(wù)需求。

三是通過(guò)不斷探索，逐步建立適合郵政儲(chǔ)蓄銀行實(shí)際情況的信貸風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)模型，量化數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。

四是堅(jiān)持貸后管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相結(jié)合。貸后管理是密集跟蹤客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，也是重要客戶(hù)的營(yíng)銷(xiāo)環(huán)節(jié)和機(jī)會(huì)。因此，郵政儲(chǔ)蓄銀行可在做好貸后管理、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，有效挖掘客戶(hù)需求，對(duì)客戶(hù)加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)滲透，在全方位拓展業(yè)務(wù)品種的同時(shí)提高客戶(hù)滿(mǎn)意度和綜合貢獻(xiàn)度，使客戶(hù)自愿配合貸后管理工作，在加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀行對(duì)客戶(hù)貸后監(jiān)控的同時(shí)，有效提高郵政儲(chǔ)蓄銀行的綜合收益。

3.5　加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)

信貸人員是郵政儲(chǔ)蓄銀行實(shí)施貸后管理的主體，信貸人員素質(zhì)的高低決定了貸后管理水平的高低。因此，郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)通過(guò)全面、系統(tǒng)的培訓(xùn)提高信貸人員的專(zhuān)業(yè)能力和綜合素質(zhì)，培養(yǎng)信貸人員的職業(yè)敏感性。

首先，要提高信貸人員的職業(yè)責(zé)任感。只有具有明確責(zé)任感、使命感的信貸人員才能在工作中勇于負(fù)責(zé)，敢于負(fù)責(zé)，才能真正站在郵政儲(chǔ)蓄銀行的角度履行自己的義務(wù)，盡心盡力地為客戶(hù)服務(wù)，挖掘客戶(hù)潛力，發(fā)現(xiàn)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的措施防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

其次，要提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力。信貸人員應(yīng)熟練掌握郵政儲(chǔ)蓄銀行各項(xiàng)信貸規(guī)章制度，使信貸業(yè)務(wù)滿(mǎn)足合規(guī)性要求，在源頭上防范和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，信貸人員還應(yīng)掌握必要的財(cái)務(wù)、法律等相關(guān)知識(shí)，提高對(duì)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的分析能力，能夠較為準(zhǔn)確地分析客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)能力、盈利能力、償債能力，合理預(yù)測(cè)借款人未來(lái)的償債能力和現(xiàn)金流量的發(fā)展變動(dòng)趨勢(shì)，及時(shí)啟動(dòng)預(yù)防性或補(bǔ)救性措施。

最后，提高貸后管理水平，必須明確掌握貸后風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)警信息，及時(shí)捕捉風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，建立有效的匯報(bào)路徑，確保各級(jí)信貸管理人員能夠及時(shí)掌握預(yù)警信息，積極采取風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

篇7

（人民銀行福州中心支行　350003）

【摘要】近年來(lái)，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和金融業(yè)務(wù)的深入結(jié)合，互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展?；ヂ?lián)網(wǎng)金融對(duì)支付結(jié)算業(yè)務(wù)產(chǎn)生巨大影響，在優(yōu)化支付服務(wù)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的同時(shí)，也在業(yè)務(wù)合理性邊界、資金安全、客戶(hù)信息安全等方面存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。文章分析了互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的有利和不利影響，并由此提出相關(guān)政策建議，供監(jiān)管部門(mén)決策參考。

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融　支付結(jié)算　影響　對(duì)策

一、互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)支付結(jié)算的影響

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的有利影響

1．互聯(lián)網(wǎng)金融優(yōu)化了支付體系服務(wù)效能。一是互聯(lián)網(wǎng)金融的低成本運(yùn)作和平臺(tái)的客戶(hù)量可以彌補(bǔ)傳統(tǒng)銀行業(yè)在零售支付服務(wù)方面的不完善?；ヂ?lián)網(wǎng)應(yīng)用的大眾化和金融服務(wù)普惠功能的提升已經(jīng)呈深度融合、相互促進(jìn)的大趨勢(shì)，“ 絲金融”屬性明顯。二是在網(wǎng)絡(luò)信用普遍缺失的情況下，以支付寶為代表的支付機(jī)構(gòu)開(kāi)創(chuàng)“擔(dān)保交易”的支付流程，提高了網(wǎng)上交易中商家和消費(fèi)者的相互信任，促進(jìn)交易成功實(shí)現(xiàn)。三是分擔(dān)了支付壓力。從事網(wǎng)絡(luò)支付的支付機(jī)構(gòu)應(yīng)用先進(jìn)的云計(jì)算技術(shù)和產(chǎn)業(yè)鏈合作，利用互聯(lián)網(wǎng)安全技術(shù)分擔(dān)央行支付系統(tǒng)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)系統(tǒng)等現(xiàn)行支付系統(tǒng)的支付壓力和支付風(fēng)險(xiǎn)。

2. 互聯(lián)網(wǎng)金融將帶來(lái)互聯(lián)網(wǎng)式的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。雖然當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融還處于試水階段，但是具有互聯(lián)網(wǎng)基因的金融服務(wù)，必然帶來(lái)互聯(lián)網(wǎng)式的行業(yè)創(chuàng)新。互聯(lián)網(wǎng)金融有兩大金融創(chuàng)新的爆發(fā)點(diǎn)：一是大規(guī)模行為分析能力。從事互聯(lián)網(wǎng)金融的支付公司可以通過(guò)對(duì)數(shù)字足跡的挖掘和分類(lèi)整理，推動(dòng)更加精準(zhǔn)的金融投資品、支付產(chǎn)品的設(shè)計(jì)。二是互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)化趨勢(shì)必將形成。不同于傳統(tǒng)的銀行和基金公司將最重要的服務(wù)資源投入到20% 的大客戶(hù)中，互聯(lián)網(wǎng)金融能將許許多多小投資者聚在一起，如余額寶形成一個(gè)巨大的資金和用戶(hù)量?jī)?yōu)勢(shì)，截至2014年3 月底， 其基金總額已超過(guò)5 000 億元， 用戶(hù)超過(guò)8 100 萬(wàn)。更多的投資選擇余地和數(shù)據(jù)分析支持能力，再加上逐步形成的金融投資服務(wù)，將使互聯(lián)網(wǎng)金融成為一個(gè)金融平臺(tái)，而非一個(gè)簡(jiǎn)單的投資渠道。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融存在的問(wèn)題

1．業(yè)務(wù)合理性難以界定。由于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)合法性難以界定，導(dǎo)致部分互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品游走于合法與非法之間的灰色區(qū)域，網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)就有可能成為“幫兇”。如與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比，包括二維碼支付、虛擬信用卡在內(nèi)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，涉及不少新的技術(shù)、新的流程和新的識(shí)別技術(shù)，這些金融創(chuàng)新無(wú)法受到既有規(guī)則管轄，存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患。目前，在對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管沒(méi)有建立相關(guān)安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)則和相應(yīng)的消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)制度安排的情況下，監(jiān)管部門(mén)如果僅通過(guò)后續(xù)“叫?！钡姆绞?，容易引起支付機(jī)構(gòu)的強(qiáng)烈反應(yīng)及社會(huì)的強(qiáng)烈反響。

2．存在支付風(fēng)險(xiǎn)。一是交易對(duì)象不清?；ヂ?lián)網(wǎng)金融交易虛擬化、交易對(duì)象跨區(qū)域，甚至跨國(guó)界，交易對(duì)象難以確認(rèn)，風(fēng)險(xiǎn)難以掌握，且互聯(lián)網(wǎng)金融交易時(shí)間短、速度快和交易頻度大，若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，不利于開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)防控，同時(shí)不利于資金的追蹤及交易流水的還原，對(duì)反洗錢(qián)和賬戶(hù)實(shí)名制制度產(chǎn)生較大的沖擊。二是存在客戶(hù)信息泄露、資金被盜的風(fēng)險(xiǎn)。目前對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融安全構(gòu)成較大威脅的是有人通過(guò)數(shù)據(jù)挖掘和數(shù)據(jù)分析非法獲得個(gè)人和企業(yè)支付信息，容易通過(guò)網(wǎng)絡(luò)廣泛傳播客戶(hù)信息等。除此以外，與傳統(tǒng)商業(yè)銀行有著獨(dú)立性很強(qiáng)的通信網(wǎng)絡(luò)不同，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)處于開(kāi)放式的網(wǎng)絡(luò)通信系統(tǒng)中，這就導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融體系很容易遭受計(jì)算機(jī)病毒以及網(wǎng)絡(luò)黑客的攻擊，容易造成客戶(hù)支付信息泄露、客戶(hù)賬戶(hù)資金被盜。中國(guó)電子商務(wù)研究中心監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)顯示，在過(guò)去半年因網(wǎng)上購(gòu)物遭遇問(wèn)題的網(wǎng)民達(dá)2 010 萬(wàn)人，其中因個(gè)人信息泄露和賬號(hào)密碼被盜分別占42.9% 和23.8%。

3．資金的第三方存管監(jiān)督尚不完善。2013 年，人民銀行《支付機(jī)構(gòu)客戶(hù)備付金存管辦法》。2014 年，人民銀行公布了支付機(jī)構(gòu)客戶(hù)備付金存管銀行清單。但是，目前支付機(jī)構(gòu)對(duì)客戶(hù)備付金存管并未完全到位，資金第三方托管機(jī)制未完全建立。在此情況下，部分客戶(hù)資金仍沉淀在互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的賬戶(hù)中，有可能存在資金被挪用甚至被攜款跑路的道德風(fēng)險(xiǎn)。這不僅將對(duì)客戶(hù)帶來(lái)資金損失，也容易影響整個(gè)行業(yè)的形象。

4．增大央行進(jìn)行貨幣信貸調(diào)控的難度。由于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)不受法定存款準(zhǔn)備金體系的約束，這實(shí)際上導(dǎo)致了貨幣乘數(shù)的放大。隨著余額寶的快速擴(kuò)張，其他支付機(jī)構(gòu)也紛紛開(kāi)發(fā)類(lèi)似產(chǎn)品，如騰訊財(cái)付通、百度百發(fā)等。在互聯(lián)網(wǎng)金融熱潮的推動(dòng)下，目前我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金規(guī)模已突破1 萬(wàn)億元，約占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款的1%，占銀行理財(cái)產(chǎn)品的10%。而網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)的便捷性，如資金由支付寶轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出余額寶的“短、頻、快——操作時(shí)間短、可頻繁操作、資金快速到賬”的特點(diǎn)，讓越來(lái)越多的人將資金轉(zhuǎn)入余額寶，加速了貨幣成數(shù)的放大。

二、監(jiān)管對(duì)策

1. 加速立法，明確監(jiān)管方向。建議盡快界定互聯(lián)網(wǎng)金融的范疇、市場(chǎng)操作規(guī)范和監(jiān)督管理主體等問(wèn)題。并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步制定相應(yīng)的行業(yè)技術(shù)和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，主動(dòng)進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)管，避免后續(xù)“叫?！北O(jiān)管方式帶來(lái)的被動(dòng)。在互聯(lián)網(wǎng)金融的網(wǎng)絡(luò)支付方面，人民銀行作為支付機(jī)構(gòu)的首要監(jiān)管部門(mén)，也應(yīng)盡快在各個(gè)細(xì)分領(lǐng)域出臺(tái)相關(guān)管理辦法。加強(qiáng)對(duì)參與互聯(lián)網(wǎng)金融的支付機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)支付機(jī)構(gòu)）的指導(dǎo)培訓(xùn)，針對(duì)已經(jīng)存在或可能出現(xiàn)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)隱患和苗頭進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，密切關(guān)注、因勢(shì)利導(dǎo)，從健全內(nèi)控機(jī)制、完善支付服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施等方面強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，提升支付機(jī)構(gòu)內(nèi)在抗風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力。

