導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇服務(wù)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【摘要】政府融資平臺(tái)信貸風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)踐中的主要來(lái)源就是政府相關(guān)債務(wù)的增加，其主要表現(xiàn)在相關(guān)融資平臺(tái)的還款時(shí)間不及時(shí)以及到期無(wú)法償還債務(wù)等問(wèn)題，這些風(fēng)險(xiǎn)的存在使得商業(yè)銀行存在一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此本文主要對(duì)商業(yè)銀行政府融資平臺(tái)首頁(yè)業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了探究分析，提出了幾點(diǎn)有效的建議，希望可以降低銀行信貸的整體風(fēng)險(xiǎn)。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 政府融資平臺(tái) 信貸風(fēng)險(xiǎn)

政府融資平臺(tái)作為地方政府建設(shè)過(guò)程中的主要融資主體，對(duì)于地方經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展有著重要的推動(dòng)作用。在實(shí)踐中，商業(yè)銀行政府中的融資平臺(tái)的政府融資平臺(tái)存在中一定的潛在風(fēng)險(xiǎn)，一些商業(yè)銀行基于自身的基本利益的考量考量，要對(duì)融資平臺(tái)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的評(píng)估與研究，逐漸制定了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制制度，在實(shí)踐中有著較為顯著的效果。

一、現(xiàn)存風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)因素

基于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的角度來(lái)說(shuō)，平臺(tái)授業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)金融服務(wù)自身的安全程度主要就是受到信息技術(shù)以及安全技術(shù)的發(fā)展?fàn)顩r所影響。在政府融資平臺(tái)授業(yè)的金融大環(huán)境之下，政府融資平臺(tái)授業(yè)的融資業(yè)務(wù)的整個(gè)過(guò)程都是通過(guò)電子數(shù)據(jù)化的方式開(kāi)展相關(guān)運(yùn)走，主要就是利用銀行賬戶管理系統(tǒng)、電子貨幣、信用卡系統(tǒng)以及網(wǎng)絡(luò)在線服務(wù)系統(tǒng)等不同部分共同組建形成的政府融資平臺(tái)授業(yè)的系統(tǒng)，其中相關(guān)客戶信息共享以及一些日常交易活動(dòng)都在整個(gè)網(wǎng)絡(luò)中一覽無(wú)遺。這也就直接導(dǎo)致了相關(guān)客戶身份信息、賬戶信息以及各種資金信息在互聯(lián)網(wǎng)傳輸過(guò)程中，存在著各種非法篡改以及獲取等風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，因?yàn)橹饕灰仔畔⒍际峭ㄟ^(guò)電子方式存在的，在使用過(guò)程中無(wú)法利用蓋章或者簽字的形式對(duì)其進(jìn)行處理，導(dǎo)致在糾紛或者爭(zhēng)議出現(xiàn)的時(shí)候，要通過(guò)法律的方式對(duì)其進(jìn)行系統(tǒng)的處理。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)因素。

信用風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代金融市場(chǎng)的重要特征之一。在政府融資平臺(tái)授業(yè)的融資等相關(guān)新型金融服務(wù)模式中，主要將政府融Y平臺(tái)授業(yè)的平臺(tái)作為主要的服務(wù)供應(yīng)方，將相關(guān)資金流、信息流及其信用評(píng)級(jí)為一體，是以一種信用缺失背景下產(chǎn)生的部位產(chǎn)物形式，在一定程度上保障整個(gè)電子上午的有序性，增強(qiáng)了資金交易的整體信用程度，為相關(guān)使用客戶提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支持以及增值服務(wù)。但是政府融資平臺(tái)授業(yè)的平臺(tái)基于自身的信用承擔(dān)責(zé)任，與銀行信用相對(duì)比來(lái)說(shuō)還是存在著很多的不穩(wěn)定因素，在一定領(lǐng)域中制約了電子商務(wù)業(yè)務(wù)范圍的拓展。同時(shí)因?yàn)榈谌诫娮由虅?wù)平臺(tái)上中存折眾多的商務(wù)平臺(tái)，大多數(shù)的貸款網(wǎng)站都存在著一定的違規(guī)行為，存在著極大的風(fēng)險(xiǎn)性，為眾多的金融詐騙提供了平臺(tái)，對(duì)于整個(gè)融資市場(chǎng)的健康發(fā)展帶來(lái)了不良影響。在另一個(gè)角度來(lái)說(shuō)，一些中小型企業(yè)自身的信用體系缺乏完善性，企業(yè)管理制度尚待完善，一些政府與民間征信系統(tǒng)與機(jī)構(gòu)處于完善階段，整個(gè)社會(huì)信貸環(huán)境有著極大的進(jìn)步空間，這些客觀因素的存在都對(duì)整個(gè)政府融資平臺(tái)授業(yè)的金融服務(wù)模式的優(yōu)化與完善帶來(lái)了直接的影響。

