導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇電商公司財(cái)務(wù)制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

戶口所在： 廣東省 國(guó) 籍： 中國(guó)

婚姻狀況： 已婚 民 族： 漢族

培訓(xùn)認(rèn)證： 未參加 身 高： 160 cm

誠(chéng)信徽章： 未申請(qǐng) 體 重： 47 kg

人才測(cè)評(píng)： 未測(cè)評(píng)

我的特長(zhǎng)：

求職意向人才類型： 普通求職

應(yīng)聘職位： 會(huì)計(jì)：，稅務(wù)專員/助理：，財(cái)務(wù)經(jīng)理：

工作年限： 10 職 稱： 中級(jí)

求職類型： 兼職 可到職日期： 隨時(shí)

月薪要求： 面議 希望工作地區(qū)： 廣州,廣州,廣州

工作經(jīng)歷廣東一建材有限公司 起止年月：2006-06 ～ 2011-03

公司性質(zhì)： 私營(yíng)企業(yè) 所屬行業(yè)：批發(fā)/零售

擔(dān)任職位： 會(huì)計(jì)主管

工作描述： 負(fù)責(zé)公司多家一般納稅人的全盤會(huì)計(jì)帳務(wù)及稅務(wù)方面的統(tǒng)籌工作；負(fù)責(zé)公司稅務(wù)事項(xiàng)的申請(qǐng)及處理，協(xié)調(diào)公司與稅務(wù)、工商、銀行等政府部門的工作；每月做出公司整體的資金預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算；向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況，以及進(jìn)行成本費(fèi)用分析；建立建全公司財(cái)務(wù)管理制度。

離職原因：

廣州宏燁科技有限公司 起止年月：2003-03 ～ 2007-11

公司性質(zhì)： 外商獨(dú)資 所屬行業(yè)：通信/電信/網(wǎng)絡(luò)設(shè)備

擔(dān)任職位： 兼職會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)顧問(wèn)

工作描述： 主理公司全盤對(duì)外會(huì)計(jì)帳務(wù)，負(fù)責(zé)對(duì)外一些職能部門事務(wù)往來(lái)的處理。擔(dān)當(dāng)公司財(cái)務(wù)管理及財(cái)稅規(guī)劃的顧問(wèn)。

離職原因：

廣州東輝控股有限公司 起止年月：2003-02 ～ 2006-05

公司性質(zhì)： 私營(yíng)企業(yè) 所屬行業(yè)：服裝/紡織/皮革/鞋業(yè)

擔(dān)任職位： 會(huì)計(jì)主管

工作描述： 負(fù)責(zé)公司資金預(yù)算，費(fèi)用預(yù)算及年度稅務(wù)規(guī)劃。

負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)管理中，建立建全公司財(cái)務(wù)制度。

負(fù)責(zé)審核會(huì)計(jì)憑證，編制會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表，合并報(bào)表。

負(fù)責(zé)工商銀行稅務(wù)等職能部門日常事務(wù)往來(lái)的處理。

離職原因： 公司性質(zhì)： 私營(yíng)企業(yè) 所屬行業(yè)：機(jī)關(guān)/事業(yè)單位/社會(huì)團(tuán)體

擔(dān)任職位： 主辦會(huì)計(jì)

工作描述： 負(fù)責(zé)內(nèi)部費(fèi)用的審核及控制，

負(fù)責(zé)整個(gè)集團(tuán)旗下多行業(yè)（其中：包括電器、文具、服裝貿(mào)易）多盤對(duì)外全盤會(huì)計(jì)帳務(wù)。編制會(huì)計(jì)憑證、記帳，納稅申報(bào)等等。

離職原因： 尋找更好的發(fā)展機(jī)會(huì)志愿者經(jīng)歷

教育背景畢業(yè)院校： 中央廣播電視大學(xué)

最高學(xué)歷： 大專 獲得學(xué)位: 畢業(yè)日期： 1999-07

專 業(yè) 一： 涉外會(huì)計(jì) 專 業(yè) 二： 會(huì)計(jì)學(xué)

起始年月 終止年月 學(xué)校（機(jī)構(gòu)） 所學(xué)專業(yè) 獲得證書 證書編號(hào)

1996-09 1999-07 中央廣播電視大學(xué) 會(huì)計(jì)學(xué) 畢業(yè)證 -

2002-05 - 廣州市財(cái)政局 會(huì)計(jì)職稱 助理會(huì)計(jì)師證 -

2005-05 - 廣州市財(cái)政局 會(huì)計(jì)職稱 會(huì)計(jì)師證 -

語(yǔ)言能力外語(yǔ)： 英語(yǔ) 一般 粵語(yǔ)水平： 一般

其它外語(yǔ)能力：

國(guó)語(yǔ)水平： 一般

工作能力及其他專長(zhǎng) 本人擁有會(huì)計(jì)師職稱，在廣州從事會(huì)計(jì)工作11年，精通一般納稅人、小規(guī)模納稅人、商業(yè)、服務(wù)業(yè)等多種行業(yè)全盤會(huì)計(jì)帳務(wù)，熟悉相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度及現(xiàn)行稅收政策；工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、誠(chéng)信可靠，責(zé)任心強(qiáng)，具有現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理理念；具有較好的協(xié)調(diào)能力，能較好地協(xié)調(diào)企業(yè)與稅務(wù)、工商、銀行等政府職能部門的工作，并為企業(yè)合理避稅。本人具有固定的全職工作，因工作時(shí)間具有彈性，現(xiàn)求兼職會(huì)計(jì)工作。

工作內(nèi)容如下：

1、為企業(yè)進(jìn)行行業(yè)性的稅務(wù)統(tǒng)籌，必要時(shí)整理錯(cuò)帳亂帳；

2、為企業(yè)建帳、記賬、出具財(cái)務(wù)報(bào)表、網(wǎng)上申報(bào)納稅、Ekey卡申報(bào)等；

3、根據(jù)最新法規(guī)及稅收政策為企業(yè)提供合理建議，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度；

4、社保、所得稅匯算清繳、工商代碼年檢、變更、注銷等相關(guān)業(yè)務(wù)；

5、接受企業(yè)對(duì)外帳務(wù)處理方面一切相關(guān)業(yè)務(wù)的咨詢，并對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行指導(dǎo)；

篇2

主持人：由于駐外銷售機(jī)構(gòu)的特殊性，分公司的資產(chǎn)管理成為制藥企業(yè)非常頭疼的問(wèn)題，分公司負(fù)責(zé)人或部分銷售人員挪用貸款、坐支現(xiàn)金的現(xiàn)象并非鮮見，這給企業(yè)造成?相當(dāng)大的經(jīng)濟(jì)損失。如何應(yīng)對(duì)這個(gè)難題呢?

蘇奕智：首先應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)分離的原則，對(duì)分公司的資產(chǎn)管理采取財(cái)務(wù)總監(jiān)委派制的組織架構(gòu)。

經(jīng)營(yíng)權(quán)和所有權(quán)分離，可以使經(jīng)營(yíng)者對(duì)其經(jīng)營(yíng)成果(無(wú)論是盈利還是虧損)負(fù)責(zé)，也可以使所有者(管理者代表)有效地對(duì)資產(chǎn)(特別是貨幣資金)的安全性進(jìn)行評(píng)估與控制。

其次，定期對(duì)分公司稽查與審計(jì)。這是檢查日常管理工作的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。通過(guò)稽查與審計(jì)可判斷日常管理工作是否得到有效控制。

韓亮：總公司為保障資產(chǎn)的安全性和完整性，應(yīng)成立市場(chǎng)監(jiān)察部，其主要職責(zé)是對(duì)分公司定期進(jìn)行財(cái)務(wù)稽查與審計(jì)，包括現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、待攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等科目的審核；管理制度執(zhí)行情況審計(jì)以及市場(chǎng)信息反饋，如賣場(chǎng)陳列、新品反饋、售后服務(wù)、商家建議以及分公司建議等。

另外，審計(jì)分公司貨幣資金時(shí)，首先要對(duì)分公司的庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，如發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)規(guī)定限額的，立即督促有關(guān)人員存入貸款賬戶，并對(duì)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰；其次，對(duì)分公司的“銷售收入專戶”、“費(fèi)用賬戶”進(jìn)行審查，檢查銀行對(duì)賬單上的余額是否與銀行日記賬相符，重點(diǎn)對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表中的調(diào)節(jié)項(xiàng)日進(jìn)行逐項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即予以糾正；第三，如在對(duì)批發(fā)商賬務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)零星貨款已支付但分公司尚未回籠的，立即通知分公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)，并對(duì)有關(guān)人員進(jìn)行處理。在與這些批發(fā)商簽訂“帶款提貨”買賣合同時(shí)，規(guī)定付款方式一律為匯款(電匯或信匯)，并在合同中增加“如未經(jīng)總公司或分公司授權(quán)，任何人在需方(批發(fā)商)收取的現(xiàn)金與供方無(wú)關(guān)，由此造成的后果供方一概不負(fù)責(zé)”等字樣，從法律的角度防止貨款的流尖。

通過(guò)對(duì)分公司財(cái)務(wù)的稽查與審計(jì)，及時(shí)掌握分公司的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作狀況、各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況、總公司資產(chǎn)的保障能力，真正起到為企業(yè)保駕護(hù)航的作用。

細(xì)化日常操作

主持人： 分公司是銷售網(wǎng)絡(luò)中最重要的通路，因此加強(qiáng)對(duì)分公司的管理，特別是對(duì)分公司的資產(chǎn)管理是保證分公司良性運(yùn)作的前提。在具體操作方面各位有何高見?

韓亮：為加強(qiáng)劉‘分公司的財(cái)務(wù)管理，總公司應(yīng)成立歸口管理部門銷售財(cái)務(wù)部，并制定相應(yīng)的管理考核標(biāo)準(zhǔn)。我曾經(jīng)服務(wù)過(guò)的一家公司，在它制定的《駐外銷售機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理崗位考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)》中，將考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)主要分為三大部分，總分值100分：第一是財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行，考核分值50分，由銷售財(cái)務(wù)部考核；第二是電腦應(yīng)用考核，考核分值30分，先由市場(chǎng)信息部進(jìn)行單項(xiàng)考核，最后由銷售財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)匯總考核；第三是會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)處理，考核分值10分，由銷售財(cái)務(wù)部考核。

在“財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行”考核中牽涉到貨幣資金管理的內(nèi)容有出納及費(fèi)用賬戶管理(考核分值10分)、費(fèi)用預(yù)決算(考核分值5分)、稽查與審計(jì)(考核分值5分)、各科目清理(考核分值10分)等幾個(gè)考核大類，根據(jù)考核大類再細(xì)定考核細(xì)則(具體內(nèi)容見相關(guān)鏈接)。

根據(jù)公司管理的實(shí)際需要，每月可通過(guò)及時(shí)調(diào)整考核內(nèi)容和考核分值來(lái)加強(qiáng)對(duì)分公司的財(cái)務(wù)管理。例如，可以對(duì)“財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行”中的“費(fèi)用預(yù)決算”考核細(xì)則進(jìn)行調(diào)整，比如在該考核細(xì)則中增加“代收代伺?款項(xiàng)”的考核內(nèi)容，并將“費(fèi)用預(yù)決算”考核細(xì)則中其他考核內(nèi)容的分值進(jìn)行調(diào)整；同時(shí)也可將“費(fèi)用預(yù)決算”的考核分值從原來(lái)的5分增加到10分，并將其他類別次要考核分值減少。這樣不斷通過(guò)月度反反復(fù)復(fù)地考核，使得公司的管理目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。

杜勁松：我們公司除健全各種管理制度外，特別加強(qiáng)了對(duì)分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)考核和激勵(lì)。我們對(duì)分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行“月考核扣分制度”，財(cái)務(wù)總監(jiān)每月實(shí)際得分＝00－每月實(shí)際扣分；月工資＝月實(shí)際得分×基本工資。通過(guò)財(cái)務(wù)總監(jiān)的工資與考核扣分掛鉤的形式，最大限度地鞭策分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)嚴(yán)格按照總公司的各項(xiàng)管理要求去操作。

每月通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)下發(fā)“重點(diǎn)工作”的形式，來(lái)對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)及其他財(cái)務(wù)人員進(jìn)行指導(dǎo)和溝通。一是將上月工作中存在的問(wèn)題曝光，并進(jìn)行剖析；二是及時(shí)將總公司最新的管理思路、管理制度告訴他們，并用調(diào)整分值的方式來(lái)貫徹執(zhí)行。另外，每年還舉行兩次財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)議，加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度的培訓(xùn)工作。

在財(cái)務(wù)總監(jiān)的考核機(jī)制中，我們還融入了晉級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)制度：一是工齡補(bǔ)貼機(jī)制；二是晉級(jí)制度；三是年度(半年)獎(jiǎng)勵(lì)基金制度。這樣給大家創(chuàng)造了一種“工作有方向，事業(yè)有奔頭”的良好氛圍。

完善管理制度

主持人：貨幣資金管理是資金管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。大家都知道，貨幣資金主要包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資產(chǎn)，而最主要的是現(xiàn)金和銀行存款。由于貨幣資金的流動(dòng)性較大，一旦失控就容易出現(xiàn)分公司坐支、挪用貸款的現(xiàn)象。請(qǐng)問(wèn)各位，怎樣才能避免這種現(xiàn)象呢?

蘇奕智：在實(shí)踐中我們推行了“收支兩條線”的管理思路。所謂“收支兩條線”是指各分公司在當(dāng)?shù)刂袊?guó)農(nóng)業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，開設(shè)“銷售收入專戶”和“費(fèi)用賬戶”。分公司轄區(qū)內(nèi)的經(jīng)銷商根據(jù)與總公司簽訂的“買賣合同”將銷售貨款全部存入“銷售收入專戶”(即結(jié)算賬戶)；各分公司在當(dāng)?shù)氐闹袊?guó)農(nóng)業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)按照與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行簽訂的合作書規(guī)定劃款(每星期或每滿5萬(wàn)元?jiǎng)澘钜淮?，及時(shí)向總公司匯劃資金；“費(fèi)用賬戶”(即基本賬戶)的資金是總公司每月根據(jù)分公司“利潤(rùn)表”中的毛利而撥付給分公司的資金；分公司所有經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、管理費(fèi)用以及稅金都必須在“費(fèi)用賬戶”支付。

實(shí)現(xiàn)“收支兩條線”后，總公司規(guī)定：銷售貨款必須全部存入“銷售收入專戶”，不得坐支現(xiàn)金，更不能將貨款存入“費(fèi)用賬戶”；分公司所有費(fèi)用開支必須通過(guò)“費(fèi)用賬戶”支付，所有支付的費(fèi)用都必須經(jīng)過(guò)總公司審批，并按總公司審批的費(fèi)用額度支付(如發(fā)?？偣久麚芸畈蛔阋灾Ц斗止举M(fèi)用的，則以總經(jīng)理個(gè)人借款的形式撥付)。

通過(guò)實(shí)行“收支兩條線”，基本上保證了總公司貨幣資金的安全和貨款回籠的及時(shí)性，沒有發(fā)生過(guò)分公司人員挪用貨款的現(xiàn)象。

篇3

時(shí)光荏苒，2019年很快就要過(guò)去了，回首過(guò)去的一年，內(nèi)心不禁感慨，萬(wàn)千那么物業(yè)財(cái)務(wù)年終總結(jié)及明年計(jì)劃該怎樣寫呢?下面就是小編給大家?guī)?lái)的物業(yè)財(cái)務(wù)年終總結(jié)及明年計(jì)劃范文精選，但愿對(duì)你有借鑒作用!

物業(yè)財(cái)務(wù)年終總結(jié)及明年計(jì)劃范文精選【一】

2019年3月19日我應(yīng)聘某物業(yè)公司會(huì)計(jì)崗位工作，在緊張的工作中不覺現(xiàn)在就到了年末，2019年的財(cái)務(wù)工作雖然還在持續(xù)中，但是回首這幾個(gè)月來(lái)的財(cái)務(wù)工作，心中感受頗多。在某某某物業(yè)公司快速發(fā)展期間，我有幸成為了其中的一員，因?yàn)槠髽I(yè)的快速發(fā)展也促使我不得不加強(qiáng)自身素質(zhì)的提高，以便適應(yīng)公司快速前進(jìn)的步伐。在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和同事們的幫助下，我不斷鞏固、不斷學(xué)習(xí)相關(guān)財(cái)務(wù)知識(shí)，時(shí)刻注意將理論知識(shí)和財(cái)務(wù)實(shí)踐結(jié)合起來(lái)，個(gè)人無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到很大提升，能順利地完成領(lǐng)導(dǎo)賦予的各項(xiàng)工作任務(wù)，較好地履行了崗位所賦予的職責(zé)。入職以來(lái)，我主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算、納稅申報(bào)等工作，現(xiàn)將我這期間的思想、工作情況匯報(bào)如下：

一、思想方面在思想方面

不斷學(xué)習(xí)某物業(yè)公司的管理理念和企業(yè)文化，始終以“崇德、齊同、卓新”的態(tài)度投入到日常的工作生活中，做到了與人為善，和睦相處。

二、工作方面

1、財(cái)務(wù)核算工作財(cái)務(wù)核算是會(huì)計(jì)人員的基本工作，也是日常性工作?，F(xiàn)在的財(cái)務(wù)核算都是借助財(cái)務(wù)軟件來(lái)完成的，對(duì)財(cái)務(wù)軟件的日常性工作操作已經(jīng)可以熟練掌握使用。在工作中做到及時(shí)編制憑證、按時(shí)結(jié)賬、及時(shí)準(zhǔn)確的出具財(cái)務(wù)報(bào)表并上報(bào)公司財(cái)務(wù)中心。

2、月度資金預(yù)算及2019年財(cái)務(wù)預(yù)算的編制“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢”——按照某某某物業(yè)公司財(cái)務(wù)中心的要求每月及時(shí)填報(bào)月度資金預(yù)算表及年終填報(bào)下年度的資金預(yù)算計(jì)劃，在完成此項(xiàng)工作中體會(huì)到公司在資金的方面的管理的先進(jìn)性。合理有效地籌措、分配、使用資金，加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，提高資金利潤(rùn)率，保證資金安全。

3、財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)表的編制在日常的財(cái)務(wù)核算中編制的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》等基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)報(bào)表并不能滿足一個(gè)日益發(fā)展壯大的公司管理層企業(yè)管理的需求，而財(cái)務(wù)中心適時(shí)的推出、改進(jìn)一系列的財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)表，為公司的進(jìn)一步發(fā)展奠定了一個(gè)夯實(shí)的基礎(chǔ)。在編制內(nèi)部報(bào)表的過(guò)程中，能夠正確領(lǐng)會(huì)到公司管理層的對(duì)物業(yè)公司下一步發(fā)展所指明的方向。促使自己在工作中完善核算方法，為公司的可持續(xù)發(fā)展做好扎實(shí)財(cái)務(wù)工作。

4、物業(yè)軟件的實(shí)施為了完善物業(yè)公司的核算工作，公司安裝了專業(yè)的物業(yè)管理軟件，以方便輔助財(cái)務(wù)的核算。在物業(yè)管理軟件的推廣使用中與軟件公司的工程師積極溝通，尋求解決完善軟件存在問(wèn)題的方法，并指導(dǎo)物管員正確的使用軟件。使物業(yè)管理軟件在日常物業(yè)管理中發(fā)揮最大的作用。

5、領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作對(duì)于一件事重要與否應(yīng)該在第一時(shí)間做出正確的判斷，才方便下一步制定計(jì)劃。在領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作，我總是要判斷其是否重要、緊急，然后合理的安排時(shí)間，在有效的時(shí)間內(nèi)高質(zhì)高量的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦下來(lái)臨時(shí)事項(xiàng)。合理的安排時(shí)間，有效的利用時(shí)間，否則縱使每天忙得團(tuán)團(tuán)轉(zhuǎn)但其實(shí)又真的沒干什么，就向一個(gè)救火隊(duì)員一樣，哪里有火哪里跑，最后卻收益甚微。

新的形勢(shì)和新的發(fā)展要求賦予了我們新的責(zé)任和使命，作為某某某物業(yè)的一名普通員工強(qiáng)烈的使命感和責(zé)任感又不斷的鞭策我繼續(xù)開拓創(chuàng)新，闊步向前，宏偉的企業(yè)愿景正在向我們敞開懷抱，在此謹(jǐn)借屈原的一句話表達(dá)我個(gè)人對(duì)新一年工作的態(tài)度，即“路漫漫其修遠(yuǎn)兮，吾將上下而求索”。

物業(yè)財(cái)務(wù)年終總結(jié)及明年計(jì)劃范文精選【二】

回首2019年工作,物業(yè)財(cái)務(wù)部向規(guī)范管理合理調(diào)配又向前跨了一步,完成了物業(yè)公司與世家軒的財(cái)務(wù)分賬、物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理模式的轉(zhuǎn)變、財(cái)務(wù)制度的制定、管理臺(tái)賬體系的建立等等幾個(gè)重要的任務(wù),使物業(yè)公司的財(cái)務(wù)工作在以前的一些基礎(chǔ)工作之上得到了全新的改變,與整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)工作達(dá)成一致的高度,邁上了一個(gè)新的臺(tái)階。具體工作如下:

一、物業(yè)公司與世家軒的財(cái)務(wù)分賬

從某年7月份開始,根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的要求,完成世家軒與物業(yè)管理公司的分賬處理工作,開設(shè)世家軒金碟賬套,獨(dú)立核算,對(duì)已輸入金碟的憑證進(jìn)行整理裝訂入冊(cè)并存檔備查。11月份,又把該賬套移交給集團(tuán)會(huì)計(jì)核算部。