2. 鼓勵(lì)創(chuàng)新，進(jìn)一步防控風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融開(kāi)展的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，經(jīng)?？赡苌婕艾F(xiàn)有法律法規(guī)的空白地帶和不清晰的規(guī)定, 由于缺乏現(xiàn)有的制度約束，依靠企業(yè)內(nèi)部的有效合規(guī)管理顯得尤為重要。因此，在鼓勵(lì)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展創(chuàng)新的理念、方向、政策不變的前提下，應(yīng)堅(jiān)持“底線思維”，要求支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新準(zhǔn)備階段不僅對(duì)照現(xiàn)有的法律法規(guī)合理識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，還需要從更廣的角度，根據(jù)一般的法律原則、市場(chǎng)慣例和支付機(jī)構(gòu)合規(guī)管理目標(biāo)，識(shí)別實(shí)施方案中及業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中發(fā)生的潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。從自身實(shí)踐中總結(jié)國(guó)內(nèi)外支付機(jī)構(gòu)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化合規(guī)管理，注重從戰(zhàn)略上控制風(fēng)險(xiǎn)，把合規(guī)管理和內(nèi)控建設(shè)作為機(jī)構(gòu)發(fā)展的生命線和基礎(chǔ)來(lái)抓。

3. 推進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融實(shí)名制建設(shè)。推行互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中的身份認(rèn)證、網(wǎng)站認(rèn)證和電子簽名等實(shí)名制度，要求支付機(jī)構(gòu)要認(rèn)真落實(shí)反洗錢(qián)制度，嚴(yán)格按照要求對(duì)客戶(hù)身份真實(shí)性進(jìn)行識(shí)別，按規(guī)定設(shè)置支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的客戶(hù)身份信息要素，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理和更新，確保發(fā)生的每筆交易應(yīng)具可追溯性。

4. 加大客戶(hù)備付金管理。備付金管理是互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)督管理工作的生命線，必須從業(yè)務(wù)、制度、系統(tǒng)等多方面建立嚴(yán)密的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，防止備付金被占用、挪用、隱匿。一是定期審查支付機(jī)構(gòu)自有資金和備付金賬戶(hù)。結(jié)合支付機(jī)構(gòu)報(bào)送支付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、自有資金、備付金賬戶(hù)的銀行對(duì)賬單，與支付機(jī)構(gòu)報(bào)送給稅務(wù)的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行核對(duì)，防止少報(bào)、瞞報(bào)備付金數(shù)據(jù)。二是為防范系統(tǒng)性支付風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)積極探索建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，作為客戶(hù)備付金的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)備付金擬從稅后利潤(rùn)、高管工資和控股股東分配股利、發(fā)行或配送所獲資金及營(yíng)業(yè)收入中按一定比例提取并繳存至人民銀行。

5. 完善信息保護(hù)措施。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照客戶(hù)金融信息保護(hù)的要求，依法合規(guī)收集、保存、使用和對(duì)外提供客戶(hù)信息。一是建立客戶(hù)身份信息保密制度，設(shè)置信息安全崗位，明確崗位在信息安全管理過(guò)程中所承擔(dān)的責(zé)任。二是加強(qiáng)關(guān)鍵崗位員工的安全培訓(xùn)，確保員工了解各自崗位職責(zé)以及違反安全規(guī)定可能導(dǎo)致的后果，使安全保密意識(shí)滲透到每個(gè)員工觀念、意識(shí)、思想、行為中去。三是引導(dǎo)支付機(jī)構(gòu)優(yōu)化信息保護(hù)管理流程，完善信息保護(hù)的內(nèi)部管理制度，將覆蓋信息采集、處理、傳輸、維護(hù)的全流程管理納入支付機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，明確信息泄露風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，及時(shí)更新防火墻、身份識(shí)別認(rèn)證、數(shù)字簽名等網(wǎng)絡(luò)安全監(jiān)控技術(shù)，防止惡意竊取客戶(hù)信息的行為。四是加大對(duì)客戶(hù)的安全提示教育。通過(guò)各種宣傳渠道向公眾提供通俗易懂的安全操作指南，提示相關(guān)的安全風(fēng)險(xiǎn)和注意事項(xiàng)。開(kāi)設(shè)安全教育專(zhuān)欄，提醒公眾謹(jǐn)防虛假地址連接，注意對(duì)支付通道的敏感信息進(jìn)行保護(hù)。

6. 切實(shí)維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。將互聯(lián)網(wǎng)金融消費(fèi)者保護(hù)納入金融消費(fèi)者保障范圍。完善互聯(lián)網(wǎng)金融投訴機(jī)制，暢通互聯(lián)網(wǎng)金融消費(fèi)的投訴渠道。通過(guò)行業(yè)自律，建立互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)數(shù)據(jù)平臺(tái)，以平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)提示信息，通過(guò)主流媒體對(duì)非法互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)、高風(fēng)險(xiǎn)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品及支付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等及時(shí)向投資參與者進(jìn)行預(yù)警、提示，人民銀行等主管部門(mén)重點(diǎn)關(guān)注和擇機(jī)檢查其業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。

篇8

【關(guān)鍵詞】 財(cái)務(wù)公司; 財(cái)務(wù)集約化; 風(fēng)險(xiǎn)管控

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是一類(lèi)特殊的金融機(jī)構(gòu),它是企業(yè)集團(tuán)產(chǎn)融結(jié)合的產(chǎn)物,在企業(yè)集團(tuán)中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。國(guó)家電網(wǎng)公司名列2008年《財(cái)務(wù)》全球企業(yè)500強(qiáng)第24位,是全球最大的公用事業(yè)企業(yè),中國(guó)電力財(cái)務(wù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng):中國(guó)電財(cái))作為其專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)公司,緊緊圍繞國(guó)家電網(wǎng)公司建設(shè)“一強(qiáng)三優(yōu)”現(xiàn)代公司的戰(zhàn)略目標(biāo),其角色定位是國(guó)家電網(wǎng)堅(jiān)強(qiáng)的資金管理平臺(tái)。

一、加強(qiáng)業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管控的必要性

中國(guó)電力財(cái)務(wù)有限公司在公司一屆三次職代會(huì)暨2010年工作會(huì)議中提出了今后相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)的工作思路,即“以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以‘三個(gè)建設(shè)’為根本保證,以建設(shè)堅(jiān)強(qiáng)資金管理平臺(tái)為核心,積極服務(wù)國(guó)家電網(wǎng)公司‘兩個(gè)轉(zhuǎn)變’,全面增強(qiáng)公司‘三個(gè)能力’,努力實(shí)現(xiàn)‘三個(gè)發(fā)展’任務(wù)”。該工作思路的明確提出,使公司廣大財(cái)務(wù)人員對(duì)全面貫徹落實(shí)國(guó)家電網(wǎng)公司加強(qiáng)人財(cái)物集約化管理及信息化建設(shè)的工作部署有了更正確的認(rèn)識(shí),對(duì)切實(shí)承擔(dān)起中國(guó)電財(cái)賦予業(yè)務(wù)部的“資金歸集平臺(tái)、金融服務(wù)窗口和風(fēng)險(xiǎn)防范前沿”重大的職能與責(zé)任有了更為清晰的定位,對(duì)業(yè)務(wù)部的發(fā)展任務(wù)有了更準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)。深入貫徹公司“兩會(huì)”精神,進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管控能力建設(shè),為國(guó)家電網(wǎng)公司全面實(shí)施集約化管理提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),切實(shí)提高未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)能力,是江蘇業(yè)務(wù)部目前及今后的工作重點(diǎn)和努力方向。

二、業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)分析

中國(guó)電財(cái)主要業(yè)務(wù)是為國(guó)家電網(wǎng)公司及其成員單位以及經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的服務(wù)對(duì)象辦理資金結(jié)算、存款、貸款、融資租賃、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、債券承銷(xiāo)以及證券投資、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等業(yè)務(wù),截至2010年9月,中國(guó)電財(cái)擁有5家區(qū)域分公司及20家省級(jí)業(yè)務(wù)部。公司總部、分公司、業(yè)務(wù)部三級(jí)的組織架構(gòu)賦予了角色定位、業(yè)務(wù)的層次性與差異性,風(fēng)險(xiǎn)在各層級(jí)的表現(xiàn)形式及防控重點(diǎn)也不盡相同。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)全面管控是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,要求充分考慮公司總部、分公司、業(yè)務(wù)部三個(gè)層面的業(yè)務(wù)特點(diǎn),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控體系進(jìn)行整體設(shè)計(jì),并確保不同層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管控體系的銜接及一致性(如圖1)。

業(yè)務(wù)部作為金融服務(wù)窗口和資金歸集平臺(tái),也是風(fēng)險(xiǎn)防范的前沿。以江蘇業(yè)務(wù)部為例,其主要業(yè)務(wù)包括信貸業(yè)務(wù)、營(yíng)業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)等。

(一)信貸業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行公司信貸制度和流程開(kāi)展信貸業(yè)務(wù),配合分公司做好貸款的貸前、貸中和貸后管理工作。

由圖2可知,江蘇業(yè)務(wù)部在整個(gè)信貸流程中涉及業(yè)務(wù)受理和貸后管理兩步。業(yè)務(wù)部建立、健全貸款業(yè)務(wù)臺(tái)賬,并與華東分公司信貸部、營(yíng)業(yè)部及時(shí)核對(duì),確保各項(xiàng)貸款信息的準(zhǔn)確性和完整性;貸款利率執(zhí)行方面,如遇有利率調(diào)整,按照華東分公司的調(diào)整利率通知配合進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。業(yè)務(wù)部及時(shí)按規(guī)定提前發(fā)出貸款付息通知和《貸款到期通知書(shū)》。業(yè)務(wù)部信貸合同和檔案原件均由分公司統(tǒng)一歸檔管理。業(yè)務(wù)部貸后檢查按照公司總部規(guī)定的時(shí)間間隔要求,配合華東分公司信貸部做好貸款單位資金使用、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的分析,及時(shí)掌握企業(yè)的動(dòng)態(tài)信息。

(二)營(yíng)業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)

營(yíng)業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)中涉及內(nèi)部賬戶(hù)和集團(tuán)賬戶(hù)兩類(lèi)賬戶(hù)。內(nèi)部賬戶(hù)是指客戶(hù)單位在中國(guó)電財(cái)開(kāi)立的賬戶(hù),集團(tuán)賬戶(hù)是指按規(guī)定可以直接在商業(yè)銀行開(kāi)立并可以進(jìn)行相關(guān)結(jié)算的賬戶(hù)。在集團(tuán)賬戶(hù)業(yè)務(wù)中,江蘇業(yè)務(wù)部開(kāi)立的是一級(jí)賬戶(hù),成員單位是二級(jí)賬戶(hù),二級(jí)賬戶(hù)的變化實(shí)時(shí)反映在一級(jí)賬戶(hù)中,由此實(shí)現(xiàn)一級(jí)賬戶(hù)、二級(jí)賬戶(hù)的聯(lián)動(dòng),從而集中資金。而內(nèi)部賬戶(hù)的收款業(yè)務(wù)中,業(yè)務(wù)部根據(jù)銀行收款回單同時(shí)在會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)中增記客戶(hù)單位賬戶(hù)和江蘇業(yè)務(wù)部總賬戶(hù)數(shù)額;內(nèi)部賬戶(hù)的付款業(yè)務(wù)中,在匯總客戶(hù)單位的付款憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)處理時(shí),需要根據(jù)客戶(hù)支付額度及時(shí)與銀行進(jìn)行換票。營(yíng)業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)中應(yīng)該關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格按照制度與規(guī)定,將全面風(fēng)險(xiǎn)管控理念嵌入到標(biāo)準(zhǔn)化的流程之中。

