導(dǎo)語：如何才能寫好一篇商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重要性分析

農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要有系統(tǒng)性、不確定性、突發(fā)性等特點(diǎn)，即農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中，每個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)都可能會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；而風(fēng)險(xiǎn)來源是多樣化的、不確定性的，甚至是無法預(yù)知的。正是這些特點(diǎn)，使得農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)重視經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制水平。具體來講，農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理主要具有以下作用：1.良好的經(jīng)營(yíng)管理水平能保證國(guó)家金融安全。近些年來來，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步發(fā)展，金融市場(chǎng)一直風(fēng)波不斷，各種金融危機(jī)不斷出現(xiàn)。在這種情況下，國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制，做好金融安全工作。而銀行作為國(guó)家的主要金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制水平高低不僅僅影響著銀行金融安全，也影響著國(guó)家金融安全。特別是農(nóng)村商業(yè)銀行，是農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是農(nóng)村金融安全的重要保障。當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行擁有較高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)，農(nóng)村金融安全也將得以保障，進(jìn)而保證國(guó)家金融的安全。2.良好的經(jīng)營(yíng)管理水平是提高風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。農(nóng)村商業(yè)銀行中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等，不管是哪一類風(fēng)險(xiǎn)，都和經(jīng)營(yíng)管理有著密切關(guān)系。如信用風(fēng)險(xiǎn)，如果農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款時(shí)嚴(yán)格按照帶寬流程辦事，加強(qiáng)貸款人信用情況核查，即能有效地減少信用風(fēng)險(xiǎn)。又如操作風(fēng)險(xiǎn)，在日常工作中，工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，并加強(qiáng)稽核、核查等內(nèi)部控制，從源頭行入手減少風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性。因此當(dāng)農(nóng)村商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理有序、正常的開展，按部就班的完成相關(guān)工作，便能有效規(guī)避或降低如上三種風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，因此良好的經(jīng)營(yíng)管理水平時(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。

二、提高農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制水平的措施分析

農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，其風(fēng)險(xiǎn)控制水平高低直接影響著農(nóng)村商業(yè)銀行的收益情況，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。而在提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識(shí)到經(jīng)營(yíng)管理在風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要性，做好經(jīng)營(yíng)管理工作，如下是農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理提高控制水平的對(duì)策分析。1.完全內(nèi)部控制制度。完善的內(nèi)部控制制度中，能夠加強(qiáng)事前、事中、事后的方法和控制，一改傳統(tǒng)事后才能補(bǔ)救的狀態(tài)。另外內(nèi)部控制制度完善后，能為日常工作流程提供良好的參照依據(jù)，減少工作中出現(xiàn)的各種問題，因此農(nóng)村商業(yè)銀行在提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平時(shí)應(yīng)完善內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制制度完善時(shí)，應(yīng)明確規(guī)定出工作流程，要求工作人員嚴(yán)格按照流程辦事，為各項(xiàng)事務(wù)辦理提供參考依據(jù)。另外還應(yīng)完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核等相關(guān)制度，保證會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核工作的開展，通過良好的會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核等加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。2.提高員工風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制并不是單純的靠一個(gè)人、一個(gè)部門便能實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)全員參與到風(fēng)險(xiǎn)控制中，將風(fēng)險(xiǎn)控制貫徹到每一個(gè)工作流程中來。而要坐到這一點(diǎn)，則需要提高每位員工的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。在提高風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)工作，定期對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)。在培訓(xùn)時(shí)應(yīng)做好全面培訓(xùn)工作，將員工職業(yè)道德、工作技能、先進(jìn)理論知識(shí)等相關(guān)內(nèi)容納入到培訓(xùn)中來，同時(shí)也將風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)做培訓(xùn)重點(diǎn)，讓員工意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性，同時(shí)通過技能、職業(yè)道德素質(zhì)等的提高做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。3.完善監(jiān)管機(jī)制，做好監(jiān)管工作。監(jiān)管是風(fēng)險(xiǎn)控制中的重要一環(huán)。首先央行應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管，如督促農(nóng)村商業(yè)銀行盡快完善內(nèi)部控制制度，并加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。對(duì)存在問題較多的銀行進(jìn)行頻繁、大強(qiáng)度的檢查，促使銀行及時(shí)針對(duì)存在問題進(jìn)行改正，為風(fēng)險(xiǎn)防范奠定良好基礎(chǔ)。其次農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)完善監(jiān)管機(jī)制，如通過會(huì)計(jì)控制、內(nèi)部稽核等對(duì)銀行資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行有效監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)中存在的各類問題。另外還應(yīng)對(duì)各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估，并制定出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，防患于未然。經(jīng)營(yíng)管理水平直接影響著風(fēng)險(xiǎn)控制水平，因此農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)識(shí)并重視這一點(diǎn)，全面做好經(jīng)營(yíng)管理，真正通過經(jīng)營(yíng)管理水平的提高促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提高，從而增加銀行收益。

作者:張利民 單位:南京林業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

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篇2

經(jīng)濟(jì)資本又稱風(fēng)險(xiǎn)資本、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本，是基于銀行全部風(fēng)險(xiǎn)的資本，是一種虛擬的、與銀行非預(yù)期損失等額的資本。銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)損失分三類：預(yù)期損失、非預(yù)期損失和異常損失。銀行資產(chǎn)損失曲線見圖1。

預(yù)期損失（ExpectedLoss，EL）是指銀行從事某項(xiàng)業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的平均損失，計(jì)算公式為：

EL=AE×LGD×EDF其中：AE為風(fēng)險(xiǎn)敞口；LGD為違約時(shí)的真實(shí)損失率；EDF為預(yù)期違約率。一般以準(zhǔn)備金計(jì)入銀行經(jīng)營(yíng)成本或在產(chǎn)品價(jià)格中補(bǔ)償，已不構(gòu)成真正的風(fēng)險(xiǎn)。災(zāi)難性損失發(fā)生概率極低，但損失巨大。非預(yù)期損失額就等于經(jīng)濟(jì)資本，也可將非預(yù)期損失稱為經(jīng)濟(jì)資本。

經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量是經(jīng)濟(jì)資本管理的核心，也是經(jīng)濟(jì)資本配置、計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率（RAROC）及經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的基礎(chǔ)。依照現(xiàn)代商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)資本也可相應(yīng)地分為覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本、覆蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本與覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本，其計(jì)算基本公式為：

經(jīng)濟(jì)資本=信用風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失+操作風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失-重疊計(jì)算的損失

從數(shù)量上來看，在其他條件不變的情況下，銀行管理者總是希望銀行需要持有的經(jīng)濟(jì)資本越少越好，越少的經(jīng)濟(jì)資本表明銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平越低。

二、經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用

2006年底開始生效的《巴塞爾新資本協(xié)議》指出，資本作為銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最終保證，應(yīng)在所有敞口上得到合理配置，資本配置的基本原則是將資本要求與風(fēng)險(xiǎn)度量直接掛鉤，這是新資本協(xié)議基本框架第二支柱內(nèi)容的一部分。

（一）樣本數(shù)據(jù)的采集

以某大型國(guó)有控股商業(yè)銀行一地級(jí)市分行為例，該銀行2002年7月至2007年1月發(fā)生的全部公司貸款數(shù)據(jù)，共有370筆貸款。其中2007年1月31日仍具有余額的貸款227筆，沒有余額的貸款143筆（已到期并本息結(jié)清）。將具有余額的227筆貸款作為一個(gè)組合，計(jì)算其非預(yù)期損失，其中11筆貸款已到期但本息未全部?jī)斶€，作違約處理。我們需要估計(jì)在2007年1月31日這一時(shí)點(diǎn)各債務(wù)人的年違約概率，并在這一時(shí)點(diǎn)計(jì)量該貸款組合的非預(yù)期損失。

（二）違約概率的估計(jì)

該銀行已建立了客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，根據(jù)債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)與其年違約概率之間的映射關(guān)系，可以分別確定2007年1月31日這一時(shí)點(diǎn)各債務(wù)人的年違約概率（見表1）。

（三）違約損失率的估計(jì)

我們采用該行上一期，即1998年1月至2002年6月的違約損失率38.2461%作為該分行2002年7月至2007年1月發(fā)生的公司貸款的預(yù)期違約損失率的估計(jì)值。

（四）樣本數(shù)據(jù)的分組以及頻帶的劃分

按照加權(quán)平均的方法進(jìn)行頻帶劃分并要求每個(gè)頻帶內(nèi)的貸款筆數(shù)不少于10筆，將貸款組合劃分為8個(gè)頻帶，計(jì)算結(jié)果如下（見表2）：

一旦確定了頻帶，便可估計(jì)出各頻帶內(nèi)的預(yù)期違約個(gè)數(shù)和預(yù)期損失，并計(jì)算出貸款組合的違約損失分布。將不同頻帶內(nèi)的貸款項(xiàng)目作為一個(gè)整體計(jì)算整個(gè)貸款組合的違約損失分布，使用聚合信用風(fēng)險(xiǎn)模型結(jié)合表2的參數(shù)，計(jì)算得出整個(gè)貸款組合損失為n×L的概率P（loss=n×L）,n=0，1，2……，從而得出損失分布圖，如圖2所示：

根據(jù)違約損失分布圖計(jì)算出貸款組合的預(yù)期損失和在置信水平α=99.9%下的非預(yù)期損失，結(jié)果如表3。

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》所要求的置信水平99.9%，計(jì)量出該貸款組合應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本為12510.7萬元。另外，按照預(yù)期損失的計(jì)算公式：預(yù)期損失（EL）=風(fēng)險(xiǎn)敞口（EAD）×違約概率（PD）×違約損失率（LGD），計(jì)算出的預(yù)期損失為5269.012萬元，與表3中的預(yù)期損失5339.300萬元相差不大，說明該方法是可行的。

三、在現(xiàn)階段中國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本運(yùn)用過程中應(yīng)注意的問題

第一，在管理上，某些地方的銀行就存在著重理論、輕操作，重宣傳、輕落實(shí)，重推廣、輕實(shí)踐等問題。日常工作中，更多地關(guān)注表內(nèi)貸款管理，對(duì)經(jīng)濟(jì)資本的管理幅度不能涵蓋銀行全部風(fēng)險(xiǎn)；與財(cái)務(wù)和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理銜接性不夠；較注重風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)資本的事后定量計(jì)量，而不具備資源配置和預(yù)算管理的功能，沒有形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和資本回報(bào)的有效約束機(jī)制。

第二，在考核方式上，由于各行的考評(píng)辦法與銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》對(duì)資本的要求存在資產(chǎn)分類不一致、資本要求比例存在差異，所以導(dǎo)致和以經(jīng)濟(jì)增加值為核心的事后考核機(jī)制仍然不是剛性的資本約束，在一定程度上誤導(dǎo)了經(jīng)濟(jì)資本的導(dǎo)向性作用。

第三，分配方式上，額度確定主要依據(jù)年初確定的利潤(rùn)計(jì)劃和新年度的經(jīng)濟(jì)資本目標(biāo)收益率，未充分考慮一定時(shí)點(diǎn)上銀行下級(jí)機(jī)構(gòu)實(shí)際實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)差別，可能會(huì)造成下級(jí)機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)資本額度松緊不一，在額度調(diào)整尺度上較難把握，難以平衡協(xié)調(diào)，進(jìn)而造成管理效率低下，不利于經(jīng)濟(jì)資本在全行范圍充分而適度配置和高效使用。

第四，在資本約束上，與國(guó)際銀行業(yè)比較，中國(guó)銀行還處于初步階段。由于數(shù)據(jù)、系統(tǒng)和人員制約，還難以對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因子和資產(chǎn)組合進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)量，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量基本還是空白?，F(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)不足以完成從風(fēng)險(xiǎn)量化到風(fēng)險(xiǎn)損失的映射，不能在銀行內(nèi)部準(zhǔn)確衡量風(fēng)險(xiǎn)的總體水平和風(fēng)險(xiǎn)分布。風(fēng)險(xiǎn)控制主要還停留在傳統(tǒng)的信貸質(zhì)量管理上，而資本約束的作用只是體現(xiàn)為滿足監(jiān)管要求，與國(guó)際銀行業(yè)以資本約束為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理存在不小差距。

參考文獻(xiàn)：

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[5]TheBaselCommittee，《InternationalCon-vergenceofCapitalMeasurementandCapitalStandards，ARevisedFramework》，.