二、物業(yè)公司管理臺(tái)賬體系的建立

根據(jù)某集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的統(tǒng)一要求,結(jié)合物業(yè)公司的實(shí)際情況,在以前的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)之上,從管理的角度,制定了物業(yè)公司的管理臺(tái)賬體系(物業(yè)公司及世家軒)。包括管理臺(tái)賬、管理臺(tái)賬的匯總、管理報(bào)表、財(cái)務(wù)分析、資金計(jì)劃、資金計(jì)劃執(zhí)行情況匯總表等等一系列的工作的開展和圓滿完成,與整個(gè)集團(tuán)達(dá)成一致,使物業(yè)的財(cái)務(wù)工作真正走上集團(tuán)的財(cái)務(wù)工作軌道,真正發(fā)揮了財(cái)務(wù)管理的作用。

三、物業(yè)公司財(cái)務(wù)制度的制定

在某集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的統(tǒng)一指導(dǎo)下,制定了物業(yè)公司的財(cái)務(wù)制度體系。包括《某物業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《某物業(yè)管理臺(tái)賬核算辦法》、《某物業(yè)財(cái)務(wù)付款管理辦法》、《某物業(yè)付款審批權(quán)限的規(guī)定》、《某物業(yè)財(cái)務(wù)部部門職責(zé)》、《某集團(tuán)內(nèi)部服務(wù)結(jié)算管理辦法》的制定。規(guī)范了整個(gè)物業(yè)公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作流程,使物業(yè)公司的財(cái)務(wù)工作得到了全面的提升和改善。特別是在付款的審批流程上有了明確的規(guī)定,從根本上進(jìn)行了一次大的提升。

四、物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理模式的轉(zhuǎn)變

物業(yè)財(cái)務(wù)部對(duì)一些以前的會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行了相應(yīng)的規(guī)范、理順之后,根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的要求,物業(yè)公司財(cái)務(wù)部與會(huì)計(jì)核算部進(jìn)行了工作交接,把會(huì)計(jì)核算工作并入集團(tuán)會(huì)計(jì)核算部,物業(yè)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理臺(tái)賬、財(cái)務(wù)管理工作,從以前基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)核算工作之上,提升到真正的財(cái)務(wù)管理工作,從公司的利益出發(fā),為公司領(lǐng)導(dǎo)做好財(cái)務(wù)參謀,提供最準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)。物業(yè)財(cái)務(wù)部與會(huì)計(jì)核算部為保證工作的順利開展執(zhí)行,作出了具體的工作事項(xiàng)互相協(xié)調(diào)配合,逐步的完善整個(gè)財(cái)務(wù)工作流程,確保物業(yè)公司財(cái)務(wù)工作的規(guī)范性、準(zhǔn)確性,提高財(cái)務(wù)工作效率。

五、完成目標(biāo)工作

配合客服中心完成了一年二期的收樓工作,加強(qiáng)管理費(fèi)的收繳工作。從7月份開始,共收樓140戶,收樓費(fèi)用149.33萬(wàn);從10月份開始,重點(diǎn)加強(qiáng)管理費(fèi)的催繳工作,10-11月共追繳了管理費(fèi)10.58萬(wàn),收費(fèi)率比上半年大大的提高。

六、完成科奈財(cái)務(wù)部門的數(shù)據(jù)錄入

一期維修基金以及欠費(fèi)情況的徹底清查。匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo),進(jìn)行催繳工作。

監(jiān)控世家軒的財(cái)務(wù)開支、價(jià)格審核及收款流程的管理。對(duì)收銀人員進(jìn)行財(cái)務(wù)培訓(xùn),并且于9月份開始增設(shè)了收銀機(jī),使收銀工作更加規(guī)范,大大提高了工作效率。

七、2019年工作思路:

1、建立物業(yè)公司的成本庫(kù)。根據(jù)物業(yè)公司和世家軒的實(shí)際工作情況編制物業(yè)公司的成本庫(kù)。合理、準(zhǔn)確、清晰的了解物業(yè)公司的成本經(jīng)營(yíng)狀況。為財(cái)務(wù)分析提供最真實(shí)的數(shù)據(jù)。

2、進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)收費(fèi)的管理力度,徹底清理欠費(fèi)情況,把一期的收費(fèi)率提高到70%,二期90%。并且對(duì)一些代收代付的收費(fèi)還需進(jìn)一步明確劃分,包括水費(fèi)、有線電視開通費(fèi)的返還部分,代收業(yè)主收取的差價(jià)部分等等一些費(fèi)用的劃分歸類都有待明確。

3、從管理的角度,對(duì)世家軒的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行進(jìn)一步的核算。把員工包餐與對(duì)外經(jīng)營(yíng)徹底分開核算,對(duì)于一些經(jīng)營(yíng)費(fèi)用也應(yīng)該合理的分?jǐn)?真實(shí)的反映世家軒的經(jīng)營(yíng)成果。

4、新的財(cái)務(wù)制度的實(shí)施,財(cái)務(wù)部要財(cái)務(wù)部門要監(jiān)督把關(guān)。對(duì)于以前一些比較模糊和混亂的流程要徹底理順。包括各部門計(jì)劃的審批流程,采購(gòu)的審批流程,與發(fā)展商相關(guān)業(yè)務(wù)的計(jì)劃、報(bào)銷審批流程等等都要嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。

2019年雖然任務(wù)很重,但是都需要我們盡心盡力的一步一步去完成,只有這樣,扎扎實(shí)實(shí),發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題解決一個(gè)問(wèn)題。從財(cái)務(wù)管理著手,逐步把物業(yè)公司的財(cái)務(wù)工作提升到一個(gè)新的高度,邁上一個(gè)更高的臺(tái)階!更好的服務(wù)于公司!

一份汗水一份收獲,述職報(bào)告物業(yè)公司全體員工在2019年工作中雖然取得了一定的成績(jī),但離工作的目標(biāo)仍有很大的差距。由于物業(yè)公司規(guī)模的迅速壯大,員工隊(duì)伍不斷遞增,傳統(tǒng)的管理方法和運(yùn)作模式已經(jīng)無(wú)法適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展要求。長(zhǎng)期以來(lái)形成的權(quán)責(zé)和職責(zé)不清使內(nèi)部工作發(fā)生重復(fù)、遺漏和相互推諉現(xiàn)象,這直接制約著企業(yè)向前邁進(jìn)的步伐。二某年我們將從源頭上抑制不良歪風(fēng)的蔓延,向科學(xué)化、規(guī)范化方向邁進(jìn)。推行規(guī)范化管理,反對(duì)內(nèi)耗,提倡團(tuán)隊(duì)高效協(xié)作,把努力提高服務(wù)質(zhì)量和工作質(zhì)量作為中心任務(wù)。充分發(fā)揮各部門職能優(yōu)勢(shì),有效調(diào)動(dòng)全員參與管理的積極性。合理健全監(jiān)管機(jī)制、以強(qiáng)化制度落實(shí)為主要目標(biāo),始終站在提升服務(wù)品質(zhì)的高度,使物業(yè)公司向著高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求、人性化的服務(wù)領(lǐng)域邁進(jìn),帶出一支精簡(jiǎn)、高效的服務(wù)團(tuán)隊(duì)。

物業(yè)財(cái)務(wù)年終總結(jié)及明年計(jì)劃范文精選【三】

回顧過(guò)去一年：公司經(jīng)營(yíng)走過(guò)了艱難的歷程，作為財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)人，沒將財(cái)務(wù)工作進(jìn)行到位，沒有充分有效地去進(jìn)行財(cái)務(wù)部管理及協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部整體工作，沒有充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部門在公司管理中的作用，本人深感愧疚，愧對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)給予的平臺(tái)及同事們的熱忱支持。深深體會(huì)到財(cái)務(wù)部門作為公司的一個(gè)主要職能監(jiān)督部門，當(dāng)好家、理好財(cái)，更好地服務(wù)企業(yè)是財(cái)務(wù)部門應(yīng)盡的職責(zé)，在公司加強(qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等等方面負(fù)有很大的義務(wù)與責(zé)任?，F(xiàn)就部門工作總結(jié)如下：

一、過(guò)去的一年中，財(cái)務(wù)部認(rèn)真的完成了總經(jīng)辦交辦的各項(xiàng)事宜，比如融資手續(xù)的辦理，公司證照的變更、年檢、辦理，與各大廠商的業(yè)務(wù)資料等及臨時(shí)交辦的各項(xiàng)事宜，但由于事務(wù)煩多，往往重視了這頭卻忽視了那頭，沒能全方位地進(jìn)行管理，雖然事務(wù)能完成，但總體上未能及時(shí)給總經(jīng)辦帶來(lái)有用的可支配的各種信息，使得總經(jīng)辦的抉擇總是遲后于發(fā)生的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

二、在上年的稅務(wù)工作中財(cái)務(wù)部克服了許多困難，通過(guò)積極參加銀行、財(cái)政、稅務(wù)等各大部門舉辦的納稅、會(huì)計(jì)教育培訓(xùn)以及查閱稅務(wù)資料，探索稅收稽核的重點(diǎn)等，順利通過(guò)了某年增值稅繳納工作。通過(guò)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高了每月納稅申報(bào)工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了統(tǒng)計(jì)局、財(cái)政局、稅務(wù)局、商務(wù)局、經(jīng)貿(mào)局、外管局等各項(xiàng)報(bào)表的填制工作。

三、分公司財(cái)務(wù)工作：分公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)通過(guò)分公司上傳的日?qǐng)?bào)表進(jìn)行分析控制，日常費(fèi)用開支趨于正常，各項(xiàng)費(fèi)用開支均能先核批后支付。分公司財(cái)務(wù)活動(dòng)在大的方向有序地進(jìn)行，分公司財(cái)務(wù)人員也能積極配合財(cái)務(wù)工作，但在分公司的控制上沒有實(shí)地進(jìn)行過(guò)內(nèi)審，下一步的工作中將安排定期到分公司進(jìn)行全面賬務(wù)審查。

四、在實(shí)際工作過(guò)程中，我們部門時(shí)時(shí)與銷售部顏洪、羅應(yīng)府進(jìn)行溝通，銷售部門都完全配合做好當(dāng)中存在的問(wèn)題，財(cái)務(wù)也完全配合了銷售部做好了財(cái)務(wù)部門應(yīng)做和不應(yīng)做的，使兩部門之前的銜接越來(lái)越緊密。銷售部門，特別是銷售員在開具銷售單上出現(xiàn)了好幾次嚴(yán)重錯(cuò)誤，將銷售價(jià)款少寫，后來(lái)查賬時(shí)財(cái)務(wù)部出納已將全款收回，未給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。在劉會(huì)琴的認(rèn)真學(xué)習(xí)下，使裝飾部財(cái)務(wù)核算及財(cái)務(wù)管理正常地開展，裝飾部的眾多小商品核算也能清晰、明確，各往來(lái)業(yè)務(wù)，成本費(fèi)用均能準(zhǔn)確核算，但在今后的實(shí)際工作中還有待加強(qiáng)財(cái)務(wù)部與裝飾部的溝通，使工作更能有序地開展。

五、財(cái)務(wù)部主要現(xiàn)狀：

1、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足、業(yè)務(wù)不夠熟練，都是初涉或非專業(yè)人員，另外就是本身的事務(wù)煩多，這無(wú)疑是對(duì)加強(qiáng)全面財(cái)務(wù)管理工作的弊端，

2、對(duì)日常辦公應(yīng)用軟件各功能不掌握，

3、專業(yè)勝任力不強(qiáng)，

4、但能積極配合處理各方面財(cái)務(wù)工作及財(cái)務(wù)部其他事項(xiàng)，

5、對(duì)于公司債權(quán)債務(wù)的清理催收力度不夠大，

6、未及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，不能及時(shí)提供公司經(jīng)營(yíng)成果及財(cái)務(wù)狀況，未定期或不定期組織對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)業(yè)績(jī)進(jìn)行的分析評(píng)價(jià)會(huì)議，未深入開展公司財(cái)務(wù)的分析評(píng)價(jià)、發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中的弊端，

7、公司財(cái)務(wù)管理的首位是加強(qiáng)對(duì)公司資產(chǎn)的管理，特別是流動(dòng)性最強(qiáng)的貨幣資金，但在過(guò)去一年里沒有對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的管理，沒有專門的制度進(jìn)行約束，形成了一種隨意性的做法，但商品車輛財(cái)務(wù)部門指定由何媛媛全面進(jìn)行管理，監(jiān)督公司商品車收發(fā)數(shù)量的完整性、完好性，另外：公司應(yīng)指定專門人員對(duì)公司的商品車負(fù)責(zé)，

8、公司各種檔案未能健全地進(jìn)行管理。

六、“一份耕壇一份收獲”

針對(duì)存在的問(wèn)題，特別是公司出納現(xiàn)金帳的賬款不符，嚴(yán)重影響了整個(gè)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，讓我切切實(shí)實(shí)看到了財(cái)務(wù)管理的許多薄弱之處，作為財(cái)務(wù)部的主要責(zé)任人，我負(fù)有不可推卸的責(zé)任。某年工作重點(diǎn)將放在加強(qiáng)貨幣資金、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)分析上，使財(cái)務(wù)工作及時(shí)、準(zhǔn)確、有效、有用地完成，工作計(jì)劃如下：

(1)、爭(zhēng)對(duì)過(guò)去一年存在的問(wèn)題制定一系列措施、完善財(cái)務(wù)部管理制度，并在實(shí)際工作過(guò)程中有力地執(zhí)行;部門職責(zé)明確分工，加強(qiáng)責(zé)任考核，做到獎(jiǎng)罰分明，另一方面對(duì)財(cái)務(wù)人員工作重新組合搭配, 進(jìn)行高效有序的組織;

(2)、針對(duì)出納帳賬款不符的事宜，繼續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流力度與檢查監(jiān)督力度，并制定公司貨幣資金管理制度，全方位全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督管理;

(3)、加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)職能部門的作用;

(4)、加強(qiáng)核算與各大項(xiàng)費(fèi)用控制的力度，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的核算、監(jiān)督公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與抉擇信息的功能;

(5)、搞好財(cái)務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的參考依據(jù)，為企業(yè)決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持;

(6)、加強(qiáng)債權(quán)債務(wù)的管理力度，加強(qiáng)應(yīng)收賬款及墊付款項(xiàng)的清理催收工作，縮短資金占用時(shí)間，減少公司資金占用成本，合理應(yīng)用預(yù)收客戶資金及應(yīng)付供應(yīng)商資金參與公司資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng);

(7)、充分開展財(cái)務(wù)交流會(huì)議，隨時(shí)清理工作過(guò)程中存在的問(wèn)題及管理弊端并快速加以改進(jìn)，努力影響財(cái)務(wù)部職員積極參與公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)業(yè)績(jī)參與分析評(píng)價(jià);

(8)、繼續(xù)并充分與各部門、分公司財(cái)務(wù)部交流學(xué)習(xí)，使整個(gè)財(cái)務(wù)工作的開展更加緊密有序進(jìn)行。

七、思路決定出路，行動(dòng)決定結(jié)果。

今后財(cái)務(wù)部開展工作的思路是：以發(fā)展的理念進(jìn)行工作，根據(jù)公司的具體情況及公司領(lǐng)導(dǎo)將公司在整個(gè)市場(chǎng)中的定位變化，不斷學(xué)習(xí)、不斷更新思路、不斷創(chuàng)新思維來(lái)適應(yīng)工作需要及開展財(cái)務(wù)部工作。

回顧過(guò)去一年，財(cái)務(wù)部略表看法：

1、公司未明確具體銷售政策，使得產(chǎn)品銷售價(jià)格及利潤(rùn)空間起伏不定，從一定程度上不可進(jìn)行控制，影響了公司的盈利水平，2、公司信息化建設(shè)不夠，也就不能更好的服務(wù)于消費(fèi)者及更好地達(dá)到消費(fèi)者需求、期望，在一定程度上影響了公司銷售，3、公司業(yè)務(wù)宣傳不夠，在一定程度上影響了公司銷售，4、公司的全面管理工作不夠，影響了公司的盈利能力，5、對(duì)員工的影響力不夠(學(xué)習(xí)培訓(xùn)等)，不能讓員工素養(yǎng)形成良好的、積極向上的氛圍，影響了銷售及盈利能力。

物業(yè)財(cái)務(wù)年終總結(jié)及明年計(jì)劃范文精選【四】

回首2019年工作，物業(yè)財(cái)務(wù)部向規(guī)范管理合理調(diào)配又向前跨了一步，完成了物業(yè)公司與某的財(cái)務(wù)分賬、物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理模式的轉(zhuǎn)變、財(cái)務(wù)制度的制定、管理臺(tái)賬體系的建立等等幾個(gè)重要的任務(wù)，使物業(yè)公司的財(cái)務(wù)工作在以前的一些基礎(chǔ)工作之上得到了全新的改變，與整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)工作達(dá)成一致的高度，邁上了一個(gè)新的臺(tái)階。具體工作如下：

一、物業(yè)公司與某的財(cái)務(wù)分賬

從某年1月份開始，根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的要求，完成某與物業(yè)管理公司的分賬處理工作，開設(shè)某金碟賬套，獨(dú)立核算，對(duì)已輸入金碟的憑證進(jìn)行整理裝訂入冊(cè)并存檔備查。5月份，又把該賬套移交給集團(tuán)會(huì)計(jì)核算部。

二、物業(yè)公司管理臺(tái)賬體系的建立

根據(jù)某集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的統(tǒng)一要求，結(jié)合物業(yè)公司的實(shí)際情況，在以前的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)之上，從管理的角度，制定了物業(yè)公司的管理臺(tái)賬體系(物業(yè)公司及世家軒)。包括管理臺(tái)賬、管理臺(tái)賬的匯總、管理報(bào)表、財(cái)務(wù)分析、資金計(jì)劃、資金計(jì)劃執(zhí)行情況匯總表等等一系列的工作的開展和圓滿完成，與整個(gè)集團(tuán)達(dá)成一致，使物業(yè)的財(cái)務(wù)工作真正走上集團(tuán)的財(cái)務(wù)工作軌道，真正發(fā)揮了財(cái)務(wù)管理的作用。

三、物業(yè)公司財(cái)務(wù)制度的制定

在某集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的統(tǒng)一指導(dǎo)下，制定了物業(yè)公司的財(cái)務(wù)制度體系。包括《某物業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《某物業(yè)管理臺(tái)賬核算辦法》、《某物業(yè)財(cái)務(wù)付款管理辦法》、《某物業(yè)付款審批權(quán)限的規(guī)定》、《某物業(yè)財(cái)務(wù)部部門職責(zé)》、《某集團(tuán)內(nèi)部服務(wù)結(jié)算管理辦法》的制定。

規(guī)范了整個(gè)物業(yè)公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作流程，使物業(yè)公司的財(cái)務(wù)工作得到了全面的提升和改善。特別是在付款的審批流程上有了明確的規(guī)定，從根本上進(jìn)行了一次大的提升。

四、物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理模式的轉(zhuǎn)變

物業(yè)財(cái)務(wù)部對(duì)一些以前的會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行了相應(yīng)的規(guī)范、理順之后，根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的要求，物業(yè)公司財(cái)務(wù)部與會(huì)計(jì)核算部進(jìn)行了工作交接，把會(huì)計(jì)核算工作并入集團(tuán)會(huì)計(jì)核算部，物業(yè)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理臺(tái)賬、財(cái)務(wù)管理工作，從以前基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)核算工作之上，提升到真正的財(cái)務(wù)管理工作，從公司的利益出發(fā)，為公司領(lǐng)導(dǎo)做好財(cái)務(wù)參謀，提供最準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)。

物業(yè)財(cái)務(wù)部與會(huì)計(jì)核算部為保證工作的順利開展執(zhí)行，作出了具體的工作事項(xiàng)互相協(xié)調(diào)配合，逐步的完善整個(gè)財(cái)務(wù)工作流程，確保物業(yè)公司財(cái)務(wù)工作的規(guī)范性、準(zhǔn)確性，提高財(cái)務(wù)工作效率。

五、完成目標(biāo)工作

配合客服中心完成了二期的收樓工作，加強(qiáng)管理費(fèi)的收繳工作。從1月份開始，共收樓140戶，收樓費(fèi)用149.33萬(wàn);從30月份開始，重點(diǎn)加強(qiáng)管理費(fèi)的催繳工作，4-5月共追繳了管理費(fèi)10.59萬(wàn)，收費(fèi)率比去年大大的提高。

六、完成某財(cái)務(wù)部門的數(shù)據(jù)錄入

一期維修基金以及欠費(fèi)情況的徹底清查。匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)行催繳工作。

監(jiān)控某的財(cái)務(wù)開支、價(jià)格審核及收款流程的管理。對(duì)收銀人員進(jìn)行財(cái)務(wù)培訓(xùn)，并且于3月份開始增設(shè)了收銀機(jī)，使收銀工作更加規(guī)范，大大提高了工作效率。

七、某年財(cái)務(wù)部工作思路

1、建立物業(yè)公司的成本庫(kù)。

根據(jù)物業(yè)公司和某的實(shí)際工作情況編制物業(yè)公司的成本庫(kù)。合理、準(zhǔn)確、清晰的了解物業(yè)公司的成本經(jīng)營(yíng)狀況。為財(cái)務(wù)分析提供最真實(shí)的數(shù)據(jù)。

2、進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)收費(fèi)的管理力度，徹底清理欠費(fèi)情況，把一期的收費(fèi)率提高到70%，二期90%。并且對(duì)一些代收代付的收費(fèi)還需進(jìn)一步明確劃分，包括水費(fèi)、有線電視開通費(fèi)的返還部分，代收業(yè)主收取的差價(jià)部分等等一些費(fèi)用的劃分歸類都有待明確。

3、從管理的角度，對(duì)某的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行進(jìn)一步的核算。把員工包餐與對(duì)外經(jīng)營(yíng)徹底分開核算，對(duì)于一些經(jīng)營(yíng)費(fèi)用也應(yīng)該合理的分?jǐn)?，真?shí)的反映世家軒的經(jīng)營(yíng)成果。

4、新的財(cái)務(wù)制度的實(shí)施，財(cái)務(wù)部要財(cái)務(wù)部門要監(jiān)督把關(guān)。

對(duì)于以前一些比較模糊和混亂的流程要徹底理順。包括各部門計(jì)劃的審批流程，采購(gòu)的審批流程，與發(fā)展商相關(guān)業(yè)務(wù)的計(jì)劃、報(bào)銷審批流程等等都要嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。

某年雖然任務(wù)很重，但是都需要我們盡心盡力的一步一步去完成，只有這樣，扎扎實(shí)實(shí)，發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題解決一個(gè)問(wèn)題。

從財(cái)務(wù)管理著手，逐步把物業(yè)公司的財(cái)務(wù)工作提升到一個(gè)新的高度，邁上一個(gè)更高的臺(tái)階!更好的服務(wù)于公司!