(三)資金業(yè)務(wù)

在資金管理方面,業(yè)務(wù)部嚴(yán)格按照公司規(guī)定流程辦理內(nèi)部融資業(yè)務(wù),經(jīng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)、書(shū)面申請(qǐng)單雙重審批控制,經(jīng)業(yè)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可出款。業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)更新內(nèi)部融資業(yè)務(wù)臺(tái)賬,保證利息計(jì)算準(zhǔn)確、資金劃轉(zhuǎn)及時(shí)。為了更好地防范和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),業(yè)務(wù)部制定了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案,以確保客戶(hù)資金安全和業(yè)務(wù)部資金備付安全。

三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管控的建議

業(yè)務(wù)部應(yīng)該結(jié)合自身需求和階段性戰(zhàn)略目標(biāo),有針對(duì)性地開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和實(shí)施工作,由上到下,由點(diǎn)及面,層層深入,最終實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的整合與提升。下面筆者結(jié)合實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn),以及對(duì)內(nèi)部控制、全面風(fēng)險(xiǎn)管控等理論的學(xué)習(xí),就加強(qiáng)業(yè)務(wù)部風(fēng)險(xiǎn)管控能力建設(shè)提出一些具體的建議。

(一)認(rèn)清形勢(shì),查找不足,切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)工作

針對(duì)公司“兩會(huì)”提出的公司發(fā)展面臨的突出問(wèn)題,業(yè)務(wù)部要自我解剖,對(duì)癥下藥,處理好安全和效益、業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系,切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力,確保業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展,為業(yè)務(wù)部全面完成各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)任務(wù)保駕護(hù)航。

(二)統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識(shí),樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)對(duì)于中國(guó)電財(cái)基層業(yè)務(wù)部而言具有十分重要的意義,這是公司健康持續(xù)發(fā)展的必然要求,是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要組成部分。公司應(yīng)結(jié)合開(kāi)展“依法治企”活動(dòng)的有關(guān)要求,圍繞業(yè)績(jī)考核指標(biāo)建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。各部門(mén)要積極行動(dòng)、參與,開(kāi)展好互動(dòng)和交流溝通,真正找出公司發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)源,采取切實(shí)有效的措施,預(yù)防和降低風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)。業(yè)務(wù)部要積極發(fā)揮主觀能動(dòng)性,認(rèn)真落實(shí)公司業(yè)務(wù)部建設(shè)方案的要求,切實(shí)克服業(yè)務(wù)部人員數(shù)量較少和風(fēng)險(xiǎn)控制力量相對(duì)薄弱的困難,主動(dòng)進(jìn)位,極盡責(zé)任,采取更加積極的措施,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)管理,充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部資金歸集、金融服務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理的職能,為網(wǎng)省公司提供全面優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。

(三)強(qiáng)化制度建設(shè),切實(shí)提高執(zhí)行力

依托三級(jí)管理體系,積極推進(jìn)管理流程再造和優(yōu)化,構(gòu)建統(tǒng)一的業(yè)務(wù)模式和操作規(guī)范,形成與財(cái)務(wù)集約化管理相匹配的縱橫有序、管理規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的流程體系;通過(guò)滾動(dòng)修訂和完善各項(xiàng)規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)則和指導(dǎo)意見(jiàn),提高制度體系的科學(xué)性、系統(tǒng)性和有效性,構(gòu)建適應(yīng)公司經(jīng)營(yíng)管理模式調(diào)整、適應(yīng)財(cái)務(wù)集約化管理要求的制度體系,強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè),有效提升內(nèi)控水平。

(四)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估技術(shù),提高風(fēng)險(xiǎn)量化管理水平

先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理需要先進(jìn)的管理工具支撐。結(jié)合銀監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查意見(jiàn),公司應(yīng)當(dāng)開(kāi)發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估的方法和模型,對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控,完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法,提高風(fēng)險(xiǎn)量化管理水平。公司上下應(yīng)協(xié)調(diào)互動(dòng),在現(xiàn)有關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KRI)的基礎(chǔ)上,按照操作風(fēng)險(xiǎn)所處的地理、客戶(hù)、產(chǎn)品、流程及價(jià)值鏈中的位置,進(jìn)一步拓展應(yīng)用KRI指標(biāo)的廣度和深度,真正發(fā)揮其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的關(guān)鍵作用;建立包含對(duì)違約概率(PD)和違約損失率(LGD)進(jìn)行評(píng)估的二維評(píng)級(jí)體系,深入挖掘客戶(hù)因素和內(nèi)部控制機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)因素,通過(guò)精準(zhǔn)度量風(fēng)險(xiǎn),依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平計(jì)量,有的放矢地進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和信用風(fēng)險(xiǎn)管理;設(shè)立最低備付預(yù)警額度、備付率、存貸比等資金監(jiān)測(cè)指標(biāo),設(shè)置預(yù)警邊界,對(duì)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控,根據(jù)流動(dòng)性缺口及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,制定備付資金調(diào)節(jié)方案,確保資金備付安全。

(五)建立健全風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案體系,及時(shí)防范化解風(fēng)險(xiǎn)

應(yīng)急預(yù)案是在突發(fā)事件出現(xiàn)時(shí)而采取的控制事故發(fā)展的方法和程序、采取止損行動(dòng)的步驟和綱領(lǐng),以預(yù)先作出科學(xué)而有效的計(jì)劃和安排。應(yīng)急預(yù)案體系就是針對(duì)不同機(jī)構(gòu)、部門(mén)可能發(fā)生的各類(lèi)突發(fā)事件制定系統(tǒng)的總體預(yù)案。針對(duì)國(guó)家電網(wǎng)財(cái)務(wù)集約化管理帶來(lái)的內(nèi)外部變化,在已制定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案的基礎(chǔ)上,制定實(shí)施財(cái)務(wù)集約化管理各項(xiàng)工作的相應(yīng)應(yīng)急預(yù)案,提高在財(cái)務(wù)集約化管理實(shí)施過(guò)程中面對(duì)突發(fā)事件的應(yīng)急處理能力,提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件反應(yīng)的靈敏性、及時(shí)性和有效性。針對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),結(jié)合業(yè)務(wù)部實(shí)際,制定具有針對(duì)性、可操作性的應(yīng)急預(yù)案,細(xì)化應(yīng)對(duì)措施。加強(qiáng)重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案演練工作,明確重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急演練的過(guò)程和處置程序,提高全員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和重大事件應(yīng)急處理能力。

(六)加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè),培育優(yōu)秀的企業(yè)文化

堅(jiān)持“以人為本”,培育高素質(zhì)人才隊(duì)伍;繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部員工的持續(xù)培訓(xùn),確保員工具備應(yīng)有的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng),能勝任本職工作;繼續(xù)深化、加強(qiáng)員工職業(yè)生涯規(guī)劃,建立人才的專(zhuān)業(yè)序列通道;積極加強(qiáng)重視風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng)和儲(chǔ)備,培養(yǎng)一支通曉財(cái)務(wù)、金融、法律等多個(gè)領(lǐng)域的復(fù)合型風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。同時(shí),以良好的企業(yè)文化為支撐,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè);結(jié)合公司開(kāi)展的企業(yè)文化“四統(tǒng)一”主題實(shí)踐活動(dòng),統(tǒng)一布置,統(tǒng)一推進(jìn),加強(qiáng)宣傳溝通,增強(qiáng)員工主動(dòng)合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),推行誠(chéng)信正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀,使員工從“要我做正確的事”向“我要正確地做事”轉(zhuǎn)變,塑造優(yōu)秀企業(yè)文化。

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篇9

現(xiàn)在，我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告20*年度規(guī)劃實(shí)施情況，請(qǐng)予審議。

20*年，是《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》頒布實(shí)施的初始之年，也是城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的關(guān)鍵之年。在市人大及其常委會(huì)的支持和監(jiān)督下，我們認(rèn)真執(zhí)行《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，各項(xiàng)工作得到扎實(shí)有效地開(kāi)展。

一、實(shí)踐三項(xiàng)舉措，確?！冻青l(xiāng)規(guī)劃法》順利實(shí)施

按照“落實(shí)突破年”活動(dòng)，結(jié)合《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》的頒布實(shí)施，實(shí)踐以下三項(xiàng)舉措。

（一）明確城鄉(xiāng)規(guī)劃修改程序

按照城鄉(xiāng)規(guī)劃未按法定程序不得修改的法律要求，明確總體規(guī)劃的修改需上報(bào)省政府審批，控制性詳細(xì)規(guī)劃的修改全部要上報(bào)市政府審批。涉及城市總體規(guī)劃和控制性詳細(xì)規(guī)劃的修改需組織專(zhuān)家、部門(mén)審查，召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)或其他方式征求公眾、利害關(guān)系人的意見(jiàn)，使“陽(yáng)光規(guī)劃”進(jìn)一步得到深化。一年中，市規(guī)劃局接待群眾來(lái)電、來(lái)信、來(lái)訪30批次，有關(guān)建議、意見(jiàn)54條，并及時(shí)給予解釋、處理。

（二）明確規(guī)劃行政許可范圍

按照不得在城鄉(xiāng)規(guī)劃確定的建設(shè)用地范圍以外作出規(guī)劃許可的法律要求，明確未列入詳細(xì)規(guī)劃的地塊一律不予規(guī)劃許可。在城區(qū)控規(guī)覆蓋率達(dá)到100%的基礎(chǔ)上，要求各鎮(zhèn)及時(shí)編制和調(diào)整規(guī)劃區(qū)內(nèi)控制性詳細(xì)規(guī)劃，使各鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)內(nèi)控制性詳細(xì)規(guī)劃進(jìn)一步完善和深化。同時(shí)，編制各鎮(zhèn)鎮(zhèn)域內(nèi)農(nóng)民集中居住區(qū)詳細(xì)規(guī)劃，為集約建房提供規(guī)劃許可依據(jù)。

（三）強(qiáng)化規(guī)劃執(zhí)法檢查和查處

按照相關(guān)分工和執(zhí)法委托的要求，加強(qiáng)對(duì)中心城區(qū)和各鎮(zhèn)的執(zhí)法檢查和指導(dǎo)，對(duì)出現(xiàn)違反《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》的苗頭和建設(shè)行為及時(shí)予以制止和查處。已立案查處的違法建設(shè)項(xiàng)目共計(jì)180件，拆除違法建筑總面積0.43萬(wàn)平方米。同時(shí)，充分發(fā)揮規(guī)劃、國(guó)土資源和建設(shè)三部門(mén)聯(lián)席會(huì)議制度，強(qiáng)化溝通協(xié)調(diào)，共同研究查處一些涉及職能交叉的違法建設(shè)行為。

二、加強(qiáng)規(guī)劃編制，完善城市規(guī)劃體系

圍繞建設(shè)效益和諧新*的總體目標(biāo)，結(jié)合城市現(xiàn)狀，開(kāi)展規(guī)劃編制工作。

（一）把握區(qū)域聯(lián)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，推動(dòng)片區(qū)統(tǒng)籌