二、商業(yè)銀行角度的風(fēng)險(xiǎn)控制

（一）完善中小企業(yè)自身的信用管理系統(tǒng)

商業(yè)銀行在時(shí)間中，要基于第三方電子商務(wù)無(wú)法機(jī)構(gòu)中的相關(guān)歷史信用信息，構(gòu)建一個(gè)相對(duì)較為完善的企業(yè)信用管理系統(tǒng)，對(duì)于企業(yè)的整體資產(chǎn)、實(shí)力、具體的經(jīng)營(yíng)狀況等信息進(jìn)行綜合考量，進(jìn)而制定一些與經(jīng)濟(jì)規(guī)模相適應(yīng)的信用管理標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者自身的素質(zhì)能力、信用記錄以及具體的現(xiàn)金狀況、供應(yīng)鏈的完整程度與客戶自身的滿意程度等因素進(jìn)行系統(tǒng)的考核，基于實(shí)際狀況靈活開(kāi)展各種分類評(píng)級(jí)授信管理活動(dòng)，健全完善整個(gè)信息披露制度與守信激勵(lì)管理制度，構(gòu)建系統(tǒng)的失信行為整合管理制度，在構(gòu)建系統(tǒng)的同時(shí)，商業(yè)銀行要對(duì)信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、融資總量以及具體的還款期限等因素進(jìn)行綜合考量，進(jìn)而降低一定的貸款轉(zhuǎn)入標(biāo)準(zhǔn)，使得一些與相關(guān)條件相符合的企業(yè)可以得到一定信貸支持。

（二）探尋合適的中小企業(yè)的擔(dān)保模式

第一，相關(guān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)選擇。在實(shí)踐中，要通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查活動(dòng)，選擇具有一定的領(lǐng)域機(jī)制、效益以及信用程度與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力相對(duì)較為優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保公司作為自身的合作單位，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)以及效益共享的合作關(guān)系。在電子商務(wù)環(huán)境中，要提升對(duì)相關(guān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金流、信息流動(dòng)等信息的監(jiān)管力度，提升擔(dān)保對(duì)象的整體穩(wěn)定性，進(jìn)而降低自身的貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

第二，相關(guān)擔(dān)保模式的甄選?；诘谌诫娮由虅?wù)服務(wù)平臺(tái)模式之下，可以通過(guò)互的擔(dān)保模式開(kāi)展工作，要充分的提升相關(guān)平臺(tái)內(nèi)部企業(yè)自身的積極性，其優(yōu)勢(shì)主要就是可以將銀行、擔(dān)保公司以及相關(guān)會(huì)員企業(yè)的關(guān)系穩(wěn)定化，通過(guò)一個(gè)產(chǎn)業(yè)集群，對(duì)各種信息進(jìn)行系統(tǒng)的掌握，進(jìn)而有效的避免銀行開(kāi)展信貸工作中各種逆向選擇問(wèn)題的出現(xiàn)。

（三）科學(xué)探究與中小企業(yè)相契合的定價(jià)方法

（1）加強(qiáng)精細(xì)化管理。商業(yè)銀行應(yīng)要將風(fēng)險(xiǎn)管理與相關(guān)價(jià)值的創(chuàng)作作為主要的生存與發(fā)展基石，構(gòu)建精細(xì)化管理系統(tǒng)，轉(zhuǎn)變固有經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)模式，在風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)利潤(rùn)的動(dòng)態(tài)錯(cuò)位中探究長(zhǎng)足的發(fā)展，對(duì)此可以巴塞爾新資本協(xié)議的相關(guān)要求，提升整體的經(jīng)濟(jì)資本管理職能，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)貸款定價(jià)覆蓋的成本、風(fēng)險(xiǎn)各種信息的穩(wěn)定性，通過(guò)對(duì)科學(xué)定價(jià)模型的引用，對(duì)于具體額利潤(rùn)浮動(dòng)空間進(jìn)行合理的明確。進(jìn)而實(shí)現(xiàn)自身風(fēng)險(xiǎn)的穩(wěn)定性以及效益的最大化。