篇4

大家好!

非常感謝公司給我這次競(jìng)聘工程公司財(cái)務(wù)副經(jīng)理這一職務(wù)的機(jī)會(huì)。

我名叫__，大專學(xué)歷，會(huì)計(jì)師職稱。_年畢業(yè)于_建材工業(yè)?？茖W(xué)校工業(yè)會(huì)計(jì)專業(yè)，畢業(yè)后分配到__市建筑工程公司從事財(cái)務(wù)工作。在__市建筑工程公司工作的這段時(shí)間里，我到過(guò)基層，也到過(guò)機(jī)關(guān);做過(guò)最基層的核算員，也做過(guò)部門負(fù)責(zé)人。_年加盟__集團(tuán)，在___公司財(cái)務(wù)處工作，任主管會(huì)計(jì)。在我這十多年的工作中，我一直都是從事建安公司的財(cái)務(wù)工作，因此，對(duì)建安公司的財(cái)務(wù)工作比較熟悉，而且這十多年的工作經(jīng)歷，使我積累了較豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，也使我具備了一定的財(cái)務(wù)管理能力，財(cái)務(wù)協(xié)調(diào)、組織能力和財(cái)務(wù)綜合分析能力，熱愛并勝任本職工作。

___公司是具有國(guó)家二級(jí)資質(zhì)的施工企業(yè)，年產(chǎn)值上億元，目前的在建面積有30多萬(wàn)平方米，工程項(xiàng)目存在點(diǎn)多面廣，難管理等特點(diǎn)，而且資金需求也比較大，因此，作為一名財(cái)務(wù)副經(jīng)理就應(yīng)該協(xié)同部門負(fù)責(zé)人做好全面的財(cái)務(wù)工作，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。假如這次競(jìng)聘成功，我將從以下幾個(gè)方面來(lái)開展工作：

1、協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)制定企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。根據(jù)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定適合本企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，并督促執(zhí)行，不斷改進(jìn)和完善本企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。

2、協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)組織、籌集資金。結(jié)合本單位的經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)和經(jīng)營(yíng)決策以及生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、采購(gòu)等計(jì)劃，編制資金的籌集計(jì)劃和使用計(jì)劃。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和節(jié)約資金的要求，以保證資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高資金的使用效果。

3、協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)組織分析企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。按月、按季、按年分析計(jì)劃的完成情況，找出存在的問(wèn)題，提出改善經(jīng)營(yíng)管理的建議和措施，進(jìn)一步挖掘企業(yè)增收節(jié)支的能力，充分運(yùn)用可靠、真實(shí)的會(huì)計(jì)資料分析經(jīng)濟(jì)效果。

4、熟悉法規(guī)、依法辦事，客觀公正。會(huì)計(jì)工作不只是單純地記帳、算帳和報(bào)帳，而是時(shí)時(shí)涉及執(zhí)法守紀(jì)方面的問(wèn)題。因此在處理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)知法、依法，實(shí)事求是，客觀公正，保證所提供的會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。樹立正確的會(huì)計(jì)職業(yè)道德，敢于抵制歪風(fēng)邪氣，同違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)。

5、認(rèn)真研究稅法，合理避稅。根據(jù)國(guó)家稅法等規(guī)定，對(duì)于應(yīng)上繳的稅金及費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格審查，督促按期解繳，但對(duì)于能合理避免的稅，我們要研究國(guó)家的稅收政策合理避掉。同時(shí)配合領(lǐng)導(dǎo)做好工商、稅務(wù)、銀行、審計(jì)等部門的協(xié)調(diào)工作。

6、織編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目，制作會(huì)計(jì)憑證，進(jìn)行記帳。做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確，如實(shí)反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)收支情況，提供真實(shí)、可靠的會(huì)計(jì)信息，及時(shí)報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門。

7、整理會(huì)計(jì)檔案，保證會(huì)計(jì)檔案的妥善保管和整理、歸檔管理工作。嚴(yán)守本企業(yè)的財(cái)務(wù)機(jī)密。

8、及時(shí)進(jìn)行勞務(wù)及材料的市場(chǎng)價(jià)格調(diào)查并參與勞務(wù)、材料的合同商談，為提供質(zhì)優(yōu)、價(jià)廉的勞務(wù)和材料提供依據(jù)。

9、按時(shí)完成工資的核算、審核、報(bào)批、發(fā)放的工作。

10、協(xié)助提高會(huì)計(jì)電算化的水平、以促使本企業(yè)會(huì)計(jì)管理工作更上一個(gè)新的臺(tái)階。

11、協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和政治思想學(xué)習(xí)，提高會(huì)計(jì)人員的職業(yè)道德修養(yǎng)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，以適應(yīng)現(xiàn)代管理的需要。

12、每月及時(shí)提供工程成本表和勞務(wù)合同執(zhí)行情況表給項(xiàng)目經(jīng)理并進(jìn)行信息反饋，從而使項(xiàng)目部及時(shí)了解本項(xiàng)目的成本情況和勞務(wù)的支付情況，為項(xiàng)目加強(qiáng)成本管理提供依據(jù)。

篇5

關(guān)鍵詞：運(yùn)行效率財(cái)務(wù)部門制度建設(shè)中小企業(yè)

中小企業(yè)在促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中起了重要作用。中小企業(yè)吸收大量勞動(dòng)力，提高勞動(dòng)者技能，緩解國(guó)家就業(yè)壓力，有利于社會(huì)穩(wěn)定。由于活躍在市場(chǎng)最前沿，中小企業(yè)能夠迅速把握市場(chǎng)的變化，經(jīng)營(yíng)機(jī)制的靈活性使其更快生產(chǎn)出顧客所需要的產(chǎn)品和服務(wù)，推動(dòng)各類市場(chǎng)的發(fā)育和完善，促進(jìn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。隨著國(guó)際金融危機(jī)蔓延、全球經(jīng)濟(jì)低速增長(zhǎng)和深度轉(zhuǎn)型，中國(guó)正在處于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期的“三期疊加”時(shí)期。盡管這個(gè)時(shí)期經(jīng)濟(jì)面臨下行壓力，但也是重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。面對(duì)中低速增長(zhǎng)成為一種常態(tài)，我國(guó)中小企業(yè)不僅需要在技術(shù)方面開展創(chuàng)新、管理方面提升效率、人才方面提升素質(zhì)，還需在財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)方面提升管理效率。

目前而言，我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境較為嚴(yán)峻，企業(yè)生命周期短、死亡率高（梁爾昂，2014）。盡管政府采取了多項(xiàng)措施來(lái)改善中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境，但收效甚微。一方面是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革中沒有將中小企業(yè)與大型國(guó)有企業(yè)同等對(duì)待，信貸約束限制了企業(yè)的發(fā)展；另一方面是中小企業(yè)有內(nèi)在缺陷，“低成本―低價(jià)格―低利潤(rùn)”的怪圈始終難以突破，且在管理、技術(shù)、人才、財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)方面均存在問(wèn)題。本研究針對(duì)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)行效率問(wèn)題展開研究，擬探索提升中小企業(yè)財(cái)務(wù)效率的路徑。

一、國(guó)內(nèi)外對(duì)于中小企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)的相關(guān)研究

中小企業(yè)由于存在投資少、經(jīng)營(yíng)方式靈活、技術(shù)門檻低等諸多優(yōu)勢(shì)，歷來(lái)受到政府部門和研究者的重視。在中小企業(yè)財(cái)務(wù)研究方面，學(xué)者們主要針對(duì)融資、財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)進(jìn)行研究。

融資難一直是中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的一部分，影響著中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。引起中小企業(yè)融資難的因素包括很多。Stiglitz等（1981）認(rèn)為，銀行和中小企業(yè)之間信息不對(duì)稱引發(fā)的逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致了信貸配給。由于中小企業(yè)一般發(fā)展歷史短、管理制度不完善，銀行往往給予中小企業(yè)較高的利率，以防止給其貸款產(chǎn)生的高風(fēng)險(xiǎn)。這樣的結(jié)果，是絕大多數(shù)中小企業(yè)貸不到銀行款項(xiàng)，被排擠出信貸市場(chǎng)。因此，諸多研究試圖從降低借貸雙方的信息不對(duì)稱程度來(lái)解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，如Bester（1985）的抵押條款納入貸款合約。國(guó)內(nèi)學(xué)者周好文等（2005）證實(shí)，關(guān)系型融資可以解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題。林毅夫（2001）提倡通過(guò)中小金融機(jī)構(gòu)來(lái)化解上述問(wèn)題，并且中小型銀行比大型銀行在解決中小企業(yè)方面有較大優(yōu)勢(shì)，提升了中小企業(yè)信貸可得性。還有一種方法是政府設(shè)立或扶持擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并為中小企業(yè)提供信貸擔(dān)保（羅丹陽(yáng)等，2006），但是這種方法面臨著風(fēng)險(xiǎn)收益不匹配的問(wèn)題。在中小企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)方面，財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)的建設(shè)投入不足。李?。?009）則構(gòu)建Z值模型預(yù)測(cè)公司財(cái)務(wù)的適用性；Altman和Sabato（2007）對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，并預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)危機(jī)；徐曉燕（2009）把企業(yè)效率計(jì)算方法引入中小企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)，并驗(yàn)證企業(yè)財(cái)務(wù)演化規(guī)律；Luoma等（1991）指出中小企業(yè)財(cái)務(wù)面臨著盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力惡化。

二、中小企業(yè)財(cái)務(wù)部門運(yùn)行狀況

（一）財(cái)務(wù)管理意識(shí)淡薄

由于生存壓力，中小企業(yè)將絕大部分精力用于產(chǎn)品和服務(wù)提供方面，認(rèn)為產(chǎn)品銷售收入增長(zhǎng)自然會(huì)提高企業(yè)利潤(rùn)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)管理重視度極低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)一半以上的中小企業(yè)并沒有雇用專職會(huì)計(jì)人員，兼職會(huì)計(jì)占中小企業(yè)的40%，而且僅局限于簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)記賬。一個(gè)原因是這些企業(yè)將財(cái)務(wù)管理視為應(yīng)付政府檢查或者信息披露的手段，自認(rèn)為對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況心里有數(shù)，沒有將財(cái)務(wù)視為管理工具。由于財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，中小企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展難以保證，出現(xiàn)了公司業(yè)務(wù)很好但分紅很少的現(xiàn)象，甚至資金被會(huì)計(jì)挪用。加之中小企業(yè)往往集所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)于一身，經(jīng)營(yíng)者企業(yè)收益支配方面隨意性和主觀意志權(quán)限很大，更加看重眼前利益、鋪張浪費(fèi)較為嚴(yán)重，對(duì)利潤(rùn)積累意識(shí)淡薄，影響了企業(yè)的發(fā)展后勁。這些企業(yè)面臨著一定風(fēng)險(xiǎn)，一旦企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不順，資金周轉(zhuǎn)困難、利潤(rùn)下降甚至虧損時(shí)，由財(cái)務(wù)管理不完善導(dǎo)致的連鎖反應(yīng)將會(huì)使企業(yè)瀕臨破產(chǎn)，危及企業(yè)生存。

（二）財(cái)務(wù)管理制度混亂

目前，中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理仍是一種簡(jiǎn)單粗放型狀態(tài)，部分企業(yè)甚至不存在財(cái)務(wù)管理制度，或者公司財(cái)務(wù)制度不能隨著公司業(yè)務(wù)的規(guī)模的擴(kuò)張、業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型而發(fā)展。一些企業(yè)在制定財(cái)務(wù)制度時(shí)，為了節(jié)省費(fèi)用往往從網(wǎng)絡(luò)或者書本上直接抄襲，沒有考慮到企業(yè)自身的特性，這使得制度不能適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展，更不用說(shuō)指導(dǎo)企業(yè)的發(fā)展。

（三）財(cái)務(wù)人員流動(dòng)性大，素質(zhì)亟待提升

一是財(cái)務(wù)人員招聘難。由于薪酬待遇較低，中小企業(yè)往往難以雇傭到熟練和高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人員，不能招到公司所需的財(cái)務(wù)人員，通常是與管理人員之間存在血緣、親緣、地緣關(guān)系的非財(cái)務(wù)專業(yè)的人員進(jìn)入公司從事會(huì)計(jì)專業(yè)。而且中小企業(yè)為了增強(qiáng)財(cái)務(wù)和資產(chǎn)的安全和穩(wěn)定，也傾向于雇傭自己的親戚作為心腹，這樣財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行會(huì)大打折扣。這些人員進(jìn)入單位后，初期并不能很快的融入工作，需要公司培訓(xùn)或者傳幫帶，不僅使原有工作人員承擔(dān)過(guò)量任務(wù)，而且不能很好完成新進(jìn)人員傳幫帶，企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析可信度不足，降低了公司的效率。

二是財(cái)務(wù)人員工資待遇較低。為了降低成本，一些中小企業(yè)沒有提供應(yīng)有的“五險(xiǎn)一金”服務(wù)，財(cái)務(wù)人員辦理公司業(yè)務(wù)時(shí)不能及時(shí)報(bào)銷，降低財(cái)務(wù)效率。財(cái)務(wù)人員的工資屬于中下等水平，但公司簽到制度缺乏柔性，對(duì)于工作人員嚴(yán)格要求，公司出勤制度與工資、績(jī)效直接掛鉤，影響了財(cái)務(wù)人員的積極性。除此之外，公司加班費(fèi)較少，財(cái)務(wù)人員經(jīng)常免費(fèi)加班。

三是企業(yè)投資決策者素質(zhì)不高。決策者通常缺乏基本財(cái)務(wù)知識(shí)，投資往往依靠主觀感受或經(jīng)驗(yàn)決定，將財(cái)務(wù)科學(xué)的計(jì)算投資方法認(rèn)為是一種參考，忽視投資風(fēng)險(xiǎn)，樂(lè)觀的看漲投資收益，判斷和決策盲目性較大，最終導(dǎo)致投資決策偏離正常軌道，投資失敗概率較大。

四是企業(yè)財(cái)務(wù)難以進(jìn)入決策圈。財(cái)務(wù)人員往往將精力過(guò)度用于會(huì)計(jì)記帳等日常工作，或者無(wú)暇顧及企業(yè)投資，或者認(rèn)為企業(yè)投資是決策者的事情，或者認(rèn)為即使參與企業(yè)投資決策也因?yàn)槿宋⒀暂p而不被管理者重視，這樣造成了財(cái)務(wù)人員對(duì)于企業(yè)投資決策的參與度極低。另外，這些財(cái)務(wù)人員自認(rèn)樽ㄒ抵識(shí)缺乏、知識(shí)更新較慢，對(duì)投資項(xiàng)目科學(xué)論證缺乏信心，不敢參與企業(yè)決策，最終影響了企業(yè)投資，喪失了企業(yè)進(jìn)一步擴(kuò)大貴的機(jī)會(huì)。更有甚者，一些中小企業(yè)同一部門的財(cái)務(wù)人員間存在互相推諉現(xiàn)象，責(zé)權(quán)利關(guān)系不清晰。個(gè)別工作人員承擔(dān)了大量的工作，而其他工作人員只關(guān)心自身任務(wù)，工作人員配合度較差

（四）財(cái)務(wù)部門處于弱勢(shì)地位

中小企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)部門有一定歧視，致使企業(yè)的財(cái)務(wù)制度形同虛設(shè)，嚴(yán)肅性和強(qiáng)制性難以保證。一些企業(yè)盡管設(shè)置了財(cái)務(wù)部門，但結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、崗位分工不明確，出現(xiàn)了身兼數(shù)職的現(xiàn)象。其中會(huì)計(jì)核算崗位分工制度名存實(shí)亡，監(jiān)督制約更無(wú)從談起。部分中小企業(yè)的財(cái)務(wù)人員地位較低，與企業(yè)其他部門相比整體處于弱勢(shì)地位。財(cái)務(wù)人員工作環(huán)境較差，為了降低成本，企業(yè)的電腦設(shè)備、打印設(shè)備老式陳舊，經(jīng)常出現(xiàn)死機(jī)現(xiàn)象，降低了工作效率。一些中小企業(yè)采用的財(cái)務(wù)系統(tǒng)往往是從網(wǎng)上下載的盜版系統(tǒng)，不僅侵害知識(shí)產(chǎn)權(quán)，而且系統(tǒng)經(jīng)常出現(xiàn)癱瘓現(xiàn)象，對(duì)公司資產(chǎn)安全產(chǎn)生威脅。另外，部分企業(yè)還出現(xiàn)了行政部門不能很好配合財(cái)務(wù)部門的工作，甚至對(duì)財(cái)務(wù)部門正常運(yùn)行橫加干涉。中小企業(yè)的親戚朋友過(guò)度干預(yù)企業(yè)財(cái)務(wù)，這樣不能及時(shí)反饋其他部門人員對(duì)于財(cái)務(wù)的需求。

（五）財(cái)務(wù)執(zhí)行隨意性較大

就會(huì)計(jì)賬目來(lái)看，這些企業(yè)的會(huì)計(jì)賬目設(shè)置比較隨意，混亂不堪，數(shù)據(jù)的真實(shí)性較難保證。財(cái)產(chǎn)賬實(shí)不相符情況時(shí)有發(fā)生，有時(shí)為了應(yīng)對(duì)來(lái)自銀行、稅務(wù)機(jī)關(guān)、工商部門的檢查，還會(huì)設(shè)置多套賬簿。部分中小企業(yè)對(duì)一些科目如現(xiàn)金、應(yīng)收帳款、存貨等記賬混亂，財(cái)務(wù)管理和運(yùn)用沒有對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的提升起到任何有益作用，導(dǎo)致資產(chǎn)使用效率很低。特別是在主要的會(huì)計(jì)賬目方面存在極大的主觀性。如在應(yīng)收帳款方面，一些中小企業(yè)對(duì)現(xiàn)金管理不嚴(yán)格，使得現(xiàn)金或者閑置，或者資金不足，大量資金難以在規(guī)定期限內(nèi)回收。在存貨方面，由于財(cái)務(wù)執(zhí)行不嚴(yán)，中小企業(yè)往往積累數(shù)量龐大的存貨，降低了資金的周轉(zhuǎn)效率，資金呆滯。另外，一些企業(yè)對(duì)原材料、半成品、固定資產(chǎn)、易耗品未能有效管理，使得企業(yè)財(cái)產(chǎn)流失。

財(cái)務(wù)人員工作時(shí)往往憑經(jīng)驗(yàn)或者通過(guò)問(wèn)詢、網(wǎng)絡(luò)搜索而開展工作，缺乏具體的工作流程，現(xiàn)學(xué)現(xiàn)用普遍，在財(cái)務(wù)執(zhí)行方面隨意性很大。一旦中小企業(yè)的投資管理發(fā)生錯(cuò)誤，不僅放大了企業(yè)的管理漏洞，而且將企業(yè)推向觸犯法律的境地，必將影響企業(yè)的正常發(fā)展。

（六）財(cái)務(wù)監(jiān)督力度亟待加大

中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制約機(jī)制先天性比較弱，加之管理者思想落后、管理能力差，對(duì)財(cái)務(wù)部門也不高度重視，企業(yè)的財(cái)務(wù)制度形同虛設(shè)，嚴(yán)肅性和強(qiáng)制性難以保證。一旦管理者違反財(cái)務(wù)制度往往起到了示范作用，而財(cái)務(wù)人員為了在企業(yè)就業(yè)和生存不得不遷就與管理者的行為，這樣使得企業(yè)財(cái)務(wù)制度無(wú)法執(zhí)行。企業(yè)對(duì)日常營(yíng)運(yùn)資金管理基本上處于失控狀況。

（七）[JP3]財(cái)務(wù)運(yùn)作的質(zhì)量和效率制約著中小企業(yè)的融資能力[JP]

投資活動(dòng)是中小企業(yè)最重要的財(cái)務(wù)活動(dòng)。中小企業(yè)發(fā)展絕大部分資金來(lái)源于自有資本和內(nèi)部留存收益，通過(guò)公司債券和外部股權(quán)融資獲得的資金比例非常低，銀行貸款比例更低。在直接融資方面，由于股票發(fā)行額度和規(guī)模限制，絕大多數(shù)中小企業(yè)難以上市。即使有中小企業(yè)板，但上市條件依然苛刻，企業(yè)債券發(fā)行同樣面臨資產(chǎn)凈額的門檻。在間接貸款方面，由于中小企業(yè)的抵押擔(dān)保物缺乏，融資成本較大型企業(yè)較高，成為信貸配給的對(duì)象。因難以獲得高額的貸款，往往通過(guò)向多家銀行貸款維持公司正常的運(yùn)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)期間以貸還貸現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。由于不能及時(shí)歸還銀行貸款，公司不得不承擔(dān)高額的違約金。除此之外，部分中小企業(yè)還出現(xiàn)了通過(guò)向員工借信用卡舉債問(wèn)題以及親戚朋友借款問(wèn)題。融資困難不利于中小企業(yè)創(chuàng)新能力的發(fā)揮，為此中小企業(yè)通過(guò)有效的財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)，可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保證收益，促使企業(yè)獲得源源不斷的利潤(rùn)，增大企業(yè)的價(jià)值。但是中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不規(guī)范會(huì)引起財(cái)務(wù)報(bào)表失真，在企業(yè)籌資時(shí)，往往被銀行等金融機(jī)構(gòu)察覺，這樣降低了這些機(jī)構(gòu)和企業(yè)的合作意愿，資金獲得性大為降低，如此企業(yè)得不到金融機(jī)構(gòu)貸款，發(fā)生了信貸配給。上述問(wèn)題的發(fā)生，不僅影響了銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)本公司的信用評(píng)級(jí)，而且加大了員工乃至親戚朋友的風(fēng)險(xiǎn)，一旦不能及時(shí)歸還借款，公司將可能涉嫌非法集資，很容易觸犯法律。這樣產(chǎn)生了惡性循環(huán)，越是財(cái)務(wù)執(zhí)行不好的中小企業(yè)，越貸不到款，進(jìn)一步阻礙企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)，企業(yè)利潤(rùn)降低，越?jīng)]有資金來(lái)雇傭高素質(zhì)的財(cái)會(huì)人員，企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展受到嚴(yán)重的制約。