堅(jiān)持“一體、統(tǒng)籌、集聚、整合、互補(bǔ)”的五大理念，具體開(kāi)展了以下六方面工作：

一是抓好《*市市域總體規(guī)劃》編制工作，完善規(guī)劃體系。按照余慈中心城規(guī)劃的總體要求，對(duì)市域總體規(guī)劃進(jìn)行了修改完善，并通過(guò)了寧波市政府常務(wù)會(huì)議審查。至目前為止，《*市市域總體規(guī)劃》是寧波市第一個(gè)、也是唯一通過(guò)寧波市人民政府常務(wù)會(huì)議審議的縣市域總體規(guī)劃，使此項(xiàng)工作繼續(xù)走在寧波各縣市前列。同時(shí)，市規(guī)劃局被省建設(shè)廳評(píng)為20*年度縣市域總體規(guī)劃編制工作先進(jìn)單位。

二是深化慈東片區(qū)規(guī)劃體系，實(shí)現(xiàn)整合發(fā)展。慈東片區(qū)作為全市城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革發(fā)展綜合試驗(yàn)區(qū)，按照市域總體規(guī)劃片區(qū)劃分的要求，一方面開(kāi)展慈東片區(qū)核心區(qū)、農(nóng)民集中居住區(qū)和慈東片區(qū)“宜居效益工程”課題調(diào)研；另一方面編制龍山核心區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃方案和村莊規(guī)劃方案，為龍山城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革試點(diǎn)工作提供規(guī)劃依據(jù)。

三是完善觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃，突出集聚理念。按照“一中心、四片區(qū)”統(tǒng)籌發(fā)展的要求，進(jìn)一步深化完善觀海衛(wèi)片區(qū)編制規(guī)劃，建立健全片區(qū)聯(lián)動(dòng)發(fā)展體制機(jī)制。觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃在功能定位和用地布局上，充分地體現(xiàn)片區(qū)工業(yè)集聚和人口集聚的特色和特點(diǎn)，為進(jìn)一步推動(dòng)觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃建設(shè)提供依據(jù)。

四是編制和調(diào)整各鎮(zhèn)詳細(xì)規(guī)劃，優(yōu)化城鄉(xiāng)空間。按照城鄉(xiāng)規(guī)劃法和片區(qū)規(guī)劃要求，對(duì)鎮(zhèn)的詳細(xì)規(guī)劃進(jìn)行編制和調(diào)整，已指導(dǎo)完成長(zhǎng)河鎮(zhèn)、天元鎮(zhèn)、勝山鎮(zhèn)、觀海衛(wèi)鎮(zhèn)、庵東鎮(zhèn)、掌起鎮(zhèn)、崇壽鎮(zhèn)和原三北鎮(zhèn)9個(gè)鎮(zhèn)部分區(qū)塊的控制性詳細(xì)規(guī)劃的編制工作，規(guī)劃面積約19平方公里。

五是修編新一輪329國(guó)道兩側(cè)街景規(guī)劃，加強(qiáng)規(guī)劃指導(dǎo)。制訂《新一輪329國(guó)道兩側(cè)街景規(guī)劃修編指導(dǎo)意見(jiàn)》，供各鎮(zhèn)（街道）在規(guī)劃修編時(shí)參考。目前，周巷鎮(zhèn)、匡堰鎮(zhèn)、逍林鎮(zhèn)、掌起鎮(zhèn)、觀海衛(wèi)鎮(zhèn)、橋頭鎮(zhèn)等6個(gè)鎮(zhèn)（街道）完成方案，龍山鎮(zhèn)、白沙路街道因行政區(qū)劃調(diào)整，規(guī)劃方案正在編制中。

六是做好余慈中心城核心區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略，加快余慈統(tǒng)籌。根據(jù)余慈統(tǒng)籌工作安排，市規(guī)劃局在積極做好寧波市規(guī)劃局、交通局等有關(guān)部門(mén)配合工作的同時(shí)，按照余慈統(tǒng)籌發(fā)展的要求，已先后完成了《*周巷片區(qū)（*側(cè)）控制性詳細(xì)規(guī)劃及設(shè)計(jì)導(dǎo)則》和《余慈中心城核心區(qū)（*側(cè)）控制性詳細(xì)規(guī)劃及設(shè)計(jì)導(dǎo)則》編制；配合余姚編制了《*客運(yùn)專(zhuān)線余慈站周邊地區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃》。

（二）抓住中心城區(qū)核心環(huán)節(jié)，提升城市品位

圍繞中心城區(qū)改造提升的總體目標(biāo)和要求，因地制宜，重點(diǎn)開(kāi)展了以下三項(xiàng)工作：

一是高標(biāo)準(zhǔn)抓好城市重點(diǎn)功能區(qū)塊的城市設(shè)計(jì)和方案審查工作。一方面高質(zhì)量編制中心城區(qū)文化商務(wù)區(qū)城市設(shè)計(jì)。該項(xiàng)規(guī)劃充分利用潮塘江和三灶江的景觀優(yōu)勢(shì)，引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)理念，挖掘地塊潛力，打造都市形態(tài)的城市綜合體，引導(dǎo)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)進(jìn)入，形成24小時(shí)活力區(qū)域。同時(shí)將“兩高一低”，即高容積率、高綠地率、低建筑密度的開(kāi)發(fā)理念滲透到今后該區(qū)塊的建設(shè)中，并合理組織建筑形態(tài)和體量之間的關(guān)系，以突出地標(biāo)建筑、開(kāi)放空間與人性化尺度的結(jié)合，形成良好的開(kāi)發(fā)序列和有序的空間秩序。另一方面抓好重點(diǎn)區(qū)域的城市設(shè)計(jì)工作。結(jié)合城東和城西功能及行政區(qū)劃調(diào)整，進(jìn)一步修改完善規(guī)劃。啟動(dòng)白沙路街道區(qū)域規(guī)劃調(diào)整和修編工作；展開(kāi)宗漢街道區(qū)域功能定位調(diào)整研究和規(guī)劃修編工作。同時(shí)，突出抓好城市標(biāo)志性建設(shè)落地項(xiàng)目的方案審核工作，促進(jìn)城市功能和檔次的提升。

二是重點(diǎn)解決城市高速公路邊緣化問(wèn)題及余慈道路整合對(duì)接問(wèn)題。通過(guò)調(diào)查研究，主要針對(duì)*接軌寧波、上海擬定3套《中心城區(qū)繞城快速路規(guī)劃》方案，目前已進(jìn)入決策程序。同時(shí)，加快輕軌的線位研究，提出329國(guó)道和中橫線2套方案，并多次與寧波市規(guī)劃局對(duì)接，目前已有基本定論。

三是開(kāi)展“宜居效益”工程規(guī)劃研究工作。針對(duì)中心城區(qū)部分工業(yè)企業(yè)影響城市形象的現(xiàn)狀，在開(kāi)展全面系統(tǒng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，結(jié)合總體規(guī)劃和住房建設(shè)規(guī)劃，將中心城區(qū)26平方公里范圍內(nèi)15個(gè)區(qū)塊，涉及1200畝左右的低效、高耗、污染傳統(tǒng)工業(yè)企業(yè)作為首期實(shí)施轉(zhuǎn)業(yè)改造和搬遷，并以此來(lái)提高土地資源的集約開(kāi)發(fā)和產(chǎn)出水平，提高經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的綜合效益。

（三）突破重要領(lǐng)域，推動(dòng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)

按照市域總體規(guī)劃確定的新型城鄉(xiāng)空間一體格局要求，結(jié)合“改造城中村、合并小型村、縮減自然村、拆除空心村、保護(hù)特色村”的理念，具體開(kāi)展以下兩大層面的工作：

一是編制農(nóng)民集中居住區(qū)布點(diǎn)規(guī)劃。對(duì)我市16個(gè)城鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)外的123個(gè)村通過(guò)系統(tǒng)研究，規(guī)劃為27個(gè)農(nóng)民集中居住區(qū)建設(shè)點(diǎn)和10個(gè)相對(duì)獨(dú)立自然保護(hù)村，并確立了組團(tuán)集聚、中心集聚和梳理集聚等三種改造方式。

二是編制農(nóng)民集中居住區(qū)詳細(xì)規(guī)劃。目前，已有12個(gè)鎮(zhèn)、22個(gè)農(nóng)民集中居住區(qū)完成規(guī)劃方案。其中，已有16個(gè)區(qū)塊啟動(dòng)建設(shè)，建筑面積約30萬(wàn)平方米，其中竣工約23萬(wàn)平方米。

三、加強(qiáng)規(guī)劃服務(wù)，提高規(guī)劃工作成效

堅(jiān)持“主動(dòng)服務(wù)和優(yōu)質(zhì)服務(wù)”的理念，致力創(chuàng)新，建立“體制、措施、制度”三大保障體系，提升規(guī)劃管理工作的全面性和系統(tǒng)性。

（一）服務(wù)體制不斷健全

一方面，統(tǒng)一思想，營(yíng)造氛圍，從理念上樹(shù)立“超前服務(wù)、主動(dòng)服務(wù)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)”三大意識(shí)。另一方面，探索規(guī)劃管理體制，籌建市規(guī)劃局龍山規(guī)劃分局，在體制上實(shí)現(xiàn)服務(wù)前移。籌建陽(yáng)光服務(wù)大廳，對(duì)除行政許可事項(xiàng)外的所有服務(wù)事項(xiàng)，統(tǒng)一進(jìn)入陽(yáng)光服務(wù)大廳進(jìn)行集中辦理，在體制上實(shí)現(xiàn)服務(wù)集中。

（二）服務(wù)企業(yè)不斷強(qiáng)化

按照“四個(gè)優(yōu)先”要求，對(duì)全市339個(gè)已供地未開(kāi)工投資的項(xiàng)目和100家市領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系的重點(diǎn)工業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行了一次梳理，就可能遇到的問(wèn)題和困難進(jìn)行了事前預(yù)測(cè)、探討，采取現(xiàn)場(chǎng)辦公、上門(mén)服務(wù)、協(xié)調(diào)推進(jìn)的方式，著力解決在重點(diǎn)工程啟動(dòng)中遇到的難題和困惑。同時(shí)，在審批手續(xù)辦理過(guò)程中啟動(dòng)“綠色通道”工作機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部各線的協(xié)調(diào)和配合，使重點(diǎn)工程規(guī)劃審批便捷、順暢、高效。

（三）規(guī)劃審批不斷完善

一是轉(zhuǎn)變服務(wù)觀念。將“無(wú)條件服務(wù)，無(wú)缺陷審批和無(wú)超時(shí)辦結(jié)”的要求貫穿于規(guī)劃審批服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)服務(wù)態(tài)度，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，提高服務(wù)效率。二是細(xì)化服務(wù)措施。針對(duì)企業(yè)資金不足、用地緊張、規(guī)劃功能調(diào)整、土地多次報(bào)批、審批周期較長(zhǎng)等困難，出臺(tái)六項(xiàng)措施和建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃指標(biāo)應(yīng)對(duì)措施，通過(guò)適當(dāng)降低工業(yè)用地容積率，支持大工程項(xiàng)目分期建設(shè)，方便已供地項(xiàng)目規(guī)劃審批手續(xù)辦理等措施，促進(jìn)項(xiàng)目盡快開(kāi)工。三是簡(jiǎn)化審批程序。通過(guò)建立內(nèi)部流轉(zhuǎn)機(jī)制、城區(qū)重要項(xiàng)目方案會(huì)審機(jī)制、技術(shù)儲(chǔ)備機(jī)制等，強(qiáng)化和改進(jìn)內(nèi)部管理，依法簡(jiǎn)化對(duì)外審批服務(wù)程序，切實(shí)做到既規(guī)范又有效率。