篇3

論文摘要：銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，只有正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，處理好風(fēng)險(xiǎn)與效益的關(guān)系，才能提高銀行的經(jīng)營(yíng)效益。本文首先介紹了風(fēng)險(xiǎn)管理和效益追求是協(xié)調(diào)一致的新理念，并引入RAROC指標(biāo)，引入資產(chǎn)組合理論，提出了如何在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)效益最大化。

從“銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)”發(fā)展到“銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)”成為一種普遍認(rèn)知，可以說是我國(guó)金融界一個(gè)認(rèn)識(shí)上的飛躍。其意義在于，認(rèn)同銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，就不得不認(rèn)可銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力與自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平密切相關(guān)，就不得不接受巴塞爾新資本協(xié)議所倡導(dǎo)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論。這不僅是我國(guó)加入WTO的需要，而且是我國(guó)國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)融入全球金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的需要。

一、樹立風(fēng)險(xiǎn)管理和追求效益協(xié)調(diào)一致的新理念

所謂風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過程中因各種不確定因素的存在而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性，這種可能性是銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的內(nèi)在屬性，是不可忽視、不容回避的。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，風(fēng)險(xiǎn)和效益相伴而生，高風(fēng)險(xiǎn)高收益，低風(fēng)險(xiǎn)低收益，絕對(duì)的零風(fēng)險(xiǎn)絕對(duì)的零收益。那么，面對(duì)效益最大化的市場(chǎng)要求，經(jīng)營(yíng)銀行就必須樹立有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的新理念。

首先，銀行的經(jīng)營(yíng)者必須正視風(fēng)險(xiǎn)而不是忽視風(fēng)險(xiǎn)，以全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，以巴塞爾協(xié)議關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)種類的劃分方法，對(duì)所有種類、所有機(jī)構(gòu)、所有環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)加以識(shí)別；其次，不能一味地同避風(fēng)險(xiǎn)，而是要通過分析、淖估、臨控、轉(zhuǎn)移、分解等風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，將與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相伴的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)控制在可以用資本進(jìn)行補(bǔ)償?shù)姆秶畠?nèi)；最后，發(fā)展業(yè)務(wù)、追求效益不能以犧牲風(fēng)險(xiǎn)管理和控制作為成本，而風(fēng)險(xiǎn)管理和控制也不能以犧牲發(fā)展與效益為代價(jià)。[11事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)管理和效益追求的關(guān)系是辯證統(tǒng)一、相輔相成的，撇開風(fēng)險(xiǎn)控制的投機(jī)行為所產(chǎn)生的短期效益，其實(shí)是摧毀風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制以致最終影響生存的潰穴之蟻；而不能服務(wù)于發(fā)展目標(biāo)、不講效益比，單純就風(fēng)險(xiǎn)論風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制，則無異于拋棄了銀行生存之本。

總之，銀行經(jīng)營(yíng)者必須接受風(fēng)險(xiǎn)、容忍風(fēng)險(xiǎn)，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)抑制、轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償機(jī)制，從被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)接受者轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)控制者進(jìn)而進(jìn)化為風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者，并在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的過程中，追求最大的效益。

二、建立在風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上追求最大效益的新機(jī)制

既然銀行經(jīng)營(yíng)必須接受風(fēng)險(xiǎn)，那么銀行在評(píng)價(jià)一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效益情況時(shí)，就必須考慮其效益是在承擔(dān)了多大的風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上獲得的。如果某項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)過大，則該項(xiàng)業(yè)務(wù)為消化其風(fēng)險(xiǎn)損失所占用的資本就較多，這樣即便該項(xiàng)業(yè)務(wù)能帶來較大的利潤(rùn)，但與其所占用的資本相比，其資本利潤(rùn)率就不見得很高，即效益就會(huì)大打折扣。因此，銀行應(yīng)在一個(gè)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)水平上追求效益最佳。關(guān)于如何衡量扣除風(fēng)險(xiǎn)因素后的實(shí)際收益水平，國(guó)際上較多地采用RAROC指標(biāo)，即風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本利潤(rùn)率指標(biāo)，其計(jì)算公式為：

風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本利潤(rùn)率=(利潤(rùn)一預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本=(收入一支出一預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本與傳統(tǒng)的資本收益率指標(biāo)不同的是，資本利潤(rùn)率指標(biāo)的分母采用的是經(jīng)濟(jì)資本，分子中扣除了預(yù)期損失。它要求將所有可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)都視為付出經(jīng)濟(jì)資本的風(fēng)險(xiǎn)投資運(yùn)營(yíng)，由此計(jì)算的資本利潤(rùn)率指標(biāo)，既考察了銀行的盈利能力，叉充分考慮了該盈利能力背后承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。 資本利潤(rùn)率指標(biāo)把銀行的風(fēng)險(xiǎn)與效益緊密聯(lián)系在一起，使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的成果體現(xiàn)為數(shù)值。根據(jù)資本利潤(rùn)率指標(biāo)的這一性質(zhì)，銀行管理者可以通過控制資本利潤(rùn)率水平來建立一個(gè)高效的、自動(dòng)運(yùn)轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。

資本利潤(rùn)率水平的高低同時(shí)取決于業(yè)務(wù)發(fā)展水平(影響利潤(rùn)水平)和風(fēng)險(xiǎn)控制水平(影響經(jīng)濟(jì)資本)，以資本利潤(rùn)率指標(biāo)為工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，能夠把風(fēng)險(xiǎn)控制工作融合在銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)中。銀行各分支機(jī)構(gòu)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)都可以計(jì)算自己的資本利潤(rùn)率指標(biāo)，并且相互間可以直接對(duì)資本利潤(rùn)率指標(biāo)的高低進(jìn)行比較。這樣，以資本利潤(rùn)率指標(biāo)為基礎(chǔ)，銀行可以從過去對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的單獨(dú)分析、孤立管理，轉(zhuǎn)變到以經(jīng)濟(jì)資本分配為基礎(chǔ)，以有效資產(chǎn)組合為紐帶，將對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的管理聯(lián)系起來，在銀行總體范圍內(nèi)建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使在此體系運(yùn)行的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的效益，成為真實(shí)牢固的效益。

三、引入資產(chǎn)組合理論，保證在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)效益最大化

篇4

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)；防范與控制

隨著社會(huì)的發(fā)展經(jīng)濟(jì)全球化，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)逐步拓展，商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)問題逐漸凸現(xiàn)出來，商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可以總結(jié)為四個(gè)部分：票據(jù)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)如何防范與控制商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)中遇到的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)成為商業(yè)銀行管理體制構(gòu)建中極為重要的部分，本文將詳細(xì)剖析我國(guó)商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，針對(duì)現(xiàn)階段商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理工作中存在的問題進(jìn)行具體剖析，并給出針對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生相適應(yīng)的防范與控制方案。

一、商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的界定

商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可以歸結(jié)為會(huì)計(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)和會(huì)計(jì)素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可以表現(xiàn)為票據(jù)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。其具體表現(xiàn)在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)中由于會(huì)計(jì)人員自身專業(yè)水平不達(dá)標(biāo)素質(zhì)低而導(dǎo)致會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生進(jìn)而影響了整個(gè)決策的失誤，從而導(dǎo)致最終商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)和信譽(yù)的損失。

二、商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理體系中的重要組成部分。金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)中加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算在商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理中尤為關(guān)鍵，隨著社會(huì)的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)水平的進(jìn)步，商業(yè)銀行得到了快速發(fā)展，然而商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)問題極大地影響了商業(yè)銀行安全穩(wěn)定的發(fā)展，最終導(dǎo)致了商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)和信譽(yù)的損失。因此針對(duì)現(xiàn)階段商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理工作中存在的問題應(yīng)該及時(shí)采取有效的措施去控制與防范，研究一套與現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理相適應(yīng)的方案，避免金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)一步惡化而影響了整體商業(yè)銀行安全穩(wěn)定的發(fā)展，以下內(nèi)容將針對(duì)現(xiàn)階段商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因進(jìn)行詳細(xì)的探討。

（一）宏觀條件下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的影響

宏觀條件下市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不完善加上傳統(tǒng)的地方政府治理理念多以自身所具有的權(quán)利、權(quán)威，運(yùn)用政府權(quán)力集中對(duì)社會(huì)的各種事務(wù)進(jìn)行強(qiáng)制性管理，對(duì)于商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生也有極大的影響，另一方面在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不完善的機(jī)制下，存在不公平競(jìng)爭(zhēng)，非正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)頻繁出現(xiàn)，導(dǎo)致菲菲活動(dòng)猖獗大大增加了商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，因此宏觀條件下市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不完善加上當(dāng)?shù)卣疚恢髁x的思想都是導(dǎo)致商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要因素。

（二）缺乏健全的財(cái)務(wù)管理體制

成功的企業(yè)背后一定有規(guī)范性的企業(yè)管理制度在規(guī)范性的實(shí)施， 建設(shè)一套完善的規(guī)范化的財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理體制不健全，是導(dǎo)致商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原之一，一套完善的財(cái)務(wù)管理機(jī)制，可以體現(xiàn)在四個(gè)方面，票據(jù)結(jié)算機(jī)制、會(huì)計(jì)核算機(jī)制、會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制、結(jié)算。比如，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理制度的管理不健全，有的員工責(zé)任心不強(qiáng)，導(dǎo)致聯(lián)行報(bào)單的錯(cuò)發(fā)漏發(fā)，銀行內(nèi)出現(xiàn)柜員之間混崗的現(xiàn)象，支票等先關(guān)票據(jù)核算審查不夠嚴(yán)格都是因?yàn)槿狈∪呢?cái)務(wù)管理體制而導(dǎo)致商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，建立完善的商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理制度，是提高商業(yè)銀行管理效率的有效方法。

三、商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施

銀行管理體制的優(yōu)化關(guān)乎著銀行安全穩(wěn)定的發(fā)展，一套完善的商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，不但可以增強(qiáng)銀行效益，提高消費(fèi)者的滿意程度，在新經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)條件下，加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理，建立銀行完善的財(cái)務(wù)管理制度，從根本上降低了商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)提高銀行管理效率，促進(jìn)銀行安全穩(wěn)定發(fā)展的有效手段。以下內(nèi)容將針對(duì)現(xiàn)階段商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因給出具體的解決方案。

（一）提高財(cái)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)

人才決定了企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)就是專業(yè)人才的競(jìng)爭(zhēng)，增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的專業(yè)技能，加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員綜合素質(zhì)，是提高商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理效率的關(guān)鍵因素，會(huì)計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)低，專業(yè)知識(shí)掌握的不牢固或者在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，財(cái)務(wù)監(jiān)督上不能嚴(yán)格按照規(guī)范實(shí)施，甚至參與犯罪極大地影響了商業(yè)銀行管理質(zhì)量，增大了商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是保障商業(yè)銀行安全穩(wěn)定發(fā)展的重要因素，提高會(huì)計(jì)人員的綜合素質(zhì)，專業(yè)人員的理論知識(shí)，在技術(shù)上杜絕操作失誤，在道德和法律規(guī)范上做好自我約束與監(jiān)督，了解怎樣做才能有效地防范與控制銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)問題的發(fā)生，因此要求專業(yè)人員要具備夯實(shí)的專業(yè)知識(shí)，培養(yǎng)金融會(huì)計(jì)高素質(zhì)的人才，是解決商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理問題的首要任務(wù)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的目的。