三、提升中小企業(yè)財(cái)務(wù)部門運(yùn)行效率的相關(guān)措施

（一）推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度改革

現(xiàn)代企業(yè)需要制度管理企業(yè)，因此，中小企業(yè)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)要切實(shí)擔(dān)當(dāng)責(zé)任，同時(shí)不能逾越權(quán)力邊界，在公司章程內(nèi)行使自身權(quán)力。其次，需要責(zé)權(quán)利鮮明，企業(yè)所有工作人員必須遵守公司制度，無(wú)論是高級(jí)管理人員還是基層員工，無(wú)論是親戚朋友還是外部人員，均一視同仁。企業(yè)章程要明確財(cái)務(wù)部門的職能和權(quán)利，行政部門不能隨意干涉財(cái)務(wù)部門。

（二）制定合適的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)

財(cái)務(wù)管理目標(biāo)要合適，具有導(dǎo)向約束和評(píng)價(jià)性。經(jīng)營(yíng)者要與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一起根據(jù)中小企業(yè)所處的生命周期為企業(yè)制定合理明確的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)。在此基礎(chǔ)上制定具體實(shí)施計(jì)劃、組織財(cái)務(wù)活動(dòng)。在初期，企業(yè)以“利潤(rùn)最大化”作為財(cái)務(wù)目標(biāo)，要通盤考慮現(xiàn)在盈利和未來(lái)發(fā)展，內(nèi)部會(huì)計(jì)核算簡(jiǎn)單，通過(guò)透明化力求克服信息不對(duì)稱。在中后期，企業(yè)發(fā)展成熟穩(wěn)定，利潤(rùn)水平和行業(yè)水平相當(dāng)時(shí)，企業(yè)要建立自身的信用和良好形象，財(cái)務(wù)隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)展內(nèi)容日漸增多，這時(shí)財(cái)務(wù)制度的建立非常必要。之前不完善、不規(guī)范的需要向規(guī)范化發(fā)展，企業(yè)的財(cái)務(wù)目標(biāo)由利潤(rùn)最大化向利潤(rùn)質(zhì)量發(fā)展，同時(shí)社會(huì)責(zé)任也會(huì)加入企業(yè)目標(biāo)，“企業(yè)價(jià)值最大化”成為了新發(fā)展目標(biāo)。

（三）建立財(cái)務(wù)制度

公司經(jīng)營(yíng)者要統(tǒng)一思想，充分認(rèn)識(shí)建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的重要性和必要性，遵照國(guó)家法律、法規(guī)及企業(yè)的規(guī)章制度，依法治理、依章管理企業(yè)，全力推動(dòng)財(cái)務(wù)管理制度的建立。財(cái)務(wù)制度要力求明確、具體、完整，克服人為因素的干擾，對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)、著力提高企業(yè)的財(cái)務(wù)信息質(zhì)量和財(cái)務(wù)報(bào)表的可信度，樹立守信用、重履約的良好形象。一是完善崗位責(zé)任制。依照公司章程和崗位責(zé)任制，明確劃分公司中經(jīng)營(yíng)管理層、財(cái)務(wù)部門和各職能部門的財(cái)務(wù)管理職權(quán)范圍。二是建立財(cái)產(chǎn)物資、貨幣資金收支的管理及清查盤點(diǎn)制度。三是規(guī)范財(cái)務(wù)管理基本業(yè)務(wù)程序，對(duì)公司的應(yīng)收賬款的登記、核對(duì)、清理、保管要建立相應(yīng)的制度。四是建立投資方案、投資項(xiàng)目的可行性分析程序、立項(xiàng)審批、管理考核制度。

（四）建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)制度

一是崗位分工制和輪換制，對(duì)不相容的崗位如會(huì)計(jì)和出納要分別設(shè)置。同一個(gè)崗位擔(dān)任人員要有一定期限，實(shí)行輪換制實(shí)現(xiàn)不同崗位的互相監(jiān)督，保障企業(yè)資金和其他財(cái)產(chǎn)安全。二是內(nèi)部稽核制度和內(nèi)部牽制制度。確保各種會(huì)計(jì)資料核算真實(shí)、合法、完整，形成相互牽制機(jī)制。三是規(guī)范會(huì)計(jì)核算。會(huì)計(jì)科目要合法合規(guī)，總賬、明細(xì)賬、流水賬相互勾稽、內(nèi)容清楚，從而提升企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)性和完整性。四是建立報(bào)銷制度，規(guī)定項(xiàng)目的報(bào)銷范圍、程序和具體管理辦法。五是建立財(cái)產(chǎn)清查制度、財(cái)務(wù)收支審批制度等其他制度。

（五）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理意識(shí)

中小企業(yè)要樹立財(cái)務(wù)管理制度意識(shí)，使制度具有約束力，要自上而下強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理意識(shí)，樹立財(cái)務(wù)觀念，提高財(cái)務(wù)管理自覺性、規(guī)范性和權(quán)威性，突破家族式的傳統(tǒng)管理思想。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者可以通過(guò)培訓(xùn)提升財(cái)務(wù)素質(zhì)，更新財(cái)務(wù)知識(shí)；同時(shí)要高度重視現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)提升，引進(jìn)優(yōu)秀財(cái)務(wù)專業(yè)人才，提升企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)水平。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者和相關(guān)管理人員要以財(cái)務(wù)制度為綱，克服親戚、朋友關(guān)系帶來(lái)的影響，真正發(fā)揮財(cái)務(wù)制度的約束、控制、監(jiān)督職能。

（六）完善財(cái)務(wù)運(yùn)行機(jī)制

一是要著力降低企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，嚴(yán)格規(guī)定企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率上限，通過(guò)提高企業(yè)的業(yè)績(jī)加大資金的周轉(zhuǎn)率，降低資產(chǎn)負(fù)債率。二是及時(shí)歸還銀行貸款，提高企業(yè)自身的財(cái)務(wù)信用。對(duì)現(xiàn)金管理方面，中小企業(yè)有限的流動(dòng)資金應(yīng)該保證企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，在此基礎(chǔ)上最大限度地提高現(xiàn)金的收益率。要關(guān)注現(xiàn)金的最佳持有量，最低化現(xiàn)金成本，現(xiàn)金流動(dòng)要有章可循，減少人為因素。積極編制現(xiàn)金收支計(jì)劃，科學(xué)計(jì)劃和預(yù)算現(xiàn)金收支，避免短期借款購(gòu)買長(zhǎng)期資金，引發(fā)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難。在應(yīng)收帳款管理方面，要積極提升應(yīng)收帳款擴(kuò)大產(chǎn)品銷售的功能，做好應(yīng)收帳款成本控制，加速資金回籠和周轉(zhuǎn)，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)提壞帳準(zhǔn)備，確保財(cái)務(wù)真實(shí)。在存貨管理方面，要科學(xué)計(jì)算存最佳持有量，降低相關(guān)成本，依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模、任務(wù)合理安排采購(gòu)，防止盲目、超量采購(gòu)。在存貨盤點(diǎn)方面，要及時(shí)清理廢舊、過(guò)時(shí)物資，避免資金呆滯。

（七）健全財(cái)務(wù)人員激勵(lì)機(jī)制

一是在招聘方面，要按照企業(yè)所需財(cái)務(wù)部門提出需求，行政部門招聘具有財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)的人員，嚴(yán)格執(zhí)行招聘制度，杜絕憑關(guān)系招聘親戚朋友。二是提高財(cái)務(wù)人員的工資等相關(guān)待遇。除了不能干涉財(cái)務(wù)人員的日常工作外，企業(yè)還要提供有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬，及時(shí)給財(cái)務(wù)人員提供五險(xiǎn)一金。由于財(cái)務(wù)人員下班較正常人員較晚，因此需要在工作出勤方面給予柔性化管理。三是創(chuàng)造和諧的工作環(huán)境，鼓勵(lì)財(cái)務(wù)人員之間進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)和經(jīng)驗(yàn)交流，建立財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)制度，及時(shí)掌握最新的財(cái)務(wù)規(guī)則，提高財(cái)務(wù)人員的能力。財(cái)務(wù)人自身也需要不斷學(xué)習(xí)，提高自己素質(zhì)，尤其是會(huì)計(jì)電算化和相關(guān)會(huì)計(jì)軟件方面的知識(shí)，為企業(yè)投資決策和發(fā)展提供建議。四是著力提高企業(yè)的軟硬件水平，及時(shí)更新公司的財(cái)務(wù)軟件，電腦、打印機(jī)等硬件，給財(cái)務(wù)人員創(chuàng)造良好的工作環(huán)境和氛圍，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)人員的積極性和主動(dòng)性。

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篇6

工作總結(jié)，以年終總結(jié)、半年總結(jié)和季度總結(jié)最為常見和多用。目的能夠更好的為今后工作當(dāng)中做足準(zhǔn)備，那么你們知道關(guān)于2020公司財(cái)務(wù)部門年終工作總結(jié)內(nèi)容還有哪些呢?下面是小編為大家準(zhǔn)備2020公司財(cái)務(wù)部門年終工作總結(jié)五篇，歡迎參閱。

公司財(cái)務(wù)部門年終工作總結(jié)一不知不覺，_年又要結(jié)束了，仿佛那個(gè)害怕過(guò)_，擔(dān)心世界末日到來(lái)的日子就在昨天。在這一年里，工作有精彩也有不好的地方，在這里對(duì)財(cái)政工作做一個(gè)總結(jié)，總結(jié)如下：

一、從基礎(chǔ)入手，著力于人員素質(zhì)培養(yǎng)，保障支行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

1、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，奠定會(huì)計(jì)出納工作的基礎(chǔ)。

今年我根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化和管理的要求，對(duì)責(zé)任、制度修舊補(bǔ)新，明確責(zé)任、目標(biāo)，并按照缺什么補(bǔ)什么的原則，補(bǔ)充建立了上些新的制度，對(duì)支行強(qiáng)化內(nèi)控、防范風(fēng)險(xiǎn)起到了積極的作用。特別是針對(duì)七、八月差錯(cuò)率高居不下，及時(shí)組織、制訂、出臺(tái)了“_”，有效地遏制了風(fēng)險(xiǎn)的蔓延。

2、加大監(jiān)督檢查，做好會(huì)計(jì)出納工作的保證。

年內(nèi)一方面加大考核，實(shí)行工效掛鉤的機(jī)制，按月考核差錯(cuò)率，并督促整改問(wèn)題，及時(shí)消除事故隱患，解決問(wèn)題。另一方面，加大檢查力度，改變會(huì)計(jì)檢查方式，采取定期、不定期，常規(guī)與專項(xiàng)檢查相結(jié)合的方式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中的難點(diǎn)、重點(diǎn)，再對(duì)癥下藥，解決問(wèn)題，有效地防范了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3、以人為本，加大會(huì)計(jì)、出納專業(yè)人員的素質(zhì)培訓(xùn)，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)、出納工作的規(guī)范化管理。

年內(nèi)主要做了以下七點(diǎn)工作：

1、主動(dòng)、積極地抓好服務(wù)工作，堅(jiān)持不懈地搞好優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，樹立服務(wù)意識(shí);

2、堅(jiān)持業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，統(tǒng)一學(xué)習(xí)新文件，從實(shí)際操作出發(fā)，將遇到的問(wèn)題及難點(diǎn)列舉出來(lái)，通過(guò)研究討論，尋求解決途徑;

3、堅(jiān)持考核與經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)掛鉤。

4、成立了以骨干為主的結(jié)算小組;

5、積極地組織柜員上崗考試。

6、培養(yǎng)一線員工自覺養(yǎng)成對(duì)傳票審查的習(xí)慣。

7、開展不定期的技能比武、知識(shí)競(jìng)賽，加大對(duì)員工綜合能力的培養(yǎng)，提高結(jié)算工作質(zhì)量和效率。

二、做好財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，強(qiáng)化成本意識(shí)，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。

1、更好的完成年度財(cái)務(wù)工作，我嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和《__》等規(guī)定，認(rèn)真編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，及時(shí)完整準(zhǔn)確的進(jìn)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料的報(bào)送，并于每季、年末進(jìn)行詳細(xì)地財(cái)務(wù)分析;

在資產(chǎn)購(gòu)置上做到了先審批后購(gòu)置，在固定費(fèi)用上，全年準(zhǔn)確的計(jì)算計(jì)提并上繳了職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、醫(yī)藥保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金、住房公積金、固定資產(chǎn)折舊、長(zhǎng)期待攤資產(chǎn)的攤銷、應(yīng)付利息等，并按照營(yíng)業(yè)費(fèi)用子目規(guī)范列支。

2、費(fèi)用支出實(shí)行了專戶、專項(xiàng)管理，在臨時(shí)存款科目中設(shè)置了營(yíng)業(yè)費(fèi)用專戶，專門核算營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出，建立了相應(yīng)的手工臺(tái)賬，實(shí)行了一支筆審批制度，嚴(yán)格區(qū)分了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)支出資金和費(fèi)用支出資金。

在費(fèi)用使用上壓縮了不必要的開支，厲行節(jié)約，用最少的資金獲得利潤(rùn)。_年開支費(fèi)用總額為萬(wàn)元，較上年增加了萬(wàn)元，增幅為%;實(shí)現(xiàn)收入萬(wàn)元，較上年增加萬(wàn)元，增幅為%。從以上的數(shù)據(jù)可知，收入的增長(zhǎng)速度是費(fèi)用增長(zhǎng)速度的2倍。在費(fèi)用的管理上，根據(jù)下發(fā)的《_》等文件精神，嚴(yán)格費(fèi)用指標(biāo)控制，認(rèn)真執(zhí)行審批制度，做好日常的賬務(wù)處理，并將費(fèi)用使用情況及財(cái)務(wù)制度中規(guī)定比例列支的費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行說(shuō)明，以便行領(lǐng)導(dǎo)掌握費(fèi)用開支去向。全年按總部費(fèi)用率的考核標(biāo)準(zhǔn)，支行實(shí)際費(fèi)用率為%，節(jié)約費(fèi)用5個(gè)百分點(diǎn)，費(fèi)用總額沒有突破下達(dá)的年度費(fèi)用控制指標(biāo)。

三、恪盡職守，切實(shí)加大自身建設(shè)。

我在抓好管理的同時(shí)，切實(shí)注重加大自身建設(shè)，增強(qiáng)駕馭工作能力。一是加大學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)工作的原則性和預(yù)見性。二是堅(jiān)持實(shí)事求是的作風(fēng)，堅(jiān)持抵制和反對(duì)腐敗消極現(xiàn)象，在實(shí)際工作中，積極幫助解決問(wèn)題，靠老老實(shí)實(shí)的'做人態(tài)度，兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度，實(shí)事求是的科學(xué)態(tài)度，推動(dòng)各項(xiàng)工作的開展。三是加大團(tuán)結(jié)合作，不搞個(gè)人主義。

四、明年的工作構(gòu)想及要點(diǎn)：

1、挖掘人力資源，調(diào)動(dòng)一切積極因素。

立足在現(xiàn)有人員的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、素質(zhì)況狀確定培訓(xùn)重點(diǎn)，豐富培訓(xùn)形式，加大培訓(xùn)力度，特別是對(duì)業(yè)務(wù)骨干的專項(xiàng)培訓(xùn)。

2、降低成本費(fèi)用，促進(jìn)效益的穩(wěn)步增長(zhǎng)。

一是加大成本管理，減少成本性資金流失。二是加大結(jié)算管理，限度地增加可用資金。三是合理調(diào)配資金，提高資金利用率;認(rèn)真匡算資金流量，盡可能地壓縮無(wú)效資金和低效資金占用，力求收益化。四是降低費(fèi)用開支，增強(qiáng)盈利水平。五是準(zhǔn)確做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)測(cè)算，為行領(lǐng)導(dǎo)的決策提供依據(jù)。

3、充分發(fā)揮職能部門的“職能”，加大管理，加快工作的效率。

回顧一年的工作，在平凡而繁細(xì)的工作中，付出了許多艱辛與努力，有了一些收獲與喜悅，重要的是豐富與鍛煉了自己，雖然我的工作取得了一定的成績(jī)，但仍有許多不足，仍需在今后的工作中不斷地加以完善，面對(duì)日益變幻的金融經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，金融工作任重而道遠(yuǎn)，成績(jī)永遠(yuǎn)屬于過(guò)去，在今后的工作中，我將不斷完善提高工作水平，在新的一年邁上一個(gè)新的臺(tái)階，做好_年個(gè)人工作計(jì)劃，爭(zhēng)取將各項(xiàng)工作開展得更好。

公司財(cái)務(wù)部門年終工作總結(jié)二可以說(shuō)，在_年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!_年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。

財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成_年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的個(gè)人工作總結(jié)報(bào)告如下：

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)

_年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、做好會(huì)計(jì)工作計(jì)劃，預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司_年及_年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的_年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好_年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

3、充分利用稅收政策

充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了__物流公司、__運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予__物流公司、__運(yùn)輸公司減免_年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29.48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及_年度__物流公司、__運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自

上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強(qiáng)資金管理的作用

為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從_年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

_年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，做好_年個(gè)人工作計(jì)劃，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。

公司財(cái)務(wù)部門年終工作總結(jié)三在財(cái)務(wù)部在董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，以提高企業(yè)效益為核心，以增強(qiáng)企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力為目標(biāo)，以維系組織架構(gòu)、規(guī)范作業(yè)為重點(diǎn)，全面落實(shí)強(qiáng)基礎(chǔ)，抓規(guī)范，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)制度規(guī)范化，經(jīng)營(yíng)管理合理化，企業(yè)效益最大化，有力地推動(dòng)了財(cái)務(wù)部管理水平的進(jìn)一步提高，充分發(fā)揮了財(cái)務(wù)管理在企業(yè)治理中的核心作用。現(xiàn)將20_年度公司財(cái)務(wù)部工作總結(jié)如下:

一、財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理本職工作

1、組織財(cái)務(wù)活動(dòng)、處理與各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，記帳、登帳工作越來(lái)越重要。

為提高工作效率，使會(huì)計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來(lái)。我們?cè)?1月份引入金碟專業(yè)財(cái)務(wù)軟件，進(jìn)行了會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施，經(jīng)過(guò)一個(gè)月的加班加點(diǎn)數(shù)據(jù)初始化和2個(gè)月的手機(jī)結(jié)合，會(huì)計(jì)員江曉玲基本掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財(cái)務(wù)核算順利過(guò)渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。這為財(cái)務(wù)主管劉小容大大地節(jié)約了時(shí)間，減少了工作量;還很好地提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。

2、財(cái)務(wù)部全體人員通過(guò)多次的學(xué)習(xí)交流，大大地增進(jìn)了業(yè)務(wù)知識(shí)，有效地改善了之前支付貨款即作成本核算，以便條代賬，以單代賬，收支無(wú)審核，現(xiàn)金量過(guò)大等等不規(guī)范的核算工作，有效地堵塞了存在性的危險(xiǎn)。

同時(shí)實(shí)現(xiàn)了收支同步、債權(quán)債務(wù)關(guān)系及時(shí)反映并能同步做出報(bào)表向上級(jí)主管上報(bào)的能力。

3、開展大規(guī)模的資產(chǎn)清查工作，連下腳料都有效地評(píng)估，使公司資產(chǎn)得到提高，有效地盤活了資產(chǎn)，并合理地做出折舊方案，合理地計(jì)算經(jīng)營(yíng)成本。

4、在12月份成立“清欠小組”，通過(guò)密切電話溝通、上門商討、利刀劈牛肉、拆門等方式開展工作，針對(duì)特別野蠻賴皮、自產(chǎn)品存在問(wèn)題及存在其他手尾的客戶進(jìn)行全方位的清查解決，確保貨款的回收，提升公司形象及聲譽(yù)。

5、財(cái)務(wù)部雖然人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。

財(cái)務(wù)部每天都離不開資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作。這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來(lái)，我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了應(yīng)有的支持?；旧蠞M足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。公司資金流量一直很大，尤其是在年底春節(jié)前，在回收銷售款和結(jié)算支付貨款工作中，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，財(cái)務(wù)部劉小容和江曉玲兩位同事本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。在財(cái)務(wù)核算工作中每一位財(cái)務(wù)人員盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大的努力。

6、制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何成功的企業(yè)無(wú)一例外的有其嚴(yán)格的規(guī)章制度。

恒中門業(yè)從無(wú)到有，從當(dāng)初的三五人到今天的二百多員工，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為已日益成為企業(yè)管理的主題。在過(guò)去的一年中，財(cái)務(wù)部相繼提出了關(guān)于財(cái)產(chǎn)管理、合同簽定、費(fèi)用控制等方面的合理建議。為完善公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，建設(shè)財(cái)務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)。

7、財(cái)務(wù)部除了認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成公司的目標(biāo)任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系，與外部建立并保持良好的聯(lián)系。

與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿完成了對(duì)統(tǒng)計(jì)、工商、稅務(wù)、經(jīng)貿(mào)、開發(fā)區(qū)等各部門有關(guān)資料的申報(bào)。