（四）信息化建設(shè)不斷突破

一是作為“數(shù)字*”建設(shè)的重要組成部分——市地理信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)建立，并在*市規(guī)劃網(wǎng)上設(shè)立了子欄目。它的建成，為全市各行各業(yè)提供最基礎(chǔ)的地理空間數(shù)據(jù)和空間信息服務(wù)，為推進(jìn)社會(huì)公共領(lǐng)域信息化建設(shè)打下扎實(shí)基礎(chǔ)。二是對(duì)規(guī)管2000進(jìn)行升級(jí)，新升級(jí)的規(guī)管20*，重點(diǎn)突出了便捷的審批流程和透明的監(jiān)督方式，完善了網(wǎng)上審批系統(tǒng)，加快了審批時(shí)效，提高了行政效能。三是檔案的信息化管理。實(shí)現(xiàn)了檔案系統(tǒng)和審批系統(tǒng)的對(duì)接，提高了審批的準(zhǔn)確性和便捷度。20*年度市規(guī)劃局綜合考核列寧波規(guī)劃系統(tǒng)第一，并被評(píng)為目標(biāo)責(zé)任制考核優(yōu)秀單位。

總的來(lái)說(shuō)，20*年，規(guī)劃工作認(rèn)真貫徹實(shí)施《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，各項(xiàng)工作開(kāi)展較為順利，但也存在著不少問(wèn)題：一是城鄉(xiāng)規(guī)劃編制體系有待進(jìn)一步完善，城鄉(xiāng)規(guī)劃研究力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)；二是規(guī)劃編制工作有待進(jìn)一步深化、細(xì)化，對(duì)城市建筑形態(tài)、城市色彩等方面的控制還存在著不足；三是在規(guī)劃服務(wù)上有待進(jìn)一步加強(qiáng)，規(guī)劃監(jiān)督機(jī)制有待進(jìn)一步完善；四是公眾參與規(guī)劃的廣度不夠，離人民群眾的要求還存在一定差距。上述問(wèn)題都需要我們?cè)诮窈蠊ぷ髦姓J(rèn)真對(duì)待，切實(shí)加以研究解決。

2009年，城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的總體目標(biāo)和要求是：認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹市重點(diǎn)工作和重大項(xiàng)目會(huì)戰(zhàn)攻堅(jiān)動(dòng)員大會(huì)會(huì)議精神，按照“快、重、準(zhǔn)、實(shí)”四字要求，具體落實(shí)到規(guī)劃工作實(shí)際當(dāng)中來(lái)，做好“一個(gè)提高，三大創(chuàng)新，四篇文章”，著力實(shí)現(xiàn)“四個(gè)一”，即編制一系列高質(zhì)量規(guī)劃、推出一批規(guī)劃精品、打造一批亮點(diǎn)建筑、鍛造一支高素質(zhì)管理團(tuán)隊(duì)。主要開(kāi)展以下三方面工作：

第一,以“一個(gè)提高”為前提，著力打造高素質(zhì)隊(duì)伍。一是打造一支從事戰(zhàn)略性、前瞻性研究的高素質(zhì)隊(duì)伍,為規(guī)劃編制和城市發(fā)展提供技術(shù)支持。二是打造一支規(guī)劃編制策劃的專(zhuān)業(yè)性隊(duì)伍，確保規(guī)劃編制策劃的有效實(shí)施。三是打造一支勤政、廉潔、高效的服務(wù)型管理隊(duì)伍，強(qiáng)化超前服務(wù)、主動(dòng)服務(wù)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)意識(shí)，實(shí)現(xiàn)“辦理更規(guī)范、管理更合理、服務(wù)更高效”的工作模式。

第二,以“三大創(chuàng)新”為載體，探索高效管理模式。一是體制創(chuàng)新。盡快籌建城鄉(xiāng)規(guī)劃研究院，就城市發(fā)展問(wèn)題，為各項(xiàng)公共政策提供技術(shù)支撐。并展開(kāi)前期研究，為規(guī)劃編制提供戰(zhàn)略指導(dǎo)。成立龍山規(guī)劃分局，強(qiáng)化規(guī)劃局規(guī)劃管理的服務(wù)和延伸，并為龍山的進(jìn)一步整合發(fā)展提供更好的規(guī)劃支持。二是機(jī)制創(chuàng)新。機(jī)制創(chuàng)新是進(jìn)行科學(xué)管理的主要手段，也是理順規(guī)劃工作的重要途徑。主要是用人機(jī)制創(chuàng)新、管理機(jī)制創(chuàng)新和規(guī)劃編制機(jī)制創(chuàng)新。三是制度創(chuàng)新。建立重大項(xiàng)目規(guī)劃跟蹤服務(wù)制度和責(zé)任制度及規(guī)劃編制和審查制度，修訂建設(shè)工程批后管理辦法，強(qiáng)化監(jiān)督檢查制度，建立內(nèi)部考核制度。

第三,以“四篇文章”為著力點(diǎn)，促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展。一是謀劃文章。開(kāi)展中心城區(qū)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、*和余慈地區(qū)統(tǒng)籌發(fā)展的對(duì)接聯(lián)動(dòng)規(guī)劃研究，配合展開(kāi)杭州灣新區(qū)國(guó)際商務(wù)健身高端服務(wù)業(yè)業(yè)態(tài)規(guī)劃研究和慈東片區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃研究。二是策劃文章。具體做好新農(nóng)村建設(shè)、推進(jìn)工業(yè)集聚發(fā)展和文化商務(wù)區(qū)的重要功能區(qū)塊等策劃工作。三是規(guī)劃文章。做好中心城區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃整合和局部區(qū)域修編、片區(qū)核心區(qū)詳細(xì)規(guī)劃的編制、各鎮(zhèn)詳細(xì)規(guī)劃的編制完善、各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃的編制等。四是計(jì)劃文章。對(duì)工作進(jìn)行全面的安排，確定規(guī)劃編制、制度建設(shè)等工作的進(jìn)度時(shí)間和任務(wù)目標(biāo)。針對(duì)年度內(nèi)如“宜居效益”工程、工業(yè)區(qū)集聚發(fā)展等項(xiàng)目，制定推進(jìn)時(shí)序的實(shí)施計(jì)劃，確保工程項(xiàng)目的順利實(shí)施。建立計(jì)劃的反饋機(jī)制，根據(jù)計(jì)劃實(shí)施情況和實(shí)際情況，不斷修正計(jì)劃，確保工作的順利開(kāi)展。

主任、各位副主任、各位委員，隨著城市的快速發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進(jìn)，規(guī)劃工作任務(wù)更加繁重，責(zé)任更加重大。我們將以這次人大常委會(huì)審議為契機(jī)，切實(shí)增強(qiáng)使命感、責(zé)任感，在市委的重視領(lǐng)導(dǎo)和市人大的支持監(jiān)督下，扎實(shí)工作，認(rèn)真履職，依法行政，努力為建設(shè)效益和諧新*作出積極貢獻(xiàn)！

2009年3月27日在*市十五屆人大常委會(huì)第十七次會(huì)議上

市規(guī)劃局局長(zhǎng)樓樹(shù)芳

主任、各位副主任、各位委員：

現(xiàn)在，我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告20*年度規(guī)劃實(shí)施情況，請(qǐng)予審議。

20*年，是《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》頒布實(shí)施的初始之年，也是城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的關(guān)鍵之年。在市人大及其常委會(huì)的支持和監(jiān)督下，我們認(rèn)真執(zhí)行《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，各項(xiàng)工作得到扎實(shí)有效地開(kāi)展。

一、實(shí)踐三項(xiàng)舉措，確?！冻青l(xiāng)規(guī)劃法》順利實(shí)施

按照“落實(shí)突破年”活動(dòng)，結(jié)合《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》的頒布實(shí)施，實(shí)踐以下三項(xiàng)舉措。

（一）明確城鄉(xiāng)規(guī)劃修改程序

按照城鄉(xiāng)規(guī)劃未按法定程序不得修改的法律要求，明確總體規(guī)劃的修改需上報(bào)省政府審批，控制性詳細(xì)規(guī)劃的修改全部要上報(bào)市政府審批。涉及城市總體規(guī)劃和控制性詳細(xì)規(guī)劃的修改需組織專(zhuān)家、部門(mén)審查，召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)或其他方式征求公眾、利害關(guān)系人的意見(jiàn)，使“陽(yáng)光規(guī)劃”進(jìn)一步得到深化。一年中，市規(guī)劃局接待群眾來(lái)電、來(lái)信、來(lái)訪30批次，有關(guān)建議、意見(jiàn)54條，并及時(shí)給予解釋、處理。

（二）明確規(guī)劃行政許可范圍

按照不得在城鄉(xiāng)規(guī)劃確定的建設(shè)用地范圍以外作出規(guī)劃許可的法律要求，明確未列入詳細(xì)規(guī)劃的地塊一律不予規(guī)劃許可。在城區(qū)控規(guī)覆蓋率達(dá)到100%的基礎(chǔ)上，要求各鎮(zhèn)及時(shí)編制和調(diào)整規(guī)劃區(qū)內(nèi)控制性詳細(xì)規(guī)劃，使各鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)內(nèi)控制性詳細(xì)規(guī)劃進(jìn)一步完善和深化。同時(shí)，編制各鎮(zhèn)鎮(zhèn)域內(nèi)農(nóng)民集中居住區(qū)詳細(xì)規(guī)劃，為集約建房提供規(guī)劃許可依據(jù)。

（三）強(qiáng)化規(guī)劃執(zhí)法檢查和查處

按照相關(guān)分工和執(zhí)法委托的要求，加強(qiáng)對(duì)中心城區(qū)和各鎮(zhèn)的執(zhí)法檢查和指導(dǎo)，對(duì)出現(xiàn)違反《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》的苗頭和建設(shè)行為及時(shí)予以制止和查處。已立案查處的違法建設(shè)項(xiàng)目共計(jì)180件，拆除違法建筑總面積0.43萬(wàn)平方米。同時(shí)，充分發(fā)揮規(guī)劃、國(guó)土資源和建設(shè)三部門(mén)聯(lián)席會(huì)議制度，強(qiáng)化溝通協(xié)調(diào)，共同研究查處一些涉及職能交叉的違法建設(shè)行為。

二、加強(qiáng)規(guī)劃編制，完善城市規(guī)劃體系

圍繞建設(shè)效益和諧新*的總體目標(biāo)，結(jié)合城市現(xiàn)狀，開(kāi)展規(guī)劃編制工作。

（一）把握區(qū)域聯(lián)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，推動(dòng)片區(qū)統(tǒng)籌

堅(jiān)持“一體、統(tǒng)籌、集聚、整合、互補(bǔ)”的五大理念，具體開(kāi)展了以下六方面工作：

一是抓好《*市市域總體規(guī)劃》編制工作，完善規(guī)劃體系。按照余慈中心城規(guī)劃的總體要求，對(duì)市域總體規(guī)劃進(jìn)行了修改完善，并通過(guò)了寧波市政府常務(wù)會(huì)議審查。至目前為止，《*市市域總體規(guī)劃》是寧波市第一個(gè)、也是唯一通過(guò)寧波市人民政府常務(wù)會(huì)議審議的縣市域總體規(guī)劃，使此項(xiàng)工作繼續(xù)走在寧波各縣市前列。同時(shí)，市規(guī)劃局被省建設(shè)廳評(píng)為20*年度縣市域總體規(guī)劃編制工作先進(jìn)單位。