（2）實(shí)行差別化服務(wù)。在實(shí)踐中，商業(yè)銀行要基于“以客戶為中心”的戰(zhàn)略服務(wù)思想，基于相關(guān)客戶自身的需求進(jìn)行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，提供具有針對(duì)性的服務(wù)模式，構(gòu)建一個(gè)具有綜合性的業(yè)務(wù)服務(wù)基礎(chǔ)模式，根據(jù)現(xiàn)存的風(fēng)險(xiǎn)特征，在信用等級(jí)、具體的擔(dān)保模式以及相關(guān)供應(yīng)鏈完善等領(lǐng)域進(jìn)行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，進(jìn)而做到各種金融產(chǎn)品的創(chuàng)新發(fā)展。

三、結(jié)束語(yǔ)

現(xiàn)階段，在商業(yè)銀行的發(fā)展中，要基于政府融資平臺(tái)授業(yè)的融資企業(yè)作為其發(fā)展的契機(jī)，要根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)狀況以及未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，提升相關(guān)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新發(fā)展，要提升對(duì)各種融資平臺(tái)授業(yè)業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)的重視，探究合適的風(fēng)險(xiǎn)降低方式，提升商業(yè)銀行自身的穩(wěn)定性，進(jìn)而提升整體商業(yè)銀行的發(fā)展，為我國(guó)社會(huì)的穩(wěn)定以及發(fā)展奠定夯實(shí)的基礎(chǔ)。

篇2

【關(guān)鍵詞】P2P借貸 監(jiān)管 問(wèn)題 革新

一、引言

P2P借貸定義為：基于特定信息中介，以對(duì)等主體之間的直接資金借貸為特征的資金融資方式。在互聯(lián)網(wǎng)金融的背景下，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸雙方依托互聯(lián)網(wǎng)及網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)，向陌生人借貸。國(guó)外P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)漸趨成熟。2005年3月，英國(guó)成立的Zopa是世界上第一家網(wǎng)貸平臺(tái)。我國(guó)第一家P2P借貸平臺(tái)宜信于2006年成立。隨后大批的借貸平臺(tái)如雨后春筍般出現(xiàn)，尤其是2013年，呈現(xiàn)出爆發(fā)式增長(zhǎng)。網(wǎng)貸之家統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2015年底，該行業(yè)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)數(shù)量已經(jīng)達(dá)到1263家，出現(xiàn)提現(xiàn)困難、跑路、停業(yè)等問(wèn)題。針對(duì)P2P借貸行業(yè)的野蠻生長(zhǎng)，我國(guó)嚴(yán)格的P2P監(jiān)管政策亟待出臺(tái)。

本文鑒于國(guó)內(nèi)外有關(guān)P2P借貸行業(yè)發(fā)展及監(jiān)管狀況，根據(jù)我國(guó)P2P借貸行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及出現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行監(jiān)管分析，探討當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，我國(guó)P2P行業(yè)監(jiān)管方式及監(jiān)管前景問(wèn)題。

二、P2P借貸模式風(fēng)險(xiǎn)分析

P2P借貸至少包含三方參與人：借款人、投資人和平臺(tái)。由于借款人違約成本較低，風(fēng)險(xiǎn)便集中于平臺(tái)和借款人。下面將從不同角度，討論風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生問(wèn)題以及在參與人之間的風(fēng)險(xiǎn)分配問(wèn)題。

（1）平臺(tái)自身運(yùn)營(yíng)及外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。此類風(fēng)險(xiǎn)主要有：一是平臺(tái)的自身運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。比如平臺(tái)非法集資欺詐風(fēng)險(xiǎn)；平臺(tái)客戶信息的泄露風(fēng)。二是平臺(tái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn).例如：借款人違約成本低，借款人信用風(fēng)險(xiǎn)；易出現(xiàn)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）投資人風(fēng)險(xiǎn)。此類風(fēng)險(xiǎn)包括有：一是信息不對(duì)稱，網(wǎng)絡(luò)交易，投資人對(duì)借款人的了解僅限于平臺(tái)公布部分信息及借款人的信用評(píng)估；二是平臺(tái)倒閉風(fēng)險(xiǎn)及信息泄露風(fēng)險(xiǎn)；三是借款人違約風(fēng)險(xiǎn)。借款人違約成本較低，增大了投資人收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）借款人風(fēng)險(xiǎn)。借款人風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于平臺(tái)信息泄露以及無(wú)法還款的法律風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)P2P借貸監(jiān)管