二、財(cái)務(wù)部存在的問(wèn)題及解決方法

1、有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行力度不夠;

首先確定制度和規(guī)定的適用性和可執(zhí)行性，如有問(wèn)題，修改，然后堅(jiān)決執(zhí)行到底。

2、財(cái)務(wù)各人員綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平不一;

每人都定立學(xué)習(xí)目標(biāo)，通過(guò)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、交流來(lái)逐步提高自我。

3、未能有效、準(zhǔn)確地核算控制公司所生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品成本;

通過(guò)加強(qiáng)人手進(jìn)駐生產(chǎn)車間統(tǒng)計(jì)，熟悉車間生產(chǎn)流程各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)格審核倉(cāng)儲(chǔ)部上報(bào)報(bào)表及計(jì)算依據(jù)，制定嚴(yán)密的物料控制方案。

4、財(cái)務(wù)部的管理職能沒有充分發(fā)揮;

通過(guò)參與管理，參與公司的重大經(jīng)營(yíng)決策，來(lái)充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部的管理職能，先從管理會(huì)計(jì)的角度做起，充分與高管溝通好，為董事會(huì)做好參謀。

5、在財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個(gè)別業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠嚴(yán)謹(jǐn)，比如多頭掛往來(lái)、多頭客戶的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

工作量大，沒有時(shí)間復(fù)核是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務(wù)時(shí)不夠細(xì)心嚴(yán)謹(jǐn)，沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習(xí)慣。下年度將加大內(nèi)部自查、對(duì)賬工作，時(shí)時(shí)確保每筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無(wú)誤。

公司財(cái)務(wù)部門年終工作總結(jié)四20_年已經(jīng)過(guò)去，回顧20_年的財(cái)務(wù)工作，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，認(rèn)真遵守財(cái)務(wù)管理相關(guān)條例，按照實(shí)事求是，嚴(yán)以律己，圓滿完成了20_年公司的財(cái)務(wù)核算工作?，F(xiàn)將20_年的個(gè)人總結(jié)如下:

一、思想方面

思想比較穩(wěn)定，為了確保財(cái)務(wù)核算在單位的各項(xiàng)工作中發(fā)揮準(zhǔn)確的指導(dǎo)作用，我在遵守財(cái)務(wù)制度的前提下，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮會(huì)計(jì)工作的作用。

二、工作方面

1、嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)的要求，認(rèn)真登記各類賬簿及臺(tái)帳，部門內(nèi)部、部門之間及時(shí)對(duì)帳，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。

制定財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，扎實(shí)地做好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。按照每月份的工作計(jì)劃，按月對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行了裝訂歸檔，按時(shí)完成了憑證的裝訂工作。

2、從前臺(tái)收銀到復(fù)核、出納，每個(gè)環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)上報(bào)。

對(duì)收據(jù)及發(fā)票的領(lǐng)、用、存進(jìn)行登記，并認(rèn)真復(fù)核管理。

3、對(duì)日常采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行核對(duì)，并每天對(duì)原材料的出入進(jìn)行審核。

4、財(cái)務(wù)部嚴(yán)格遵守公司規(guī)定，由會(huì)計(jì)人員監(jiān)督，定期對(duì)出納庫(kù)存現(xiàn)金定期進(jìn)行盤點(diǎn)盤查，現(xiàn)金收支能嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，做到現(xiàn)金管理無(wú)差錯(cuò)。

5、尊重領(lǐng)導(dǎo)，團(tuán)結(jié)同事，不計(jì)較個(gè)人利益，以理服人。

三、其他工作

1、每月準(zhǔn)時(shí)上報(bào)統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)。

2、及時(shí)填制公司的納稅申報(bào)表，按時(shí)申報(bào)納稅。

3、按時(shí)參加公司召開的行政例會(huì)。

4、按公司的要求，審核工資表，并及時(shí)發(fā)放。

對(duì)于人員工資變動(dòng)情況，及時(shí)與人事部溝通并解決。

5、參加財(cái)政局會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù)。

四、20_年工作設(shè)想及需要改進(jìn)方向

過(guò)去的一年是緊張而繁忙的一年，20_年做了很多工作，但同時(shí)也存在著不足，現(xiàn)結(jié)合20_年財(cái)務(wù)工作,將財(cái)務(wù)工作設(shè)想如下:

1、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算工作，將財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作進(jìn)一步做實(shí)做細(xì)。

2、增強(qiáng)財(cái)務(wù)計(jì)劃管理，加強(qiáng)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析與控制，加強(qiáng)財(cái)務(wù)事先參與決策工作，從源頭做好財(cái)務(wù)管理工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有用的決策信息。

3、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)日常監(jiān)督工作，從每筆收支入手嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)相關(guān)的政策和規(guī)章制度。

4、進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作，嚴(yán)格按著部門職責(zé)做好本部門的工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)部門應(yīng)有的作用，為領(lǐng)導(dǎo)分憂，解難。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，全面提升業(yè)務(wù)水平。

6、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員既當(dāng)家又理財(cái)?shù)呢?cái)務(wù)意識(shí)，推動(dòng)整體財(cái)務(wù)工作再上新的臺(tái)階。

時(shí)光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史，一年中，財(cái)務(wù)工作有很多成績(jī)和不足，這些應(yīng)該是20_年財(cái)務(wù)管理重點(diǎn)思考和解決的主題，作為財(cái)務(wù)人員，我要加強(qiáng)管理，規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為，我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，不斷的提高自己管理水平，為建立建全更好的工作機(jī)制而努力奮斗。

公司財(cái)務(wù)部門年終工作總結(jié)五光陰如梭，作為新人的我進(jìn)入公司財(cái)務(wù)部已經(jīng)一年了，從一開始對(duì)工作的不適應(yīng)到現(xiàn)在適應(yīng)了這個(gè)團(tuán)體，懂得了大家如果團(tuán)結(jié)合作，共同應(yīng)對(duì)遇到的困難和挫折，我覺得這是我這一年來(lái)學(xué)到的最有價(jià)值的部分。

財(cái)務(wù)是一個(gè)單位的核心部門，同時(shí)她也是一根引線貫穿與企業(yè)的角角落落。作為財(cái)務(wù)人員，我的工作職責(zé)主要是商場(chǎng)銷售部分的財(cái)務(wù)處理，納稅申報(bào)，財(cái)務(wù)管理等工作。在工作中，由于區(qū)別于原來(lái)單位的商品種類、商品進(jìn)貨渠道，對(duì)商品的進(jìn)貨渠道，結(jié)算方式，貨品出入庫(kù)管理等的認(rèn)知是我一開始的主要的工作重點(diǎn)。

隨著認(rèn)知程度的深入及對(duì)賬務(wù)處理熟練程度的提高，已經(jīng)完成了以前賬務(wù)的登帳工作，進(jìn)一步理順了財(cái)務(wù)的連續(xù)性。為提高工作效率，使會(huì)計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來(lái)。在姚總的組織下5月份進(jìn)行了會(huì)計(jì)電算化的初始化進(jìn)程，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的數(shù)據(jù)初始化，我們都基本掌握了用友財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財(cái)務(wù)核算過(guò)渡到會(huì)計(jì)電算化已經(jīng)進(jìn)入一個(gè)階段。這為可以為我們節(jié)約了時(shí)間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。

搞好財(cái)務(wù)分析，主要是商品銷售分析，商場(chǎng)在營(yíng)業(yè)過(guò)程中的費(fèi)用分析，資金流動(dòng)情況等，這些可以為商場(chǎng)銷售產(chǎn)品訂貨的準(zhǔn)確性，及時(shí)性，資金占比情況都是一個(gè)很好的參考依據(jù)，是企業(yè)管理和決策水平提高的重要途徑，為企業(yè)決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持，并將使我們的工作事半功倍，這也是我該努力學(xué)習(xí)和不斷提高的部分。

工作是一個(gè)相互學(xué)習(xí)的過(guò)程，工作考驗(yàn)了我，我也得到了學(xué)習(xí)，主要體現(xiàn)在我對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)處理的了解，這讓我非常幸喜。到老，學(xué)到老很好的一句時(shí)刻提醒我們學(xué)習(xí)的話。

篇7

時(shí)光荏苒，白駒過(guò)隙，一段時(shí)間的工作已經(jīng)結(jié)束了，回首這段不平凡的時(shí)間，有歡笑，有淚水，有成長(zhǎng)，有不足，制定一份工作總結(jié)吧。你知道工作總結(jié)怎么寫嗎?下面是小編為大家整理的公司財(cái)務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)，希望能夠幫助到大家!

公司財(cái)務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)1一、嚴(yán)于律己，嚴(yán)格要求，遵章守紀(jì)，團(tuán)結(jié)同事

自到公司上班以來(lái)，我能嚴(yán)格要求自己，每天按時(shí)上下班，能正確處理好公司與家庭的關(guān)系，從不因個(gè)人原因耽誤公司的正常工作;同時(shí)我也能嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，從不搞特殊，也從不向公司提出不合理的要求;對(duì)公司的人員，不管經(jīng)理還是工人，我都能與他們搞好團(tuán)結(jié)，不搞無(wú)原則的糾紛，不利于團(tuán)結(jié)的事不做，不利于團(tuán)結(jié)的話不說(shuō)。

二、盡職盡責(zé)履行好自己的工作職責(zé)

我在公司主要從事財(cái)務(wù)工作，為此我從以下方面做了一些工作：

1、建立健全公司財(cái)務(wù)制度。

公司成立以來(lái)，我是兼職會(huì)計(jì)，所以只負(fù)責(zé)每月的帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)送，使得公司財(cái)務(wù)上的制度不夠健全。自到公司正式上班后，我將財(cái)務(wù)人員的工作合理劃分，在公司的財(cái)務(wù)方面按規(guī)定進(jìn)行了要求，特別是發(fā)票管理方面，嚴(yán)格要求正確填開和索取，減少不必要的麻煩。在財(cái)務(wù)收支方面，嚴(yán)格執(zhí)行公司的財(cái)經(jīng)制度。

2、正確核算，按時(shí)結(jié)算，及時(shí)報(bào)送稅務(wù)相關(guān)報(bào)表。

在日常財(cái)務(wù)工作中，我能嚴(yán)格按財(cái)務(wù)規(guī)定正確核算公司的經(jīng)營(yíng)情況，按時(shí)結(jié)算有關(guān)帳務(wù)，每月末及時(shí)將財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅申報(bào)表報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)，沒有因個(gè)人原因耽誤報(bào)送時(shí)間。

3、及時(shí)將財(cái)務(wù)狀況匯報(bào)于公司，積極為經(jīng)理當(dāng)好參謀。

每個(gè)月我都將公司的財(cái)務(wù)情況給公司經(jīng)理進(jìn)行匯報(bào)，使經(jīng)理能及時(shí)了解、掌握公司的經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題我能及時(shí)提出合理化建議，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)中的作用，為建立當(dāng)好參謀和助手作用。另外，對(duì)其他人員在銷售、采購(gòu)中有關(guān)不符合要求的做法，我也能及時(shí)提醒和指出。

4、認(rèn)真負(fù)責(zé)，積極配合稅務(wù)部門的稽查工作。

10月初，稅務(wù)部門對(duì)我公司進(jìn)行稽查，在這期間，我能積極配合，并加強(qiáng)和稽查人員的配合，發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì)，多與他們溝通，對(duì)存在的問(wèn)題與他們交流，爭(zhēng)取他們的寬容，使公司的利益得到最大保護(hù)。

三、存在的問(wèn)題

一年來(lái)，圍繞自身工作職責(zé)做了一定的努力，取得了一定的成效，但與公司的要求和期望相比還存在一些問(wèn)題和差距，主要是：自己來(lái)公司時(shí)間短，一些情況還不熟悉，尤其是對(duì)每個(gè)銷售人員的核算，工程部分和零售部分沒有明確劃分清楚，給銷售人員帶來(lái)了麻煩，同時(shí)也給公司對(duì)每個(gè)銷售人員完成任務(wù)的情況掌握不夠準(zhǔn)確。對(duì)這些問(wèn)題，我將在今后的工作中認(rèn)真加以解決。

最后，還想說(shuō)三點(diǎn)：一是我的述職報(bào)告還不全面，有的具體的工作沒有談到，就今天我所談的，希望大家多提寶貴意見。二是我工作能順利的開展并取得較好的成績(jī)，首先要感謝我的助手張曉莉，她對(duì)我的工作能積極給予配合和支持，任勞任怨，特別是在有身體不便的情況下，堅(jiān)持上下班，幫我做了許多工作。同時(shí)，我還要感謝公司其他人員，沒有你們的支持和配合，就沒有我們今天的工作成績(jī)，你們是公司金塔的基礎(chǔ)。特別是在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，銷售盈利方面，你們精誠(chéng)團(tuán)結(jié)，積極為公司出謀劃策，充分反映出我們公司員工是一支能吃苦、能奉獻(xiàn)、能戰(zhàn)斗、有進(jìn)取精神的隊(duì)伍。三是希望大家在明年，能一如既往地支持配合我的工作，我將一如既往地與大家一道，為公司獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益做出努力。

公司財(cái)務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)2一、按照規(guī)?；l(fā)展，專業(yè)化管理的要求，統(tǒng)一公司財(cái)務(wù)核算方面度量衡，統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)：

一是建立了一系列財(cái)務(wù)管理制度并督促各單位認(rèn)真執(zhí)行，全年公司除大部分使用局財(cái)務(wù)核算制度外，還針對(duì)公司實(shí)際情況制定了《費(fèi)用管理辦法》，《資金管理辦法》，《辦公用品管理辦法》，《計(jì)算機(jī)管理辦法》，《經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析制度》，《費(fèi)用預(yù)算管理辦法》等幾個(gè)規(guī)范性財(cái)務(wù)文件。并在全公司范圍內(nèi)實(shí)施，保證了公司在幾個(gè)主要費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)上的統(tǒng)一。

二是制定了年度費(fèi)用預(yù)算的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，針對(duì)具體的崗位給定具體的標(biāo)準(zhǔn)，并每月反饋給各部門，要求各部門每月進(jìn)行分析，對(duì)全公司各單位的管理費(fèi)用每個(gè)季度進(jìn)行一次分析，并上報(bào)局財(cái)務(wù)部。管理費(fèi)用控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)。預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)，細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);預(yù)算方案根據(jù)各分公司反饋回來(lái)的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好。

二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)資金管理和費(fèi)用預(yù)算管理，確保維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)最低現(xiàn)金流量：

今年公司合同額目標(biāo)為50億，這就需要我們投入大量的投標(biāo)保證金來(lái)支撐，鐵路項(xiàng)目也需自購(gòu)很多大型設(shè)備，而我司成立時(shí)間不長(zhǎng)，資金儲(chǔ)備不足，為了緩解資金壓力，規(guī)范資金使用和費(fèi)用開支，今年財(cái)務(wù)部對(duì)資金和費(fèi)用進(jìn)行預(yù)算管理，千方百計(jì)籌措資金，具體措施如下：

一是資金的使用和安排，按照“以收定支”、“量入為出”、“總體平衡”的原則，公司要求各單位報(bào)送資金周報(bào)，統(tǒng)一管理和調(diào)配和調(diào)配資金，實(shí)行日常資金預(yù)算審批制度。

公司對(duì)公司內(nèi)部資金實(shí)行內(nèi)部有償調(diào)劑。占用資金要交納使用費(fèi)。

二是制定制度，加大工程款的收回力度，把工程款結(jié)算的主要責(zé)任落實(shí)到項(xiàng)目經(jīng)理部全體管理人員，把資金的回收納入對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理部的考核并與全體人員的收入掛鉤，尤其是項(xiàng)目經(jīng)理要對(duì)工程款的結(jié)算負(fù)責(zé)到底要負(fù)終身責(zé)任，達(dá)不到一定收款比例的不能兌現(xiàn)承包責(zé)任獎(jiǎng)。

三是明確將現(xiàn)金流指標(biāo)作為公司的重要考核指標(biāo);堅(jiān)持項(xiàng)目“以收定支，不收不支”的原則，建立項(xiàng)目收款預(yù)警機(jī)制;清理拖欠工程款，將責(zé)任細(xì)分到個(gè)人(應(yīng)收款與其他應(yīng)收款);公司核定各單位應(yīng)繳利潤(rùn)和貨幣資金，提高資產(chǎn)收益率。

全年公司核定各單位應(yīng)上交公司3400萬(wàn)元，實(shí)際收回3156萬(wàn)元，除鐵路公司有235萬(wàn)未交足外，其余均按時(shí)交足。

四是實(shí)行固定費(fèi)用預(yù)算管理制度，節(jié)約支出，具體來(lái)說(shuō)，不僅對(duì)公司分公司的固定費(fèi)用實(shí)行預(yù)算管理、盡可能的控制支出，同時(shí)對(duì)公司和分公司兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目經(jīng)理的固定費(fèi)用也要象部門一樣進(jìn)行單獨(dú)核算和預(yù)算，在開源的基礎(chǔ)上達(dá)到節(jié)流的目的。

五是在謝總的協(xié)調(diào)下，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)資金需要，全年共計(jì)向局借款1。08億元，有力保證了各單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金周轉(zhuǎn)需要。其中安徽公司__萬(wàn)元，隧道公司2800萬(wàn)元，公司總部1000萬(wàn)元，哈大項(xiàng)目部__萬(wàn)元，水綏項(xiàng)目部3000萬(wàn)元。

六是積極爭(zhēng)取局支持，將局采購(gòu)哈大和隧道公司的設(shè)備轉(zhuǎn)為局投資款，全年共計(jì)轉(zhuǎn)為投資的4525萬(wàn)元，其中現(xiàn)金900萬(wàn)元，這樣不僅使公司每年少向局交借款利息300多萬(wàn)元，而且是公司固定資產(chǎn)增加了4000多萬(wàn)元，大大加強(qiáng)了公司實(shí)力。

三、定期進(jìn)行財(cái)務(wù)資金分析，提供決策支持。

財(cái)務(wù)部制定了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析模塊，將相關(guān)表格相對(duì)固化，形成標(biāo)準(zhǔn)的程序和指標(biāo)。通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量分析，總結(jié)公司現(xiàn)金流量的來(lái)源和貢獻(xiàn)，通過(guò)定期財(cái)務(wù)分析，使各公司對(duì)所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀能及時(shí)準(zhǔn)確地了解，促進(jìn)公司內(nèi)部降低成本費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。

四、做好日常財(cái)務(wù)管理工作，及時(shí)為分公司和項(xiàng)目提供服務(wù)支持：

一是在財(cái)務(wù)部人手較少的情況下，通過(guò)有序的組織，能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財(cái)務(wù)部每天都離不開資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作。這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來(lái)，我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了應(yīng)有的支持?；旧蠞M足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。公司資金流量一直很大，財(cái)務(wù)部員工本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)，沒有出現(xiàn)過(guò)任何差錯(cuò)。

二是及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供各種報(bào)表，及時(shí)將公司財(cái)務(wù)狀況匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)，便于領(lǐng)導(dǎo)決策。

三是配合上級(jí)部門及時(shí)完成上市831工作。四是加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度，防范資金風(fēng)險(xiǎn)公司收入資金、費(fèi)用資金納入企業(yè)貨幣資金帳戶核算，便于對(duì)現(xiàn)金的監(jiān)控管理;制定了定期財(cái)務(wù)檢查制度，每季度組織1次財(cái)務(wù)檢查，檢點(diǎn)放在印鑒是否按規(guī)定分管，資金管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理等方面，并針對(duì)檢查中存在的問(wèn)題限期整改，并檢查其整改落實(shí)情況。

總之，本年度全體財(cái)務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出自己的努力和敬業(yè)。雖然做了很多工作，但還有很事情待著我們，還有些事情做的不夠。

一是上半年鐵路項(xiàng)目有一部分核定上交資金未按照規(guī)定及時(shí)足額收回來(lái);

二是財(cái)務(wù)部門未能經(jīng)常深入分公司和項(xiàng)目了解第一手資料和情況;

三是在審核各部門情況的時(shí)候把關(guān)不太嚴(yán)格。

在新的一年里，財(cái)務(wù)部將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經(jīng)營(yíng)思路，從嚴(yán)管理，積極為公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決策當(dāng)好參謀，具體有以下工作安排和計(jì)劃。

一是按財(cái)務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。平時(shí)要積極提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀。

二是深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年里，全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)稅收政策法規(guī)的研究和學(xué)習(xí)，加強(qiáng)與稅務(wù)部門各項(xiàng)工作的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，通過(guò)合理避稅為公司增加效益。

三是搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來(lái)效益。20__年，我們應(yīng)加強(qiáng)閑置資產(chǎn)、報(bào)廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤(rùn)率。

四是加強(qiáng)管理，挖潛增效，為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和效益的增長(zhǎng)服務(wù)。管理是生產(chǎn)力，是企業(yè)正常運(yùn)行的保證，管理是提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機(jī)制，必須靠管理來(lái)保證，管理對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)是永恒的。為此，財(cái)務(wù)科將加強(qiáng)內(nèi)部管理列入工作重點(diǎn)，即進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，控制生產(chǎn)成本，實(shí)行全面預(yù)算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產(chǎn)、開支有預(yù)算，有計(jì)劃，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時(shí)對(duì)于機(jī)關(guān)部門的費(fèi)用，實(shí)行科學(xué)預(yù)算，包干使用，并納入年底對(duì)各單位的考核，有效控制各項(xiàng)費(fèi)用的不合理開支。

五是明確責(zé)任，從嚴(yán)要求，積極抓好會(huì)計(jì)從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)培訓(xùn)，提高服務(wù)水平。

六是穩(wěn)定財(cái)務(wù)隊(duì)伍，繼續(xù)加強(qiáng)會(huì)計(jì)從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作再上新臺(tái)階。我們具體從以下幾方面入手：

1、加強(qiáng)理論培訓(xùn)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)的宏觀經(jīng)濟(jì)管理意識(shí)。