（二）構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)管理體制

建立與完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度，是避免商業(yè)銀行金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根本保障，完善的內(nèi)部監(jiān)督體系，加強(qiáng)各崗位人員責(zé)任的明確分工，堅(jiān)決杜絕違法犯罪現(xiàn)象，提高會(huì)計(jì)人員綜合素質(zhì)，構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)管理體制，從管理層次與操作層次進(jìn)行會(huì)計(jì)人員的內(nèi)部管理，另一方面，隨著社會(huì)的進(jìn)步，信息產(chǎn)業(yè)的飛速發(fā)展，商業(yè)銀行管理體制也應(yīng)該與時(shí)俱進(jìn)，不斷地去摸索創(chuàng)新，積極構(gòu)建出一套與現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的防范與控制方案。

結(jié)論

綜上所述，金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理體系中的重要組成部分，構(gòu)建一套與當(dāng)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的會(huì)計(jì)管理體系，對(duì)實(shí)現(xiàn)銀行收益最大化，推動(dòng)商業(yè)銀行健康可持續(xù)發(fā)展有著里程碑的意義。

參考文獻(xiàn)：

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篇5

一、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式的現(xiàn)狀

我國(guó)商業(yè)銀行之間發(fā)展差距較大，銀行的地區(qū)壟斷比較明顯，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較小，我國(guó)的各種規(guī)模的商業(yè)銀行都比較弱小，這種不平衡的銀行體系結(jié)構(gòu)對(duì)提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和綜合實(shí)力是不利的。我國(guó)的商業(yè)銀行與國(guó)外的商業(yè)銀行相比，不論是從規(guī)模上還是資金的儲(chǔ)備上都處于劣勢(shì)地位。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展推動(dòng)了股份制商業(yè)銀行的發(fā)展，改變了壟斷的狀況。但是其在銀行業(yè)中占有的份額比例依舊很高。只有國(guó)有制的商業(yè)銀行和股份制的銀行向新經(jīng)營(yíng)模式改變。

二、商業(yè)銀行在管理模式中存在的主要問題

我國(guó)商業(yè)銀行的定位缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略，我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)制度主要采用分業(yè)經(jīng)營(yíng)，銀行與證券機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的利益存在沖突和競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí)我國(guó)的商業(yè)銀行與同行之間缺乏合作氛圍，合作深度受限，金融創(chuàng)新的產(chǎn)品很少。公司內(nèi)部的協(xié)調(diào)需要溝通，金融控股的集團(tuán)發(fā)展很快，但是整合力度不高使得集團(tuán)的管理比較松散。我國(guó)商業(yè)銀行目前的收入來源主要是通過借貸獲得利息收入，但是在投資業(yè)務(wù)上會(huì)增加比重，銀行的經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)比較傳統(tǒng)。集團(tuán)內(nèi)部合作松散，資源配置不合理也是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式中存在的重要問題。1933年的經(jīng)濟(jì)危機(jī)讓世界經(jīng)濟(jì)變得蕭條，金融行業(yè)的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)讓銀行面對(duì)的金融風(fēng)險(xiǎn)加大，我國(guó)商業(yè)銀行當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)比較滯后，不利于發(fā)展混業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力降低。我國(guó)的特殊國(guó)情要求商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中學(xué)會(huì)提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。我國(guó)商業(yè)銀行缺乏健全的法律依據(jù)，法律漏洞比較大，雖然商業(yè)銀行內(nèi)部制定了相應(yīng)的法規(guī)和制度，但是在銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的組建和選擇、公司管理、業(yè)務(wù)實(shí)施和交易、風(fēng)險(xiǎn)防范以及監(jiān)管方面缺乏專門的法律規(guī)范。這就造成我國(guó)的商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)的過程中面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。監(jiān)督機(jī)制不健全也容易導(dǎo)致市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不健康，市場(chǎng)秩序混亂，從而增大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)力薄弱，績(jī)效考核機(jī)制不科學(xué)，過分強(qiáng)調(diào)通過客戶關(guān)系的管理、資金管理、全面服務(wù)方面降低經(jīng)營(yíng)成本，提高資金使用效率。這種急功近利的做法忽視了銀行潛在的資源價(jià)值和綜合性的服務(wù)技能。當(dāng)前金融方面的監(jiān)督成效較低，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理模式的交叉業(yè)務(wù)監(jiān)督不到位。監(jiān)管部門之間的責(zé)任界限不明晰，監(jiān)管資源浪費(fèi)從而導(dǎo)致商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，混業(yè)經(jīng)營(yíng)管理等不穩(wěn)定因素的產(chǎn)生。

三、改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式的對(duì)策

改革金融體制是推動(dòng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式科學(xué)化和現(xiàn)代化的必然要求，商業(yè)銀行應(yīng)該將各分支機(jī)構(gòu)的管理進(jìn)行改革，提高內(nèi)部的核心競(jìng)爭(zhēng)力。提升機(jī)構(gòu)的應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)能力并制定一個(gè)合理的考核制度，做到以人為本，加強(qiáng)人力資源改革，優(yōu)化組織內(nèi)部的機(jī)構(gòu)，不斷引進(jìn)人才。給員工提供更多的培訓(xùn)機(jī)會(huì)，提高員工的專業(yè)素質(zhì)并形成有效的激烈機(jī)制。加強(qiáng)和同行以及國(guó)內(nèi)外合作伙伴的溝通和聯(lián)系，及時(shí)了解金融內(nèi)外部信息，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)有前瞻性的意識(shí)。對(duì)金融產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)管理模式以及組織內(nèi)部的設(shè)置進(jìn)行創(chuàng)新，不斷提高商業(yè)銀行自身的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行可以引進(jìn)工業(yè)資本，增加融資渠道，從而把握好經(jīng)營(yíng)的重心，提升企業(yè)的管理能力。這種方式可以讓銀行獲得金融支持還能提高資金的使用效率，從而提高金融業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。充分應(yīng)用計(jì)算機(jī)等科學(xué)技術(shù)加強(qiáng)對(duì)銀行的內(nèi)部控制，實(shí)現(xiàn)信息共享的速度更快捷，降低經(jīng)營(yíng)成本，使得管理更加現(xiàn)代化?？茖W(xué)的經(jīng)營(yíng)管理模式離不開健全的法律以及監(jiān)督機(jī)制，從企業(yè)內(nèi)部而言，高層領(lǐng)導(dǎo)的職能必須明確規(guī)定，而外部的監(jiān)督部門也同樣需要明晰責(zé)任界限。

四、結(jié)語

篇6

一、利率市場(chǎng)化的理解

一般來說，所謂的利率市場(chǎng)化是由市場(chǎng)的供求來決定金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)的融資水平，換句話說，主要是指金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場(chǎng)上融資的利率水平。在全面利率市場(chǎng)化后，跟傳統(tǒng)的利率相比較，它主要是根據(jù)市場(chǎng)的供求來決定，這在一定程度上降低了國(guó)家對(duì)市場(chǎng)利率水平的調(diào)控力度。實(shí)際上，利率市場(chǎng)化是將金融利率的多少交由金融機(jī)構(gòu)來決定，在央行基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上，給予金融機(jī)構(gòu)極大的自主權(quán)，讓他們?cè)诟鶕?jù)自身資金的狀況與對(duì)金融市場(chǎng)變化的動(dòng)向的判斷的前提下，進(jìn)行利率的調(diào)節(jié)。并且，還進(jìn)一步通過金融市場(chǎng)的資源優(yōu)化配置，促進(jìn)金融與經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。

二、利率市場(chǎng)化背景下對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的影響

（一）提升商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

一般來說，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式就是通過金融業(yè)務(wù)、證券交易與貸款等項(xiàng)目來獲取自身的利益，并進(jìn)一步得到發(fā)展壯大的。而在利率市場(chǎng)化后，對(duì)金融市場(chǎng)來說，很大程度上帶動(dòng)了金融市場(chǎng)交易的活躍力度。對(duì)銀行來說，金融市場(chǎng)的需求變化對(duì)利率是十分重要的影響因素，銀行也有更大的活動(dòng)空間來進(jìn)行利率的調(diào)控，能夠進(jìn)一步達(dá)到刺激金融消費(fèi)、提高金融消費(fèi)者投資力度的目的，在提高自身核心競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)還能夠進(jìn)一步提高自身的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。其中，利率市場(chǎng)化主要是由金融市場(chǎng)的供求變化而決定的，把市場(chǎng)作為利率調(diào)節(jié)的主體，將市場(chǎng)的變化作為利率調(diào)節(jié)的一個(gè)參照值，在此基礎(chǔ)上，更有利于構(gòu)建金融監(jiān)督的管理體系。這樣既能夠提高商業(yè)銀行對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)督與管理，創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，還能夠有利于商業(yè)銀行及時(shí)的掌握市場(chǎng)供需變化的信息與動(dòng)向，把握市場(chǎng)變化的普遍規(guī)律，獲得更高的經(jīng)濟(jì)效益。

（二）提高商業(yè)銀行的創(chuàng)新能力

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，推動(dòng)金融領(lǐng)域的革新，在利率市場(chǎng)化的背景下，金融市場(chǎng)的發(fā)展空間進(jìn)一步擴(kuò)大，對(duì)銀行的發(fā)展來說，是一種巨大的挑戰(zhàn)。在實(shí)行全面利率化的背景下，銀行間的競(jìng)爭(zhēng)加劇，逐漸的白熱化，商業(yè)要想在激烈的競(jìng)爭(zhēng)下，取得一定的發(fā)展與利潤(rùn)，加強(qiáng)自身的創(chuàng)新能力是必不可少的措施。在商業(yè)銀行發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境改變的背景下，極大的沖擊了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展模式，如果沒有在市場(chǎng)需求的背景下，完善商業(yè)銀行的發(fā)展模式，將會(huì)阻礙商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展。因此，要?jiǎng)?chuàng)新商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展模式，從改變金融業(yè)務(wù)單一的現(xiàn)狀，提高金融的服務(wù)質(zhì)量等等手段入手，提高商業(yè)銀行的創(chuàng)新力與核心競(jìng)爭(zhēng)力，才能夠促進(jìn)商業(yè)銀行的長(zhǎng)久發(fā)展。

三、目前商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理存在的挑戰(zhàn)與不足

（一）存貸款業(yè)務(wù)的減少

對(duì)商業(yè)銀行來說，存款與貸款是其傳統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)，也是獲取利潤(rùn)的來源之一。但是，基于市場(chǎng)利率變化的背景下，金融消費(fèi)者為了進(jìn)一步做到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)相應(yīng)的減少投資力度，這樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的存款與貸款業(yè)務(wù)減少，降低了銀行的利潤(rùn)，長(zhǎng)久以此，就會(huì)影響到商業(yè)銀行的整體效益與安全保障。在現(xiàn)行的商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，面對(duì)業(yè)務(wù)減少的問題，會(huì)被迫的發(fā)行銀行的債券，來獲取相應(yīng)的資金。而隨之而來的是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本的增加，并且資金的進(jìn)一步流動(dòng)也會(huì)加大銀行存貸比。這樣，存貸款業(yè)務(wù)的減少，使得銀行失去了傳統(tǒng)的穩(wěn)定性收入的來源，為商業(yè)銀行的發(fā)展埋下一定的安全隱患。

（二）商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)加大

在市場(chǎng)利率的背景下，商業(yè)銀行的發(fā)展環(huán)境變得更加的復(fù)雜，競(jìng)爭(zhēng)加劇，市場(chǎng)的波動(dòng)情況極大的影響了商業(yè)銀行的利率，可以說，利率的波動(dòng)與商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤。而市場(chǎng)利率在金融市場(chǎng)的變化下，會(huì)一直呈現(xiàn)不同程度的波動(dòng)，波動(dòng)越大，帶來的風(fēng)險(xiǎn)也就越大，這無疑給商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展帶來巨大的挑戰(zhàn)。一旦，利率波動(dòng)的幅度超過了銀行的可控程度，就會(huì)使銀行的發(fā)展陷入到巨大的經(jīng)濟(jì)危機(jī)中，這在很大程度上加大了銀行經(jīng)營(yíng)管理的壓力與挑戰(zhàn)。