二是深化慈東片區(qū)規(guī)劃體系，實(shí)現(xiàn)整合發(fā)展。慈東片區(qū)作為全市城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革發(fā)展綜合試驗(yàn)區(qū)，按照市域總體規(guī)劃片區(qū)劃分的要求，一方面開(kāi)展慈東片區(qū)核心區(qū)、農(nóng)民集中居住區(qū)和慈東片區(qū)“宜居效益工程”課題調(diào)研；另一方面編制龍山核心區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃方案和村莊規(guī)劃方案，為龍山城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革試點(diǎn)工作提供規(guī)劃依據(jù)。

三是完善觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃，突出集聚理念。按照“一中心、四片區(qū)”統(tǒng)籌發(fā)展的要求，進(jìn)一步深化完善觀海衛(wèi)片區(qū)編制規(guī)劃，建立健全片區(qū)聯(lián)動(dòng)發(fā)展體制機(jī)制。觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃在功能定位和用地布局上，充分地體現(xiàn)片區(qū)工業(yè)集聚和人口集聚的特色和特點(diǎn)，為進(jìn)一步推動(dòng)觀海衛(wèi)片區(qū)規(guī)劃建設(shè)提供依據(jù)。

四是編制和調(diào)整各鎮(zhèn)詳細(xì)規(guī)劃，優(yōu)化城鄉(xiāng)空間。按照城鄉(xiāng)規(guī)劃法和片區(qū)規(guī)劃要求，對(duì)鎮(zhèn)的詳細(xì)規(guī)劃進(jìn)行編制和調(diào)整，已指導(dǎo)完成長(zhǎng)河鎮(zhèn)、天元鎮(zhèn)、勝山鎮(zhèn)、觀海衛(wèi)鎮(zhèn)、庵東鎮(zhèn)、掌起鎮(zhèn)、崇壽鎮(zhèn)和原三北鎮(zhèn)9個(gè)鎮(zhèn)部分區(qū)塊的控制性詳細(xì)規(guī)劃的編制工作，規(guī)劃面積約19平方公里。

五是修編新一輪329國(guó)道兩側(cè)街景規(guī)劃，加強(qiáng)規(guī)劃指導(dǎo)。制訂《新一輪329國(guó)道兩側(cè)街景規(guī)劃修編指導(dǎo)意見(jiàn)》，供各鎮(zhèn)（街道）在規(guī)劃修編時(shí)參考。目前，周巷鎮(zhèn)、匡堰鎮(zhèn)、逍林鎮(zhèn)、掌起鎮(zhèn)、觀海衛(wèi)鎮(zhèn)、橋頭鎮(zhèn)等6個(gè)鎮(zhèn)（街道）完成方案，龍山鎮(zhèn)、白沙路街道因行政區(qū)劃調(diào)整，規(guī)劃方案正在編制中。

六是做好余慈中心城核心區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略，加快余慈統(tǒng)籌。根據(jù)余慈統(tǒng)籌工作安排，市規(guī)劃局在積極做好寧波市規(guī)劃局、交通局等有關(guān)部門(mén)配合工作的同時(shí)，按照余慈統(tǒng)籌發(fā)展的要求，已先后完成了《*周巷片區(qū)（*側(cè)）控制性詳細(xì)規(guī)劃及設(shè)計(jì)導(dǎo)則》和《余慈中心城核心區(qū)（*側(cè)）控制性詳細(xì)規(guī)劃及設(shè)計(jì)導(dǎo)則》編制；配合余姚編制了《*客運(yùn)專(zhuān)線余慈站周邊地區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃》。

（二）抓住中心城區(qū)核心環(huán)節(jié)，提升城市品位

圍繞中心城區(qū)改造提升的總體目標(biāo)和要求，因地制宜，重點(diǎn)開(kāi)展了以下三項(xiàng)工作：

一是高標(biāo)準(zhǔn)抓好城市重點(diǎn)功能區(qū)塊的城市設(shè)計(jì)和方案審查工作。一方面高質(zhì)量編制中心城區(qū)文化商務(wù)區(qū)城市設(shè)計(jì)。該項(xiàng)規(guī)劃充分利用潮塘江和三灶江的景觀優(yōu)勢(shì)，引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)理念，挖掘地塊潛力，打造都市形態(tài)的城市綜合體，引導(dǎo)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)進(jìn)入，形成24小時(shí)活力區(qū)域。同時(shí)將“兩高一低”，即高容積率、高綠地率、低建筑密度的開(kāi)發(fā)理念滲透到今后該區(qū)塊的建設(shè)中，并合理組織建筑形態(tài)和體量之間的關(guān)系，以突出地標(biāo)建筑、開(kāi)放空間與人性化尺度的結(jié)合，形成良好的開(kāi)發(fā)序列和有序的空間秩序。另一方面抓好重點(diǎn)區(qū)域的城市設(shè)計(jì)工作。結(jié)合城東和城西功能及行政區(qū)劃調(diào)整，進(jìn)一步修改完善規(guī)劃。啟動(dòng)白沙路街道區(qū)域規(guī)劃調(diào)整和修編工作；展開(kāi)宗漢街道區(qū)域功能定位調(diào)整研究和規(guī)劃修編工作。同時(shí)，突出抓好城市標(biāo)志性建設(shè)落地項(xiàng)目的方案審核工作，促進(jìn)城市功能和檔次的提升。

二是重點(diǎn)解決城市高速公路邊緣化問(wèn)題及余慈道路整合對(duì)接問(wèn)題。通過(guò)調(diào)查研究，主要針對(duì)*接軌寧波、上海擬定3套《中心城區(qū)繞城快速路規(guī)劃》方案，目前已進(jìn)入決策程序。同時(shí)，加快輕軌的線位研究，提出329國(guó)道和中橫線2套方案，并多次與寧波市規(guī)劃局對(duì)接，目前已有基本定論。

三是開(kāi)展“宜居效益”工程規(guī)劃研究工作。針對(duì)中心城區(qū)部分工業(yè)企業(yè)影響城市形象的現(xiàn)狀，在開(kāi)展全面系統(tǒng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，結(jié)合總體規(guī)劃和住房建設(shè)規(guī)劃，將中心城區(qū)26平方公里范圍內(nèi)15個(gè)區(qū)塊，涉及1200畝左右的低效、高耗、污染傳統(tǒng)工業(yè)企業(yè)作為首期實(shí)施轉(zhuǎn)業(yè)改造和搬遷，并以此來(lái)提高土地資源的集約開(kāi)發(fā)和產(chǎn)出水平，提高經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的綜合效益。

（三）突破重要領(lǐng)域，推動(dòng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)

按照市域總體規(guī)劃確定的新型城鄉(xiāng)空間一體格局要求，結(jié)合“改造城中村、合并小型村、縮減自然村、拆除空心村、保護(hù)特色村”的理念，具體開(kāi)展以下兩大層面的工作：

一是編制農(nóng)民集中居住區(qū)布點(diǎn)規(guī)劃。對(duì)我市16個(gè)城鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)外的123個(gè)村通過(guò)系統(tǒng)研究，規(guī)劃為27個(gè)農(nóng)民集中居住區(qū)建設(shè)點(diǎn)和10個(gè)相對(duì)獨(dú)立自然保護(hù)村，并確立了組團(tuán)集聚、中心集聚和梳理集聚等三種改造方式。

二是編制農(nóng)民集中居住區(qū)詳細(xì)規(guī)劃。目前，已有12個(gè)鎮(zhèn)、22個(gè)農(nóng)民集中居住區(qū)完成規(guī)劃方案。其中，已有16個(gè)區(qū)塊啟動(dòng)建設(shè)，建筑面積約30萬(wàn)平方米，其中竣工約23萬(wàn)平方米。

三、加強(qiáng)規(guī)劃服務(wù)，提高規(guī)劃工作成效

堅(jiān)持“主動(dòng)服務(wù)和優(yōu)質(zhì)服務(wù)”的理念，致力創(chuàng)新，建立“體制、措施、制度”三大保障體系，提升規(guī)劃管理工作的全面性和系統(tǒng)性。

（一）服務(wù)體制不斷健全

一方面，統(tǒng)一思想，營(yíng)造氛圍，從理念上樹(shù)立“超前服務(wù)、主動(dòng)服務(wù)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)”三大意識(shí)。另一方面，探索規(guī)劃管理體制，籌建市規(guī)劃局龍山規(guī)劃分局，在體制上實(shí)現(xiàn)服務(wù)前移?；I建陽(yáng)光服務(wù)大廳，對(duì)除行政許可事項(xiàng)外的所有服務(wù)事項(xiàng)，統(tǒng)一進(jìn)入陽(yáng)光服務(wù)大廳進(jìn)行集中辦理，在體制上實(shí)現(xiàn)服務(wù)集中。

（二）服務(wù)企業(yè)不斷強(qiáng)化

按照“四個(gè)優(yōu)先”要求，對(duì)全市339個(gè)已供地未開(kāi)工投資的項(xiàng)目和100家市領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系的重點(diǎn)工業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行了一次梳理，就可能遇到的問(wèn)題和困難進(jìn)行了事前預(yù)測(cè)、探討，采取現(xiàn)場(chǎng)辦公、上門(mén)服務(wù)、協(xié)調(diào)推進(jìn)的方式，著力解決在重點(diǎn)工程啟動(dòng)中遇到的難題和困惑。同時(shí)，在審批手續(xù)辦理過(guò)程中啟動(dòng)“綠色通道”工作機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部各線的協(xié)調(diào)和配合，使重點(diǎn)工程規(guī)劃審批便捷、順暢、高效。

（三）規(guī)劃審批不斷完善

一是轉(zhuǎn)變服務(wù)觀念。將“無(wú)條件服務(wù)，無(wú)缺陷審批和無(wú)超時(shí)辦結(jié)”的要求貫穿于規(guī)劃審批服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)服務(wù)態(tài)度，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，提高服務(wù)效率。二是細(xì)化服務(wù)措施。針對(duì)企業(yè)資金不足、用地緊張、規(guī)劃功能調(diào)整、土地多次報(bào)批、審批周期較長(zhǎng)等困難，出臺(tái)六項(xiàng)措施和建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃指標(biāo)應(yīng)對(duì)措施，通過(guò)適當(dāng)降低工業(yè)用地容積率，支持大工程項(xiàng)目分期建設(shè)，方便已供地項(xiàng)目規(guī)劃審批手續(xù)辦理等措施，促進(jìn)項(xiàng)目盡快開(kāi)工。三是簡(jiǎn)化審批程序。通過(guò)建立內(nèi)部流轉(zhuǎn)機(jī)制、城區(qū)重要項(xiàng)目方案會(huì)審機(jī)制、技術(shù)儲(chǔ)備機(jī)制等，強(qiáng)化和改進(jìn)內(nèi)部管理，依法簡(jiǎn)化對(duì)外審批服務(wù)程序，切實(shí)做到既規(guī)范又有效率。

（四）信息化建設(shè)不斷突破

一是作為“數(shù)字*”建設(shè)的重要組成部分——市地理信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)建立，并在*市規(guī)劃網(wǎng)上設(shè)立了子欄目。它的建成，為全市各行各業(yè)提供最基礎(chǔ)的地理空間數(shù)據(jù)和空間信息服務(wù)，為推進(jìn)社會(huì)公共領(lǐng)域信息化建設(shè)打下扎實(shí)基礎(chǔ)。二是對(duì)規(guī)管2000進(jìn)行升級(jí)，新升級(jí)的規(guī)管20*，重點(diǎn)突出了便捷的審批流程和透明的監(jiān)督方式，完善了網(wǎng)上審批系統(tǒng)，加快了審批時(shí)效，提高了行政效能。三是檔案的信息化管理。實(shí)現(xiàn)了檔案系統(tǒng)和審批系統(tǒng)的對(duì)接，提高了審批的準(zhǔn)確性和便捷度。20*年度市規(guī)劃局綜合考核列寧波規(guī)劃系統(tǒng)第一，并被評(píng)為目標(biāo)責(zé)任制考核優(yōu)秀單位。

總的來(lái)說(shuō)，20*年，規(guī)劃工作認(rèn)真貫徹實(shí)施《城鄉(xiāng)規(guī)劃法》，各項(xiàng)工作開(kāi)展較為順利，但也存在著不少問(wèn)題：一是城鄉(xiāng)規(guī)劃編制體系有待進(jìn)一步完善，城鄉(xiāng)規(guī)劃研究力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)；二是規(guī)劃編制工作有待進(jìn)一步深化、細(xì)化，對(duì)城市建筑形態(tài)、城市色彩等方面的控制還存在著不足；三是在規(guī)劃服務(wù)上有待進(jìn)一步加強(qiáng)，規(guī)劃監(jiān)督機(jī)制有待進(jìn)一步完善；四是公眾參與規(guī)劃的廣度不夠，離人民群眾的要求還存在一定差距。上述問(wèn)題都需要我們?cè)诮窈蠊ぷ髦姓J(rèn)真對(duì)待，切實(shí)加以研究解決。

2009年，城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的總體目標(biāo)和要求是：認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹市重點(diǎn)工作和重大項(xiàng)目會(huì)戰(zhàn)攻堅(jiān)動(dòng)員大會(huì)會(huì)議精神，按照“快、重、準(zhǔn)、實(shí)”四字要求，具體落實(shí)到規(guī)劃工作實(shí)際當(dāng)中來(lái)，做好“一個(gè)提高，三大創(chuàng)新，四篇文章”，著力實(shí)現(xiàn)“四個(gè)一”，即編制一系列高質(zhì)量規(guī)劃、推出一批規(guī)劃精品、打造一批亮點(diǎn)建筑、鍛造一支高素質(zhì)管理團(tuán)隊(duì)。主要開(kāi)展以下三方面工作：

第一,以“一個(gè)提高”為前提，著力打造高素質(zhì)隊(duì)伍。一是打造一支從事戰(zhàn)略性、前瞻性研究的高素質(zhì)隊(duì)伍,為規(guī)劃編制和城市發(fā)展提供技術(shù)支持。二是打造一支規(guī)劃編制策劃的專(zhuān)業(yè)性隊(duì)伍，確保規(guī)劃編制策劃的有效實(shí)施。三是打造一支勤政、廉潔、高效的服務(wù)型管理隊(duì)伍，強(qiáng)化超前服務(wù)、主動(dòng)服務(wù)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)意識(shí)，實(shí)現(xiàn)“辦理更規(guī)范、管理更合理、服務(wù)更高效”的工作模式。

第二,以“三大創(chuàng)新”為載體，探索高效管理模式。一是體制創(chuàng)新。盡快籌建城鄉(xiāng)規(guī)劃研究院，就城市發(fā)展問(wèn)題，為各項(xiàng)公共政策提供技術(shù)支撐。并展開(kāi)前期研究，為規(guī)劃編制提供戰(zhàn)略指導(dǎo)。成立龍山規(guī)劃分局，強(qiáng)化規(guī)劃局規(guī)劃管理的服務(wù)和延伸，并為龍山的進(jìn)一步整合發(fā)展提供更好的規(guī)劃支持。二是機(jī)制創(chuàng)新。機(jī)制創(chuàng)新是進(jìn)行科學(xué)管理的主要手段，也是理順規(guī)劃工作的重要途徑。主要是用人機(jī)制創(chuàng)新、管理機(jī)制創(chuàng)新和規(guī)劃編制機(jī)制創(chuàng)新。三是制度創(chuàng)新。建立重大項(xiàng)目規(guī)劃跟蹤服務(wù)制度和責(zé)任制度及規(guī)劃編制和審查制度，修訂建設(shè)工程批后管理辦法，強(qiáng)化監(jiān)督檢查制度，建立內(nèi)部考核制度。

篇10

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 問(wèn)題 改進(jìn)建議

隨著我國(guó)銀行業(yè)的逐步放開(kāi)，銀行間的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，但銀行間差異化經(jīng)營(yíng)尚不明顯，經(jīng)營(yíng)同質(zhì)化較為嚴(yán)重。為爭(zhēng)奪有限的“優(yōu)質(zhì)”客戶(hù)資源和市場(chǎng)份額，銀行間不規(guī)范、不公平競(jìng)爭(zhēng)時(shí)有發(fā)生，增大了銀行自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)。相比于國(guó)際成熟商業(yè)銀行，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控水平還有待進(jìn)一步提高，控制風(fēng)險(xiǎn)手段和措施還有待完善。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述

風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要元素，是可能發(fā)生的損失和未來(lái)結(jié)果與預(yù)期期望的偏離。從風(fēng)險(xiǎn)的概念來(lái)闡釋信貸風(fēng)險(xiǎn)，可以理解為商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，由于內(nèi)外部各種不確定因素影響而引起的信貸資產(chǎn)損失或超額信貸收益的各種可能性。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)在于承擔(dān)適度風(fēng)險(xiǎn)的情況下實(shí)現(xiàn)信貸收益的最大化，并將風(fēng)險(xiǎn)始終控制在可承受范圍內(nèi)。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一種在信息不對(duì)稱(chēng)環(huán)境下進(jìn)行有效決策的制度安排，依據(jù)其可能掌握的信息，通過(guò)一系列有效的管理決策來(lái)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。不同的商業(yè)銀行因其風(fēng)險(xiǎn)承受能力、價(jià)值判斷、組織體系的不同而對(duì)同一潛在風(fēng)險(xiǎn)因素有著不同的應(yīng)對(duì)，即所謂的“風(fēng)險(xiǎn)偏好”。這決定著商業(yè)銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的方式、方法、風(fēng)險(xiǎn)定性和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，也是設(shè)計(jì)信貸產(chǎn)品和確定信貸產(chǎn)品價(jià)格的重要依據(jù)。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題

（一）信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題

信貸風(fēng)險(xiǎn)更多發(fā)生在信息非對(duì)稱(chēng)情況下，主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是企業(yè)對(duì)自身經(jīng)營(yíng)、現(xiàn)金回流、償債能力等情況十分清楚，而銀行不能完全獲取企業(yè)資料，對(duì)企業(yè)信用狀況不十分了解，使銀行處于信息不利地位。二是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理與客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)人員信息不對(duì)稱(chēng)，客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)人員經(jīng)常與企業(yè)進(jìn)行接觸，更了解企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，但有時(shí)出于績(jī)效考核和自身利益原因，營(yíng)銷(xiāo)人員會(huì)掩蓋企業(yè)某些風(fēng)險(xiǎn)信息，而銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員僅進(jìn)行短期主觀風(fēng)險(xiǎn)判斷，后者明顯處于信息不利地位。三是銀行與民間借貸債權(quán)人、企業(yè)股東、前手貸款人相比，由于上述當(dāng)事人各方出于利益考慮存在主觀隱瞞、隱藏的動(dòng)機(jī)，使得銀行貸款的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)往往要大于在貸前審查階段所洞悉到的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）商業(yè)銀行績(jī)效考核體制存在欠缺

商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)日常競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略目標(biāo)，往往會(huì)制定較為激進(jìn)的績(jī)效考核指標(biāo)。一方面，銀行管理人員和業(yè)務(wù)人員為完成存貸款、貸款質(zhì)量指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)自身利益最大化，不惜違規(guī)操作，利用手中職權(quán)采取借新還舊、以貸還息等手段壓縮不良貸款規(guī)模，掩蓋貸款真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，某些銀行在制定績(jī)效考核指標(biāo)時(shí)，重存貸款規(guī)模、利潤(rùn)考核指標(biāo)，而未對(duì)不良貸款責(zé)任處罰和追究做出明確規(guī)定。2005年，銀監(jiān)會(huì)就通過(guò)了《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》，要求商業(yè)銀行采取措施從根本上解決不良資產(chǎn)處置過(guò)程中的不盡職行為及違法違規(guī)問(wèn)題。但在不良貸款發(fā)生時(shí)，銀行部門(mén)、員工間相互推諉，無(wú)法明確歸咎責(zé)任，往往僅對(duì)某一當(dāng)事人進(jìn)行問(wèn)責(zé)，無(wú)法對(duì)不良貸款的所有當(dāng)事人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，且因客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)人員對(duì)問(wèn)題貸款有著信息優(yōu)勢(shì)，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭時(shí)，客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)人員往往會(huì)跳槽，規(guī)避處罰。

（三）銀行信貸資產(chǎn)投放行業(yè)、單一客戶(hù)集中度較高

一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)銀行將信貸資產(chǎn)集中在單一行業(yè)或客戶(hù)時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)很大。近年來(lái)，雖然房地產(chǎn)市場(chǎng)受宏觀調(diào)控和供需下降影響，在部分二、三線城市房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)了大幅波動(dòng)，但相比于制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)，一線城市的房地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類(lèi)信貸業(yè)務(wù)得到大多數(shù)商業(yè)銀行的偏好，信貸及類(lèi)信貸業(yè)務(wù)金額大幅增長(zhǎng)。單一平臺(tái)融資類(lèi)項(xiàng)目、單一地產(chǎn)項(xiàng)目、單一客戶(hù)集團(tuán)融資金額大、期限長(zhǎng)，合計(jì)金額占銀行信貸資產(chǎn)占比較高，區(qū)域、行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)突顯，信貸資產(chǎn)投向較為集中。如果在將房地產(chǎn)、土地、基礎(chǔ)設(shè)施在建工程等商業(yè)爭(zhēng)行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可控的涉房、涉地抵押類(lèi)信貸業(yè)務(wù)考慮其中，則行業(yè)集中度會(huì)更高，潛在風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更大。此外，由于各銀行間信息流轉(zhuǎn)渠道不暢通，銀行對(duì)單一企業(yè)對(duì)外擔(dān)保情況了解不夠，多家銀行貸款的擔(dān)保方集中于單一集團(tuán)公司，也同樣存在著較大業(yè)務(wù)集中風(fēng)險(xiǎn)。

（四）信貸管理理念和業(yè)務(wù)操作需加強(qiáng)

商業(yè)銀行通常是以存貸款規(guī)模、利潤(rùn)為考核導(dǎo)向的，但在信貸管理卻存在責(zé)權(quán)利不對(duì)等、重貸輕管理等問(wèn)題，使貸款“三查”工作流于形式。在貸前調(diào)查階段，銀行風(fēng)險(xiǎn)審批和業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)人員往往能夠進(jìn)行認(rèn)真的貸前調(diào)查，要求企業(yè)提供詳盡的授信資料。而在貸中、貸后管理環(huán)節(jié)，基層銀行存在貸款發(fā)放條件滿(mǎn)足不到位、貸后管理要求未嚴(yán)格落實(shí)的情況，如未落實(shí)抵押登記手續(xù)先行全額放款、未根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度發(fā)放貸款、未及時(shí)歸集貸款用途證明發(fā)票、未定期對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查等現(xiàn)象，增大了銀行潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。此外，貸款檔案未及時(shí)歸檔歸集信貸重要檔案，如借據(jù)、合同、貸款通知函等，也給銀行在貸款依法催收制造了困難。

三、改進(jìn)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

（一）進(jìn)一步提高企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析在貸款決策中的作用

銀行應(yīng)重視對(duì)貸款決策中非財(cái)務(wù)因素調(diào)查分析的力度，進(jìn)行企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的動(dòng)態(tài)考察。財(cái)務(wù)指標(biāo)分析主要是對(duì)借款人過(guò)往還款能力的定量分析，且企業(yè)向銀行申請(qǐng)授信時(shí)，財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)性還需考量。判斷一個(gè)企業(yè)好壞，關(guān)鍵要看企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)水平、管理能力、技術(shù)水平等非財(cái)務(wù)因素。一方面，銀行要在貸前調(diào)查、審批過(guò)程中提高對(duì)于企業(yè)政治法律環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會(huì)文化環(huán)境、技術(shù)環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、地理環(huán)境等外部環(huán)境的分析，了解企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。同時(shí)，銀行還需對(duì)企業(yè)組織形式、戰(zhàn)略形態(tài)、核心競(jìng)爭(zhēng)力、管理者能力、經(jīng)營(yíng)思想和作風(fēng)、業(yè)界信譽(yù)等企業(yè)內(nèi)部條件進(jìn)行分析，判斷企業(yè)的還款意愿。另一方面，銀行在貸后管理中也要持續(xù)關(guān)注非財(cái)務(wù)因素釋放的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，注重收集、分析、監(jiān)測(cè)非財(cái)務(wù)因素，掌握企業(yè)實(shí)際還貸能力和意愿。

（二）完善和強(qiáng)化銀行不良資產(chǎn)績(jī)效考核問(wèn)責(zé)機(jī)制

一是全面推行信貸管理人員工資績(jī)效延期支付制度，按照貸款發(fā)放、貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款收回的三個(gè)階段分期發(fā)放，實(shí)行可變薪酬支付期限與風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期相掛鉤的有效機(jī)制，如果在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)生員工職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失，銀行有權(quán)按規(guī)定比例收回已發(fā)放的績(jī)效薪酬，并止付未支付部分。二是采取切實(shí)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)機(jī)制，問(wèn)責(zé)意見(jiàn)明確到人，問(wèn)責(zé)范圍明確到貸前調(diào)查、審批、放款、貸后管理、資產(chǎn)保全等各個(gè)環(huán)節(jié)，結(jié)合考慮貸款發(fā)放的背景、員工盡職程度、不良資產(chǎn)清收及最終損失情況等進(jìn)行問(wèn)責(zé)。三是加強(qiáng)員工離職管理，對(duì)離職員工進(jìn)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量、工作履職等方面的離任稽核檢查工作，要求離職員工簽訂協(xié)助進(jìn)行信貸資管理承諾書(shū)，實(shí)行不良資產(chǎn)終身追究制。四是建議由監(jiān)管部門(mén)倡導(dǎo)成立銀行業(yè)的不良資產(chǎn)員工問(wèn)責(zé)溝通平臺(tái)，杜絕對(duì)不良資產(chǎn)負(fù)有責(zé)任的員工在銀行業(yè)間相互跳槽，逃避責(zé)任。

（三）進(jìn)一步完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成防風(fēng)險(xiǎn)三道防線

第一道防線是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線。它是對(duì)應(yīng)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品條線設(shè)置的，負(fù)責(zé)管理銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)、授信額度核定、信貸業(yè)務(wù)審批、貸款條件落實(shí)與發(fā)放、組織和監(jiān)督條線貸后管理、信貸資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)、不良資產(chǎn)處置等工作，由總行垂直管理，向區(qū)域負(fù)責(zé)人和上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)雙線報(bào)告。

第二道防線是內(nèi)控合規(guī)管理線。它負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、流程設(shè)置、人員操作、合同簽署等工作的合規(guī)性、合理性、完整性進(jìn)行審核，并對(duì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督檢查，由總行垂直管理，向區(qū)域負(fù)責(zé)人和上級(jí)合規(guī)部門(mén)雙線報(bào)告。

第三道防線是內(nèi)部審計(jì)線。它負(fù)責(zé)對(duì)銀行所有業(yè)務(wù)線、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線的部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，負(fù)責(zé)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)的工作人員進(jìn)行盡職檢查，并對(duì)內(nèi)控合規(guī)線的工作質(zhì)量進(jìn)行考核，內(nèi)部審計(jì)線直接向監(jiān)事會(huì)下屬的內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)報(bào)告。內(nèi)審部門(mén)線還可按需要設(shè)立區(qū)域?qū)徲?jì)中心，負(fù)責(zé)對(duì)區(qū)域內(nèi)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行適時(shí)的檢查和監(jiān)督。

此外，銀行還可根據(jù)自身實(shí)際信貸風(fēng)險(xiǎn)特征，聘請(qǐng)行外會(huì)計(jì)事務(wù)所、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)行內(nèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)體系、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行咨詢(xún)類(lèi)審計(jì)，以求更加客觀地了解當(dāng)前銀行的自身信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（四）進(jìn)一步開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)流程再造，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)管理流程

一是實(shí)行大型企業(yè)和集團(tuán)客戶(hù)集中管理與營(yíng)銷(xiāo)，由總行按名單制統(tǒng)一錄入信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，既可以避免分支機(jī)構(gòu)間相互無(wú)效競(jìng)爭(zhēng)、防范客戶(hù)多頭授信，也可以縮短客戶(hù)信息傳遞環(huán)節(jié)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)度，提高業(yè)務(wù)審批效率。二是開(kāi)展信貸審批人定期不定期資格認(rèn)證制度，制定嚴(yán)格的準(zhǔn)入條件和動(dòng)態(tài)的資格考評(píng)機(jī)制，以提高信貸決策工作質(zhì)量，逐步建立專(zhuān)業(yè)化強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富、客戶(hù)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。三是合理設(shè)置信貸審批權(quán)力制衡，實(shí)行信貸審批人與業(yè)務(wù)簽批人雙簽?zāi)Ｊ?，前者?fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)性的審查和簽批，后者負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的最終簽批，只有兩者都同意的情況下信貸業(yè)務(wù)才可辦理，對(duì)超過(guò)一定額度的授信，必須經(jīng)相應(yīng)層級(jí)的信貸審計(jì)委員會(huì)討論通過(guò)，實(shí)現(xiàn)個(gè)人審批與集體審議的有效結(jié)合。

（五）夯實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)多維度管理，提升信貸集中度管理水平

一是完善信貸政策管理體系，形成以行業(yè)、區(qū)域、客戶(hù)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理政策四個(gè)基本維度的信貸政策，分別確定準(zhǔn)入退出標(biāo)準(zhǔn)、信貸資源分配、風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容和方法、信貸融資規(guī)模，四個(gè)維度相互聯(lián)系、相互配合。二是夯實(shí)信貸集中度風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)，在客戶(hù)準(zhǔn)入階段就按客戶(hù)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)來(lái)識(shí)別行業(yè)、區(qū)域等敏感因素，并及時(shí)準(zhǔn)確錄入信貸管理系統(tǒng)，為識(shí)別、監(jiān)測(cè)、度量信貸集中風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。三是根據(jù)銀行資本限額和信貸風(fēng)險(xiǎn)偏好，實(shí)行信貸集中限額管理，分別在產(chǎn)品、客戶(hù)、行業(yè)、區(qū)域四個(gè)維度制定信貸規(guī)模限額，并按產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)限額、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)限額、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額遞進(jìn)管理。四是綜合運(yùn)用銀團(tuán)貸款、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、新興行業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新等業(yè)務(wù)產(chǎn)品降低信貸集中風(fēng)險(xiǎn)。

（六）拓寬信貸風(fēng)險(xiǎn)信息來(lái)源渠道，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警觸發(fā)機(jī)制

一是信貸風(fēng)險(xiǎn)審批人員、客戶(hù)部門(mén)營(yíng)銷(xiāo)人員應(yīng)定期、不定期深入企業(yè)了解和掌握企業(yè)的相關(guān)信息，并對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、營(yíng)業(yè)現(xiàn)金流、市場(chǎng)發(fā)展前景、財(cái)務(wù)管理狀況等做出全面及時(shí)分析評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)采取有效風(fēng)險(xiǎn)防范措施，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)銀行業(yè)協(xié)會(huì)、金融同業(yè)協(xié)會(huì)間的相互交流，及時(shí)溝通風(fēng)險(xiǎn)信息，共同防范企業(yè)利用銀行間的激烈競(jìng)爭(zhēng)，大量套取銀行信貸資金。三是加強(qiáng)與財(cái)政、工商、稅務(wù)、法院、紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)等政府職能部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能部門(mén)對(duì)企業(yè)、高管、實(shí)際控制人的監(jiān)督檢查信息和相關(guān)資料，綜合分析和判斷，發(fā)現(xiàn)其中可能威脅到信貸資產(chǎn)安全的信息，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。四是將上述收集到企業(yè)信息及銀行在日常信貸管理中歸集的資料信息，及時(shí)進(jìn)行整理，按客戶(hù)、關(guān)聯(lián)企業(yè)建立銀行客戶(hù)綜合信息數(shù)據(jù)庫(kù)，為日后授信企業(yè)準(zhǔn)入、審批、發(fā)放、貸后管理工作提供信息支持，提升信貸管理工作效率和質(zhì)量。

（七）加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，培育良好信貸風(fēng)險(xiǎn)文化

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行員工在長(zhǎng)期工作實(shí)踐中，遵守銀行各項(xiàng)規(guī)章制度而自然形成的風(fēng)險(xiǎn)管理思維和行事方式，對(duì)員工行為具有強(qiáng)大約束作用，先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵因素。借鑒國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，培育良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化可從以下幾個(gè)方面入手：一是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工具和信貸產(chǎn)品進(jìn)行持續(xù)創(chuàng)新，建立集中風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保持信貸審批、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督、稽核審計(jì)人員的獨(dú)立性，激勵(lì)優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)人員。二是銀行高管要始終高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，將把控風(fēng)險(xiǎn)與創(chuàng)造利潤(rùn)視為同等重要，制定全行信貸風(fēng)險(xiǎn)偏好，要求分支機(jī)構(gòu)不能夠偏離，提高執(zhí)行力，推行問(wèn)責(zé)制。三是規(guī)范員工行為和道德準(zhǔn)則，制定嚴(yán)謹(jǐn)而詳盡的規(guī)章制度，如“銀行員工行為基本準(zhǔn)則與規(guī)范”“員工違規(guī)違紀(jì)管理辦法”“風(fēng)險(xiǎn)管理員工禁止行為規(guī)定”等，用制度約束人。四是堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營(yíng)，維護(hù)信用秩序，強(qiáng)調(diào)對(duì)員工忠誠(chéng)度和歸屬感的培養(yǎng)，加強(qiáng)內(nèi)控控制措施以防范道德風(fēng)險(xiǎn)，用規(guī)范的制度和流程保護(hù)員工。

四、結(jié)束語(yǔ)

進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革市場(chǎng)化和全球化進(jìn)程明顯加快，金融業(yè)衍生產(chǎn)品創(chuàng)新日益加速，加之國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)復(fù)雜多變，這些都給銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了新的難題和考驗(yàn)，必須予以面對(duì)。銀行要不斷拓展信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防范圍，將所有信貸風(fēng)險(xiǎn)源納入銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系當(dāng)中，并結(jié)合自身信貸結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，合理選取科學(xué)的內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和變量，建立一套行之有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系，切實(shí)提高銀行應(yīng)對(duì)各類(lèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證銀行信貸業(yè)務(wù)的正常順利開(kāi)展。

（作者單位為渤海銀行）

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