使財(cái)務(wù)人員從僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變，充分認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)工作的連續(xù)性、復(fù)雜性，培養(yǎng)超前意識(shí)。

2、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析培訓(xùn)。

以推行全面預(yù)算管理為目標(biāo)，培養(yǎng)會(huì)計(jì)從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的事前預(yù)測(cè)、事中分析和站所基礎(chǔ)財(cái)務(wù)分析工作。

3、加強(qiáng)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)培訓(xùn)。

注重工作效率，以推行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)電算化核算為目標(biāo)，全面提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)。

最后感謝各位領(lǐng)導(dǎo)一年來(lái)對(duì)財(cái)務(wù)部全體員工的支持和關(guān)愛。

公司財(cái)務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)3回顧20__年，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門的通力合作下，以成本管理和資金管理為重點(diǎn)，以務(wù)實(shí)、高效的工作作風(fēng)，有序地完成了各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，有力地推動(dòng)了財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。為使財(cái)務(wù)工作進(jìn)一步得到提高，現(xiàn)將20__年的工作做如下簡(jiǎn)要回顧和總結(jié)。

一、認(rèn)真做好常規(guī)性財(cái)務(wù)工作。

1、公司財(cái)務(wù)部每月承擔(dān)著大量的資金支付、費(fèi)用報(bào)銷、記賬、票據(jù)審核等工作。

同時(shí)還要配合公司的投標(biāo)工作;做好大量的會(huì)計(jì)報(bào)表資料、銀行資料、社保資料等工作;每月還要辦理員工社保申報(bào)和增減工作。面對(duì)平常而繁瑣的工作，財(cái)務(wù)部能夠根據(jù)待辦事項(xiàng)的輕重緩急，妥善處理各項(xiàng)工作。及時(shí)為各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。

2、對(duì)日常的財(cái)務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實(shí)相符。

從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會(huì)計(jì)報(bào)表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟(jì)合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財(cái)務(wù)資料的收集，都達(dá)到了正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財(cái)務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財(cái)務(wù)部成為公司的信息庫(kù)。

二、積極籌措資金，保證現(xiàn)金流的正?；?。

按照公司的統(tǒng)一布署，有計(jì)劃、合理的安排使用資金，做到合理調(diào)配資金，保證工程施工過(guò)程中對(duì)各項(xiàng)用款的支付;保證項(xiàng)目投標(biāo)所需資金的使用等。對(duì)工程應(yīng)收款及其他應(yīng)收款做到心中有數(shù)，及時(shí)跟進(jìn)，積極催要。

三、配合、協(xié)助其他部門的工作。

去年在公司辦公室人員空缺的情況下，主動(dòng)完成了20__年公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證照的年檢工作。按公司領(lǐng)導(dǎo)的統(tǒng)一部署，配合相關(guān)部門完成項(xiàng)目投標(biāo)工作。

四、為了提高本部門的綜合業(yè)務(wù)能力，我們?cè)诠ぷ髦?，安排學(xué)習(xí)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，稅務(wù)制度，大家互相交流，取長(zhǎng)補(bǔ)短。有效的提高了本部門的業(yè)務(wù)能力

四、存在問(wèn)題及應(yīng)對(duì)方法

1、財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)知識(shí)、稅務(wù)知識(shí)有待提高。

針對(duì)專業(yè)知識(shí)方面應(yīng)加強(qiáng)培訓(xùn)：包括稅務(wù)知識(shí)、銀行知識(shí)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)以及如何與稅務(wù)官員交流的技巧并安排專門時(shí)間進(jìn)行內(nèi)部學(xué)習(xí)、討論。進(jìn)行部門建設(shè)，將財(cái)務(wù)人員培養(yǎng)成不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理職能，增強(qiáng)獨(dú)立解決問(wèn)題的能力。

2、制度管理方面，加大監(jiān)督力度，定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到防患于未然。

人性管理方面：加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)教育、職業(yè)道德教育。

20__年財(cái)務(wù)部的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持和幫助下，在各部門的配合下，取得了較好的成績(jī)。20__年度，財(cái)務(wù)部全體人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然我們做了很多工作，但是，20__年的任務(wù)會(huì)更重，壓力會(huì)更大，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)努力，以務(wù)實(shí)、積極的態(tài)度去迎接新的挑戰(zhàn)，積極進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用，為公司的發(fā)展再創(chuàng)輝煌!

感謝各位同仁對(duì)我本人及財(cái)務(wù)部工作的支持，謝謝大家。

最后祝公司繁榮昌盛!興旺發(fā)達(dá)!

祝大家新春愉快，萬(wàn)事如意!

公司財(cái)務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)4時(shí)光如梭，__年很快就過(guò)去了?；仡欉@半年的工作，我對(duì)公司財(cái)務(wù)工作已逐步了解，并比較順利地接手了大部分工作。同時(shí)對(duì)應(yīng)收應(yīng)付賬款進(jìn)行了清理，剔除了往年遺留的不清賬目，就應(yīng)說(shuō)此刻的賬目是清楚的。利潤(rùn)核算也不再像以往的“過(guò)山車”，忽高忽低，這主要得益于進(jìn)銷存業(yè)務(wù)的電算化。

一、當(dāng)然也有很多不足之處，主要有以下幾點(diǎn)：

1、財(cái)務(wù)部的工作不夠主動(dòng)，往往是被動(dòng)理解工作，屢次影響其他部門的工作。

2、工作不夠細(xì)化，存在很多漏洞，比如現(xiàn)金的盤點(diǎn)工作就只有形式?jīng)]有實(shí)質(zhì)。

3、財(cái)務(wù)沒有起到很好的監(jiān)督作用，給公司運(yùn)營(yíng)增加了不少隱性成本。

二、年度工作計(jì)劃

過(guò)去的成績(jī)只能說(shuō)明過(guò)去。“逆水行舟，不進(jìn)則退”。在新的一年里，我們除了在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作外，搞好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格按照“一責(zé)兩制”進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督。

(一)、“一責(zé)”是指問(wèn)責(zé)制，誰(shuí)沒有盡職，那么就由誰(shuí)承擔(dān)職責(zé);“二制”是指公司財(cái)務(wù)制度及稅法制度。

1、按照公司人員編制計(jì)劃，財(cái)務(wù)部將由4人組成，對(duì)于今后各個(gè)工作的崗位的定位，我們會(huì)制訂相應(yīng)的崗位職責(zé)。

財(cái)務(wù)部工作崗主要由財(cái)務(wù)部主管、往來(lái)會(huì)計(jì)、稅務(wù)會(huì)計(jì)、出納組成。那個(gè)崗位出錯(cuò)，則由崗位職責(zé)人承擔(dān)相關(guān)職責(zé)。

2、遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度審查各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)報(bào)銷單據(jù)，根據(jù)審核無(wú)誤的'原始憑證做好會(huì)計(jì)核算工作，及時(shí)記帳、結(jié)帳，做到帳帳相符、帳表相符。

按月、季、年度及時(shí)上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。細(xì)化公司收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)核算方法，構(gòu)成一套適合本企業(yè)的完整核算程序，做到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。認(rèn)真審核各項(xiàng)合同。搞好固定資產(chǎn)核算及進(jìn)銷存工作;嚴(yán)格按稅法規(guī)定準(zhǔn)確計(jì)算營(yíng)業(yè)稅款及個(gè)人所得稅等各項(xiàng)稅金并負(fù)責(zé)按時(shí)及時(shí)、足額地繳納稅款，用心配合稅務(wù)部門使用新的稅收申報(bào)軟件，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違背稅務(wù)法規(guī)的問(wèn)題并予以改正，持續(xù)與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導(dǎo)。做好發(fā)票的領(lǐng)用、開具、繳銷工作，及時(shí)做好防偽稅控系統(tǒng)的抄稅工作。負(fù)責(zé)與有關(guān)部門聯(lián)系做好系統(tǒng)軟件的升級(jí)及維護(hù)保養(yǎng)工作。

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部稽查制度，定期或不定期抽查銀現(xiàn)金庫(kù)存的銀行賬目，杜絕內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

(二)、我公司是商品流通企業(yè)，因此準(zhǔn)確的進(jìn)銷存核算及合理的存貨控制對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)有著極其重要的作用。首先合理的庫(kù)存有利于減少資金的占用，其次準(zhǔn)確的核算存貨能正確的反映公司的運(yùn)營(yíng)狀況。在__年我們計(jì)劃財(cái)務(wù)部這邊同時(shí)對(duì)存貨進(jìn)行數(shù)量核算，在廣度上把會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理職能滲透到商品的進(jìn)銷存諸環(huán)節(jié)，推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化，加強(qiáng)對(duì)存貨的管理，改變以往單獨(dú)由物料部門掌控存貨的局面。使財(cái)務(wù)能真正起到監(jiān)督的作用。

(三)、嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度督促相關(guān)部門的工作。比如督促客服、采購(gòu)、物料部門的報(bào)表編制和上報(bào)。及時(shí)進(jìn)行月度、季度、年度財(cái)務(wù)決算，為公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策、財(cái)務(wù)分析帶給真實(shí)、及時(shí)、可靠的決策信息。在深度上從事后反映轉(zhuǎn)變到事前控制、事后考核分析的管理會(huì)計(jì)上來(lái)，使會(huì)計(jì)信息更加具有時(shí)效性和真實(shí)性。

以上計(jì)劃的順利執(zhí)行離不開領(lǐng)導(dǎo)的支持信任、離不開財(cái)務(wù)部的同事們共同努力，同時(shí)也需要其他協(xié)作部門的支持。期望在__年我們能取得更好的成績(jī)。

公司財(cái)務(wù)經(jīng)理工作總結(jié)5回顧過(guò)去的一年，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財(cái)務(wù)部各項(xiàng)工作的同時(shí)，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付，及時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績(jī)。當(dāng)然，在取得成績(jī)的同時(shí)也還存在一些不足，下面我一一向各位領(lǐng)導(dǎo)和同仁匯報(bào)：年終總結(jié)

一、財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理工作

組織財(cái)務(wù)活動(dòng)、處理與各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，記帳、登帳工作越來(lái)越重要。為提高工作效率，使會(huì)計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來(lái)。我們?cè)谀瓿跫催M(jìn)行了會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施，經(jīng)過(guò)一個(gè)月的數(shù)據(jù)初始化和三個(gè)月的手機(jī)結(jié)合，全體財(cái)務(wù)人員全都熟練掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財(cái)務(wù)核算順利過(guò)渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。這為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。財(cái)務(wù)部一直人手較少,但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財(cái)務(wù)部每天都離不開資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作。這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來(lái)，我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了應(yīng)有的支持?；旧蠞M足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。

公司資金流量一直很大,尤其是在8月至12月收繳銷售款的期間，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，財(cái)務(wù)部鄒治和胡蓉兩位同志本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng),各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)，沒有出現(xiàn)過(guò)任何差錯(cuò)。全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)資金收付達(dá)2億3757萬(wàn)元。企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)最終都將以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來(lái)。在財(cái)務(wù)核算工作中每一位財(cái)務(wù)人員盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大的努力。財(cái)務(wù)部全年審核原始單據(jù)12824張，處理會(huì)計(jì)憑證2179張，準(zhǔn)確無(wú)誤地出具各類會(huì)計(jì)報(bào)表無(wú)數(shù)。制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何成功的企業(yè)無(wú)一例外的有其嚴(yán)格的規(guī)章制度。長(zhǎng)天公司從無(wú)到有，從當(dāng)初的三兩人到今天的上百人，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)行為已日益成為企業(yè)管理的主題。在過(guò)去的一年中，財(cái)務(wù)部相繼出臺(tái)了關(guān)于財(cái)產(chǎn)管理、合同簽定、費(fèi)用控制等方面的規(guī)章制度。為完善公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，建設(shè)財(cái)務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)。財(cái)務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財(cái)務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來(lái)款項(xiàng)的收支。同時(shí)與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，全面處理了保險(xiǎn)公司遺留資產(chǎn)的往來(lái)手續(xù)，并圓滿完成了對(duì)統(tǒng)計(jì)、工商等各部門有關(guān)資料的申報(bào)。

二、資金調(diào)度和信貸工作

資金對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，就如“血液”對(duì)于人體一樣重要。今年工程建設(shè)全面鋪開，各經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在1-7月份項(xiàng)目未能取得任何經(jīng)濟(jì)收益的情況下，公司承受了巨大的資金壓力。我部根據(jù)工程建設(shè)和公司發(fā)展的要求，為確保資金使用單位各項(xiàng)工作的順利開展，與總公司一起籌劃、合理安排調(diào)度資金。同時(shí)財(cái)務(wù)部還全面承擔(dān)了8月份開始的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財(cái)務(wù)人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場(chǎng)建設(shè)的順利進(jìn)行，及時(shí)償還了銀行到期貸款，全年累計(jì)完成投資2.6億元，償還到期貸款4500萬(wàn)元。資金的成功運(yùn)作保證了長(zhǎng)天和東方公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，更是繼續(xù)樹立了東方公司“AAA資信企業(yè)”的良好形象。

自項(xiàng)目啟動(dòng)以來(lái)，一直有多家銀行向公司進(jìn)行信貸營(yíng)銷。為了公司的長(zhǎng)足發(fā)展，財(cái)務(wù)部與工行東塘支行建立了信貸關(guān)系，以期達(dá)到積累企業(yè)信譽(yù)的目的。我部于3月—5月向銀行申請(qǐng)房地產(chǎn)開發(fā)貸款3000萬(wàn)元。期間收集、整理了大量資料，編制各類貸款報(bào)告，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的視察，在完成貸款工作的同時(shí)與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系，同時(shí)使我們對(duì)貸款工作有了全面的了解，學(xué)到了新的業(yè)務(wù)知識(shí)。

三、全力協(xié)助招商工作

篇8

在2019年里，我們公司財(cái)務(wù)部有序地完成了各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作。以下是由小編為大家精心整理的“2019公司財(cái)務(wù)部年終工作總結(jié)范文”，僅供參考，歡迎大家閱讀，希望能夠?qū)Υ蠹矣兴鶐椭?/p>

2019公司財(cái)務(wù)部年終工作總結(jié)范文【一】

回顧2019年，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門的合作下，以成本管理和資金管理為重點(diǎn)，以務(wù)實(shí)、高效的工作作風(fēng)，有序地完成了各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，有力地推動(dòng)了財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。為使財(cái)務(wù)工作進(jìn)一步得到提高，現(xiàn)將2019年的工作做如下簡(jiǎn)要回顧和總結(jié)。

一、認(rèn)真做好了常規(guī)性財(cái)務(wù)工作

1、公司財(cái)務(wù)部每月承擔(dān)著大量的資金支付、費(fèi)用報(bào)銷、記賬、票據(jù)審核等工作。

同時(shí)還要配合公司的投標(biāo)工作;做好大量的會(huì)計(jì)報(bào)表資料、銀行資料、社保資料等工作;每月還要辦理員工社保申報(bào)和增減工作。面對(duì)平常而繁瑣的工作，財(cái)務(wù)部能夠根據(jù)待辦事項(xiàng)的輕重緩急，妥善處理各項(xiàng)工作。及時(shí)為各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。

2、對(duì)日常的財(cái)務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實(shí)相符。

從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會(huì)計(jì)報(bào)表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟(jì)合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財(cái)務(wù)資料的收集，都達(dá)到了正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財(cái)務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財(cái)務(wù)部成為公司的信息庫(kù)。

二、積極籌措資金，保證了現(xiàn)金流的正常化

按照公司的統(tǒng)一布署，有計(jì)劃、合理的安排使用資金，做到了合理調(diào)配資金，保證了工程施工過(guò)程中對(duì)各項(xiàng)用款的支付;保證了項(xiàng)目投標(biāo)所需資金的使用等。對(duì)工程應(yīng)收款及其他應(yīng)收款做到心中有數(shù)，及時(shí)跟進(jìn)，積極催要。

三、配合、協(xié)助其他部門的工作

去年在公司辦公室人員空缺的情況下，主動(dòng)完成了2019年公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證照的年檢工作。按公司領(lǐng)導(dǎo)的統(tǒng)一部署，配合相關(guān)部門完成項(xiàng)目投標(biāo)工作。

為了提高本部門的綜合業(yè)務(wù)能力，我們?cè)诠ぷ髦?，安排學(xué)習(xí)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，稅務(wù)制度，大家互相交流，取長(zhǎng)補(bǔ)短。有效的提高了本部門的業(yè)務(wù)能力。

四、存在問(wèn)題及應(yīng)對(duì)方法

1、財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)知識(shí)、稅務(wù)知識(shí)有待提高。

針對(duì)專業(yè)知識(shí)方面應(yīng)加強(qiáng)培訓(xùn)：包括稅務(wù)知識(shí)、銀行知識(shí)、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)以及如何與稅務(wù)官員交流的技巧并安排專門時(shí)間進(jìn)行內(nèi)部學(xué)習(xí)、討論。進(jìn)行部門建設(shè)，將財(cái)務(wù)人員培養(yǎng)成不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理職能，增強(qiáng)獨(dú)立解決問(wèn)題的能力。

2、制度管理方面，加大監(jiān)督力度，定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到防患于未然。

人性管理方面：加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)教育、職業(yè)道德教育。

2019年財(cái)務(wù)部的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持和幫助下，在各部門的配合下，取得了較好的成績(jī)。2019年度，財(cái)務(wù)部全體人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然我們做了很多工作，但是，2019年的任務(wù)會(huì)更重，壓力會(huì)更大，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)努力，以務(wù)實(shí)、積極的態(tài)度去迎接新的挑戰(zhàn)，積極進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用，為公司的發(fā)展再創(chuàng)輝煌!

2019公司財(cái)務(wù)部年終工作總結(jié)范文【二】

財(cái)務(wù)部緊緊圍繞集團(tuán)公司的發(fā)展方向，在為全公司提供服務(wù)的同時(shí)，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。站在財(cái)務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量。在2019年做了大量細(xì)致的工作：

一、嚴(yán)格遵守了財(cái)務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行了職責(zé)，組織會(huì)計(jì)核算

財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)是做好財(cái)務(wù)核算，進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)部全體人員一直嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、稅收法規(guī)、集團(tuán)總公司的財(cái)務(wù)制度及國(guó)家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真履行了財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)。從收費(fèi)到出納各項(xiàng)原始收支的操作;從地磅到統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編制;從審核原始憑證、會(huì)計(jì)記賬憑證的錄入，到編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳;從資金計(jì)劃的安排，到各項(xiàng)資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財(cái)務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。

二、以實(shí)施__軟件為契機(jī)，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作用

在經(jīng)過(guò)__項(xiàng)目的籌建和準(zhǔn)備工作后，財(cái)務(wù)部按新企業(yè)會(huì)計(jì)制度的要求、結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況著手進(jìn)行了___項(xiàng)目銷售管理、采購(gòu)管理、合同管理、庫(kù)存管理各模塊的初始化工作。對(duì)供應(yīng)商、客戶、存貨、部門等基礎(chǔ)資料的設(shè)置均根據(jù)實(shí)際的業(yè)務(wù)流程，并針對(duì)平時(shí)統(tǒng)計(jì)和銷售時(shí)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足進(jìn)行了改進(jìn)和完善。如：設(shè)置“存貨調(diào)價(jià)單”，使油品的銷售價(jià)格按照即定的流程規(guī)范操作;設(shè)置普通采購(gòu)訂單和特殊采購(gòu)訂單，規(guī)范普通采購(gòu)業(yè)務(wù)和特殊采購(gòu)業(yè)務(wù)的操作流程;在配合資產(chǎn)部實(shí)物管理部門對(duì)所有實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行全面清理的基礎(chǔ)上，將各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)分為9大類，并在此基礎(chǔ)上，完成了___系統(tǒng)庫(kù)存管理模塊的初始化工作。在_月初正式運(yùn)行___系統(tǒng)，并于10月初結(jié)束了原統(tǒng)計(jì)軟件同時(shí)運(yùn)行的局面。目前已將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊升級(jí)到___系統(tǒng)中并且運(yùn)行良好。

三、制訂財(cái)務(wù)成本核算體系，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用

根據(jù)集團(tuán)年初下達(dá)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)，財(cái)務(wù)部對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)進(jìn)行了分解，制訂了成本核算方案，合理確認(rèn)各項(xiàng)收入額，統(tǒng)一了成本和費(fèi)用支出的核算標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行了醫(yī)院的科室成本核算工作，對(duì)科室進(jìn)行了績(jī)效考核。在財(cái)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中，嚴(yán)格控制費(fèi)用。財(cái)務(wù)部每月度匯總收入、成本與費(fèi)用的執(zhí)行情況，每月中旬到各責(zé)任單位分析經(jīng)營(yíng)情況和指標(biāo)的完成情況，協(xié)助各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

四、資金調(diào)控有序，合理控制集團(tuán)總體資金規(guī)模

由于原材料市場(chǎng)的價(jià)格不穩(wěn)定，銷售市場(chǎng)也變化不定，在油品生產(chǎn)與銷售方面需要占用大量的資金。為此，財(cái)務(wù)部一方面及時(shí)與客戶對(duì)賬，加強(qiáng)銷售貨款的及時(shí)回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩;另一方面，根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)方針與計(jì)劃，合理地配合資金部安排融資進(jìn)度與額度，通過(guò)以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進(jìn)了整個(gè)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的有序進(jìn)行。

五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量

財(cái)務(wù)部根據(jù)公司原制定的《財(cái)務(wù)收支管理細(xì)則》的實(shí)際執(zhí)行情況，為進(jìn)一步規(guī)范本集團(tuán)的財(cái)務(wù)工作、提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，財(cái)務(wù)部比較全面的制定了財(cái)務(wù)管理制度體系，包括：財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)和崗位職責(zé)、財(cái)務(wù)核算制度、內(nèi)部控制制度、___管理制度、預(yù)算管理制度。通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)人員的職責(zé)分工，對(duì)各公司的會(huì)計(jì)核算到會(huì)計(jì)報(bào)表從報(bào)送時(shí)間及時(shí)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報(bào)表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財(cái)務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。平時(shí)財(cái)務(wù)部通過(guò)開展定期或不定期的交流會(huì)，解決前期工作中出現(xiàn)的問(wèn)題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)行為，使財(cái)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)按一定的財(cái)務(wù)規(guī)則、程序有效地運(yùn)行和控制。