P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在促進(jìn)民間金融“陽(yáng)光化”的同時(shí)，其監(jiān)管問(wèn)題越來(lái)越突出。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)為民間資金尋找到了新的盈利渠道，大量民間資金涌入該行業(yè)。平臺(tái)的迅猛發(fā)展，問(wèn)題平臺(tái)隨之驟增，法律監(jiān)管空白，尤為明顯。

（1）傳統(tǒng)監(jiān)管。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸產(chǎn)生之初，沒(méi)有專門(mén)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)范甚至監(jiān)督，給予平臺(tái)較大的發(fā)展空間。而美國(guó)主要根據(jù)現(xiàn)有法律法規(guī)，對(duì)P2P實(shí)行多部門(mén)分頭監(jiān)管、州與聯(lián)邦共同監(jiān)管模式。2011年9月，銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于人人貸有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的通知》，表明P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題已經(jīng)引起金融監(jiān)管部門(mén)的重視。監(jiān)管真空、平臺(tái)借貸巨大的利潤(rùn)空間、巨大的市場(chǎng)潛力，引發(fā)了一場(chǎng)P2P爆發(fā)式的生長(zhǎng)。

（2）P2P監(jiān)管的革新.經(jīng)過(guò)野蠻的生長(zhǎng)期，P2P行業(yè)需要專門(mén)的監(jiān)管部門(mén)出臺(tái)專門(mén)法律規(guī)范，營(yíng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境。另外，行業(yè)可以建立行業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行具體的監(jiān)管管理。借鑒歐美國(guó)家的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，國(guó)家應(yīng)制定相應(yīng)的監(jiān)管規(guī)則。主要政策：

一是部門(mén)監(jiān)管權(quán)責(zé)清晰，盡快建立專門(mén)的法律體系。美國(guó)實(shí)行多部門(mén)分頭監(jiān)管、州與聯(lián)邦共同監(jiān)管的方式，權(quán)責(zé)清晰，但監(jiān)管成本高，平臺(tái)運(yùn)營(yíng)成本也高。英國(guó)實(shí)行金融市場(chǎng)行為監(jiān)管局（FCA）宏觀監(jiān)管與P2P行業(yè)自律協(xié)會(huì)（P2PFA）微觀監(jiān)管相結(jié)合的方式，能有效的保護(hù)了投資者利益。借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)應(yīng)規(guī)定最低注冊(cè)資本金要求、嚴(yán)格資金三方托管制度和消費(fèi)者保護(hù)相關(guān)系列法律法規(guī)。

二是設(shè)立行業(yè)自律協(xié)會(huì)，細(xì)化行為準(zhǔn)則。截至目前，P2P行業(yè)仍沒(méi)有建立全國(guó)性的行業(yè)協(xié)會(huì)，缺乏具體的行業(yè)監(jiān)管指導(dǎo)。英國(guó)的行業(yè)自律協(xié)會(huì)建設(shè)較成熟。2011年，由Zopa、RateSetter、FundingCircle三家P2P公司自行成立的P2P行業(yè)自律協(xié)會(huì)（P2PFA）。行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)平臺(tái)具有一定的約束機(jī)制和較高的失信成本，可以提高平臺(tái)的質(zhì)量。協(xié)會(huì)也可建立集中的交易數(shù)據(jù)中心，借款人信息共享，避免發(fā)生重復(fù)借貸或抵押現(xiàn)象。

四、行業(yè)展望

我國(guó)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)正在悄然發(fā)生變化。隨著風(fēng)險(xiǎn)投資資本的陸續(xù)注入，行業(yè)平臺(tái)發(fā)展前景廣闊。2014年1月8日，“愛(ài)投資”引進(jìn)中援應(yīng)急投資有限公司的千萬(wàn)元人民幣級(jí)別的戰(zhàn)略投資。之后1月9日，人人貸宣布獲摯信投資領(lǐng)投的1.3億美元融資。近年來(lái)，專業(yè)投資人和機(jī)構(gòu)投資者陸續(xù)加入，有助于平臺(tái)的規(guī)范經(jīng)營(yíng)。P2P借貸本質(zhì)為民間借貸，P2P的規(guī)范將加快民間借貸的陽(yáng)光化進(jìn)程，引導(dǎo)民間資金流向合法渠道，切實(shí)維護(hù)投資者利益，成為融資市場(chǎng)的有效補(bǔ)充。