（三）專業(yè)管理人員的缺乏

人才，對(duì)企業(yè)的發(fā)展來說，都是至關(guān)重要的因素，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展而言，也不例外。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心理念是以人為本，人才是經(jīng)營(yíng)管理中十分重要的影響因素。在利率市場(chǎng)化的背景下，為了進(jìn)一步提高商業(yè)銀行的利益，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，需要有專業(yè)的管理人員參與銀行的管理工作。但是，就目前來說，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，一方面，缺乏專業(yè)的高素質(zhì)的管理人員，另一方面，也缺乏對(duì)員工的管理技能培訓(xùn)，以便加強(qiáng)人員自身的素質(zhì)，進(jìn)一步面對(duì)利率市場(chǎng)化的背景下帶來的挑戰(zhàn)。

四、提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的建議

（一）建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

面對(duì)利率市場(chǎng)化的背景下，商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大的問題，在完善經(jīng)營(yíng)管理的過程中，應(yīng)該著手建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制，提高建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理的部門，進(jìn)一步提高商業(yè)銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力。利率風(fēng)險(xiǎn)管理部門要全方面的收集市場(chǎng)利率的波動(dòng)的信息，并做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的方案，協(xié)調(diào)好商業(yè)銀行利率與市場(chǎng)需求利率之間的關(guān)系，從事前就做好處理風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備工作。另外，風(fēng)險(xiǎn)利率管理部門還應(yīng)該要提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，著手建立商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)的分析方法，加強(qiáng)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。這樣，全面的建立利率風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制，有利于完善商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的不足，并進(jìn)一步的做好規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的工作，促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定運(yùn)行。

（二）創(chuàng)新人才管理與培養(yǎng)機(jī)制

對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展來說，獲得最大化的利潤(rùn)是它的首要目標(biāo)。但是，在實(shí)行利潤(rùn)最大化的過程中，也要兼顧到顧客的利益，以人為本，提高金融的服務(wù)質(zhì)量。創(chuàng)新人才的管理與培養(yǎng)機(jī)制，能夠有效的提高人才的素質(zhì)，提升人員服務(wù)的能力，從而使顧客獲得最滿意的服務(wù)，促進(jìn)商業(yè)銀行的長(zhǎng)久發(fā)展。另外，加強(qiáng)對(duì)人員的培訓(xùn)，通過各種專業(yè)的培訓(xùn)課程，使人員掌握利率定價(jià)的定理，提高管理人員風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與識(shí)別的能力。并且，要提高商業(yè)銀行管理的水平，就要相應(yīng)的建立各種考核評(píng)價(jià)的機(jī)制，設(shè)立相應(yīng)的人員管理監(jiān)督機(jī)制，薪酬制度，創(chuàng)新管理的理念，善于利用激勵(lì)的手段，提高對(duì)人員的管理力度，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理能力的提高，從而推動(dòng)商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化的背景下獲得進(jìn)一步發(fā)展。

篇7

2013年7月20日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)人民銀行決定全面放開金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制；2015年5月1日，《存款保險(xiǎn)條例》正式實(shí)施；2015年10月23日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)人民銀行決定對(duì)商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動(dòng)上限。近些年來我國(guó)利率市場(chǎng)化改革逐步推進(jìn)，至此中國(guó)利率市場(chǎng)化基本全部完成。同時(shí)伴隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的蓬勃發(fā)展和“金融脫媒”現(xiàn)象的不斷深化，勢(shì)必對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理與市場(chǎng)環(huán)境等多個(gè)方面帶來較大影響。

利率收入是金融行業(yè)的主要收益來源，也是資金的價(jià)值體現(xiàn)，是所有金融系統(tǒng)與市場(chǎng)環(huán)境中最為重要的部分。20世紀(jì)70年代布雷頓森林體系解體以來，金融自由化思想在世界各地嶄露頭角，西方發(fā)達(dá)國(guó)家和一部分發(fā)展中國(guó)家先后走上了利率市場(chǎng)化變革之路。根據(jù)國(guó)外發(fā)展情況可以看出，利率市場(chǎng)化是金融市場(chǎng)中一項(xiàng)具有深層次意義的偉大革命，會(huì)產(chǎn)生顛覆性的效果，對(duì)商業(yè)銀行影響深遠(yuǎn)且利弊參半，一方面給商業(yè)銀行的發(fā)展轉(zhuǎn)型指明了新思路，另一方面也存在著風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，在新形勢(shì)下管理辦法也需要進(jìn)行革新。商業(yè)銀行作為金融市場(chǎng)重要的組成部分，其自身經(jīng)營(yíng)管理中的利率市場(chǎng)化也是整個(gè)金融市場(chǎng)利率市場(chǎng)化關(guān)鍵的一步，各國(guó)利率市場(chǎng)化的進(jìn)程也會(huì)受到商業(yè)銀行自身管理機(jī)制健全程度的影響和制約。由此可見，商業(yè)銀行應(yīng)該順應(yīng)利率市場(chǎng)化改革的發(fā)展趨勢(shì)，根據(jù)金融環(huán)境的變化調(diào)整自身經(jīng)營(yíng)管理方法和策略，力求在改革大潮中穩(wěn)步前進(jìn)，同時(shí)為我國(guó)金融自由化的改革推波助瀾。

二、利率市場(chǎng)化改革對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響分析

利率市場(chǎng)化的改革在為商業(yè)銀行提供機(jī)遇、創(chuàng)造貸款自主定價(jià)條件的同時(shí)，也使商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中面臨巨大挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行的當(dāng)務(wù)之急就是將如何應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化改革的研究提上日程。經(jīng)過研究分析，我國(guó)利率市場(chǎng)化改革對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的主要影響表現(xiàn)如下：

（一）商業(yè)銀行獲得更大經(jīng)營(yíng)管理自主權(quán)

我國(guó)的利率管理體制經(jīng)歷了以下方式的轉(zhuǎn)變：嚴(yán)格管制的固定利率有管制的浮動(dòng)利率利率市場(chǎng)化改革。我國(guó)經(jīng)濟(jì)所有制形式存在的諸多問題使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在貸款定價(jià)管理方面發(fā)展欠缺，貸款定價(jià)模式單一、僵化、定性大于定量，貸款價(jià)格不能完全覆蓋目標(biāo)收益、預(yù)期損失、非預(yù)期損失、成本和費(fèi)用等多方面因素，貸款定價(jià)未作為一個(gè)重要部分被納入風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中。貸款利率放開管制使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的自主權(quán)加大，導(dǎo)致的競(jìng)爭(zhēng)也會(huì)促使商業(yè)銀行對(duì)自身經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行思考和改善，對(duì)貸款利率進(jìn)行科學(xué)定價(jià)和管理，將自身資金盈余程度、借款人的風(fēng)險(xiǎn)和信用、同業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等環(huán)境因素根據(jù)貸款的不同類型、金融市場(chǎng)利率走勢(shì)等情況納入?yún)⒖俭w系中。

（二）商業(yè)銀行利差收入持續(xù)縮小

在信貸有效需求不足、金融脫媒的條件下放開利率管制，商業(yè)銀行為了爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶，會(huì)競(jìng)相提供優(yōu)惠存貸款利率，若存款增長(zhǎng)乏力的情況與之疊加，銀行利差收窄的趨勢(shì)將不可避免地使銀行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難的概率加大。圖1.1為美國(guó)在進(jìn)行利率市場(chǎng)化改革后存貸款利差收窄的情況。

表1.1為2011―2015年實(shí)施貸款利率市場(chǎng)化之前我國(guó)五家有代表性上市商業(yè)銀行的凈利息收入占營(yíng)業(yè)收入比值，2013年7月20日放開貸款利率管制之前，其大部分在75%-80%，由圖1.2可以看出2011―2015年我國(guó)五家有代表性的商業(yè)銀行凈利息收入比總體呈下降趨勢(shì)，股份制商業(yè)銀行尤為明顯。即使各商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)特色上各不相同，當(dāng)今的業(yè)務(wù)發(fā)展方向也都是發(fā)展非利息收入。但是商業(yè)銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù)仍然是發(fā)展貸款和吸取低息存款，依靠利差收入來使利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)，隨著利率市場(chǎng)化的不斷深化，商業(yè)銀行如此高的利差收入將難以維持。

（三）商業(yè)銀行間競(jìng)爭(zhēng)日益加劇

近些年來，隨著金融創(chuàng)新的深入和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，我國(guó)金融市場(chǎng)產(chǎn)生流動(dòng)性緊縮的問題，如何在有限的存款市場(chǎng)內(nèi)爭(zhēng)取更大的份額成為商業(yè)銀行面臨的一大難題。2015年10月23日之前我國(guó)在存款利率方面實(shí)行上限管制，各商業(yè)銀行為了規(guī)避管制以較高的利率吸收存款，均推出了多種高于央行規(guī)定存款利率的理財(cái)產(chǎn)品，變相加速了存款利率市場(chǎng)化改革的步伐。在此之后商業(yè)銀行獲得了實(shí)際的支配存貸利率權(quán)利，同業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，盈利能力受到抑制，如政府不進(jìn)行及時(shí)有效地監(jiān)管和疏導(dǎo)、銀行業(yè)不做好行業(yè)自律，造成惡性競(jìng)爭(zhēng)的發(fā)生，以至于影響銀行業(yè)整體的穩(wěn)定健康發(fā)展，產(chǎn)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

（四）存款保險(xiǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平提出更高要求

2015年5月1日，我國(guó)《存款保險(xiǎn)條例》正式公布。存款保險(xiǎn)制度為推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革奠定了體制基礎(chǔ)，為存款利率浮動(dòng)塑造了微觀體制 機(jī)制保障，為金融機(jī)構(gòu)可以擁有更為廣闊的自主定價(jià)空間，使市場(chǎng)供求在金融資源配置中起決定性作用。同時(shí)，逐步打破了剛性兌付，政府不再為商業(yè)銀行提供“隱性擔(dān)?！?，允許金融風(fēng)險(xiǎn)的有序釋放。這對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，尤其是資產(chǎn)規(guī)模、利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平、競(jìng)爭(zhēng)力較弱的中小銀行提出了更高要求，倒逼商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理改革，提升產(chǎn)品設(shè)計(jì)與定價(jià)能力，建立先進(jìn)、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（五）商業(yè)銀行信用及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理難度不斷加大

在利率市場(chǎng)化改革進(jìn)程中，我國(guó)商業(yè)銀行如果不加快轉(zhuǎn)型，利潤(rùn)增長(zhǎng)將受到利率市場(chǎng)化的巨大沖擊。一方面，為了保持利潤(rùn)增長(zhǎng)，商業(yè)銀行不得不對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)客戶進(jìn)行放貸，最終很有可能導(dǎo)致信貸客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)管理難度加大。另一方面，由于低風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)質(zhì)資本項(xiàng)目的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)過于激烈，導(dǎo)致利率下浮，為保持利潤(rùn)的適度增長(zhǎng)，商業(yè)銀行不得不投放一些風(fēng)險(xiǎn)較高、回報(bào)較高的項(xiàng)目。

（六）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)策略亟待轉(zhuǎn)變

存貸款利率管制的解除使優(yōu)質(zhì)的企業(yè)和個(gè)人擁有了議價(jià)的空間，在資金供需雙方的博弈中會(huì)直接導(dǎo)致銀行的資產(chǎn)效益減少。面對(duì)這一情況，銀行為了保持整體利潤(rùn)的穩(wěn)定增長(zhǎng)，需要增加非利差收益以補(bǔ)償利差收益的減少。利率市場(chǎng)化促使銀行的角色發(fā)生改變，由原先的關(guān)系型銀行向價(jià)格敏感型銀行轉(zhuǎn)變，為了使得非利差收益持續(xù)升高，創(chuàng)新是關(guān)鍵的發(fā)展前進(jìn)之道。商業(yè)銀行可以通過豐富理財(cái)產(chǎn)品種類增加自身中間收入，打破依賴?yán)钍杖氲慕┚?，通過多種方式細(xì)分市場(chǎng)類型，為不同客戶提供更便捷和完全的差異化服務(wù)和差別化價(jià)格，以此補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益，以增強(qiáng)商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

三、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化改革的措施建議

（一）提高貸款定價(jià)能力，提升利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平

1、提高貸款定價(jià)能力

長(zhǎng)久以來我國(guó)實(shí)行嚴(yán)格的利率管制，商業(yè)銀行對(duì)貸款的定價(jià)采用基準(zhǔn)利率定價(jià)法，即：貸款利率=基準(zhǔn)利率+貸款者的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)+長(zhǎng)期貸款的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，商業(yè)銀行在定價(jià)時(shí)依賴央行的基準(zhǔn)利率。如今央行放開管制，商業(yè)銀行沒有基準(zhǔn)利率作為參考，所以需要建立符合自身經(jīng)營(yíng)管理需要的利率定價(jià)模型，能全面考慮貸款的資金成本、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、相關(guān)費(fèi)用、目標(biāo)利潤(rùn)、客戶差異和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等多方面因素。

2、提升利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平

商業(yè)銀行一方面要明確利率風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，承擔(dān)利率風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)獲取與之相匹配的盈利水平，制定科學(xué)的利率研究與決策機(jī)制，建立完善的利率風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，科學(xué)地識(shí)別、計(jì)量和處理利率風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)現(xiàn)事后有效評(píng)價(jià)、改進(jìn)完善；另一方面，利率作為最重要的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之一，其走向與宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況具有緊密的聯(lián)系，因此，商業(yè)銀行密切需要關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，如GDP增長(zhǎng)速度、價(jià)格走勢(shì)、投資規(guī)模與速度、工業(yè)增長(zhǎng)情況、消費(fèi)的增長(zhǎng)情況、主要國(guó)家或地區(qū)的利率政策等。

（二）明確戰(zhàn)略定位，加快轉(zhuǎn)型步伐

1、重視零售業(yè)務(wù)發(fā)展，樹立普惠金融服務(wù)理念

我國(guó)金融市場(chǎng)處于利率市場(chǎng)化改革疊加“金融脫媒”的特殊時(shí)期，大型企業(yè)和客戶議價(jià)能力較強(qiáng)，導(dǎo)致商業(yè)銀行利差收窄。中小微企業(yè)和零售業(yè)務(wù)其客戶廣泛、資本節(jié)約、風(fēng)險(xiǎn)分散、綜合盈利高、成長(zhǎng)性好、穩(wěn)定性強(qiáng)，將成為各家銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的重點(diǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)通過科學(xué)、精細(xì)化的管理，樹立以客戶為中心的理念，開展普惠金融業(yè)務(wù)，化零為整，確立“多角度、全覆蓋”的客戶經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想和模式，提升市場(chǎng)占有率。

2、加強(qiáng)同業(yè)、跨業(yè)合作

商業(yè)銀行應(yīng)利用客戶和系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)，建設(shè)一個(gè)信息共享的電子商務(wù)平臺(tái)，彌補(bǔ)數(shù)據(jù)方面的不足；同時(shí)，加強(qiáng)與互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的合作，利用互聯(lián)網(wǎng)云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、多媒體、社交媒體等優(yōu)勢(shì)，順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的大趨勢(shì)，結(jié)合自身業(yè)務(wù)，開發(fā)P2P平臺(tái)、銷售理財(cái)產(chǎn)品等，提升自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（三）加強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，拓展盈利渠道

1、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)方面可進(jìn)行以下創(chuàng)新：信貸資產(chǎn)證券化、信貸資產(chǎn)出售、并購貸款以及供應(yīng)鏈融資、應(yīng)收賬款抵押貸款等，積極推進(jìn)資產(chǎn)證券化的發(fā)展步伐，滿足當(dāng)前商業(yè)銀行管理流動(dòng)性、盤活不良資產(chǎn)等方面的現(xiàn)實(shí)需求。

2、負(fù)債業(yè)務(wù)

由于互聯(lián)網(wǎng)金融的迅速發(fā)展，利率市場(chǎng)化改革對(duì)商業(yè)銀行的影響充分體現(xiàn)在負(fù)債業(yè)務(wù)方面，我國(guó)商業(yè)銀行普遍負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品單一，應(yīng)積極研究和打造有助于吸收存款、控制存款成本的負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新工具和手段，加強(qiáng)負(fù)債業(yè)務(wù)管理和創(chuàng)新。

3、中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在防范中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的前提下，圍繞結(jié)算平臺(tái)、交易環(huán)節(jié)、融資業(yè)務(wù)等多個(gè)方面進(jìn)行創(chuàng)新，加大中間業(yè)務(wù)尤其是理財(cái)業(yè)務(wù)、金融衍生業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度，同時(shí)注重商業(yè)銀行新興中間業(yè)務(wù)如投資銀行業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)、投資基金業(yè)務(wù)以及國(guó)際中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。通過多種渠道做好產(chǎn)品營(yíng)銷，建立合理化的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)政策，加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管，減少對(duì)利差收入業(yè)務(wù)的依賴，拓展商業(yè)銀行的盈利空間。

篇8

關(guān)鍵詞:我國(guó);銀行;經(jīng)濟(jì)資本管理

中圖分類號(hào):TU247.1文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

一、前言

金融業(yè)界對(duì)經(jīng)濟(jì)資本這個(gè)概念并不陌生,但一直困惑于如何將這個(gè)概念與金融實(shí)務(wù)緊密聯(lián)系起來。自經(jīng)濟(jì)資本概念提出伊始,學(xué)者和實(shí)務(wù)工作者就一直在探索如何使這個(gè)概念具有實(shí)際可操作性,如何超越定性的層面,定量地、具體化地度量經(jīng)濟(jì)資本,以及如何利用各種經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)來深化金融企業(yè)的業(yè)績(jī)管理。這些努力總結(jié)起來,其實(shí)質(zhì)就是如何實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理工作。

經(jīng)濟(jì)資本指用于承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或購買外來收益的股東投資總額。經(jīng)濟(jì)資本=風(fēng)險(xiǎn)資本+商譽(yù)。如果沒有購買外來收益計(jì)劃,經(jīng)濟(jì)資本和風(fēng)險(xiǎn)資本的差別可以忽略。而風(fēng)險(xiǎn)資本是指抵補(bǔ)一定時(shí)間段內(nèi),給定置信區(qū)間內(nèi)資產(chǎn)和其他頭寸價(jià)值的潛在損失金額,即指能夠令損失超過資本的概率小于一定水平的資本要求。在現(xiàn)代商業(yè)銀行監(jiān)管框架下,資本能力大小決定了銀行的規(guī)模增長(zhǎng)能力、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。銀行機(jī)構(gòu)開展經(jīng)濟(jì)資本管理,可以量化內(nèi)部每個(gè)業(yè)務(wù)單元和每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)在獲得經(jīng)營(yíng)收益過程中所承受的風(fēng)險(xiǎn)大小,可以實(shí)現(xiàn)對(duì)利潤(rùn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整和對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià),進(jìn)而使績(jī)效評(píng)價(jià)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略更為科學(xué)。

二、銀行經(jīng)濟(jì)資本管理在中國(guó)

2004年6月26日,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)公布了以完善資本充足率框架為主要內(nèi)容的巴塞爾新資本協(xié)議,并于2006年底在十國(guó)集團(tuán)國(guó)家正式實(shí)施。中國(guó)政府為實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議設(shè)定的最后期限為:擁有大量海外業(yè)務(wù)的大型中國(guó)銀行須在2010年前實(shí)施。2007年2月27日中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》規(guī)定:“銀行經(jīng)批準(zhǔn)可以申請(qǐng)暫緩實(shí)施新資本協(xié)議,但不得遲于2013年?！蓖瑫r(shí),中國(guó)銀監(jiān)會(huì)督促大型國(guó)內(nèi)銀行,按照新資本協(xié)議規(guī)定的高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系,開發(fā)最復(fù)雜的信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型;要求中小銀行借鑒新協(xié)議所代表的先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn),逐步朝先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式靠攏。

新資本協(xié)議提出的信用風(fēng)險(xiǎn)的初級(jí)和高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法都要求有5年的違約概率數(shù)據(jù),高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法還要求有7年的違約損失率和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)。因此,國(guó)內(nèi)銀行最遲需要從2008年1月開始收集數(shù)據(jù)或者推遲使用高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法,或者從開始收集數(shù)據(jù)起7年后再使用該方法。今日,國(guó)內(nèi)銀行執(zhí)行巴塞爾新資本協(xié)議的號(hào)角已經(jīng)吹響。

管理風(fēng)險(xiǎn)的能力是銀行的核心能力,巴塞爾新資本協(xié)議其實(shí)質(zhì)體現(xiàn)了對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求,新資本協(xié)議要求精確計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn),新資本協(xié)議對(duì)銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、資本充足狀況等信息披露提出了更為具體的要求。如何依照新巴塞爾協(xié)議的要求,識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn),利用金融風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)建立風(fēng)險(xiǎn)模型,難確計(jì)量與完整披露銀行的風(fēng)險(xiǎn),如何以“資本約束下盈利能力最大化”為目標(biāo),實(shí)現(xiàn)流程銀行等管理激變,建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,如何在經(jīng)營(yíng)管理過程中貫穿風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理,這些問題的答案都在于引人經(jīng)濟(jì)資本分配和管理模式。

目前,我國(guó)商業(yè)銀行采用經(jīng)濟(jì)資本分配和管理模式有非常重要的意義和作用。建立以經(jīng)濟(jì)增加值和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率為核心的績(jī)效考核體系,識(shí)別和計(jì)量經(jīng)營(yíng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)水平,從而用經(jīng)濟(jì)資本定量表示全行總體、各業(yè)務(wù)品種、各分支機(jī)構(gòu)在獲得經(jīng)營(yíng)收益過程中所承受的風(fēng)險(xiǎn)水平,實(shí)現(xiàn)對(duì)利潤(rùn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整、對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià),使績(jī)效評(píng)價(jià)和利率定價(jià)更為科學(xué),進(jìn)而提升自己的風(fēng)險(xiǎn)管理能力,優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和區(qū)域結(jié)構(gòu),適應(yīng)資本監(jiān)管要求。目前在商業(yè)銀行的資本充足率水平還達(dá)不到監(jiān)管要求的情況下,實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理,建立資本制約機(jī)制,可以有效地引導(dǎo)和約束風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的增長(zhǎng),確保風(fēng)險(xiǎn)的增長(zhǎng)與資本的增長(zhǎng)相協(xié)調(diào),穩(wěn)定提高資本充足率水平。

三、銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的作用

1.經(jīng)濟(jì)資本管理體系的引入是銀行經(jīng)營(yíng)管理模式發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變的表現(xiàn)。經(jīng)濟(jì)資本管理體系的引入、運(yùn)用以及相應(yīng)管理體系的建立與完善,能夠促進(jìn)銀行管理模式由傳統(tǒng)的粗放式、外延式向集約式、內(nèi)涵式轉(zhuǎn)變。

2.經(jīng)濟(jì)資本是銀行實(shí)施戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)手段。全面計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)是銀行實(shí)施戰(zhàn)略化管理、贏得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)手段。當(dāng)經(jīng)濟(jì)資本總量接近或超過監(jiān)管資本時(shí),銀行應(yīng)通過某種途徑補(bǔ)充資本金、控制其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為,否則其安全性將在戰(zhàn)略上受到威脅。

3.經(jīng)濟(jì)資本是銀行開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要內(nèi)容,其關(guān)鍵環(huán)節(jié)在于風(fēng)險(xiǎn)的量化、分解、監(jiān)測(cè)以及應(yīng)對(duì)策略。經(jīng)濟(jì)資本通過對(duì)非預(yù)期損失的計(jì)算和預(yù)測(cè),直接反映銀行的風(fēng)險(xiǎn)全貌,同時(shí),經(jīng)濟(jì)資本的配置能夠?qū)崿F(xiàn)銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)的匹配。

4.經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部績(jī)效考核的重要依據(jù)。在經(jīng)濟(jì)資本配置的基礎(chǔ)上,通過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率指標(biāo)對(duì)銀行的各分支機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品線和業(yè)務(wù)線的評(píng)價(jià),考察了其盈利能力,又充分考慮了該盈利能力背后承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

5.經(jīng)濟(jì)資本管理的實(shí)施為銀行市場(chǎng)營(yíng)銷提供指引。銀行決策者判斷不同業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的市場(chǎng)進(jìn)退標(biāo)準(zhǔn)是經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)的大小。銀行應(yīng)保留和發(fā)展較大資本回報(bào)的業(yè)務(wù)和產(chǎn)品,否則應(yīng)予收縮或退出市場(chǎng)。

四、如何建立現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理體系

根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)階段的具體特點(diǎn),建立現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理體系需要考慮和解決以下幾個(gè)方面的問題:

(一)盡快建立和完善經(jīng)濟(jì)資本配置程序

商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮股東、經(jīng)營(yíng)管理層、監(jiān)管當(dāng)局等不同角色對(duì)資本管理的要求,從以下幾個(gè)方面逐步建立和完善經(jīng)濟(jì)資本配置程序:第一,評(píng)價(jià)銀行總體風(fēng)險(xiǎn)承受能力。銀行的董事會(huì)須綜合考慮監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定、股東收益和經(jīng)營(yíng)中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)所需資本的總體水平做出評(píng)估;銀行的經(jīng)營(yíng)管理層須就其風(fēng)險(xiǎn)偏好所要采用的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)做出決定。第二,合理配置資本資源。銀行根據(jù)既定的資本總量和資本回報(bào)要求,運(yùn)用限額管理、組合管理以及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率目標(biāo)管理等手段,將資本在各個(gè)分支機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品線和業(yè)務(wù)線等不同層面進(jìn)行有效配置。第三,最優(yōu)化可用資本。在風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)和預(yù)計(jì)的資本需要量一定的情況下,銀行需要平衡監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本之間的關(guān)系,運(yùn)用內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)資本模型度量最優(yōu)化可用資本水平,確保可用資本與規(guī)劃資本需要一致,并使資本成本達(dá)到最優(yōu)。第四,衡量資本使用和收益。銀行在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下計(jì)算實(shí)際資本收益,當(dāng)環(huán)境變化、業(yè)務(wù)超過原定目標(biāo)或原定目標(biāo)無法完成時(shí),銀行有必要對(duì)資本計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

(二)加快研究制定經(jīng)濟(jì)資本管理配套制度

經(jīng)濟(jì)資本的管理理念和方法必須運(yùn)用到銀行所有業(yè)務(wù)流程中,并使之充分發(fā)揮決策支持作用。在當(dāng)前條件下,我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持制度與系統(tǒng)“同步推進(jìn)、配套建設(shè)、逐步完善”的原則。一方面,要加強(qiáng)宣傳和培訓(xùn)力度,促進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)管理理念的轉(zhuǎn)變和提升;另一方面,要加快研究、制定和出臺(tái)一整套經(jīng)濟(jì)資本分配管理辦法,從而更全面、更扎實(shí)、更有效地推進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本管理體系建設(shè)。

(三)明確經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量范圍

依據(jù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)資本模型計(jì)量的經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)與監(jiān)管當(dāng)局要求的監(jiān)管資本保持總體平衡,商業(yè)銀行應(yīng)分別計(jì)量相應(yīng)經(jīng)濟(jì)資本抵御以上三種風(fēng)險(xiǎn)。

(四)合理選取經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量和配置方法

商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量和配置方法主要有三種:資產(chǎn)波動(dòng)法、收入波動(dòng)法和系數(shù)法。這些方法的復(fù)雜程度不同,技術(shù)上也各有優(yōu)劣。從各國(guó)銀行的實(shí)踐看,資產(chǎn)波動(dòng)法正在成為普遍接受的計(jì)量和配置經(jīng)濟(jì)資本的方式。

(五)建立風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率評(píng)價(jià)體系

國(guó)際先進(jìn)銀行主要采用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率綜合考核銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。該指標(biāo)不僅能夠?qū)y行的收益和風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤、有機(jī)結(jié)合,充分體現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和績(jī)效考核的內(nèi)在統(tǒng)一,還能夠促進(jìn)銀行建立良好的內(nèi)部激勵(lì)和約束機(jī)制,也能夠激勵(lì)銀行自覺地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn),在審慎經(jīng)營(yíng)的前提下拓展業(yè)務(wù)、創(chuàng)造利潤(rùn),實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率最大化,從而實(shí)現(xiàn)為股東創(chuàng)造最大價(jià)值的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

(六)加強(qiáng)管理信息系統(tǒng)建設(shè)

國(guó)外銀行的先進(jìn)管理信息系統(tǒng)主要有資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)、資金轉(zhuǎn)移定價(jià)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)集中管理系統(tǒng)、內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)等。這些管理信息系統(tǒng)不僅可以處理銀行內(nèi)部的資本配置問題,還可以對(duì)賬面收益水平進(jìn)行調(diào)整,得到風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益狀況,從而真實(shí)反映銀行資本是否實(shí)現(xiàn)增值目標(biāo)以及股東價(jià)值最大化目標(biāo)。

參考文獻(xiàn):

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篇9

關(guān)鍵詞：社會(huì)信用；商業(yè)銀行；經(jīng)營(yíng)管理

文章編號(hào)：1003－4625（2008）10－0040－04中圖分類號(hào)：F830.33文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是建立在法制基礎(chǔ)上的信用經(jīng)濟(jì)，高度發(fā)達(dá)的信用體系在防范金融風(fēng)險(xiǎn)、提高市場(chǎng)資源配置效率、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮著積極作用。同樣，商業(yè)銀行的健康發(fā)展，也會(huì)推動(dòng)整個(gè)社會(huì)信用體系的建設(shè)趨于完善。但是在我國(guó)目前市場(chǎng)環(huán)境下，社會(huì)信用體系的構(gòu)建尚不能跟上商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要。認(rèn)真分析當(dāng)前社會(huì)信用體系建設(shè)中存在的問題及其對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理的影響，采取有效措施，推動(dòng)社會(huì)信用體系建設(shè)，對(duì)于金融市場(chǎng)的繁榮和商業(yè)銀行的健康發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理與社會(huì)信用體系建設(shè)是可以良性互動(dòng)的

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理與社會(huì)信用體系建設(shè)是相互促進(jìn)、相互推動(dòng)、相互依存的。

第一，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)需要良好的社會(huì)信用體系為保證。

一方面銀行的職能之一就是信用中介，社會(huì)信用體系的完善與健康發(fā)展為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了良好的外部生態(tài)環(huán)境。根據(jù)傳統(tǒng)貨幣銀行學(xué)對(duì)銀行的職能界定，其中一個(gè)重要職能就是信用中介，即銀行充當(dāng)借貸者之間的信用中介。馬克思曾這樣表述：銀行“以貨幣資本的實(shí)際貸出者和借入者之間中介人的身份出現(xiàn)”。這是最能體現(xiàn)銀行特點(diǎn)的職能。銀行本身是負(fù)債經(jīng)營(yíng)，它要對(duì)自身的負(fù)債守信用。同時(shí)它又是通過放貸獲取贏利，維持自身的生存與發(fā)展。它必須要求它的債務(wù)人守信用，否則后果不堪設(shè)想。沒有良好的社會(huì)信用基礎(chǔ)作保障，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)困難、風(fēng)險(xiǎn)加劇，自身的信用也就很難保證。

另一方面，在我國(guó)現(xiàn)行體制和市場(chǎng)環(huán)境下，信用風(fēng)險(xiǎn)加劇向商業(yè)銀行集中，而化解風(fēng)險(xiǎn)的方式已市場(chǎng)化，必須依賴于良好的社會(huì)信用體系。目前我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制決定了商業(yè)銀行只能主要靠傳統(tǒng)的存、貸、匯業(yè)務(wù)來維持盈利水平。而且目前我國(guó)的證券市場(chǎng)、債券市場(chǎng)的不發(fā)達(dá)，使企業(yè)融資仍主要依靠銀行信貸。信用風(fēng)險(xiǎn)集中在商業(yè)銀行的局面短期內(nèi)難以轉(zhuǎn)變。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的不斷深入，銀行和企業(yè)的所有制結(jié)構(gòu)已多元化，信用主體和信用風(fēng)險(xiǎn)的形勢(shì)都已多元化，而商業(yè)銀行已失去了體制因素的保護(hù)，處理風(fēng)險(xiǎn)的方式已市場(chǎng)化，更加劇了商業(yè)銀行防范信用風(fēng)險(xiǎn)的難度，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理更加依賴于良好的社會(huì)信用風(fēng)險(xiǎn)體系。

我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平落后，實(shí)際上不是內(nèi)部的，而是經(jīng)營(yíng)的大環(huán)境落后，社會(huì)信用體系落后。國(guó)內(nèi)銀行職員的素質(zhì)并不比國(guó)外的差，但差在信用環(huán)境上?，F(xiàn)行的改革，著重于以引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，引進(jìn)先進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理水平、先進(jìn)的理念、先進(jìn)的技術(shù)來改進(jìn)中國(guó)銀行業(yè)，但還應(yīng)該加快引進(jìn)國(guó)外在社會(huì)信用體系建設(shè)方面的經(jīng)驗(yàn)。

第二，社會(huì)信用體系的構(gòu)建需要商業(yè)銀行的充分參與。

一方面商業(yè)銀行為社會(huì)信用體系的構(gòu)建提供了大量的客戶信息。從信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來解釋，銀行業(yè)產(chǎn)生和存在的必然性就是：“銀行具有獲取信息的優(yōu)勢(shì)，能有效地降低交易成本?！便y行擁有大量的客戶信息資源，能夠在一定程度上掌握客戶的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，這就為社會(huì)信用體系建設(shè)提供了基礎(chǔ)資料。現(xiàn)在的征信工作正是以企業(yè)和個(gè)人的信貸信息為基礎(chǔ)逐步加以完善的。

另一方面商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的逐步完善能夠有力地推動(dòng)社會(huì)信用體系的發(fā)展。具體表現(xiàn)是：商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中已逐步從教訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)中提高了認(rèn)識(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)的能力，這在一定程度上減少信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，約束債務(wù)人的違約可能性；同時(shí)，商業(yè)銀行在信貸管理工作中摸索了一套完整的信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理等征信管理方面的經(jīng)驗(yàn)和做法，能夠?yàn)槿鐣?huì)的征信管理工作和社會(huì)信用體系建設(shè)提供幫助。

第三，社會(huì)信用體系與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理能夠形成良性互動(dòng)。

一方面商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)體制和機(jī)制的轉(zhuǎn)變，在一定程度上約束了信用主體的違約行為，為社會(huì)信用體系建設(shè)構(gòu)建了良好的信用基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的改革，特別是信貸管理體制的改革，努力避免了客戶通過信息不對(duì)稱來增加融資過程中出現(xiàn)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。它能夠促使客戶完善自身的內(nèi)部管理體制和外部制度，從而減少體制和機(jī)制因素給商業(yè)銀行帶來的潛在信用風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)企紛紛改制，完善公司治理結(jié)構(gòu)、建立現(xiàn)代企業(yè)制度等就是一個(gè)很好的實(shí)證。

另一方面，逐步推進(jìn)的征信管理工作已經(jīng)為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理提供了諸多支持。信貸記錄查詢中不僅使商業(yè)銀行了解到授信企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債狀況，尤其是記錄著企業(yè)貸款的不良記錄，能使商業(yè)銀行通過信貸查詢及時(shí)地發(fā)現(xiàn)和防范潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)自身資產(chǎn)質(zhì)量的提高。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理與社會(huì)信用體系構(gòu)建博弈分析

社會(huì)信用建設(shè)涉及諸多方面，屬于社會(huì)效益和社會(huì)管理范疇，需要政府來推動(dòng)，而商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)個(gè)體，有自身的利益目標(biāo)，必然存在利益上的博弈。

假定市場(chǎng)上存在一家商業(yè)銀行，該家商業(yè)銀行是理性的，即在不存在信息不對(duì)稱的情況下，如果整個(gè)社會(huì)信用體系完善，商業(yè)銀行就會(huì)按照市場(chǎng)規(guī)律的運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康穩(wěn)健發(fā)展；反之，商業(yè)銀行會(huì)考慮信貸過程中出現(xiàn)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)行為會(huì)趨于保守，從而不僅給自身的市場(chǎng)份額和盈利水平帶來負(fù)面影響，也會(huì)扭曲金融市場(chǎng)的發(fā)展。