六、開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)法及其他財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)的自查活動(dòng)

為了規(guī)范財(cái)務(wù)行為，配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審計(jì)工作，財(cái)務(wù)部組織了在本集團(tuán)公司內(nèi)的20__年年終財(cái)務(wù)決算的財(cái)務(wù)自查活動(dòng)，在年終決算之前清理了關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來(lái)款項(xiàng)，檢查在建工程未作處理的項(xiàng)目，對(duì)已支付的財(cái)務(wù)利息費(fèi)用及時(shí)追蹤開具了發(fā)票等等一系列的財(cái)務(wù)自查活動(dòng)。騁請(qǐng)了稅務(wù)師事務(wù)所對(duì)20__年的帳務(wù)處理做了預(yù)審，對(duì)審計(jì)和自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)地進(jìn)行了整改，降低了涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

七、組織財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高團(tuán)隊(duì)凝聚力

財(cái)務(wù)部組織了兩批財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，對(duì)整個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)做了工作總結(jié)和預(yù)期的工作計(jì)劃展望，將財(cái)務(wù)人員分成會(huì)計(jì)、出納和統(tǒng)計(jì)、收費(fèi)兩組進(jìn)行了分組討論，及時(shí)解決實(shí)際工作中存的問(wèn)題。通過(guò)南峰會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)內(nèi)部控制和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專題講座，豐富了財(cái)務(wù)人員稅務(wù)知識(shí)。邀請(qǐng)了審計(jì)部、資金部、資產(chǎn)部和財(cái)務(wù)人員做了深入的交流。增強(qiáng)了整個(gè)財(cái)務(wù)鏈各部門工作的協(xié)作性，強(qiáng)化了各崗位會(huì)計(jì)人員的責(zé)任感，促進(jìn)了各崗位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。

八、提出了全面預(yù)算管理方案，建立集團(tuán)公司全面預(yù)算管理模式

根據(jù)20__年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和各項(xiàng)成本核算指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，財(cái)務(wù)部提出了全面預(yù)算管理的方案，全面預(yù)算管理按照企業(yè)制定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、發(fā)展目標(biāo)，層層分解于企業(yè)各個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位，以一系列預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容建立起一整套科學(xué)完整的指標(biāo)管理控制系統(tǒng)。

2019年，為實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)公司的全面預(yù)算管理和總體發(fā)展目標(biāo)，財(cái)務(wù)部的工作任重而道遠(yuǎn)。為此，需要在以下幾個(gè)方面繼續(xù)做好工作：

1、做好上半年和第一季度的所得稅匯算清繳工作，合理地降低各項(xiàng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2、根據(jù)全面預(yù)算管理制度和預(yù)算管理指標(biāo)跟蹤預(yù)算的執(zhí)行情況，監(jiān)控預(yù)算費(fèi)用的執(zhí)行和超預(yù)算費(fèi)用的初步審核，按月準(zhǔn)確及時(shí)地提供預(yù)算執(zhí)行情況的匯總分析，為實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)和各單位的預(yù)算指標(biāo)提出可行性措施或建議。

2019公司財(cái)務(wù)部年終工作總結(jié)范文【三】

2019年，是我公司各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年，管理工作有條不紊的開展，為我們搞好財(cái)務(wù)工作提供了有力保證。財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)及全體員工的支持下，以求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)就2019年度財(cái)務(wù)部工作簡(jiǎn)要總結(jié)如下：

一、基礎(chǔ)建設(shè)

1.參與制定了公司材料管理/資金管理及相關(guān)規(guī)章管理的若干項(xiàng)，為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為，鋪下了良好的基礎(chǔ)。

使財(cái)務(wù)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

2.在公司各項(xiàng)規(guī)章制度改革的同時(shí)，進(jìn)一步明確財(cái)務(wù)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。

使財(cái)務(wù)工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

3.調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年經(jīng)人相互交流、相互學(xué)習(xí)，以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的，充滿生機(jī)和活力的財(cái)務(wù)隊(duì)伍。

二、具體財(cái)務(wù)工作

1.單位預(yù)算是公司完成各項(xiàng)工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)盈利的重要保證，也是單位財(cái)務(wù)工作的基本依據(jù)。

在現(xiàn)有條件下，在國(guó)家政策允許范圍內(nèi)，挖掘潛力，多渠道積極籌措資金，本著“以收定支，量入為出，保證重點(diǎn)，兼顧一般”的原則，建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使預(yù)算更加切合實(shí)際，利于操作，使成本費(fèi)用核算、預(yù)算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。在實(shí)際執(zhí)行中，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，不得隨意調(diào)整預(yù)算，確因特殊情況，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)者研究決定，充分發(fā)揮了資金的使用效益，確保了公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利完成。

核算工作是本部門大量的基礎(chǔ)工作，資金的結(jié)算與安排、費(fèi)用的稽核與報(bào)銷、會(huì)計(jì)核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、稅務(wù)申報(bào)等各項(xiàng)工作開展都能有序進(jìn)行、按時(shí)完成。

2.重視日常財(cái)務(wù)收支管理

收支管理是一個(gè)公司財(cái)務(wù)管理工作的基礎(chǔ)，加強(qiáng)收支管理，既是緩解資金供需矛盾，發(fā)展公司業(yè)務(wù)的需要，也是貫徹勤儉辦事的體現(xiàn)。為了加強(qiáng)這一管理，財(cái)務(wù)部建立健全了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，這樣財(cái)務(wù)日常工作就可以做到有法可依，有章可循，實(shí)現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對(duì)一切開支嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度辦理，對(duì)一些創(chuàng)收積極進(jìn)行催收。通過(guò)財(cái)務(wù)部認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行，收效非常明顯，在經(jīng)費(fèi)相當(dāng)吃緊的形勢(shì)下，既保證了公司正常業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支的順利開展，又使各項(xiàng)收支的安排使用符合公司發(fā)展的要求，極大地提高了資金的使用效益，達(dá)到了增收節(jié)支的目的。

3.積極做好對(duì)應(yīng)收款的清理工作(應(yīng)收帳款：___元)。

應(yīng)收款主要是員工出差和購(gòu)物所借款項(xiàng)，這部分借款如不及時(shí)進(jìn)行清理，就不能夠真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)費(fèi)支出，甚至?xí)霈F(xiàn)不必要的損失，為此我們采取積極措施加以管理和清算。一是要控制應(yīng)收款的資金額度。二是要縮短應(yīng)收款的占用時(shí)間。三是要及時(shí)對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行清理、結(jié)算。針對(duì)一些一直拖欠的員工，采取見面打招呼，讓其及時(shí)結(jié)賬清算。若仍不能進(jìn)行清還，則每月從工資中扣還一部分，直至把借款清完。雖然這樣做，有些同志不太理解，但對(duì)于工作，我們是盡職盡責(zé)的。由于采取了這些有力措施，應(yīng)收款的清算工作還是有成績(jī)的。

4.加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)的管理(材料管理)

流動(dòng)資產(chǎn)是公司開展業(yè)務(wù)及其它活動(dòng)的重要物質(zhì)條件，其種類繁多，規(guī)格不一。在這一管理上，很多人長(zhǎng)期不重視，存在著重錢輕物，重采購(gòu)輕管理的思想。為加強(qiáng)這方面管理，財(cái)務(wù)部在平時(shí)的報(bào)銷工作中，對(duì)那些該記入固定資產(chǎn)而沒辦理固定資產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)的，督促經(jīng)辦人及時(shí)進(jìn)行固定資產(chǎn)登記，并定期與校產(chǎn)科進(jìn)行核對(duì)，確保帳實(shí)相符。通過(guò)清查盤點(diǎn)能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，制定出相應(yīng)的改進(jìn)措施，確保了固定資產(chǎn)的安全和完整。

材料(存庫(kù)商品)占銷售成本比重較大，同時(shí)也是保證產(chǎn)品質(zhì)量的重要因素之一。有時(shí)為了確保業(yè)務(wù)順利進(jìn)行，配合銷售部門調(diào)整采購(gòu)結(jié)算方式，由原來(lái)的先收款后提貨改為先提貨后收款。

5.對(duì)20__年養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行清算，一方面增加公司員工的福利待遇，另一方面提高公司員工的凝聚力，主要還是有利于接受稅務(wù)與社保的檢查。

6.認(rèn)真做好年終決算工作。

對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整，制訂了會(huì)計(jì)報(bào)表管理辦法。使會(huì)計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。

年終決算是一項(xiàng)比較復(fù)雜和繁重的工作任務(wù)，主要是進(jìn)行結(jié)清舊賬，年終轉(zhuǎn)賬和記入新賬，編制會(huì)計(jì)報(bào)表等。財(cái)務(wù)報(bào)表是反映公司財(cái)務(wù)狀況和收支情況的書面文書，是財(cái)政部門和公司領(lǐng)導(dǎo)了解情況，掌握政策，指導(dǎo)預(yù)算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下年度公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的基礎(chǔ)。所以財(cái)務(wù)部非常重視這項(xiàng)工作，認(rèn)真細(xì)致地搞好年終決算和編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表。對(duì)一年來(lái)的收支活動(dòng)進(jìn)行分析和研究，做出正確的評(píng)價(jià)，通過(guò)分析，總結(jié)出管理中的經(jīng)驗(yàn)，揭示出存在的問(wèn)題，以便改進(jìn)財(cái)務(wù)管理工作，提高管理水平，也為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供了依據(jù)。

三、自身建設(shè)

1.不定期舉辦財(cái)務(wù)知識(shí)普及，提高員工綜合素質(zhì)和能力

對(duì)非財(cái)務(wù)人員，財(cái)務(wù)部針對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的新形勢(shì)和出現(xiàn)的許多新情況、新問(wèn)題，為了提高公司員工的協(xié)調(diào)合作，不定期舉行了財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)普及，通過(guò)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)普及，可以提高了大家的綜合素質(zhì)和理論水平，增強(qiáng)分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力。

2.會(huì)計(jì)知識(shí)的研討及培訓(xùn)

對(duì)于專業(yè)財(cái)務(wù)人員我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容，一是《會(huì)計(jì)法》，要了解會(huì)計(jì)知識(shí)，首先要了解這方面的法律知識(shí);二是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識(shí)的目的要明確，帳務(wù)清楚明晰，基礎(chǔ)是關(guān)鍵;三是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，這是會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)的重點(diǎn)。并每年安排財(cái)務(wù)人員進(jìn)行再繼續(xù)教育培訓(xùn)。

總之，本年度全體財(cái)務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然做了很多工作，還有很多事情等待著我們。在新的一年里，我們將更加努力工作，發(fā)揚(yáng)成績(jī)，改正不足，以勤奮務(wù)實(shí)、開拓進(jìn)取的工作態(tài)度，為公司的建設(shè)和發(fā)展貢獻(xiàn)我們的力量。

2019公司財(cái)務(wù)部年終工作總結(jié)范文【四】

回顧過(guò)去一年：公司經(jīng)營(yíng)走過(guò)了艱難的歷程，作為財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)人，沒將財(cái)務(wù)工作進(jìn)行到位，沒有充分有效地去進(jìn)行財(cái)務(wù)部管理及協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部整體工作，沒有充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部門在公司管理中的作用，本人深感愧疚，愧對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)給予的平臺(tái)及同事們的熱忱支持。深深體會(huì)到財(cái)務(wù)部門作為公司的一個(gè)主要職能監(jiān)督部門，當(dāng)好家、理好財(cái)，更好地服務(wù)企業(yè)是財(cái)務(wù)部門應(yīng)盡的職責(zé)，在公司加強(qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等等方面負(fù)有很大的義務(wù)與責(zé)任?，F(xiàn)就部門工作總結(jié)如下：

一、過(guò)去的一年中，財(cái)務(wù)部認(rèn)真的完成了總經(jīng)辦交辦的各項(xiàng)事宜，比如融資手續(xù)的辦理，公司證照的變更、年檢、辦理，與各大廠商的業(yè)務(wù)資料等及臨時(shí)交辦的各項(xiàng)事宜，但由于事務(wù)煩多，往往重視了這頭卻忽視了那頭，沒能全方位地進(jìn)行管理，雖然事務(wù)能完成，但總體上未能及時(shí)給總經(jīng)辦帶來(lái)有用的可支配的各種信息，使得總經(jīng)辦的抉擇總是遲后于發(fā)生的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

二、在上年的稅務(wù)工作中財(cái)務(wù)部克服了許多困難，通過(guò)積極參加銀行、財(cái)政、稅務(wù)等各大部門舉辦的納稅、會(huì)計(jì)教育培訓(xùn)以及查閱稅務(wù)資料，探索稅收稽核的重點(diǎn)等，順利通過(guò)了20__年增值稅繳納工作。通過(guò)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高了每月納稅申報(bào)工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了統(tǒng)計(jì)局、財(cái)政局、稅務(wù)局、商務(wù)局、經(jīng)貿(mào)局、外管局等各項(xiàng)報(bào)表的填制工作。

三、分公司財(cái)務(wù)工作：分公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)通過(guò)分公司上傳的日?qǐng)?bào)表進(jìn)行分析控制，日常費(fèi)用開支趨于正常，各項(xiàng)費(fèi)用開支均能先核批后支付。分公司財(cái)務(wù)活動(dòng)在大的方向有序地進(jìn)行，分公司財(cái)務(wù)人員也能積極配合財(cái)務(wù)工作，但在分公司的控制上沒有實(shí)地進(jìn)行過(guò)內(nèi)審，下一步的工作中將安排定期到分公司進(jìn)行全面賬務(wù)審查。

四、在實(shí)際工作過(guò)程中，我們部門時(shí)時(shí)與銷售部__進(jìn)行溝通，銷售部門都完全配合做好當(dāng)中存在的問(wèn)題，財(cái)務(wù)也完全配合了銷售部做好了財(cái)務(wù)部門應(yīng)做和不應(yīng)做的，使兩部門之前的銜接越來(lái)越緊密。銷售部門，特別是銷售員在開具銷售單上出現(xiàn)了好幾次嚴(yán)重錯(cuò)誤，將銷售價(jià)款少寫，后來(lái)查賬時(shí)財(cái)務(wù)部出納已將全款收回，未給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。在__的認(rèn)真學(xué)習(xí)下，使裝飾部財(cái)務(wù)核算及財(cái)務(wù)管理正常地開展，裝飾部的眾多小商品核算也能清晰、明確，各往來(lái)業(yè)務(wù)，成本費(fèi)用均能準(zhǔn)確核算，但在今后的實(shí)際工作中還有待加強(qiáng)財(cái)務(wù)部與裝飾部的溝通，使工作更能有序地開展。

五、財(cái)務(wù)部主要現(xiàn)狀

1、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足、業(yè)務(wù)不夠熟練，都是初涉或非專業(yè)人員，另外就是本身的事務(wù)煩多，這無(wú)疑是對(duì)加強(qiáng)全面財(cái)務(wù)管理工作的弊端。

2、對(duì)日常辦公應(yīng)用軟件各功能不掌握。

3、專業(yè)勝任力不強(qiáng)。

4、但能積極配合處理各方面財(cái)務(wù)工作及財(cái)務(wù)部其他事項(xiàng)。

5、對(duì)于公司債權(quán)債務(wù)的清理催收力度不夠大。

6、未及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，不能及時(shí)提供公司經(jīng)營(yíng)成果及財(cái)務(wù)狀況，未定期或不定期組織對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)業(yè)績(jī)進(jìn)行的分析評(píng)價(jià)會(huì)議，未深入開展公司財(cái)務(wù)的分析評(píng)價(jià)、發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中的弊端。

7、公司財(cái)務(wù)管理的首位是加強(qiáng)對(duì)公司資產(chǎn)的管理，特別是流動(dòng)性的貨幣資金，但在過(guò)去一年里沒有對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的管理，沒有專門的制度進(jìn)行約束，形成了一種隨意性的做法，但商品車輛財(cái)務(wù)部門指定由何媛媛全面進(jìn)行管理，監(jiān)督公司商品車收發(fā)數(shù)量的完整性、完好性，另外：公司應(yīng)指定專門人員對(duì)公司的商品車負(fù)責(zé)。

9、公司各種檔案未能健全地進(jìn)行管理。

六、“一份耕耘，一份收獲”

針對(duì)存在的問(wèn)題，特別是公司出納現(xiàn)金帳的賬款不符，嚴(yán)重影響了整個(gè)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，讓我切切實(shí)實(shí)看到了財(cái)務(wù)管理的許多薄弱之處，作為財(cái)務(wù)部的主要責(zé)任人，我負(fù)有不可推卸的責(zé)任。2019年工作重點(diǎn)將放在加強(qiáng)貨幣資金、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)分析上，使財(cái)務(wù)工作及時(shí)、準(zhǔn)確、有效、有用地完成，工作計(jì)劃如下：

(1)爭(zhēng)對(duì)過(guò)去一年存在的問(wèn)題制定一系列措施、完善財(cái)務(wù)部管理制度，并在實(shí)際工作過(guò)程中有力地執(zhí)行;部門職責(zé)明確分工，加強(qiáng)責(zé)任考核，做到獎(jiǎng)罰分明，另一方面對(duì)財(cái)務(wù)人員工作重新組合搭配，進(jìn)行高效有序的組織;

(2)針對(duì)出納帳賬款不符的事宜，繼續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流力度與檢查監(jiān)督力度，并制定公司貨幣資金管理制度，全方位全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督管理;

(3)加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)職能部門的作用;

(4)加強(qiáng)核算與各大項(xiàng)費(fèi)用控制的力度，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的核算、監(jiān)督公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與抉擇信息的功能;

(5)搞好財(cái)務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的參考依據(jù)，為企業(yè)決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持;

(6)加強(qiáng)債權(quán)債務(wù)的管理力度，加強(qiáng)應(yīng)收賬款及墊付款項(xiàng)的清理催收工作，縮短資金占用時(shí)間，減少公司資金占用成本，合理應(yīng)用預(yù)收客戶資金及應(yīng)付供應(yīng)商資金參與公司資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng);

(7)充分開展財(cái)務(wù)交流會(huì)議，隨時(shí)清理工作過(guò)程中存在的問(wèn)題及管理弊端并快速加以改進(jìn)，努力影響財(cái)務(wù)部職員積極參與公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)業(yè)績(jī)參與分析評(píng)價(jià);

(9)繼續(xù)并充分與各部門、分公司財(cái)務(wù)部交流學(xué)習(xí)，使整個(gè)財(cái)務(wù)工作的開展更加緊密有序進(jìn)行。

七、思路決定出路，行動(dòng)決定結(jié)果

今后財(cái)務(wù)部開展工作的思路是：以發(fā)展的理念進(jìn)行工作，根據(jù)公司的具體情況及公司領(lǐng)導(dǎo)將公司在整個(gè)市場(chǎng)中的定位變化，不斷學(xué)習(xí)、不斷更新思路、不斷創(chuàng)新思維來(lái)適應(yīng)工作需要及開展財(cái)務(wù)部工作。

2019財(cái)務(wù)新人年終工作總結(jié)(五)

光陰如梭，作為新人的我進(jìn)入公司財(cái)務(wù)部已經(jīng)一年了，從一開始對(duì)工作的不適應(yīng)到現(xiàn)在適應(yīng)了這個(gè)團(tuán)體，懂得了大家如果團(tuán)結(jié)合作，共同應(yīng)對(duì)遇到的困難和挫折，我覺得這是我這一年來(lái)學(xué)到的最有價(jià)值的部分。

財(cái)務(wù)是一個(gè)單位的核心部門，同時(shí)她也是一根引線貫穿與企業(yè)的角角落落。作為財(cái)務(wù)人員，我的工作職責(zé)主要是商場(chǎng)銷售部分的財(cái)務(wù)處理，納稅申報(bào)，財(cái)務(wù)管理等工作。在工作中，由于區(qū)別于原來(lái)單位的商品種類、商品進(jìn)貨渠道，對(duì)商品的進(jìn)貨渠道，結(jié)算方式，貨品出入庫(kù)管理等的認(rèn)知是我一開始的主要的工作重點(diǎn)。

隨著認(rèn)知程度的深入及對(duì)賬務(wù)處理熟練程度的提高，已經(jīng)完成了以前賬務(wù)的登帳工作，進(jìn)一步理順了財(cái)務(wù)的連續(xù)性。為提高工作效率，使會(huì)計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來(lái)。在姚總的組織下5月份進(jìn)行了會(huì)計(jì)電算化的初始化進(jìn)程，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的數(shù)據(jù)初始化，我們都基本掌握了用友財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財(cái)務(wù)核算過(guò)渡到會(huì)計(jì)電算化已經(jīng)進(jìn)入一個(gè)階段。這為可以為我們節(jié)約了時(shí)間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。

搞好財(cái)務(wù)分析，主要是商品銷售分析，商場(chǎng)在營(yíng)業(yè)過(guò)程中的費(fèi)用分析，資金流動(dòng)情況等，這些可以為商場(chǎng)銷售產(chǎn)品訂貨的準(zhǔn)確性，及時(shí)性，資金占比情況都是一個(gè)很好的參考依據(jù)，是企業(yè)管理和決策水平提高的重要途徑，為企業(yè)決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持，并將使我們的工作事半功倍，這也是我該努力學(xué)習(xí)和不斷提高的部分。

工作是一個(gè)相互學(xué)習(xí)的過(guò)程，工作考驗(yàn)了我，我也得到了學(xué)習(xí)，主要體現(xiàn)在我對(duì)進(jìn)出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)處理的了解，這讓我非常幸喜。“活到老，學(xué)到老”很好的一句時(shí)刻提醒我們學(xué)習(xí)的話。