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篇3

關(guān)鍵詞：金融企業(yè) 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)控 管理

一、中小型金融服務(wù)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）經(jīng)濟(jì)環(huán)境

經(jīng)濟(jì)環(huán)境是金融企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的外部因素，主要是指社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況以及國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策，社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況包括我國(guó)的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)濟(jì)水平及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策是國(guó)家為調(diào)控經(jīng)濟(jì)水平及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)而實(shí)施的政策方針。經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變，在一定程度上影響著金融企業(yè)尤其是中小型金融服務(wù)企業(yè)的發(fā)展。如果金融企業(yè)無(wú)法適應(yīng)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境，那么必定會(huì)給企業(yè)財(cái)務(wù)帶來(lái)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。

（二）金融危機(jī)

金融危機(jī)可能會(huì)影響銀行貸款，導(dǎo)致企業(yè)資金短缺，若資金匱乏，可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)，另外，央行為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)也會(huì)實(shí)行加息政策，會(huì)增加企業(yè)的利息支出和籌資風(fēng)險(xiǎn)。金融危機(jī)也會(huì)影響投資者的資金行為，從而增加金融服務(wù)企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)，難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期的投資項(xiàng)目。由于經(jīng)濟(jì)全球化，美國(guó)的金融危機(jī)很容易就會(huì)影響我國(guó)的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，加大企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。金融危機(jī)還會(huì)影響國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者的資金行為，一旦消費(fèi)者減少甚至停止購(gòu)買(mǎi)行為，那么企業(yè)產(chǎn)品的銷售將會(huì)面臨巨大的困難，從而影響商品資金的轉(zhuǎn)換。金融危機(jī)也會(huì)造成資金流動(dòng)的不確定性，影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，造成資金短缺，使金融服務(wù)企業(yè)無(wú)法將結(jié)算成本轉(zhuǎn)換為貨幣成本。金融危機(jī)還會(huì)影響各國(guó)商品價(jià)格，影響匯率，有可能因此而導(dǎo)致企業(yè)虧損甚至破產(chǎn)。金融危機(jī)很容易使金融服務(wù)企業(yè)處于資金短缺時(shí)期，降低企業(yè)償債能力，而且還會(huì)降低企業(yè)的信譽(yù)，影響投資者的投資行為，影響企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。

（三）銀貸融資困難

銀行貸款融資是指企業(yè)向銀行貸款，籌集企業(yè)運(yùn)營(yíng)所需的資金，主要包括抵押貸款和信用貸款。銀行貸款是中小型金融服務(wù)企業(yè)的主要融資方式，但由于中小型企業(yè)抵押物少、折扣率高，評(píng)估部門(mén)資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)不規(guī)范；中小型企業(yè)很難找到合適的擔(dān)保人，效益差的企業(yè)不能做擔(dān)保人，效益好的企業(yè)不愿給自己添麻煩；銀行信貸工作人員存有恐貸心理，害怕追究信貸責(zé)任；中小型企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，遇到風(fēng)險(xiǎn)很容易逃債，所以中小型金融服務(wù)企業(yè)面臨著貸款難、融資難的問(wèn)題。

1、 貨幣政策緊縮

貨幣政策是由政府或央行控制貨幣供給、調(diào)控利率，影響國(guó)家的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，從而穩(wěn)定市場(chǎng)物價(jià)、平衡國(guó)際收支、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。貨幣政策影響著金融企業(yè)的投資行為及日常運(yùn)營(yíng)。緊縮的貨幣政策會(huì)增加融資難度，若信貸額度受到控制，則銀行為了優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)提高貸款利率，減少可貸資金，加大貸款企業(yè)的審核力度，那么資金就會(huì)更多地流入信譽(yù)度高、效益好的企業(yè)，而主要依靠銀行貸款而生存的金融服務(wù)企業(yè)就會(huì)增加融資成本，削弱償債能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，從而造成企業(yè)資金緊張；緊縮的貨幣政策會(huì)減緩?fù)顿Y進(jìn)度，一旦企業(yè)融資行為受到控制，則企業(yè)的投資行為也會(huì)受到一定程度的影響，已確定或即將進(jìn)行的投資項(xiàng)目不得不因?yàn)橘Y金問(wèn)題而擱置，降低企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；緊縮的貨幣政策會(huì)影響金融服務(wù)企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)，若企業(yè)的預(yù)付賬款及存貨占用資金增加，則企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的資金流動(dòng)性也會(huì)下降。

2、 財(cái)務(wù)管理制度不完善

金融服務(wù)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要因素還包括財(cái)務(wù)管理制度。若企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系混亂，財(cái)務(wù)管理制度不完善，各部門(mén)之間的資金管理及利益分配存在嚴(yán)重問(wèn)題，則資金利用率就會(huì)非常低，且資金流失嚴(yán)重，有限的資金得不到最大程度的有效運(yùn)用，無(wú)法保證企業(yè)財(cái)務(wù)的安全性和完整性。目前，我國(guó)企業(yè)基本上處于滯銷狀態(tài)，一些企業(yè)為銷售更多的產(chǎn)品，不斷使用賒銷方式，擴(kuò)大市場(chǎng)和社會(huì)庫(kù)存占有率，最終造成收賬困難的局面，甚至有些公司還出現(xiàn)了因財(cái)務(wù)管理不當(dāng)而造成嚴(yán)重投資錯(cuò)誤，導(dǎo)致企業(yè)資金遇險(xiǎn)。

3、 企業(yè)財(cái)務(wù)決策

企業(yè)財(cái)務(wù)決策是影響企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。對(duì)于一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，正確的財(cái)務(wù)決策是生存和發(fā)展的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。若企業(yè)管理者不能正確把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，缺乏科學(xué)評(píng)估依據(jù)，只憑主觀意識(shí)而導(dǎo)致錯(cuò)誤的決策，那么很容易就會(huì)引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)管理者在進(jìn)行財(cái)務(wù)決策

，切忌主觀臆斷，盲目投資，造成企業(yè)無(wú)法挽回的損失。

4、 管理者對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)缺乏認(rèn)識(shí)和重視

對(duì)于金融服務(wù)企業(yè)來(lái)說(shuō)，只要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，那么就會(huì)存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。但是很多企業(yè)的管理者缺乏財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不能客觀地認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)為管理好企業(yè)產(chǎn)銷資金就不會(huì)發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，這種財(cái)務(wù)理念是無(wú)法適應(yīng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要的。有些管理者為了追求利益最大化，重視投資發(fā)展指標(biāo)，輕視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，從而積聚了大量的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另外，管理者沒(méi)有將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)灌輸?shù)截?cái)務(wù)工作人員的思維中，以至于忽視了日常經(jīng)營(yíng)細(xì)節(jié)所暴露出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)兆。

二、加強(qiáng)中小型金融服務(wù)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控管理

搞好企業(yè)，簡(jiǎn)而言之無(wú)外乎“軟硬結(jié)合、開(kāi)源節(jié)流”八個(gè)字。下面從硬件和軟件建設(shè)兩個(gè)方面談一下加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的措施方向。

（一）軟件措施

1、建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)監(jiān)控牽制的風(fēng)險(xiǎn)管控線條體系：

以經(jīng)營(yíng)高管為首的企業(yè)經(jīng)營(yíng)線條，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的決策和執(zhí)行中，應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)和踐行“效費(fèi)比”分析及反饋，以降低效益回報(bào)風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，應(yīng)建立以財(cái)務(wù)高管為首的獨(dú)立的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控線條，進(jìn)行日常定期式和對(duì)重點(diǎn)客戶、重大項(xiàng)目的節(jié)點(diǎn)式財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析及反饋，以降低財(cái)務(wù)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)兩個(gè)線條的分析相沖突時(shí)，提交企業(yè)最高控制者，并優(yōu)先依照財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行決策取舍。

2、強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)

（1）設(shè)立專人專崗即時(shí)跟蹤國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r

在財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)中，設(shè)立專人專崗即時(shí)跟蹤國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r的動(dòng)態(tài)，分析各種變化所造成的現(xiàn)實(shí)或潛在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，借鑒先進(jìn)國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)控制理論和技術(shù)，制定出符合企業(yè)發(fā)展的財(cái)務(wù)管理對(duì)策，不斷強(qiáng)化企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)環(huán)境的適應(yīng)能力，確保風(fēng)險(xiǎn)管控體系有效運(yùn)行。

（2）健全財(cái)務(wù)管理制度

隨著財(cái)務(wù)環(huán)境的不斷變化，金融服務(wù)企業(yè)必須設(shè)置高效的組織機(jī)構(gòu)，合理配置人力資源，明確組織機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)、各部門(mén)的對(duì)標(biāo)式管理職責(zé)。健全財(cái)務(wù)管理制度，建立嚴(yán)格的賒銷管制政策，完善財(cái)務(wù)管理戰(zhàn)略，細(xì)化財(cái)務(wù)管理工作的流程和制度體系，針對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，設(shè)置多層防范機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控和防范能力，保證財(cái)務(wù)系統(tǒng)有效運(yùn)行。

（3）加強(qiáng)資金流動(dòng)控制

中小型金融服務(wù)企業(yè)應(yīng)保證資金流的效率，合理規(guī)劃企業(yè)現(xiàn)金流量，保證企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)通暢，合理安排資金的投放，降低資金占用率，提高資金的有效利用率，還要科學(xué)預(yù)測(cè)中長(zhǎng)期的資金流量，加強(qiáng)資金預(yù)算管理。另外，企業(yè)在進(jìn)行借貸的時(shí)候，要充分考慮資金成本和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，做到合理負(fù)債經(jīng)營(yíng)，對(duì)于即期債務(wù)和利息應(yīng)有足夠的償還能力。若企業(yè)的資金流動(dòng)性差，不能按期償債，則潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)變成實(shí)際的資金風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)的失敗。

（4）進(jìn)行科學(xué)合理的財(cái)務(wù)決策

企業(yè)的財(cái)務(wù)決策決定著財(cái)務(wù)工作的成效，為了更好地防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)在進(jìn)行財(cái)務(wù)決策的時(shí)候，一定要綜合考慮影響財(cái)務(wù)決策的各種因素，運(yùn)用科學(xué)方法進(jìn)行有效分析，選擇最優(yōu)決策方案。當(dāng)進(jìn)行籌資決策時(shí)，企業(yè)應(yīng)根據(jù)運(yùn)營(yíng)情況，合理預(yù)測(cè)資金需求量動(dòng)態(tài)變化曲線，評(píng)估籌資風(fēng)險(xiǎn)，選擇合理的籌資方案，以降低決策失誤。

（5）加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

企業(yè)管理層及財(cái)務(wù)人員必須時(shí)刻具備財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，熟悉與企業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)各個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理念。另外，企業(yè)還應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)監(jiān)測(cè)、評(píng)估、預(yù)警和決策。通過(guò)監(jiān)測(cè)和評(píng)估，可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和預(yù)測(cè)，反映企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平以及存在的問(wèn)題，及時(shí)制定應(yīng)變方案；通過(guò)預(yù)警，可以根據(jù)當(dāng)前系統(tǒng)運(yùn)作情況以及專業(yè)知識(shí)規(guī)則，提示風(fēng)險(xiǎn)信息；根據(jù)不同的警報(bào)水平，可以輔助企業(yè)管理層進(jìn)行決策，包括控制政策、控制程序及控制環(huán)節(jié)等，提高金融服務(wù)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的安全性。

3、強(qiáng)化上游客戶體系建設(shè)

（1）持續(xù)強(qiáng)化銀企關(guān)系，提高企業(yè)信用評(píng)價(jià)水平

任何銀行擴(kuò)展業(yè)務(wù)皆需增加存款，企業(yè)在資金充裕時(shí)增加存款，可以建立良好的銀企關(guān)系，有助于加強(qiáng)銀行對(duì)企業(yè)的貸款支持。企業(yè)應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)法律和制度進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支，不斷完善內(nèi)部規(guī)章制度，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，改善財(cái)務(wù)狀況，并實(shí)事求是地向銀行通報(bào)經(jīng)營(yíng)情況，如實(shí)提供財(cái)務(wù)資料，

合理接受銀行監(jiān)督，給銀行留下好印象。企業(yè)在向銀行貸款時(shí)，一定要努力爭(zhēng)取，一旦貸款成功，要按時(shí)還息，把握企業(yè)資產(chǎn)盈利率、負(fù)債率及信用償還率等指標(biāo)，提高自覺(jué)還貸意識(shí)，奠定企業(yè)的信用基礎(chǔ)，以實(shí)際行動(dòng)取信于銀行，使銀行真正感覺(jué)到企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確，運(yùn)營(yíng)管理科學(xué)規(guī)范、信用等級(jí)趨向性良好，可以放心貸款。

（2）合理擴(kuò)大資金來(lái)源，提高資金利用率

金融服務(wù)企業(yè)不僅要防止資金鏈斷裂，保證日常運(yùn)營(yíng)，還應(yīng)增加融資渠道。金融服務(wù)企業(yè)的融資對(duì)象除了銀行，還有民間金融組織、創(chuàng)業(yè)基金等，可以通過(guò)租賃融資、發(fā)行股票、債券及商業(yè)信用等多種方式，為企業(yè)運(yùn)營(yíng)多角度籌措資金。另外，金融服務(wù)企業(yè)還應(yīng)加強(qiáng)投資管理，控制運(yùn)營(yíng)成本，提高資金利用率，持續(xù)跟蹤、分析投資項(xiàng)目，及時(shí)處理閑置和虧損資金，清理貶值和不良資產(chǎn)，回收滯留資金，避免不當(dāng)投資及擴(kuò)張。

4、強(qiáng)化下游客戶體系建設(shè)

金融服務(wù)企業(yè)應(yīng)以專人專崗建立起針對(duì)下游客戶的資料信息和經(jīng)營(yíng)狀況的動(dòng)態(tài)化檔案管理體系，并在此基礎(chǔ)上，以商務(wù)回報(bào)評(píng)價(jià)和財(cái)務(wù)信用評(píng)價(jià)同步并行的雙線模式對(duì)客戶進(jìn)行定期評(píng)級(jí)管理。該客戶動(dòng)態(tài)評(píng)級(jí)和跟蹤管控體系在執(zhí)行過(guò)程中，若雙線評(píng)價(jià)結(jié)果相沖突，則執(zhí)行以財(cái)務(wù)信用評(píng)價(jià)結(jié)果為主導(dǎo)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控優(yōu)先模式。

（二）硬件措施

1、強(qiáng)化電腦系統(tǒng)軟件的建設(shè)和應(yīng)用

隨著電腦科技進(jìn)步，金融服務(wù)企業(yè)均已普遍應(yīng)用了fms財(cái)務(wù)管理軟件系統(tǒng)，而在條件和能力允許的情況下，應(yīng)更進(jìn)一步地應(yīng)用crm客戶管理和erp企業(yè)資源計(jì)劃軟件系統(tǒng)，把企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理的制度化、流程化指導(dǎo)思想以科學(xué)的硬件手段加以固化，提升管理的客觀化水平，降低管理的主觀性成分。在此條件下，應(yīng)在系統(tǒng)軟件中，以具體的量化指標(biāo)，在不同端口環(huán)節(jié)設(shè)定財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的自動(dòng)報(bào)警功能，一旦報(bào)警則按事先的程序設(shè)定，進(jìn)行縱向向上和橫向相關(guān)式地節(jié)點(diǎn)式提交，使管理層和獨(dú)立監(jiān)控人員得以及時(shí)、實(shí)時(shí)地知曉風(fēng)險(xiǎn)狀況，并進(jìn)行后續(xù)決策處理。

2、使用科學(xué)管理工具進(jìn)行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析

隨著管理科學(xué)的進(jìn)步，金融服務(wù)企業(yè)亦應(yīng)在日常運(yùn)營(yíng)中引入和利用好科學(xué)管理工具，定期進(jìn)行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有效分析。例如，可以對(duì)整個(gè)企業(yè)進(jìn)行麥肯錫swot對(duì)持矩陣分析，定性評(píng)估企業(yè)的運(yùn)營(yíng)和決策方向；可以針對(duì)客戶群或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目群，靈活設(shè)定縱向和橫向數(shù)據(jù)體系，進(jìn)行變種的bcg波士頓矩陣定量分析，在效益和風(fēng)險(xiǎn)的不同象限結(jié)果中進(jìn)行決策取舍。而針對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系的執(zhí)行過(guò)程，在整體層面和局部環(huán)節(jié)中，均應(yīng)普遍貫徹pdca戴明環(huán)管控體系，以做到風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程查無(wú)遺漏的循環(huán)及閉環(huán)控制。

三、結(jié)束語(yǔ)

在中小型金融服務(wù)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理中，必須加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)的了解，健全企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控制度，擴(kuò)大企業(yè)籌資來(lái)源，提高企業(yè)信用等級(jí)和資金有效利用率，根據(jù)市場(chǎng)變化做出科學(xué)合理的決策，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)。

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