正因?yàn)榇耍谏鐣?huì)信用體系建設(shè)的具體過程中，采取什么樣的模式和步驟需要充分考慮到各種博弈現(xiàn)象。征信工作是社會(huì)信用體系的基礎(chǔ)工作，在征信模式上，存在美國(guó)和歐洲兩種模式。前者主要通過法律來監(jiān)督，政府退出市場(chǎng)，只負(fù)責(zé)相關(guān)法律的制定。后者是央行設(shè)立征信局，有政府監(jiān)管。從我國(guó)的實(shí)際情況出發(fā)，我國(guó)的社會(huì)信用體系最終還是由政府推動(dòng)，市場(chǎng)運(yùn)作，規(guī)范有序的逐步完善。在以政府為主導(dǎo)的模式下，如果激勵(lì)約束機(jī)制缺失，會(huì)將其演化成一個(gè)缺乏活力的官僚機(jī)構(gòu)。在此我們只分析政府在不同的激勵(lì)約束機(jī)制下構(gòu)建信用體系的行為。

情形1：當(dāng)激勵(lì)約束機(jī)制缺失的情況下，商業(yè)銀行與政府的收益矩陣

從以上的收益矩陣中我們可以看到：在激勵(lì)約束機(jī)制缺失的情形下，政府面臨著一個(gè)占優(yōu)策略：即不管商業(yè)銀行采取什么措施，政府的最優(yōu)選擇是不作為，即不獲得收益的同時(shí)也沒有任何損失，政府的這種作為直接導(dǎo)致了信用體系的不完善。對(duì)于商業(yè)銀行來說，在考慮政府行為后，為避免經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)，其最優(yōu)的選擇將會(huì)是經(jīng)營(yíng)趨于保守。在經(jīng)營(yíng)過程中，信貸資金將會(huì)向資信良好的重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行傾斜，從而使大量處于成長(zhǎng)過程中的中小企業(yè)由于缺乏資金的支持而喪失發(fā)展的契機(jī)，這在降低資源配置效率和商業(yè)銀行收益的同時(shí)，也制約了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

我們還可以看出，由于激勵(lì)約束機(jī)制的缺失，使得商業(yè)銀行與政府之間的博弈結(jié)果（保守、不作為）為社會(huì)帶來的整體收益明顯低于（進(jìn)取、作為）為社會(huì)帶來的收益，也就是說個(gè)體的最優(yōu)選擇未必是整個(gè)社會(huì)的最優(yōu)選擇。

情形2：當(dāng)存在激勵(lì)約束機(jī)制的情況下，商業(yè)銀行與政府的收益矩陣

從以上的收益矩陣中我們可以看到：最終雙方博弈的結(jié)果是（進(jìn)取、作為）。在存在激勵(lì)約束機(jī)制情形下，無論商業(yè)銀行采取何種經(jīng)營(yíng)策略，對(duì)于政府來說，其最優(yōu)選擇是作為，即通過構(gòu)建完善的社會(huì)信用體系獲得收益。在信息對(duì)稱的情況下，商業(yè)銀行的最優(yōu)選擇必將是進(jìn)取，將自身的資金進(jìn)行最優(yōu)的配合，從而在風(fēng)險(xiǎn)最小時(shí)實(shí)現(xiàn)收益的最大化。在這種情況下，不僅個(gè)體達(dá)到了最優(yōu)選擇，對(duì)于整個(gè)社會(huì)來說也達(dá)到了最優(yōu)選擇（進(jìn)取、作為）。

從以上的分析中我們可以得出結(jié)論：我國(guó)應(yīng)該采取相應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，促使政府積極采取措施構(gòu)建完善的社會(huì)信用體系，這樣才能促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展。

三、我國(guó)目前社會(huì)信用制度建設(shè)狀況與存在的障礙分析

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷發(fā)展與完善，我國(guó)政府逐步意識(shí)到征信工作的重要性，十六屆三中全會(huì)提出了“按照完善法規(guī)、特許經(jīng)營(yíng)、商業(yè)運(yùn)作的方向，加快建設(shè)企業(yè)和個(gè)人的信用服務(wù)體系”。

中國(guó)人民銀行2002年就牽頭成立了“建立企業(yè)和個(gè)人征信體系專題工作小組”，并從2004年起開始，全國(guó)統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫建設(shè)已初見成效，并投入使用。截至2008年3月底，企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)為全國(guó)1358萬戶企業(yè)和近6億人建立了信用檔案；2008年一季度，累計(jì)對(duì)外提供653萬次企業(yè)信息查詢和3443萬次個(gè)人信用報(bào)告查詢，企業(yè)和個(gè)人日均查詢次數(shù)分別為10.7萬次和52.4萬次，單日最高查詢次數(shù)分別為13.4萬次和80.5萬次。

應(yīng)該說，我們?cè)谏鐣?huì)信用體系建設(shè)方面已做了大量富有成效的工作。但畢竟我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)育程度低，與之相適應(yīng)的制度建設(shè)也就嚴(yán)重滯后，我們的社會(huì)信用體系建設(shè)起步落后于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家100余年，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序還比較混亂，存在很多制約，具體表現(xiàn)在：

（一）政府尤其是基層政府的信用狀況不佳，制約了社會(huì)信用制度建設(shè)的順利進(jìn)行，這在一定程度上加大了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

首先是至今仍有政府干預(yù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的行為發(fā)生。表現(xiàn)在一味地追求貸款規(guī)模的擴(kuò)張，通過各種形式督促銀行發(fā)放貸款。其次，地方保護(hù)主義時(shí)有發(fā)生，這在一定程度上加劇了信貸過程中的道德風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)企經(jīng)營(yíng)上出現(xiàn)問題時(shí)，政府一般會(huì)采取保護(hù)政策，不讓，不讓保全、不讓執(zhí)行債權(quán)，在一定程度上破壞了市場(chǎng)規(guī)則，嚴(yán)重?fù)p害銀行利益。再次，政府部門的公務(wù)員行為不規(guī)范，導(dǎo)致了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加劇。有些地方的房產(chǎn)、地產(chǎn)、工商等管理部門的工作人員，與企業(yè)法人合伙以假手續(xù)或重復(fù)的抵押登記手續(xù)，企業(yè)虛假注冊(cè)等獲取銀行貸款，給商業(yè)銀行增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。另外，基層地方政府自身信用記錄不甚良好，有政府背景的貸款違約率高。

（二）法制建設(shè)滯后于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)需要，市場(chǎng)游戲規(guī)則失序，使商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)防范不能完全有效地得到法律保障。

一是法制建設(shè)不健全。尤其是對(duì)各類失信行為不能從法律上進(jìn)行有效的追究和懲戒。二是法律體系不嚴(yán)密。與市場(chǎng)交易密切相關(guān)的《合同法》、《票據(jù)法》、《公司法》、《擔(dān)保法》、《破產(chǎn)法》、《刑法》等法律之間的嚴(yán)密性不夠，導(dǎo)致失信行為能通過鉆法律空子而免責(zé)。三是執(zhí)法不嚴(yán)、執(zhí)法不公、執(zhí)法不規(guī)范等現(xiàn)象屢有發(fā)生。使針對(duì)銀行的失信行為得不到有效追究，銀行債權(quán)得不到有效保護(hù)。

（三）部分企業(yè)信用缺失，制約了企業(yè)信用制度的構(gòu)建和完善。

首先，部分國(guó)企仍是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的體制，在對(duì)商業(yè)銀行融資過程中出現(xiàn)的違約不會(huì)對(duì)管理層的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和職務(wù)升遷產(chǎn)生影響，因此助長(zhǎng)了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的道德風(fēng)險(xiǎn)。其次，部分民營(yíng)企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)差，內(nèi)部管理不規(guī)范，逃避債現(xiàn)象較為明顯,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重復(fù)博弈中必然被淘汰。最后，我國(guó)企業(yè)普遍存在投機(jī)行為，在信息不對(duì)稱的情況下加大了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。有的企業(yè)上新項(xiàng)目，目的是為了從各家銀行獲得貸款，建成后再轉(zhuǎn)賣，至于項(xiàng)目貸款何時(shí)能還清、他不考慮。如有的公路、橋梁、電力項(xiàng)目就存在這些現(xiàn)象，有的企業(yè)上市只是為了能從股市上募集一筆巨額資金，而并沒有從長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)去考慮企業(yè)的機(jī)制轉(zhuǎn)換、治理結(jié)構(gòu)完善和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，以至于上市三年后就成了ST。

（四）個(gè)人誠(chéng)信意識(shí)差，增加了個(gè)人信用制度建設(shè)的難度。

一是部分個(gè)體把致富的門道放在如何獲取銀行貸款上，通過各種手段取得銀行工作人員的信任，貸款到手后或挪用、或揮霍、或轉(zhuǎn)移。有的人鉆銀行管理的空子，與銀行工作人員內(nèi)外勾結(jié)，直接盜取客戶資金。黑龍江中行案件、山西建行案件就是典型。二是經(jīng)濟(jì)交易行為中合同詐騙、不履約、欠債不還等行為嚴(yán)重?cái)_亂了經(jīng)濟(jì)秩序，影響了經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率，加大了社會(huì)管理成本，也增加了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。三是個(gè)人按揭貸款、貸記卡業(yè)務(wù)中提供虛假資料或貸款不還的行為較普遍。也給商業(yè)銀行的個(gè)人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展帶來了較大風(fēng)險(xiǎn)。

（五）商業(yè)銀行的管理層為避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生而過于保守，使得金融市場(chǎng)無法按照市場(chǎng)規(guī)律進(jìn)行運(yùn)作，無法支持社會(huì)信用制度的進(jìn)一步完善。

目前商業(yè)銀行管理中存在“三難”（上存款難、存款多了貸不出去也難，貸出去收不回來更難）、“三怕”（一怕經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完不成，二怕貸款尤其是大額貸款收不回，三怕案件的發(fā)生）。這迫使商業(yè)銀行管理層在經(jīng)營(yíng)管理中采取趨于保守的措施。這種行為對(duì)于個(gè)體是最優(yōu)選擇，但是對(duì)于整個(gè)金融市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的健康發(fā)展是次優(yōu)選擇，并且在一定程度上對(duì)社會(huì)信用制度的建設(shè)起到了負(fù)面作用。

四、構(gòu)建社會(huì)信用體系的設(shè)想

信用體系建設(shè)的內(nèi)涵十分豐富，它是一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)工程，其包括：政府職能的界定和行為的規(guī)范，政府公信力的提升；信用法規(guī)體系建設(shè)和執(zhí)法公信力的提升；企業(yè)和個(gè)人征信管理；社會(huì)信用約束機(jī)制、懲戒機(jī)制的建立，社會(huì)誠(chéng)信意識(shí)的培養(yǎng)等多個(gè)方面。必須調(diào)動(dòng)各方面的積極性、動(dòng)用各方面的資源和管理手段，強(qiáng)化組織協(xié)調(diào)，有計(jì)劃、有步驟地加以推進(jìn)。

（一）加快信用立法工作

完備的信用管理法律體系是信用行業(yè)健康規(guī)范發(fā)展的基礎(chǔ)和必然要求。一是充分借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家在信用管理方面的法律法規(guī)，在此基礎(chǔ)上以比較完備的行政管理規(guī)定的形式頒布，盡早為信用中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展奠定制度框架。二是抓緊研究、率先出臺(tái)與信用行業(yè)直接相關(guān)的基本法，如可先出臺(tái)《信用報(bào)告法》，對(duì)信用行業(yè)的管理定下基本的制度框架，以促進(jìn)信用行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展。三是在執(zhí)法方面應(yīng)設(shè)置科學(xué)的程序條款。四是要保持社會(huì)信用制度建設(shè)的連續(xù)性和穩(wěn)定性。

（二）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和行業(yè)協(xié)作，推進(jìn)社會(huì)信用信息化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)信用信息資源的共同開發(fā)和共同享用

我國(guó)各行業(yè)都在加強(qiáng)自己的信息化建設(shè)。央行有“金卡”工程、稅務(wù)有“金稅”工程、公安有“金盾”工程、海關(guān)有“金關(guān)”工程。工商、技術(shù)監(jiān)督等部門也都在推進(jìn)自身的信息化進(jìn)程，目的都是將自身的管理對(duì)象和服務(wù)對(duì)象納入信息化管理。但是，由于長(zhǎng)期受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，大家都習(xí)慣于各自為政、自成體系，甚至相互封鎖，缺乏合作意識(shí)，不能形成信息的網(wǎng)絡(luò)化，造成資源浪費(fèi)。因此，政府應(yīng)加大組織調(diào)力度，牽頭組織這些部門加強(qiáng)合作，推動(dòng)信息的采集、加工、、利用，更加全面、真實(shí)、科學(xué)、有效。

（三）加快征信系統(tǒng)建設(shè)，推進(jìn)信用體系標(biāo)準(zhǔn)化管理，為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理和社會(huì)管理提供企業(yè)和個(gè)人的信用信息共享平臺(tái)，這是建設(shè)社會(huì)信用體系的關(guān)鍵所在

社會(huì)信用主體主要是企業(yè)和個(gè)人，當(dāng)然還有行政、司法等部門。但企業(yè)和個(gè)人信用是基礎(chǔ)，如何采集、加工、、管理、利用企業(yè)和個(gè)人信用信息，是一項(xiàng)復(fù)雜而又繁重的任務(wù)。人民銀行承擔(dān)征信的任務(wù)，不能僅依靠銀行業(yè)自身的優(yōu)勢(shì)，還應(yīng)與工商、稅務(wù)等部門合作。對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)來說，比貸款信息更重要的是企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的真實(shí)性。因此，建議國(guó)務(wù)院牽頭，將工商、稅務(wù)、央行三家聯(lián)合起來，從企業(yè)注冊(cè)到經(jīng)營(yíng)過程、投融資行為和財(cái)務(wù)狀況全面納入信息化管理，并嚴(yán)格規(guī)范三家管理部門的信息資源共享。

（四）進(jìn)一步加快政府職能轉(zhuǎn)換，提高基層政府的執(zhí)政能力和服務(wù)水平

要規(guī)范公務(wù)員的履職行為，提升基層政府的公信力。推動(dòng)政府在社會(huì)信用體系建設(shè)中起帶頭和表率作用。堅(jiān)持以樹立政府信用為重點(diǎn)，倡導(dǎo)“誠(chéng)信為榮、失信為恥”的社會(huì)風(fēng)尚，決不出臺(tái)失信于民的政策，不做失信于民的事情。

（五）加強(qiáng)全民誠(chéng)信意識(shí)教育，提高全民的誠(chéng)信意識(shí)

從目前情況看，誠(chéng)信意識(shí)好的地方有江、浙、上海一帶，其他地方都要差一些。這可能跟這些地方的人文歷史背景有關(guān)（江、浙、滬一帶歷史上都是商業(yè)比較發(fā)達(dá)的地方）。同時(shí)也跟當(dāng)?shù)卣匾暼裾\(chéng)信意識(shí)教育有關(guān)。誠(chéng)信浙、誠(chéng)信蘇是提得最早的口號(hào)。而且他們采取了很多措施。杭州市成立了信用管理會(huì)，市政府還出臺(tái)了《杭州市信用評(píng)級(jí)管理辦法》，說明他們醒悟得早，動(dòng)手早，見效也就明顯。我們很多地方都提打造誠(chéng)信××口號(hào)，但實(shí)際上沒做什么工作，僅僅是喊喊口號(hào)而已，這起不到作用。

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篇10

【關(guān)鍵詞】利率市場(chǎng)化 銀行 經(jīng)營(yíng)改革 問題 策略

一、利率市場(chǎng)化給商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)帶來的挑戰(zhàn)

第一，利率市場(chǎng)化將給商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)帶來利率風(fēng)險(xiǎn)。在利率未進(jìn)行市場(chǎng)化之時(shí)，商業(yè)銀行所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)主要來自政府層面的政策性風(fēng)險(xiǎn)，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很少給商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)帶來影響。然而，利率市場(chǎng)化卻使得商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中所面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這主要是由于利率的變化由市場(chǎng)作用引起導(dǎo)致。就商業(yè)銀行而言，利率風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式有如下幾點(diǎn)：資產(chǎn)負(fù)債導(dǎo)致的差額風(fēng)險(xiǎn)、存貸款利率的不同導(dǎo)致的基差風(fēng)險(xiǎn)以及借存款者帶來的潛在選擇性風(fēng)險(xiǎn)。上述風(fēng)險(xiǎn)都為銀行經(jīng)營(yíng)帶來了不同以往的要求，也挑戰(zhàn)著銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的控制程度，如果商業(yè)銀行缺乏有效的適應(yīng)性，則容易導(dǎo)致自身經(jīng)營(yíng)受制于風(fēng)險(xiǎn)，造成損失或者投資機(jī)會(huì)的錯(cuò)失。

第二，利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的定價(jià)能力提出了新的要求。以往利率由國(guó)家管制的情境下，商業(yè)銀行盡管擁有一定的利率調(diào)整的浮動(dòng)權(quán)利，但卻不具有利率的決定權(quán)。然而，在利率市場(chǎng)化之后，對(duì)于資金的定價(jià)卻成為商業(yè)銀行所必須關(guān)注的重要工作事項(xiàng)。就資金定價(jià)而言，其是一個(gè)較為復(fù)雜的活動(dòng)，涉及到商業(yè)銀行自身的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)、戰(zhàn)略考量、市場(chǎng)銷售等多個(gè)方面，因此對(duì)于商業(yè)銀行而言，這是一項(xiàng)全新的工作內(nèi)容，需要在學(xué)習(xí)當(dāng)中進(jìn)行工作安排。由于在商業(yè)銀行當(dāng)中，尚未形成關(guān)于資本定價(jià)的成形框架，因此難免在具體實(shí)踐當(dāng)中存在問題，而這也進(jìn)一步挑戰(zhàn)著商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)有效性。

最后，利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生了較為巨大的沖擊力。就商業(yè)銀行的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)來看，其主要借助于存貸款利率之間的差異性而獲取相應(yīng)的收益。然而，伴隨著利率市場(chǎng)化的推廣，基于利率的商業(yè)銀行收益顯然面臨著巨大的挑戰(zhàn)。一方面，對(duì)于存款的爭(zhēng)奪會(huì)驅(qū)使銀行進(jìn)行存款利率的提升；另一方面，對(duì)于貸款優(yōu)質(zhì)客戶的追求又驅(qū)使銀行對(duì)于貸款利率進(jìn)行降低，因此總的來說會(huì)導(dǎo)致存貸款利率之間的差額有所縮小，從而也會(huì)降低銀行的收益。

二、利率市場(chǎng)化情境下銀行經(jīng)營(yíng)改革的策略

（一）基于外部政策變化，提升經(jīng)營(yíng)柔性。第一，銀行有必要對(duì)國(guó)家的利率政策進(jìn)行長(zhǎng)期的跟蹤分析。銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有十分重要的保障性地位，因此有必要從社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展的視角出發(fā)，對(duì)國(guó)家所實(shí)行的各項(xiàng)利率政策進(jìn)行清晰的認(rèn)識(shí)與分析，并進(jìn)而結(jié)合當(dāng)?shù)?、自身等具體情況，對(duì)國(guó)家利率政策進(jìn)行很好的落實(shí)，而這也有助于對(duì)于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范。就市場(chǎng)發(fā)展具體情況而言，銀行應(yīng)該對(duì)于所在地的經(jīng)濟(jì)狀況、收入水平等進(jìn)行監(jiān)控與分析，從而實(shí)時(shí)地調(diào)整自身的存貸款情況，確保能夠?qū)Y金風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)保全等進(jìn)行控制。第二，銀行有必要在國(guó)家利率政策的要求之下，對(duì)于貸款的規(guī)模及時(shí)機(jī)進(jìn)行有效的控制。銀行對(duì)于各產(chǎn)業(yè)的貸款支持是該行業(yè)不斷快速發(fā)展的基礎(chǔ)性保障，在很大程度上決定了各行業(yè)的繁榮與衰落。因此，銀行對(duì)于貸款的發(fā)放應(yīng)該嚴(yán)格根據(jù)國(guó)家利率政策的一系列要求，并在科學(xué)技術(shù)手段的支持之下，進(jìn)行放貸活動(dòng)。

（二）強(qiáng)化金融創(chuàng)新。第一，銀行自身要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理改革的力度。銀行的經(jīng)營(yíng)管理問題已經(jīng)引起了國(guó)家有關(guān)部門的注意，也采取了一定的改革措施，但總體來說，改革的效果并不盡如人意。存在兩點(diǎn)問題。一是改革的條件仍不成熟。雖然已有不少國(guó)有企業(yè)改革的先例，體制改革也已經(jīng)在具體實(shí)施，但是尚處于起步階段，此時(shí)進(jìn)行較為徹底的銀行經(jīng)營(yíng)模式改革的條件仍不成熟，需要經(jīng)濟(jì)整體改革的進(jìn)一步完善來加以促進(jìn)。二是改革措施流于形式，配套措施跟不上。改革不能單獨(dú)進(jìn)行，必須有相關(guān)的配套改革。在我國(guó)，銀行多是由國(guó)家直接管理，因此改革必然涉及到很多細(xì)節(jié)性問題，如人員分配、社保流動(dòng)等，如果這些配套改革措施不到位，必然影響到經(jīng)營(yíng)管理模式改革的順利進(jìn)行。經(jīng)營(yíng)管理模式改革需要銀行從實(shí)際出發(fā)，探索出一條效果更好的路子，摒棄傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式，走出一條更有活力、更有效率的道路。第二，銀行在進(jìn)行貸款的過程中應(yīng)該強(qiáng)化對(duì)于貸款抵押物的控制。貸款抵押物作為銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的有效工具，應(yīng)該引起銀行的重視，而這也間接地表明著貸款人員的償貸能力的大小。

（三）符合市場(chǎng)要求，提升業(yè)務(wù)控制力度。第一，銀行有必要主動(dòng)參與到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)中。國(guó)家對(duì)于銀行的正常運(yùn)行有一定的扶持，這也造成了不少銀行很少公平地參與到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)中。然而，如果銀行經(jīng)營(yíng)不主動(dòng)與市場(chǎng)接軌，那么其生存之路會(huì)越走越窄。事實(shí)上，伴隨著經(jīng)濟(jì)全球一體化的加劇，我國(guó)本土銀行必然會(huì)面對(duì)來自世界不同國(guó)家銀行的競(jìng)爭(zhēng)，而在未能做好市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)的前提下，顯然很難在與外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)中獲勝，也阻礙著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)參與到世界一體化的進(jìn)程當(dāng)中。當(dāng)然，目前我國(guó)也有不少大型銀行努力開拓自身的海外機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)，而這顯然對(duì)于自身發(fā)展以及國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展都是有利的。第二，銀行對(duì)于發(fā)放的貸款的使用情況應(yīng)進(jìn)行適時(shí)的監(jiān)督。就目前國(guó)家利率調(diào)控利率政策而言，針對(duì)不同用途的貸款要求并不相同，在貸款過程中不免會(huì)出現(xiàn)貸款者對(duì)于貸款目的的偽造現(xiàn)象。因此，銀行對(duì)于已經(jīng)發(fā)放的貸款的使用狀況應(yīng)該進(jìn)行必要的監(jiān)督，而對(duì)于不符合貸款條件的組織或個(gè)人不發(fā)放相應(yīng)貸款。事實(shí)上，貸款使用目的的不同對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展具有很大的擾亂作用，不僅使得各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)出現(xiàn)偏差，而且也導(dǎo)致國(guó)家利率調(diào)控利率政策執(zhí)行過程中阻礙的出現(xiàn)，影響執(zhí)行的效果。

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