篇9

產(chǎn)權(quán)主體影響下的內(nèi)部控制誤區(qū)

（一）產(chǎn)權(quán)主體影響下的集體合謀舞弊行為

內(nèi)部控制制度提出的一個(gè)初始假定就是兩個(gè)人以上的集體合謀舞弊行為難度要高于一個(gè)人的個(gè)體舞弊行為，容易因信息源的擴(kuò)大而暴露，因此，集體舞弊很容易被發(fā)現(xiàn)。但如果在重要的產(chǎn)權(quán)主體約定情況下進(jìn)行集體財(cái)務(wù)舞弊，內(nèi)部控制制度就會(huì)形同虛設(shè)。集體合謀舞弊行為在企業(yè)實(shí)踐中比較常見，而且在國(guó)內(nèi)外都存在典型案例。如上市公司銀廣廈、東方電子、東方鍋爐、格林柯爾等，這些管理舞弊案例，涉案金額大、作案時(shí)間跨度長(zhǎng)、參與的都是高層管理人員，且手段高深。這些舞弊案都與集體合謀行為有關(guān)，在這樣的條件下，格林柯爾才能無(wú)視國(guó)家法律，通過(guò)各種操作手段對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行低價(jià)收購(gòu)，從而造成大量國(guó)有資產(chǎn)流失。

（二）財(cái)務(wù)舞弊充斥著各產(chǎn)權(quán)主體的謊言

每一次財(cái)務(wù)舞弊都充斥著各種借口。產(chǎn)權(quán)主體在效用目標(biāo)下從事委托事情，一旦事情不受控制就成為了內(nèi)部人，從而道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇就逐漸顯現(xiàn)，內(nèi)部控制制度就成為某幾個(gè)人的游戲規(guī)則。每一個(gè)舞弊者都可能在既定的動(dòng)機(jī)下，尋找各種機(jī)會(huì)，并找到借口來(lái)解釋事情是如何發(fā)生。產(chǎn)權(quán)主體會(huì)通過(guò)所編織的謊言，開設(shè)私人賬戶是為了更好地為公司服務(wù)，并且把收到的每一筆錢都作為公司的支出，在各種業(yè)務(wù)中支出。但是通過(guò)審計(jì)核實(shí)，其所說(shuō)的各種支出業(yè)務(wù)都是不成立的。這進(jìn)一步證實(shí)了每起舞弊行為面前，舞弊者都采取自欺欺人的說(shuō)法，使自身行為合理化。

（三）內(nèi)部控制制度的缺陷

內(nèi)部控制制度不應(yīng)該是一成不變的，而是應(yīng)該隨著企業(yè)的發(fā)展加以完善。這樣才不至于出現(xiàn)裂隙，為舞弊的產(chǎn)權(quán)主體提供可乘之機(jī)。內(nèi)部控制制度如果存在“蟻穴”，不及時(shí)修補(bǔ)完善，很容易釀成大錯(cuò)。財(cái)務(wù)舞弊案件，其手段并不高明，之所以得逞，一個(gè)重要原因是財(cái)務(wù)管理制度漏洞明顯。公司現(xiàn)金流入和流出根本就沒有得到有效監(jiān)控，財(cái)務(wù)主管可以私立銀行個(gè)人賬戶，進(jìn)行公司業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收支，致使公司資金出現(xiàn)體外循環(huán)，其資金控制鏈條上的缺陷為舞弊者提供了制度空間，從而出現(xiàn)了企業(yè)資金被惡意挪用的行為。

（四）內(nèi)部控制制度執(zhí)行力度較低

完善的內(nèi)部控制制度也要承擔(dān)成本，構(gòu)建完善的內(nèi)部控制制度很重要，但是內(nèi)部控制嚴(yán)格執(zhí)行就顯得更加重要。只有這樣才能把制定內(nèi)部控制制度的成本降到最低，發(fā)揮內(nèi)部控制制度的全部功能和潛力，從而獲得內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效益。但是許多企業(yè)的資金管理內(nèi)控制度形同虛設(shè)，并未按此執(zhí)行，內(nèi)部控制之所以失控，不是沒有規(guī)章制度，而是有章不循、違章不究。

（五）制度和產(chǎn)權(quán)主體不協(xié)調(diào)

制度由產(chǎn)權(quán)主體來(lái)制定，體現(xiàn)著產(chǎn)權(quán)主體的各種特色和效用目標(biāo)。如果不注重產(chǎn)權(quán)主體的素質(zhì)、素養(yǎng)的提升，其道德風(fēng)險(xiǎn)很難避免，而制度也可能成為少數(shù)人的游戲規(guī)則，制度本身就可能存在缺陷。僅僅寄希望于產(chǎn)權(quán)主體的道德素養(yǎng)，這也是行不通的，產(chǎn)權(quán)主體必須有相應(yīng)的內(nèi)部控制制度加以約束，由合格的產(chǎn)權(quán)主體加以執(zhí)行。因?yàn)橹贫仍偻晟?，如果沒有合格的人來(lái)執(zhí)行或者執(zhí)行不到位，也是要出問(wèn)題的。在許多企業(yè)中，特別是上市公司分公司里，由于個(gè)人的道德即忠誠(chéng)出現(xiàn)了問(wèn)題，企業(yè)的內(nèi)部控制制度的“防火墻”被內(nèi)部人員合謀推倒。為此，必須做到制度與產(chǎn)權(quán)主體的協(xié)調(diào)，避免制度的缺失和產(chǎn)權(quán)主體行為失當(dāng)。溫勝精（2005）認(rèn)為事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。

A分公司案例介紹

（一）總體情況

截至2009年9月13日，A分公司賬面現(xiàn)金余額188259.50元（其中賬面2975853.50元，外賬-2787594.00元），與實(shí)際現(xiàn)金盤點(diǎn)額核對(duì)相符。在A分公司原財(cái)務(wù)主管鄧某任期中，經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)存在或可能存在以下違規(guī)事項(xiàng)：

第一，2009年1月挪用公司應(yīng)收票據(jù)2628200.00元。第二，外賬到現(xiàn)資金2090027.36元流入鄧某個(gè)人銀行賬戶，但未登記入公司賬簿，也未明確發(fā)現(xiàn)該資金用于公司開支，具體如表1所示。第三，邊角料處理收入180462.20元匯入鄧某個(gè)人銀行賬戶，但未登記入公司賬簿，也未明確發(fā)現(xiàn)該資金用于公司開支。第四，山東TY公司加工費(fèi)收入50000.00元流入鄧某個(gè)人銀行賬戶，但未登記入公司賬簿，也未明確發(fā)現(xiàn)該資金用于公司開支。

（二）具體情況

1.關(guān)于挪用公司應(yīng)收票據(jù)2628200.00元。經(jīng)審查，2009年1月6日，鄧某將銀行承兌匯票背書給江西JS實(shí)業(yè)有限公司（無(wú)交易），挪用兩張銀行承兌匯票2628200.00元，挪用后一直未進(jìn)行賬務(wù)處理，直至2009年6月30日才將該應(yīng)收票據(jù)沖銷了A分公司與北京QHTH有限公司的往來(lái)（注：該筆往來(lái)為虛掛，無(wú)需支付）。

2.關(guān)于南昌市RX金屬材料有限公司套現(xiàn)資金380000.00元。經(jīng)審查，A分公司于2007年3月29日通過(guò)GHBX支行支付400000.00元至南昌市RX金屬材料有限公司用于現(xiàn)金套現(xiàn)，總經(jīng)理已審批。南昌市RX金屬材料有限公司扣除手續(xù)費(fèi)20000.00元后，已將380000.00元支付給鄧某（其本人也確認(rèn)收到此款），但鄧某未將收據(jù)交予會(huì)計(jì)記賬。

3.關(guān)于南昌市RX金屬材料有限公司套現(xiàn)資金950027.36元。經(jīng)審查，A分公司于2007年11月19日通過(guò)GHBX支行支付1000028.80元至南昌市RX金屬材料有限公司用于現(xiàn)金套現(xiàn)，總經(jīng)理已審批。南昌市RX金屬材料有限公司扣除套現(xiàn)手續(xù)費(fèi)50001.44元后，已將950027.36元支付給鄧某（其本人也確認(rèn)收到此款），但鄧某未將收據(jù)交予會(huì)計(jì)記賬。

4.關(guān)于江西JS實(shí)業(yè)有限公司套現(xiàn)資金760000.00元。經(jīng)審查，A分公司于2009年3月12日通過(guò)工行北西支行支付800000.00元至江西JS實(shí)業(yè)有限公司南昌銀行疊山支行用于現(xiàn)金套現(xiàn)，熊總已審批。江西JS實(shí)業(yè)有限公司扣除套現(xiàn)手續(xù)費(fèi)40000.00元后，已將760000.00元支付給鄧某（其本人也確認(rèn)收到此款），但鄧某未將收據(jù)交予會(huì)計(jì)記賬。

5.關(guān)于邊角料處理收入180462.20元。經(jīng)核查，A分公司于2007年7月25日處理了一批邊角料，金額180462.20元。收款收據(jù)為鄧某開具（程序上應(yīng)由出納收款后開具），但鄧某未將此收據(jù)交予會(huì)計(jì)記賬，導(dǎo)致賬面少記了該筆收入；同時(shí)還向收購(gòu)商進(jìn)行了核實(shí)，收購(gòu)商確認(rèn)已將該筆資金轉(zhuǎn)入了鄧某招商銀行賬戶；另外經(jīng)核對(duì)鄧某招商銀行的交易記錄，發(fā)現(xiàn)該筆資金于2007年8月5日轉(zhuǎn)給胡某100000.00元，其余為取現(xiàn)。

6.TY紙業(yè)加工費(fèi)收入50000.00元。經(jīng)核查，TY紙業(yè)于2007年11月1日將50000.00元加工費(fèi)匯入鄧某個(gè)人銀行賬戶，但鄧某未將收款單交予會(huì)計(jì)記賬，導(dǎo)致賬面少記了該筆收入，也未明確發(fā)現(xiàn)該筆資金用于其它開支。因此可以基本判斷鄧某挪用了該筆加工費(fèi)收入50000.00元。

案例分析

（一）違反職務(wù)分離原則授予或辦理業(yè)務(wù)

鄧某是財(cái)務(wù)主管，其職能應(yīng)該是財(cái)務(wù)管理的主體，而不應(yīng)該是具體會(huì)計(jì)賬務(wù)處理和資金的經(jīng)手人，因?yàn)闀?huì)計(jì)賬務(wù)處理有公司會(huì)計(jì)，而資金流入流出有公司出納。承兌匯票不可能直接由財(cái)務(wù)主管去辦理，應(yīng)該由公司總經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)主管簽字后由出納辦理，并把辦理好入賬后的相關(guān)票據(jù)交予公司會(huì)計(jì)審核并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。鄧某挪用公司應(yīng)收票據(jù)資金的行為反映了公司財(cái)會(huì)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)存在問(wèn)題，財(cái)會(huì)制衡機(jī)制度、財(cái)務(wù)監(jiān)控制度不完善。

（二）公私不分違背會(huì)計(jì)主體的假設(shè)

公司收取的資金不能，也不可以任意流入私人賬戶，應(yīng)通過(guò)公司開設(shè)的銀行進(jìn)行公對(duì)公處理，進(jìn)入公司銀行賬戶，而不是進(jìn)行公對(duì)私。同時(shí)鄧某的說(shuō)法本身也說(shuō)明了其知法犯法，作為公司的財(cái)務(wù)主管，不可能不知道公司財(cái)務(wù)管理是不容許坐收坐支的，更不可以以公謀私，再以私坐支的，這從審計(jì)結(jié)果也可以看出，鄧某所說(shuō)的各項(xiàng)支出事實(shí)是不存在的，終究是要暴露的。這也說(shuō)明公司財(cái)務(wù)監(jiān)控是完全失效，容許公司資金進(jìn)入私人賬戶也被實(shí)踐證明是不正確的，而作為專業(yè)人士的財(cái)務(wù)主管堅(jiān)持“坐收坐支”的做法更是不應(yīng)該。違反了會(huì)計(jì)主體的假設(shè)，未按規(guī)定公司現(xiàn)金應(yīng)該流入公司賬戶，造成了資金的體外循環(huán)，不利于公司資金使用效率的提升。反映了公司現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)程序和監(jiān)督程序不完善。

（三）財(cái)會(huì)制度形同虛設(shè)

公司制定了各種管理制度，《公司財(cái)務(wù)管理制度》、《公司會(huì)計(jì)制度》、《公司審計(jì)制度》等，但是從鄧某私設(shè)個(gè)人銀行賬戶多家、處理公司資金往來(lái)、同時(shí)出納也通過(guò)鄧某賬戶處理相關(guān)業(yè)務(wù)中可以看出，公司資金管理比較混亂，并且資金管理的漏洞較大，沒有遵循公司的各項(xiàng)制度，按制度做事。未遵守公司財(cái)務(wù)制度，惡意挪用公司資金，反映了資金管理漏洞比較明顯，財(cái)務(wù)監(jiān)管和資金審核程序存在問(wèn)題。

（四）管理者缺位或無(wú)作為問(wèn)題嚴(yán)重

以上除了挪用一項(xiàng)外，鄧某其它事項(xiàng)總經(jīng)理是知情的，并且是在其審核下完成的，作為分公司總經(jīng)理，只簽字而不進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)控，其行為是嚴(yán)重不作為的表現(xiàn)，其嚴(yán)重疏于資金監(jiān)管，應(yīng)負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。同時(shí)如果如鄧某所說(shuō)是總經(jīng)理指使他將部分貼現(xiàn)資金流入和支出不登賬的事實(shí)成立，那么總經(jīng)理應(yīng)該承擔(dān)逃避公司監(jiān)管的舞弊責(zé)任。如此公司內(nèi)部控制已經(jīng)變成了內(nèi)部人控制，內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)。

篇10

1、為簡(jiǎn)化支出審批手續(xù)，提高工作效率。

2、防止因私占用公司財(cái)產(chǎn)。

二、適用原則

（一）使用商業(yè)單位制，各單位（專業(yè)網(wǎng)站、成本中心、職能部門）經(jīng)理/負(fù)責(zé)人在該單位許可的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。（經(jīng)理/部門負(fù)責(zé)人對(duì)該單位之營(yíng)業(yè)指標(biāo)負(fù)全責(zé)）。

（二）部門經(jīng)理可適當(dāng)?shù)膶⑵錂?quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給其副經(jīng)理或部門主管等。

（三）授權(quán)方式可分為兩類：

1、固定授權(quán)

1）授權(quán)書由授權(quán)者向大區(qū)總裁出具并同時(shí)抄送運(yùn)營(yíng)管理中心。

2）運(yùn)營(yíng)管理中心在認(rèn)證此文件之有效性后，既兩個(gè)工作日之內(nèi)，將已被運(yùn)營(yíng)中心確認(rèn)的復(fù)制樣本交給財(cái)務(wù)部做相應(yīng)執(zhí)行。

3）財(cái)務(wù)部在接收此文件后應(yīng)全面配合，及時(shí)針對(duì)財(cái)務(wù)之行政、內(nèi)控、調(diào)碼等事宜做出探討，并在三個(gè)工作日之內(nèi)，向該單位經(jīng)理致函生效并明確列出相關(guān)的財(cái)務(wù)措施。如財(cái)務(wù)部發(fā)現(xiàn)疑問(wèn)須在以上期限內(nèi)向大區(qū)總裁匯報(bào)。

4）部門經(jīng)理在接獲生效函后的五個(gè)工作日之內(nèi)必須向人事部提供有關(guān)人事權(quán)限更動(dòng)的詳細(xì)資料。

2、臨時(shí)授權(quán)

1）一般適用于經(jīng)理外地出差或休假期間的委托。在此情況下，經(jīng)理須最遲在授權(quán)生效二十四小時(shí)之前向大區(qū)總裁出具授權(quán)書并同時(shí)抄送運(yùn)營(yíng)管理中心、人力資源部和財(cái)務(wù)部。

2）在授權(quán)書內(nèi)說(shuō)明授權(quán)方、被授權(quán)方，原因，權(quán)限和期限。如時(shí)間緊迫，發(fā)送電子郵件或傳真加口授亦可。（臨時(shí)授權(quán)于他人并非相應(yīng)排除經(jīng)理對(duì)授權(quán)期間的具體責(zé)任，由此，經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真避免在此期間授權(quán)、斷定非慣例性、金額龐大的交易。）

三、審批程序

1、計(jì)劃內(nèi)報(bào)銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、財(cái)務(wù)部

2、超計(jì)劃報(bào)銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報(bào)告）、分管經(jīng)理（部門負(fù)責(zé)人）、大區(qū)總裁、財(cái)務(wù)

四、計(jì)劃審批內(nèi)容

1、購(gòu)買日常辦公用品、計(jì)算機(jī)的外設(shè)配件和耗材之支出計(jì)劃，由運(yùn)營(yíng)中心收齊匯總，報(bào)公司總經(jīng)理審批。原則上由運(yùn)營(yíng)管理中心統(tǒng)一購(gòu)買并庫(kù)存，各部門登記領(lǐng)用，并進(jìn)入各部門的費(fèi)用。每月底由運(yùn)營(yíng)管理中心向財(cái)務(wù)部提供有關(guān)方面的明細(xì)表（經(jīng)各部門簽字確認(rèn)）。

2、固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機(jī)房與OA設(shè)備）：其購(gòu)買由各部門報(bào)申請(qǐng)計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司技術(shù)部、運(yùn)營(yíng)管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后，對(duì)協(xié)調(diào)或購(gòu)買情況寫出需求報(bào)告，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)統(tǒng)一購(gòu)買，金額在1萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)購(gòu)入必須報(bào)大區(qū)總裁審批。

3、參展/會(huì)費(fèi)：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請(qǐng)函與蓋章完全的參展申請(qǐng)表復(fù)印件，由部門經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部審核付款。本地展會(huì)原則上不得支付會(huì)務(wù)費(fèi)；外地展會(huì)如在參展費(fèi)中包含會(huì)務(wù)費(fèi)用的，必須注明人數(shù)與明細(xì)并履行上述審批手續(xù)。凡批準(zhǔn)住會(huì)，予以報(bào)銷往返車票與會(huì)務(wù)費(fèi)；不住會(huì)的，報(bào)銷車票與差旅補(bǔ)助。

3、凡是參加境外展覽會(huì)，必須至少提前一個(gè)月向公司總經(jīng)理（大區(qū)總裁）提交專項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費(fèi)用預(yù)算等。經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

4、差旅費(fèi)：各部門根據(jù)工作需要，制定出差計(jì)劃，應(yīng)注明出差地點(diǎn)、事由、時(shí)間、人數(shù)、由部門經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)付款。各部門經(jīng)理憑出差報(bào)告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。（所有境外出差必須提前書面請(qǐng)示大區(qū)總裁經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行）。

5、工資、獎(jiǎng)金的支出：由公司人事部核準(zhǔn)每月考勤，財(cái)務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認(rèn)，并報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)發(fā)放。

6、業(yè)務(wù)費(fèi)用：業(yè)務(wù)費(fèi)用包括業(yè)務(wù)交通費(fèi)（含油費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)）、快遞費(fèi)、禮品費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的計(jì)劃內(nèi)業(yè)務(wù)費(fèi)用由部門經(jīng)理審批；計(jì)劃外業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)公司總經(jīng)理審批。

集團(tuán)公司管理制度（二）

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

公司財(cái)務(wù)管理制度范本

第二條 公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。

第三條 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法： （一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 （二）做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 （四）監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。 （五）按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說(shuō)明書，做好分析、考核工作。

第四條 財(cái)務(wù)管理是公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要方面，公司財(cái)務(wù)管理中心對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司秘密。

第二章 財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作

第五條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少的書面證明，是會(huì)計(jì)記錄的主要依據(jù)。

第六條 公司應(yīng)根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。

第七條 健全會(huì)計(jì)核算，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿。會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會(huì)計(jì)處理方法前後相一致。

第八條 做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。 初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試：工商管理專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)工商企業(yè)的概念…工商企業(yè)制度的…

第九條 會(huì)計(jì)人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫(kù)存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來(lái)單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。

第十條 建立會(huì)計(jì)檔案，包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。

第十一條 會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人員。會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字後，移交人員方可調(diào)離或離職。

第三章 資本金和負(fù)債管理

第十二條 資本金是公司經(jīng)營(yíng)的核心資本，必須加強(qiáng)資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請(qǐng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資，根據(jù)驗(yàn)資報(bào)告向投資者開具出資證明，并據(jù)此入帳。 第十三條 經(jīng)公司董事會(huì)提議，股東會(huì)批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增加資本。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整實(shí)收資本。

第十四條 公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購(gòu)買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。財(cái)務(wù)部門應(yīng)據(jù)實(shí)調(diào)整。

第十五條 公司以負(fù)債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時(shí)應(yīng)按月計(jì)提利息支出，并計(jì)入成本。

第十六條 加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理，及時(shí)核對(duì)馀額，保證負(fù)債的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。凡一年以上應(yīng)付而未付的款項(xiàng)應(yīng)查找原因，對(duì)確實(shí)無(wú)法付出的應(yīng)付款項(xiàng)報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)後處理。

第十七條 公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，按公司規(guī)定的審批程式報(bào)批後，由財(cái)務(wù)管理中心登記後才能正式對(duì)外簽發(fā)，財(cái)務(wù)管理中心據(jù)此納入公司或有負(fù)債管理，在擔(dān)保期滿後及時(shí)督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門撤銷擔(dān)保。

第四章 流動(dòng)資產(chǎn)管理

第十八條 現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本公司實(shí)際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫(kù)存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。

第十九條 嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面馀額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。

第二十條 銀行存款的管理：加強(qiáng)對(duì)銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印簽實(shí)行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。

第二十一條 出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款馀額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對(duì)帳工作，并編制銀行存款馀額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。

第二十二條 應(yīng)收帳款的管理：對(duì)應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳。