導(dǎo)語：如何才能寫好一篇地方金融風(fēng)險防范，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

摘 要 隨著我國生活水平的提高以及城市化進(jìn)程的加快，房地產(chǎn)業(yè)也隨之發(fā)展迅速，其在經(jīng)營中遇到了很多風(fēng)險。本文從房地產(chǎn)金融風(fēng)險的涵義入手，分析了房地產(chǎn)金融風(fēng)險的形成原因，并針對這些風(fēng)險提出了一些防范措施。

關(guān)鍵詞 房地產(chǎn)金融風(fēng)險 風(fēng)險防范

我國房地產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，帶動了我國的房地產(chǎn)金融的產(chǎn)生與發(fā)展。1998年全國房地產(chǎn)開發(fā)投資資金4414.94億元，2008年已達(dá)33404億元，10年增長了7.56倍。但由于房地產(chǎn)規(guī)模較大，投資期長，房地產(chǎn)金融風(fēng)險的問題也逐漸暴露出來。

一、房地產(chǎn)金融風(fēng)險概述

房地產(chǎn)金融風(fēng)險，指經(jīng)營房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，由于決策失誤、管理不善或客觀環(huán)境變化等原因?qū)е缕滟Y產(chǎn)、收益或信譽(yù)遭受損失的可能性。就房地產(chǎn)資金融通業(yè)務(wù)而言，房地產(chǎn)金融風(fēng)險主要有信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、系統(tǒng)性風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險和房地產(chǎn)金融中的其它風(fēng)險。

二、我國房地產(chǎn)金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因

（一）土地儲備制度不完善

我國各城市開發(fā)和改造的樓盤都很大，土地資產(chǎn)價值往往很高，因此，土地購置的融資要求十分巨大。土地儲備屬于政府行為，這使得土地的購置和開發(fā)很容易獲得商業(yè)銀行的巨額貨款。而土地收購和開發(fā)的主要資金來源于銀行貨款，還款則主要依靠土地出讓金。影響土地出讓價格的因素很多，土地資產(chǎn)價格本身也波動頻繁，這些無不增加了土地購置與開發(fā)貸款的不確定性風(fēng)險。

（二）房地產(chǎn)融資渠道單一

長期以來，我國房地產(chǎn)融資以銀行貸款為主渠道，證券、信托機(jī)構(gòu)等涉足很少，其融資量不足房地產(chǎn)市場資金需求量的1%。在住房抵押貸款市場上，基本上不存在二級市場，不能將異質(zhì)的抵押品轉(zhuǎn)換為流動性較強(qiáng)的金融產(chǎn)品，使得房地產(chǎn)市場與整個金融市場無法有機(jī)結(jié)合。

（三）信息的不對稱性

我國目前信息傳遞機(jī)制的不完善和個人信用制度的缺乏，使得銀行無法對房地產(chǎn)投資項(xiàng)目的預(yù)期效益和潛在風(fēng)險進(jìn)行全面評估，也無法對購房者的資信情況、收入狀況、現(xiàn)有住房狀況、未來收入是否穩(wěn)定進(jìn)行詳盡了解，銀行要獨(dú)立面對開發(fā)商、建筑商與個人消費(fèi)者三個方面的信貸風(fēng)險，任何一方的違約或三者之間的交叉違約都會產(chǎn)生還貸的風(fēng)險。

（四）房地產(chǎn)融資機(jī)構(gòu)風(fēng)險意識淡薄

我國房地產(chǎn)融資機(jī)構(gòu)受眼前房地產(chǎn)市場“形勢大好”的迷惑，為爭奪市場份額，極易形成市場沖動，盲目擴(kuò)張房地產(chǎn)信貸規(guī)模。

（五）房地產(chǎn)融資風(fēng)險管理技術(shù)過于簡單

我國房地產(chǎn)風(fēng)險度量技術(shù)尚處于起步階段，與國外先進(jìn)技術(shù)差距較大，不利于對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險進(jìn)行有效識別和處置。

（六）房地產(chǎn)業(yè)和房地產(chǎn)融資的宏觀調(diào)控政策不穩(wěn)定且效率低

我國短期性宏觀調(diào)控政策，往往使處于市場最前沿的金融機(jī)構(gòu)遭受重創(chuàng)，出現(xiàn)疼在房地產(chǎn)業(yè)卻傷在金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)象。一些地方政府管理行為不規(guī)范，為搞“形象工程”，甚至為解決財(cái)政困難而盲目推動房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展，使土地價格虛高，造成房地產(chǎn)成本大幅上升，開發(fā)商最終將高額成本轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者，抑制了有效需求。

三、我國房地產(chǎn)金融風(fēng)險防范措施

（一）完善土地制度

政府應(yīng)該重新界定土地儲備中心的功能，打破地方政府對土地一級市場的壟斷。地方政府的征地動機(jī)不能被濫用，各級土地儲備中心的土地儲備重點(diǎn)應(yīng)轉(zhuǎn)向基本建設(shè)用地和工業(yè)項(xiàng)目用地儲備整理。

（二）拓寬房地產(chǎn)金融融資渠道，實(shí)現(xiàn)融資結(jié)構(gòu)多元化

促進(jìn)房地產(chǎn)融資方式的多元化發(fā)展，構(gòu)建房地產(chǎn)業(yè)多元化融資體系，具體可以考慮鼓勵有條件的企業(yè)發(fā)行公司債券，在資本市場上直接融資，也可以由類似于房地產(chǎn)投資信托機(jī)構(gòu)在資本市場上發(fā)行，將分散的資金集中到房地產(chǎn)建設(shè)中來。積極穩(wěn)妥地發(fā)展住房公積金貸款，充分利用公積金貸款利息低的特點(diǎn)，滿足低收人居民的購房需要。

（三）商業(yè)銀行自身應(yīng)加強(qiáng)管理，提高風(fēng)險防范能力

商業(yè)銀行要擴(kuò)大房地產(chǎn)市場信息來源，完善房地產(chǎn)市場分析、預(yù)測和監(jiān)測指標(biāo)體系，及時關(guān)注各地房地產(chǎn)市場的發(fā)展變化情況，提高對房地產(chǎn)市場發(fā)展形勢的分析預(yù)測能力。加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策研究，制定與產(chǎn)業(yè)政策相互協(xié)調(diào)的房地產(chǎn)信貸政策，加強(qiáng)對房地產(chǎn)行業(yè)周期波動的研究，防范市場風(fēng)險于未然。信貸從業(yè)人員必須牢固樹立風(fēng)險意識和良好的職業(yè)道德意識，在調(diào)查環(huán)節(jié)盡職盡責(zé)，認(rèn)真做好貸前調(diào)查工作，及時分析信貸業(yè)務(wù)的客戶風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險，研究信貸風(fēng)險防范措施。

（四）公布房產(chǎn)信息，引導(dǎo)公眾心理預(yù)期

政府須建立和完善房地產(chǎn)市場預(yù)警監(jiān)測體系，加強(qiáng)數(shù)據(jù)、信息的統(tǒng)計(jì)、處理和公示。通過對房地產(chǎn)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的動態(tài)監(jiān)測，信息，正確引導(dǎo)房地產(chǎn)企業(yè)的開發(fā)投資方向，促使消費(fèi)群眾形成理性預(yù)期，顯露政府對炒房行為打壓的決心和規(guī)范市場的力度。

（五）健全房地產(chǎn)的法律、法規(guī)體系

嚴(yán)格執(zhí)法，依法辦事。對于提供假資料、假資信、騙取貸款的開發(fā)商或個人，應(yīng)立即停止貸款，并追討已貸款項(xiàng)。針對在房地產(chǎn)資金籌集、融通、借貸各環(huán)節(jié)的經(jīng)營行為中出現(xiàn)的問題，修改現(xiàn)行的法律法規(guī)，確定房地產(chǎn)信貸的法律地位。建立健全有關(guān)房地產(chǎn)信貸的法律法規(guī)。

參考文獻(xiàn)：

[1]袁萌萌,賈秀娥.我國房地產(chǎn)金融的風(fēng)險及防范研究.技術(shù)與創(chuàng)新管理.2009(1).

[2]耿丹,邱敏芳.試論我國房地產(chǎn)金融未來發(fā)展趨勢.華商.2008(15).

[3]趙凱興.淺談金融危機(jī)對我國房地產(chǎn)業(yè)的影響及對策.決策參考.2009(2).

篇2

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)金融；風(fēng)險；風(fēng)險防范

中圖分類號：F293.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）03-0-01

自2008年美國金融危機(jī)以來，國內(nèi)房地產(chǎn)市場受到來自國內(nèi)尤其國際動蕩局勢的影響，出現(xiàn)融資困難、資金鏈中斷及資金回收困難等一系列問題，嚴(yán)重影響了房地產(chǎn)市場的健康發(fā)展。借此分析國內(nèi)房地產(chǎn)面臨的金融風(fēng)險，以期合理規(guī)避房地產(chǎn)金融風(fēng)險，成為國內(nèi)外關(guān)注的熱點(diǎn)話題。

一、國內(nèi)房地產(chǎn)金融風(fēng)險原因

(一)房地產(chǎn)金融體制尚不完善。相對比于發(fā)達(dá)國家完備的金融市場體系，我國房地產(chǎn)金融體制尚不完善。目前，我國為單一的銀行為房地產(chǎn)商提供貸款和信托機(jī)構(gòu)向房地產(chǎn)業(yè)提供信托資金，銀行的利率調(diào)整及貸款機(jī)制和國家的政策風(fēng)險都會影響房產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

(二)房地產(chǎn)金融市場資金融通效率低下。通過銀行籌集的資金，大多數(shù)房地產(chǎn)商將其存放于銀行，銀行又無法及時將大量資金提供給中小企業(yè)及民營企業(yè)，造成一定時間內(nèi)資金浪費(fèi)及閑置，成為最終房地產(chǎn)金融市場的風(fēng)險承擔(dān)者。國內(nèi)尚未建立一套完備的投資融資的金融體系，因而存在一定的資金融通效率低下的問題。

(三)房地產(chǎn)金融信息不對稱。房地產(chǎn)金融市場具有資金需求多、周期長等特點(diǎn)，使得房地產(chǎn)面臨的風(fēng)險加大。當(dāng)房地產(chǎn)市場繁榮時，將有大量房地產(chǎn)商加入其中，不惜高額利率貸款進(jìn)行投資，一旦市場出現(xiàn)動蕩或不穩(wěn)定情緒上升時，尤其房地產(chǎn)商資金鏈中途中斷時，房地產(chǎn)商將無力按時還款，銀行業(yè)與房地產(chǎn)商中間的不透明即信息傳遞失效，將極易造成房地產(chǎn)金融風(fēng)險。

(四)政府宏觀管理失效。房地產(chǎn)業(yè)作為影響居民生活及市場穩(wěn)定的重要行業(yè)，其穩(wěn)定性發(fā)展關(guān)系到國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長。政府作為宏觀調(diào)控的實(shí)施及管理者，肩負(fù)著審查房地產(chǎn)商資質(zhì)及規(guī)范金融行業(yè)合理貸款的重要任務(wù)，我國政府尤其地方政府大力引資，放松監(jiān)管，造成一些資信不佳的地產(chǎn)商進(jìn)入投資，尤其當(dāng)?shù)劂y行貸款管理失控，將容易引發(fā)房地產(chǎn)金融風(fēng)險。

二、國內(nèi)房地產(chǎn)金融風(fēng)險判斷

根據(jù)國內(nèi)房地產(chǎn)金融市場的特點(diǎn)及原因分析，國內(nèi)主要面臨以下幾類房地產(chǎn)金融風(fēng)險：

(一)市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是由于房地產(chǎn)市場的不確定風(fēng)險給房地產(chǎn)開發(fā)商、消費(fèi)者進(jìn)而給提供房地產(chǎn)金融服務(wù)的商業(yè)銀行帶來損失的可能性。由于房地產(chǎn)具有非常強(qiáng)烈的投機(jī)性質(zhì)，一旦整個市場出現(xiàn)難以承受的泡沫，將導(dǎo)致房價大跌，引起房地產(chǎn)企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難甚至破產(chǎn)倒閉，進(jìn)而導(dǎo)致銀行大量壞賬產(chǎn)生。

(二)利率風(fēng)險。利率風(fēng)險指銀行與房地產(chǎn)商在利率出現(xiàn)不利波動時所面對的風(fēng)險。這種風(fēng)險不僅會直接影響影響其資產(chǎn)負(fù)債表，更會影響其獲利水平。一旦貸款利率上升房產(chǎn)商面臨還款壓力加大，銀行業(yè)將承受更大的資金回收壓力。

(三)信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是由于借款人履約能力的下降，無力償還或不愿意償還，導(dǎo)致銀行業(yè)壞賬的出現(xiàn)。主要由于貸款前對借款人資信審查不足或失誤造成的，也可能是貸款發(fā)放后企業(yè)經(jīng)營狀況變化造成的。

(四)操作風(fēng)險。操作風(fēng)險主要是因?yàn)闃I(yè)務(wù)流程不健全而引起的銀行工作人員在工作上的偏差，導(dǎo)致的損失。房地產(chǎn)金融的操作風(fēng)險包括房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)操作流程不健全、業(yè)務(wù)操作失誤、房地產(chǎn)資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算中的風(fēng)險等。

三、國內(nèi)房地產(chǎn)金融風(fēng)險防范體系構(gòu)架

(一)營造良好的國內(nèi)房地產(chǎn)金融市場宏觀體系

1.國家要加強(qiáng)房地產(chǎn)金融管理，營造良好的金融市場環(huán)境。一方面，政府要嚴(yán)格監(jiān)管土地交易，規(guī)范土地交易秩序，實(shí)行土地供給有償，建立統(tǒng)一規(guī)范的土地競爭機(jī)制。另一方面，制定相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格規(guī)范房地產(chǎn)市場，對企業(yè)違反行業(yè)規(guī)章制度加大懲罰力度，營造良好的金融市場環(huán)境。最后，政府要規(guī)范房地產(chǎn)金融秩序，加大對銀行業(yè)的監(jiān)管力度，制定正確的監(jiān)管方針和策略，將房地產(chǎn)市場狀況以及信息，進(jìn)行定期的公開和披露。

2.推動資本市場發(fā)展，建立多元融資渠道。引導(dǎo)國內(nèi)房地產(chǎn)投資商加快發(fā)展，以進(jìn)行直接投資，降低貸款風(fēng)險，此外，夸大房地產(chǎn)商的融資渠道，發(fā)展房地產(chǎn)信托行業(yè)、房地產(chǎn)抵押貸款證券化，從而提高資金利用效率，促進(jìn)房地產(chǎn)金融市場穩(wěn)定健康發(fā)展。

3.努力建立房地產(chǎn)金融市場風(fēng)險轉(zhuǎn)移制度。一方面，大力開發(fā)新的融資工具，推動房地產(chǎn)金融市場創(chuàng)新轉(zhuǎn)移風(fēng)險，建立保險機(jī)構(gòu)，降低融資風(fēng)險，另一方面，建立風(fēng)險控制機(jī)制，對房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行創(chuàng)新，提高其市場適應(yīng)能力，通過金融機(jī)構(gòu)間合作分工，有效降低風(fēng)險，推動金融市場健康發(fā)展。

(二)構(gòu)建良好的國內(nèi)房地產(chǎn)金融市場微觀體系

1.加強(qiáng)貸款額度及風(fēng)險控制，提高風(fēng)險控制能力。一方面，銀行作為企業(yè)法人，要加強(qiáng)內(nèi)部建設(shè)，推動自身體制改革，嚴(yán)格按照內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行放貸，營造良好的內(nèi)部環(huán)境。另一方面，建立完善的貸款風(fēng)險評估機(jī)制，對風(fēng)險指數(shù)進(jìn)行控制，有效降低風(fēng)險，通過對企業(yè)評估，做到合理放貸，按時回收。此外，加強(qiáng)對內(nèi)部員工培訓(xùn)，有利于對其良好的約束，使其嚴(yán)格遵守銀行內(nèi)部規(guī)定，降低房地產(chǎn)金融的風(fēng)險。

2.建立良好的信息溝通系統(tǒng)，將強(qiáng)行業(yè)內(nèi)監(jiān)管。不僅銀行內(nèi)部，銀行間要建立一套便捷的信息溝通系統(tǒng)，通過及時傳遞信息，為其內(nèi)部控制提供信息支持，以便及時發(fā)現(xiàn)問題解決問題。在良好溝通基礎(chǔ)上，通過對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，完善內(nèi)部風(fēng)險控制系統(tǒng)，為決策提供有力支持，從而有利于整個行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。

3.建立房地產(chǎn)金融績效評估機(jī)制。通過建立有效的績效評估機(jī)制，可以有效地防范房地產(chǎn)金融風(fēng)險。通過評估機(jī)制的建立，可以使銀行加強(qiáng)自我監(jiān)控，及時查清不良資產(chǎn)，并嚴(yán)格控制風(fēng)險。還可以引進(jìn)外部評估機(jī)構(gòu)，對內(nèi)部地產(chǎn)貸款進(jìn)行公證評價，幫助建立穩(wěn)定的房地產(chǎn)金融機(jī)制。

4.開發(fā)新的放貸品種，開拓市場業(yè)務(wù)的同時，有效降低風(fēng)險。由于目前我國銀行貸款品種單一，為此商業(yè)銀行應(yīng)提高服務(wù)意識，不斷推出新品種，吸引消費(fèi)者投資，進(jìn)而推動房地產(chǎn)金融風(fēng)險管理的多樣化發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]邢學(xué)良.房地產(chǎn)金融風(fēng)險及防范[D].東北財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士論文,2004,12.

篇3

關(guān)鍵詞：金融企業(yè)；低碳金融風(fēng)險；碳交易

隨著人類生存環(huán)境的惡化，于是人們提出了低碳的理念，金融企業(yè)也相應(yīng)的產(chǎn)生了碳金融業(yè)務(wù)，而這些業(yè)務(wù)給金融企業(yè)帶來了一系列新的風(fēng)險，這些風(fēng)險與那些傳統(tǒng)風(fēng)險相比更為復(fù)雜，更加難以防范。因此，對這一問題進(jìn)行研究，對促進(jìn)我國整體碳金融業(yè)務(wù)健康發(fā)展以及提高我國金融企業(yè)競爭力、研究碳金融風(fēng)險、全面把握碳金融風(fēng)險形態(tài)、制定合理的風(fēng)險防范對策等具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、低碳金融風(fēng)險的定義

低碳金融風(fēng)險相比較來講是一種特殊的風(fēng)險。風(fēng)險一般被認(rèn)為是在某種規(guī)定環(huán)境下，規(guī)定時間內(nèi)，發(fā)生某種損失的可能性。而關(guān)于低碳金融風(fēng)險定義，隨著低碳金融的發(fā)展，一些專家學(xué)者對其有不同的定義：國外的專家學(xué)者對低碳金融風(fēng)險的研究比我國要早很多，并且研究得更為深入全面。比如：Larson. D.F. 和 Parks. P 早在1999年就公布了他關(guān)于碳金融交易風(fēng)險的研究，他認(rèn)為碳金融交易風(fēng)險應(yīng)該是存在于碳項(xiàng)目整個發(fā)展周期之中，按照影響因素分為履約風(fēng)險、價格風(fēng)險和政策風(fēng)險。而另一位學(xué)者-索尼婭.拉巴特，羅德尼.懷特則是從企業(yè)的角度將碳金融風(fēng)險分為監(jiān)管風(fēng)險、實(shí)體風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險三類。

在我國，一些專家學(xué)者則是近幾年來才真正開始重視和研究這一概念的，但他們對低碳金融風(fēng)險的理解和劃分也是眾說紛紜、各有所長，主要原因是他們所站的角度不同，所以對同一個事物或概念的認(rèn)知和劃分也不同。比如：張寧將碳交易風(fēng)險分為政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、時間風(fēng)險和財(cái)務(wù)風(fēng)險四類。而王留之、宋陽（2009）則指出，金融衍生工具操作風(fēng)險、政治風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險都屬于碳金融風(fēng)險。

綜上所述，在其他學(xué)者的研究基礎(chǔ)上，作者認(rèn)為低碳金融風(fēng)險應(yīng)該是一個廣義的概念，故將其定義為：低碳金融市場在運(yùn)行過程中存在大量的不確定因素，所導(dǎo)致低碳金融交易市場的參與者甚至整個社會經(jīng)濟(jì)狀況造成損失的各種可能性。

二、金融企業(yè)在開展低碳金融業(yè)務(wù)中可能產(chǎn)生的風(fēng)險

站在金融企業(yè)的角度，其在發(fā)展低碳金融業(yè)務(wù)中則會面臨各種新的風(fēng)險。金融企業(yè)在低碳金融業(yè)務(wù)辦理中有利有弊，常常在創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)與環(huán)境保護(hù)增加值的同時，也存在著各種風(fēng)險因素。

1.市場風(fēng)險。它是指由于種種市場因素而對低碳金融交易產(chǎn)生影響從而產(chǎn)生的風(fēng)險。比如：匯率、利率等因素的變化而帶來的風(fēng)險。尤其是在跨國交易中，一些交易的周期短則幾個月，長則數(shù)年。在此過程中，一旦供求不平衡、市場利率變化，碳排放價格的波動是無法估計(jì)的，這些可能導(dǎo)致低碳金融市場產(chǎn)生各種風(fēng)險，這些都是市場風(fēng)險。

2. 政策風(fēng)險。顧名思義該風(fēng)險即隨著國內(nèi)、國外各項(xiàng)政策的變化給低碳金融市場帶來的風(fēng)險。對國內(nèi)市場來講，通過立法對有關(guān)法律法規(guī)的強(qiáng)制性政策改變，會對低碳金融市場帶來較大的影響；還有一種主要是一些優(yōu)惠政策或是機(jī)制上的變化，同樣也會對低碳金融市場風(fēng)險帶來影響，不同的是前者為強(qiáng)制的，后者是趨利的。還有就是在國內(nèi)低碳金融市場與國外乃至國際產(chǎn)生交易或是接軌時，外國的低碳金融交易方面政策如果發(fā)生一些改變，則對我國的風(fēng)險的波動影響也會較大。

3. 操作風(fēng)險。該風(fēng)險是指由于員工、過程、基礎(chǔ)設(shè)施或技術(shù)或?qū)\(yùn)作有影響的類似因素的失誤而導(dǎo)致虧損的風(fēng)險。低碳金融業(yè)務(wù)本身是一個比較專業(yè)的范疇，我國本身起步較晚，這方面的認(rèn)識和研究還不夠深入和全面，操作人員的專業(yè)知識及專業(yè)能力還不夠好。加之低碳金融業(yè)務(wù)的操作相比較其他的金融業(yè)務(wù)更為復(fù)雜和困難，如果有任何不恰當(dāng)?shù)牟僮髁鞒袒蛘呦到y(tǒng)的失誤，都有可能帶來風(fēng)險損失。兩個方面的的因素再一疊加，最終產(chǎn)生的操作風(fēng)險則更大。

4. 法律法規(guī)風(fēng)險。該風(fēng)險是指由于一些碳交易、業(yè)務(wù)不符合相關(guān)法律或法規(guī)的要求而帶來的各種風(fēng)險。因?yàn)殂y行等金融企業(yè)會受到銀監(jiān)會等外部監(jiān)管和上級行的內(nèi)部監(jiān)管，還會受到社會各界相關(guān)部門和公共大眾的監(jiān)管。從監(jiān)管低碳環(huán)保的法規(guī)到有關(guān)如何恰當(dāng)審核是否達(dá)標(biāo)的限額規(guī)定，到有關(guān)報(bào)告經(jīng)營活動的詳情以滿足環(huán)保部門的要求。但是法規(guī)的實(shí)施是必要的，它能為金融企業(yè)提供一個安全、順利執(zhí)行低碳金融交易業(yè)務(wù)的環(huán)境條件。但如果有關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化，信息傳導(dǎo)再不暢通，則會帶來這種風(fēng)險。

5. 項(xiàng)目風(fēng)險。根據(jù)《京都議定書》，我們可以知道主要有三種靈活的履約機(jī)制來參與低碳金融，分別是：聯(lián)合履約機(jī)制、排放貿(mào)易機(jī)制和清潔發(fā)展機(jī)制。我國到目前為止主要的減排方式還是清潔發(fā)展機(jī)制。所以在研究項(xiàng)目風(fēng)險時，還是以清潔發(fā)展機(jī)制的項(xiàng)目風(fēng)險來分析。清潔發(fā)展機(jī)制項(xiàng)目從一開始的項(xiàng)目識別到最后的項(xiàng)目簽發(fā)是一個很漫長也很復(fù)雜的過程，無論是項(xiàng)目的批準(zhǔn)、審定、注冊、實(shí)施檢測，還是排放量的核查，每一個小小的環(huán)節(jié)都可能影響到項(xiàng)目的簽發(fā)，都存在著風(fēng)險。

而對于銀行等金融企業(yè)來講，關(guān)于低碳金融業(yè)務(wù)有很多的項(xiàng)目需要進(jìn)行全方位的管理。比如：建立低碳金融相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品，給開發(fā)新的低碳企業(yè)進(jìn)行貸款等等。由于項(xiàng)目的流動性，項(xiàng)目管理的一個重要組成部分就是風(fēng)險管理。項(xiàng)目風(fēng)險管理必須要面對項(xiàng)目可能無法執(zhí)行、項(xiàng)目的進(jìn)度可能產(chǎn)生變化、項(xiàng)目成本的可能變化等風(fēng)險。

6. 聲譽(yù)風(fēng)險。該風(fēng)險是指金融企業(yè)的聲譽(yù)受到負(fù)面影響而產(chǎn)生的風(fēng)險。對于金融企業(yè)來講聲譽(yù)是至關(guān)重要的，任何負(fù)面的影響都會導(dǎo)致產(chǎn)生嚴(yán)重的后果。要大力倡導(dǎo)環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展相關(guān)理念，積極的、多方位的宣傳低碳金融產(chǎn)品。就目前來講這些工作是迫在眉睫。

三、金融企業(yè)針對低碳金融風(fēng)險的防范措施

（一）低碳金融風(fēng)險防范的基本流程

因?yàn)椴煌慕鹑跈C(jī)構(gòu)、不同的管理人員對于風(fēng)險的認(rèn)識和態(tài)度不同，所以即使面對相同的風(fēng)險，他們采取的風(fēng)險防范策略也可能有所不同。但是他們在進(jìn)行風(fēng)險防控時，所遵循的基本原則卻是一致的。一般可以將風(fēng)險防范的基本流程分為風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制等幾個程序：

1. 風(fēng)險識別。指企業(yè)風(fēng)險管理人員通過各種手段和方式在風(fēng)險發(fā)生之前對企業(yè)風(fēng)險形成的潛在條件和潛在誘因進(jìn)行分析，識別。在低碳金融市場中，人們會通過自已對發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行認(rèn)知和總結(jié)，然后對發(fā)生的類似低碳金融風(fēng)險性質(zhì)是怎么樣的進(jìn)行判斷，發(fā)現(xiàn)碳金融所面臨的主要風(fēng)險，再通過分析前期材料總結(jié)數(shù)據(jù)，歸納風(fēng)險產(chǎn)生的誘導(dǎo)因素，整理出風(fēng)險損失規(guī)律和識別方法。對于金融企業(yè)的相關(guān)管理人員來講，對于相關(guān)風(fēng)險的識別顯得更為重要，會提前預(yù)警所面臨的風(fēng)險，避免給企業(yè)帶來的損失和危害。

2. 風(fēng)險評估。該程序是對風(fēng)險所造成的損失和影響進(jìn)行評估、量化的過程。具體包括風(fēng)險概率和負(fù)面影響評估、風(fēng)險承受力評估和風(fēng)險優(yōu)先級分析等內(nèi)容。對于風(fēng)險的評估方法多種多樣，如定量評估方法、定性評估方法等，應(yīng)具體情況具體對待。一般情況下，除了政策風(fēng)險外，其他各種風(fēng)險都可通過一定的方法進(jìn)行評估。從而了解風(fēng)險所帶來的影響的大小。

3. 風(fēng)險控制。該程序是風(fēng)險防范的是最后一步，它必須在前面兩個程序完成的基礎(chǔ)上才能完成，它是風(fēng)險防控整個流程中的核心步驟。在此過程中，相關(guān)風(fēng)險管理人員會運(yùn)用多種手段、采取各種措施來降低低碳金融風(fēng)險發(fā)生的可能，以達(dá)到減少經(jīng)濟(jì)等各方面損失的目的。具體的控制措施需要企業(yè)、政府和社會共同努力，通過一系列具體的方法和手段才能做好該程序的工作。

（二）金融企業(yè)針對低碳金融的風(fēng)險的具體防范措施

面對低碳金融的各種新的風(fēng)險，金融企業(yè)要堅(jiān)持風(fēng)險接受、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險分擔(dān)及風(fēng)險減輕的大原則。在這個大原則的思路下，金融企業(yè)風(fēng)險防范的基本思路有以下幾點(diǎn)：首先，要從風(fēng)險的源頭入手，盡量將風(fēng)險控制或消除在萌芽狀態(tài)下，或者采取一定措施將風(fēng)險降低和改善；然后對于風(fēng)險帶來的無法改變的不利影響，金融企業(yè)自身應(yīng)采取積極有效的應(yīng)對措施進(jìn)行妥善的處理，力爭將這些不利的影響降到最低。

1. 強(qiáng)化對低碳金融的防范的意識

金融企業(yè)應(yīng)從上而下強(qiáng)化風(fēng)險意識，要認(rèn)識到這項(xiàng)工作的重要性和緊迫性。要加強(qiáng)風(fēng)險防范的知識的宣傳，讓企業(yè)上下時時刻刻重視這一問題，從而貫徹到企業(yè)日常工作中去，更好的適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展時期所帶來的變化，降低企業(yè)新的業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險。

2. 成立專門的風(fēng)險防范機(jī)構(gòu)。金融企業(yè)應(yīng)選擇專業(yè)的人員成立專門的風(fēng)險防范機(jī)構(gòu)，本機(jī)構(gòu)專門負(fù)責(zé)對低碳金融風(fēng)險進(jìn)行研究，如對國家的政策進(jìn)行研究，制定風(fēng)險防范的對策；制定對風(fēng)險防范的操作的流程；制訂對風(fēng)險防范的政策、具體流程；對各項(xiàng)低碳金融業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險的預(yù)警和分析，并負(fù)責(zé)向?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險防范的咨詢等。從而有效的防范政策性風(fēng)險和操作性風(fēng)險。

3. 注重信息的溝通。企業(yè)要正常與有關(guān)環(huán)保部門、低碳項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)、國家其他相關(guān)部門等保持信息的溝通與合作。對有關(guān)信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與記錄，對各企業(yè)在環(huán)保和污染方面情況記入金融企業(yè)的信息中，并注意對各企業(yè)的這方面信息的督查與更新，以便在發(fā)放貸款、項(xiàng)目投資、貸款的收回等工作中查閱與參考。有效防范項(xiàng)目風(fēng)險、操作風(fēng)險等。

4. 進(jìn)行套期保值。金融企業(yè)可在實(shí)施低碳業(yè)務(wù)時，可以通過簽訂一種“套期合同 ”來達(dá)到保護(hù)自己免受利率及匯率波動的影響的目的。尤其是通過套期保值進(jìn)行衍生品的相關(guān)交易，通過相互抵消的方法來規(guī)避市場價格波動風(fēng)險，可說是堤內(nèi)損失堤外補(bǔ)，從而有效的防范市場風(fēng)險。

5. 嚴(yán)格控制貸款項(xiàng)目。企業(yè)要嚴(yán)格控制貸款項(xiàng)目，對高碳和低碳項(xiàng)目的貸款要區(qū)別對待。我國目前金融企業(yè)發(fā)展低碳金融業(yè)務(wù)，要增加綠色信貸的投放數(shù)量，并且要使綠色信貸投放到更多的行業(yè)和項(xiàng)目類型。重點(diǎn)開拓節(jié)能環(huán)保、新能源、低碳行業(yè)等低碳領(lǐng)域的業(yè)務(wù)和涉及水處理類、大氣污染治理類、固體廢棄物治理類傳統(tǒng)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)，增加對創(chuàng)新型小微企業(yè)以及能夠進(jìn)入普通民眾生活的環(huán)保產(chǎn)品的關(guān)注。比如：可以優(yōu)先考慮風(fēng)力、水力、太陽發(fā)電領(lǐng)域、新能源汽車、生活垃圾處理與利用等行業(yè)和項(xiàng)目。

6. 成立政策性金融機(jī)構(gòu)。我國目前尤其是在商業(yè)銀行領(lǐng)域，可以考慮發(fā)展政策性金融機(jī)構(gòu)，如設(shè)立政府基金、專業(yè)性的綠色投資銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)，為交易雙方提供充分的供求信息，形成多層次、更完善的低碳金融體系，以達(dá)到對商業(yè)信貸的補(bǔ)充，并有效的分?jǐn)傦L(fēng)險。

建立健全聲譽(yù)風(fēng)險危機(jī)的預(yù)警機(jī)制，積極培育以聲譽(yù)為導(dǎo)向的企業(yè)文化。該項(xiàng)工作可以在各種風(fēng)險發(fā)生前進(jìn)行預(yù)測，并通過對風(fēng)險產(chǎn)生的原因的分析和研究，來幫助企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者在事前對可能發(fā)生的聲譽(yù)危機(jī)事件有比較充分的估計(jì)，并在此基礎(chǔ)上提前進(jìn)行風(fēng)險處理和危機(jī)預(yù)控，以降低這些突發(fā)事件所帶來的危害程度甚至可以阻止其發(fā)生。

總之，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國金融企業(yè)要生存就必須開拓和創(chuàng)新業(yè)務(wù)，而隨之而來的會帶來各種新的金融風(fēng)險。但我們不能因咽廢食，要重視和化解這些新的問題，要解決好這些問題，當(dāng)然需要一個探索和適應(yīng)的過程，需要金融企業(yè)本身和社會各界、政府部門共同的努力。

參考文獻(xiàn)：

[1]王燕.試析我國商業(yè)銀行發(fā)展低碳金融的風(fēng)險及對策[J].海南師范大學(xué)學(xué)報(bào)（社會科學(xué)版），2013（12）.

[2]王曉茵.低碳金融：問題突出，空間很大[J].當(dāng)代金融家，2013（04）.

[3]饒敏，杜文婷.對我國商業(yè)銀行低碳金融發(fā)展的探索[J].金融保險，2013（03）.

篇4

內(nèi)容摘要：防范銀行會計(jì)風(fēng)險是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及到銀行工作的方方面面。本文對我國銀行業(yè)會計(jì)風(fēng)險產(chǎn)生的原因進(jìn)行了深入分析，指出應(yīng)盡快健全銀行會計(jì)監(jiān)管體制，構(gòu)建高效的會計(jì)風(fēng)險監(jiān)督保障系統(tǒng)，進(jìn)一步加強(qiáng)銀行會計(jì)信息的披露與揭示，提高銀行從業(yè)人員的素質(zhì),有效化解當(dāng)前我國商業(yè)銀行的會計(jì)風(fēng)險。

關(guān)鍵詞：銀行風(fēng)險會計(jì)防范

隨著銀行經(jīng)營環(huán)境的不斷變化和銀行間競爭的日益激烈，我國銀行業(yè)面臨的風(fēng)險日趨多樣化，特別是會計(jì)風(fēng)險問題，受到銀行業(yè)內(nèi)高度重視。近幾年金融系統(tǒng)案件頻繁發(fā)生，大多源于會計(jì)監(jiān)督乏力。因此，加強(qiáng)銀行會計(jì)風(fēng)險的防范是我國當(dāng)前金融風(fēng)險防范的重中之重。

一、銀行業(yè)會計(jì)風(fēng)險產(chǎn)生的原因分析

（一）外部政策環(huán)境不完善

實(shí)行新會計(jì)制度后，銀行記賬原則由“收付實(shí)現(xiàn)制”變成“權(quán)責(zé)發(fā)生制”，權(quán)責(zé)發(fā)生制未將會計(jì)謹(jǐn)慎性原則貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的始終。謹(jǐn)慎性原則作為企業(yè)對不確定事項(xiàng)采取穩(wěn)妥謹(jǐn)慎態(tài)度的一種必要的反映，是企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，為應(yīng)付復(fù)雜多變的外界環(huán)境，將風(fēng)險損失盡量減少到最低限度的一項(xiàng)會計(jì)政策，是風(fēng)險控制在會計(jì)核算上的具體運(yùn)用。它體現(xiàn)了會計(jì)實(shí)踐的一般規(guī)律。在銀行會計(jì)的核算中，采用符合謹(jǐn)慎性原則的會計(jì)處理與報(bào)告方法，可以有效地防范與抵御銀行風(fēng)險，而不采用會計(jì)謹(jǐn)慎原則來指導(dǎo)銀行經(jīng)營行為，小則事關(guān)銀行自身的厲害得失，大則事關(guān)整個金融業(yè)的安危和整個社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與否。所以，只重視權(quán)責(zé)發(fā)生制而忽略謹(jǐn)慎性原則對防范經(jīng)營風(fēng)險極為不利，甚至直接導(dǎo)致風(fēng)險。另外國家對金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管缺少經(jīng)驗(yàn)，監(jiān)控力度不夠，措施沒有及時到位，因而很難在風(fēng)險處于萌芽狀態(tài)時進(jìn)行有效的防范和控制。再則，金融改革后，對金融會計(jì)在金融機(jī)構(gòu)中的作用認(rèn)識不夠，有關(guān)法規(guī)不夠健全，管理制度滯后，直接制約著會計(jì)職能的發(fā)揮，會計(jì)僅限于記賬、算賬、報(bào)賬，而忽略了事前預(yù)測、事中參與決策、事后分析評價的管理功能。

（二）內(nèi)部稽核不力

雖然近幾年來我國銀行界對內(nèi)控制度的建設(shè)空前關(guān)注，然而各銀行卻沒有根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化對內(nèi)控制度資源進(jìn)行合理的配置，使之系統(tǒng)化、程序化。一方面，銀行會計(jì)內(nèi)部控制目前仍作為一個個被分解的單元分散在各項(xiàng)管理制度之中，如會計(jì)內(nèi)控制度規(guī)定了不同崗位的職責(zé)，不相容業(yè)務(wù)的分離，業(yè)務(wù)程序的先后制約，卻未形成一套生產(chǎn)流水線式的防范風(fēng)險程序（一般應(yīng)由目標(biāo)系統(tǒng)、決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)組成），難以及時發(fā)現(xiàn)和處理存在的問題；另一方面，相互制約機(jī)制不健全，一些重要職責(zé)和崗位沒有嚴(yán)格分離，混崗或集多職于一身的現(xiàn)象時有發(fā)生，一些銀行分支機(jī)構(gòu)缺乏有效的內(nèi)部管理部門，對主要負(fù)責(zé)人和決策管理層的權(quán)力缺乏必要的監(jiān)督制約措施，常常出現(xiàn)“控下不控上”的局面，使內(nèi)控制度形同虛設(shè)，留下事故隱患。

（三）銀行從業(yè)人員素質(zhì)偏低

近年來，國有獨(dú)資銀行在快速商業(yè)化的變革中，為搶占市場份額，實(shí)行外延式急速擴(kuò)張的策略，真正精通銀行會計(jì)業(yè)務(wù)的專門人才嚴(yán)重不足，一些新手未經(jīng)崗位培訓(xùn)，對于各項(xiàng)規(guī)章制度，操作規(guī)程沒有很好的掌握，缺乏風(fēng)險防范意識和能力，致使會計(jì)核算的隨意性較大；另外，在會計(jì)隊(duì)伍趨向年輕化的同時，也容易受社會上拜金主義思潮的影響，從而在會計(jì)業(yè)務(wù)操作中違規(guī)甚至違法。

二、防范銀行業(yè)會計(jì)風(fēng)險的對策建議

（一）健全適應(yīng)銀行經(jīng)營要求的會計(jì)監(jiān)管體制

加強(qiáng)銀行業(yè)的會計(jì)監(jiān)管，不僅需要規(guī)范監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一監(jiān)管規(guī)則、完善監(jiān)管政策，而且要求銀行業(yè)與銀行監(jiān)管部門的分工進(jìn)一步明確，使銀行業(yè)把更多的精力投身于風(fēng)險管理工作。

銀行業(yè)的監(jiān)管應(yīng)該保證透明化和市場化。監(jiān)管項(xiàng)目應(yīng)該以銀行業(yè)最基本的指標(biāo)，如：資本充足率、股權(quán)結(jié)構(gòu)、儲戶的資金安全性等為準(zhǔn)繩，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對任何銀行都應(yīng)該一視同仁。就目前來看，銀監(jiān)會正致力于不斷提高監(jiān)管水平，把精力主要放在具體政策和規(guī)定的制定上，這與當(dāng)前國內(nèi)銀行業(yè)的發(fā)展階段與管理水平直接相關(guān)。但從長遠(yuǎn)來看，有些具體的規(guī)定可以交給銀行自己來做，不需要強(qiáng)求統(tǒng)一。因?yàn)殂y行業(yè)的發(fā)展水平不同，有些銀行可以把規(guī)則制定得更細(xì)一些，而有些銀行可以把規(guī)定做得相對簡單一些，這有利于大幅度提升銀行業(yè)在金融市場上運(yùn)作的獨(dú)立性，強(qiáng)化其風(fēng)險意識，增強(qiáng)國內(nèi)銀行業(yè)的整體抗風(fēng)險能力。

銀行業(yè)的研發(fā)分工需要進(jìn)一步優(yōu)化。目前，我國的銀行業(yè)除本行工作以外，還作了一些宏觀金融研究。在國外，這些研究往往不是由銀行來做的，而是通過國家宏觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)管部門來提供數(shù)據(jù)，由其他各種學(xué)術(shù)性或非學(xué)術(shù)性機(jī)構(gòu)來進(jìn)行宏觀研究，銀行所關(guān)注的只是在這種宏觀背景之下，如何提升自身的風(fēng)險管理能力的問題。因此，優(yōu)化國內(nèi)銀行業(yè)與宏觀監(jiān)管部門的分工，使銀行業(yè)把更多的人力、物力、財(cái)力放在風(fēng)險管理上，這對提高兩個部門的工作效率，提升銀行業(yè)的風(fēng)險管理水平都大有裨益。

（二）構(gòu)建防范銀行風(fēng)險的監(jiān)督保障系統(tǒng)全會計(jì)內(nèi)部控制制度，重點(diǎn)應(yīng)遵循以下幾個原則：真實(shí)性原則。內(nèi)控制度建立應(yīng)該從銀行的實(shí)際情況出發(fā)，根據(jù)機(jī)構(gòu)規(guī)模和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制訂切實(shí)可行、便于實(shí)施的會計(jì)內(nèi)控制度，以保證會計(jì)核算和結(jié)算的準(zhǔn)確及時，防范銀行經(jīng)營風(fēng)險；規(guī)范性原則。各項(xiàng)會計(jì)業(yè)務(wù)流程按照會計(jì)內(nèi)控要求予以規(guī)范，加強(qiáng)重要環(huán)節(jié)的控制，做到會計(jì)核算、財(cái)務(wù)核算、會計(jì)處理方法和會計(jì)信息的規(guī)范化，提高操作透明度；謹(jǐn)慎性原則。謹(jǐn)慎性原則是處理會計(jì)業(yè)務(wù)的基本原則，也是深化內(nèi)控機(jī)制應(yīng)嚴(yán)格遵循的準(zhǔn)則。對會計(jì)業(yè)務(wù)處理必須實(shí)行交易授權(quán)，不得私自處理未經(jīng)授權(quán)的事務(wù)。對重大會計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審批制度，防止發(fā)生舞弊行為。

建立科學(xué)合理的內(nèi)控機(jī)制，包括三個相對獨(dú)立的控制層次。第一個層次是在一線會計(jì)核算全過程中融入相互牽制、相互制約作用的制度，建立雙人、雙職、雙責(zé)為基礎(chǔ)的以防為主的監(jiān)控防線。會計(jì)人員處理業(yè)務(wù)必須事前建立授權(quán)分責(zé)的記錄，以明確業(yè)務(wù)處理權(quán)限和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，對一般業(yè)務(wù)或直接接觸客戶的業(yè)務(wù)，均要經(jīng)過復(fù)核，重要業(yè)務(wù)必須實(shí)行雙簽有效的制度，禁止一個人獨(dú)立處理業(yè)務(wù)的全過程。第二個層次是設(shè)立事后監(jiān)督，事后監(jiān)督是指通過完善各種現(xiàn)場、非現(xiàn)場的財(cái)務(wù)檢查制度，對會計(jì)部門各個崗位、各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行日常性、周期性核查，建立以堵為主的監(jiān)控防線。事后監(jiān)督可以根據(jù)業(yè)務(wù)量狀況，設(shè)置相應(yīng)的機(jī)構(gòu)，組織一批業(yè)務(wù)素質(zhì)高、思想品德好的人員，在規(guī)定時間內(nèi)將全部會計(jì)業(yè)務(wù)重新進(jìn)行一次復(fù)核性操作，以便及時發(fā)現(xiàn)和消除潛在的風(fēng)險隱患。同時，對監(jiān)督的過程和結(jié)果以及反饋要納入程序化、規(guī)范化管理。第三個層次是以現(xiàn)有的稽核審計(jì)為基礎(chǔ)，通過內(nèi)部常規(guī)稽核、離崗審計(jì)、落實(shí)舉報(bào)等方法和手段，對會計(jì)部門實(shí)施內(nèi)部最后控制。以上三個層次構(gòu)筑的內(nèi)控體系，對于及時發(fā)現(xiàn)問題，防范和化解會計(jì)風(fēng)險，將具有基礎(chǔ)性的作用。

（三）加強(qiáng)銀行會計(jì)信息的披露與揭示

離開了來自銀行內(nèi)部及時、可靠、完整的會計(jì)信息，金融風(fēng)險的防范與控制就根本無從談起。為此，對來自銀行外部借款單位的會計(jì)信息應(yīng)就其真實(shí)性、全面性和相關(guān)性提出相應(yīng)要求。首先，考慮到目前我國企業(yè)虛假會計(jì)報(bào)表滿天飛、會計(jì)信息嚴(yán)重失真的現(xiàn)實(shí)情況，銀行在接受貸款申請時，應(yīng)強(qiáng)制要求其報(bào)送經(jīng)由注冊會計(jì)師審計(jì)驗(yàn)證后的會計(jì)報(bào)表，并要求出具審計(jì)報(bào)告的會計(jì)師事務(wù)所承擔(dān)無限連帶責(zé)任。其次，銀行在接受企業(yè)貸款申請時，應(yīng)要求所有的貸款企業(yè)必須提供現(xiàn)金流量表，并應(yīng)將原先著重對企業(yè)利潤指標(biāo)和靜態(tài)財(cái)務(wù)比率的考核，轉(zhuǎn)變?yōu)閷ΜF(xiàn)金流量指標(biāo)以及與現(xiàn)金流量表有關(guān)的財(cái)務(wù)比率的考核上來。第三，鑒于我國企業(yè)編制與提供的會計(jì)報(bào)表過于簡化、信息含量低的情況，銀行在接受企業(yè)超過一定數(shù)額的貸款申請時，除要求企業(yè)報(bào)送主要會計(jì)報(bào)表以外，還應(yīng)要求企業(yè)提供能詳細(xì)披露其償債能力的補(bǔ)充會計(jì)信息。

從銀行內(nèi)部來看，要進(jìn)一步修訂現(xiàn)行銀行定期編制的會計(jì)報(bào)表，要充分反映銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)的會計(jì)信息，同時要充分反映披露與銀行風(fēng)險有關(guān)的會計(jì)信息，如風(fēng)險資產(chǎn)總額及資本充足率、逾期貸款平額及資本風(fēng)險比率、備付金及備付金比率、貸款風(fēng)險集中度、貸款結(jié)構(gòu)及不良貸款資產(chǎn)狀況以及對外投資可能發(fā)生的損失等。要全面推行現(xiàn)金流量表，以彌補(bǔ)目前報(bào)表難以反映的相關(guān)信息，即能夠向使用者提供銀行在會計(jì)期間內(nèi)現(xiàn)金流量的情況，特別是能充分披露銀行在實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制時，收入、利潤中含有的應(yīng)收未收部分所造成的收入與支出在實(shí)際收付上不對稱的有關(guān)信息。要充分披露表外業(yè)務(wù)信息，改變表外業(yè)務(wù)僅以會計(jì)報(bào)表附注的形式予以反映的現(xiàn)狀，應(yīng)要求銀行編制一張表外業(yè)務(wù)情況表，增強(qiáng)表外業(yè)務(wù)的透明度，以全面反映表外業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險。2006年公布的新會計(jì)準(zhǔn)則對此已有所完善，這對防止行業(yè)風(fēng)險，提升社會誠信度，促進(jìn)行業(yè)的健康發(fā)展，提高與國外金融企業(yè)會計(jì)信息的可比性都將發(fā)揮重要作用。

（四）創(chuàng)建重視知識和人才的機(jī)制

當(dāng)今社會，知識是創(chuàng)新的必備條件，人才是創(chuàng)新的主體。德才兼?zhèn)涞娜瞬挪粌H是現(xiàn)代企業(yè)賴以生存和發(fā)展的根基，而且是構(gòu)建企業(yè)管理體系，推動企業(yè)管理創(chuàng)新的中間力量。因此，重視知識和人才，造就優(yōu)秀的人才，創(chuàng)建重視知識和人才的機(jī)制，是當(dāng)前銀行業(yè)所面臨的一項(xiàng)迫在眉睫的、勢在必行的戰(zhàn)略任務(wù)。

首先，改革企業(yè)用人制度。在引入競爭機(jī)制，實(shí)行平等、公開的競聘上崗的制度的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善企業(yè)人才等級制度。管理者要知人善任，創(chuàng)造讓優(yōu)秀創(chuàng)新人才脫穎而出人才機(jī)制，讓相應(yīng)才能的人才處于相應(yīng)的能級崗位，注意發(fā)現(xiàn)和使用那些具有信息意識、競爭意識、風(fēng)險意識、創(chuàng)新能力、管理能力和公關(guān)能力的一批人，要揚(yáng)長避短，量才為用，使人才配備盡量合理化，這是留住人才的有效措施之一，也是優(yōu)化人才配置，提高銀行業(yè)風(fēng)險防范水平的必備條件。

其次，創(chuàng)造良好的吸引人才的環(huán)境。如工資待遇、獎金制度、職位聘任、崗位責(zé)任制、成果評定與獎勵、住房標(biāo)準(zhǔn)等整套政策和辦法，千方百計(jì)吸引優(yōu)秀人才從事企業(yè)工作，成為企業(yè)學(xué)術(shù)帶頭人、業(yè)務(wù)骨干和管理創(chuàng)新骨干。

篇5

關(guān)鍵字：房地產(chǎn)；金融；風(fēng)險；防控

中圖分類號：F293.33文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號：

隨著房地產(chǎn)行業(yè)的不斷發(fā)展以及房價的一路飄升，與房地產(chǎn)行業(yè)密切相關(guān)的房地產(chǎn)金融也漸漸成為了人們關(guān)注的焦點(diǎn)。特別是2007年，美國 “次債危機(jī)”更是掀起了全球金融市場的混亂。這場由房地產(chǎn)行業(yè)所引發(fā)的金融風(fēng)險提醒我們，越是在行業(yè)繁榮時期，越應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險控制和行業(yè)監(jiān)管，同時要采取多種措施穩(wěn)定市場，保持房地產(chǎn)行業(yè)有序健康發(fā)展。防范房地產(chǎn)行業(yè)金融風(fēng)險，不僅是房地產(chǎn)業(yè)和房地產(chǎn)金融業(yè)穩(wěn)定、發(fā)展的需要，對整個金融業(yè)和國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展也起著至關(guān)重要的作用。

一、基本理論

房地產(chǎn)金融是指在房地產(chǎn)開發(fā)、建設(shè)、流通、經(jīng)營、消費(fèi)過程中，通過貨幣流通和信用渠道所進(jìn)行的籌資、融資及相關(guān)金融服務(wù)的一系列金融活動的總稱。房地產(chǎn)金融的內(nèi)容主要包括吸收房地產(chǎn)業(yè)存款，開辦住房儲蓄，辦理房地產(chǎn)貸款，從事房地產(chǎn)投資、信托、保險、典當(dāng)和貨幣結(jié)算以及房地產(chǎn)有價證券的發(fā)行與交易等。

房地產(chǎn)金融風(fēng)險作為金融風(fēng)險的一種，所指的是在房地產(chǎn)資金融通過程中，經(jīng)營房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，由于各種現(xiàn)實(shí)中無法確定的因素，使金融系統(tǒng)特別是銀行實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生了一定偏差，從而蒙受損失或獲得額外收益的機(jī)會和可能性。

二、風(fēng)險分析

1、房產(chǎn)貸款總量大

近幾年由于中國銀行業(yè)的行業(yè)轉(zhuǎn)型，普遍把房產(chǎn)貸款看作優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，高盈利資產(chǎn)，從而不遺余力地發(fā)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，導(dǎo)致我國在個人房產(chǎn)貸款的發(fā)放額度迅速提升。在激烈的市場競爭下，一些銀行過度迎合客戶需求，放松業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件，不僅貸前審查流于形式，貸中向客戶提供違規(guī)便利，而且貸后疏于跟蹤管理，種種違規(guī)行為為不良貸款的增長埋下隱患。

2、信貸結(jié)構(gòu)不合理

由于長期受我國福利分房制度和金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)經(jīng)營模式的影響，金融機(jī)構(gòu)對房地產(chǎn)行業(yè)的投資中，造成建設(shè)貸款與消費(fèi)貸款的比重嚴(yán)重失調(diào)，形成重生產(chǎn)、輕消費(fèi)的投資格局，加上銀行的投資取向一直偏重于房地產(chǎn)的開發(fā)建設(shè)，使開發(fā)商的住房建設(shè)貸款額度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于貸給個人購房的住房消費(fèi)的額度。

3、銀行信貸依存度高

我國房地產(chǎn)開發(fā)商普遍規(guī)模較小、資質(zhì)偏低、權(quán)益性資本不足。房地產(chǎn)金融與房地產(chǎn)業(yè)相互依存，兩者的風(fēng)險具有共生性，我國的房地產(chǎn)業(yè)對銀行信貸的高度依賴性使這種共生特征愈加突出。限制房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展的宏觀調(diào)控政策頻出，銀行將會因客戶的大量違約而陷入資金流動性困境。

4、金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險

房地產(chǎn)業(yè)近幾年的持續(xù)高增長速度和高額的收益，吸引了銀行信貸資金的大量進(jìn)入，而有些房地產(chǎn)企業(yè)的惡意拖欠，又使得銀行不惜違規(guī)操作或放松信貸條件，從而進(jìn)入惡性循環(huán)。另外，還存在銀行貸前審經(jīng)辦人員風(fēng)險意識不到位，審查流于形式，客戶資料不能全面而連續(xù)，使商業(yè)銀行缺少相關(guān)的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。

三、原因解析

1、房產(chǎn)價格持續(xù)走高

最新資料顯示，中國房價仍然呈現(xiàn)持續(xù)走高的態(tài)勢，相應(yīng)引起銀行以房地產(chǎn)為標(biāo)的的抵押資產(chǎn)價值逐步攀升。但一旦諸如人民幣升值、美元貶值預(yù)期等國內(nèi)外因素導(dǎo)致房地產(chǎn)市場出現(xiàn)拐點(diǎn)，房價出現(xiàn)大幅下調(diào)，銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量就會惡化。另外，房價大幅上漲，也會使得房地產(chǎn)行業(yè)吸納的投資資金與自住購房者能夠提供的購買資金之差擴(kuò)大，在一定程度上抑制房地產(chǎn)貸款的健康發(fā)展。

2、行業(yè)市場監(jiān)管不力

（1）無序競爭。銀行之間競相壓低住房抵押門檻，形成無序競爭，既加大了銀行的經(jīng)營成本，也給銀行帶來極大的信用風(fēng)險。不僅包括房地產(chǎn)相關(guān)利益者串謀，高估房價、虛構(gòu)交易，套取、騙取銀行房貸資金，還有用假收入證明等虛假文件到銀行進(jìn)行虛假住房抵押、套貸、騙貸等現(xiàn)象。

（2）投機(jī)行為。由于近幾年房地產(chǎn)投資的迅速發(fā)展，房地產(chǎn)投資成為了一個能夠帶來巨大利潤的行業(yè)，很多開發(fā)商乘機(jī)進(jìn)行投資，或者說是“投機(jī)”，加快了投資的迅速發(fā)展，市場泡沫嚴(yán)重，加大了房地產(chǎn)金融的風(fēng)險。

3、金融市場信息不對稱

房地產(chǎn)項(xiàng)目經(jīng)營周期長、技術(shù)要求高且市場變化快，加重了信息的不對稱。信息傳遞機(jī)制不完善和個人誠信制度的缺乏使得銀行在與房地產(chǎn)開發(fā)商和購房者之間的信息博弈中處于劣勢，銀行無法對房地產(chǎn)投資項(xiàng)日的預(yù)期效益和潛在風(fēng)險進(jìn)行全面評估。貸款人在進(jìn)行信貸過程中為了追求利益，采取隱瞞信息、挪用貸款資金等現(xiàn)象時有發(fā)生，也很大程度上導(dǎo)致銀行不能充分掌握貸款人的信息，不能合理估計(jì)其償還能力及貸款的風(fēng)險，導(dǎo)致房地產(chǎn)金融風(fēng)險的加大。

4、金融機(jī)構(gòu)違規(guī)操作

房地產(chǎn)業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的支柱行業(yè)，近幾年的持續(xù)高溫和高額利潤吸引了銀行信貸資金的大量進(jìn)入。惡性競爭使得各商業(yè)銀行不惜違規(guī)操作或放松信貸條件發(fā)放房地產(chǎn)貸款，在一定程度上助長了房地產(chǎn)投資中的不良傾向，也促使了金融腐敗的滋生，而各種違規(guī)操作和金融腐敗導(dǎo)致房地產(chǎn)貸款質(zhì)量下降，隨時都有發(fā)生災(zāi)難的可能。

四、防范措施

1、拓展融資渠道，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)

拓寬房地產(chǎn)企業(yè)融資渠道的關(guān)鍵在于發(fā)展市場化的直接融資，即是讓投資者直接承擔(dān)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險的市場化融資，將過度集中在銀行系統(tǒng)的風(fēng)險分散給全社會共同承擔(dān)。為此，應(yīng)發(fā)展完善適合我國的房地產(chǎn)融資方式。將目前集中的銀行貸款融資轉(zhuǎn)化到銀行貸款、房地產(chǎn)信托、住房資產(chǎn)證券化等多種融資渠道模式，這是化解房地產(chǎn)金融風(fēng)險的必由之路。

2、完善業(yè)務(wù)監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)金融監(jiān)管力度

首先，要建立起比較系統(tǒng)的房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險監(jiān)控、評價、分析機(jī)制及報(bào)告制度。其次，要定期或不定期地對房地產(chǎn)市場進(jìn)行調(diào)查，及時了解與行業(yè)相關(guān)的信息。如果發(fā)現(xiàn)了可能影響房產(chǎn)經(jīng)營的政策變化、土地政策調(diào)政、市場動向、市政建設(shè)、城市發(fā)展戰(zhàn)略動向，應(yīng)該及時地加以分析，適時調(diào)整自己的發(fā)展戰(zhàn)略。

3、健全法律法規(guī)體系，防范制度風(fēng)險

企業(yè)必須確定房地產(chǎn)經(jīng)營的法律意識，積極學(xué)習(xí)各法律法規(guī)條文中新增有關(guān)開辦房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)的法律條例，用法規(guī)的方式約束規(guī)范企業(yè)自身與銀行的金融行為。要重視政府的監(jiān)督職能，主動配合政府在房地產(chǎn)市場中的宏觀調(diào)控職能，以更加積極的姿態(tài)維護(hù)企業(yè)自身和國家的利益。

4、規(guī)范流程審批手續(xù)，防范操作風(fēng)險

加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，要規(guī)范金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的經(jīng)營管理，強(qiáng)化其內(nèi)部的約束機(jī)制，進(jìn)一步把貸款風(fēng)險、貸款效益和貸款責(zé)任人的切身利益聯(lián)系起來，明確各級房地產(chǎn)信貸人員的權(quán)利和責(zé)任，使其各司其職、各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)信貸管理，尤其在審批環(huán)節(jié)要嚴(yán)格把關(guān)，杜絕各種人情貸款、關(guān)系貸款的發(fā)生。通過建章立制規(guī)范業(yè)務(wù)人員的行為，強(qiáng)化對信貸業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)政策與操作培訓(xùn)，崗位責(zé)任與敬業(yè)精神培訓(xùn)，風(fēng)險意識教育，職業(yè)道德教育等，不斷提高其綜合素質(zhì)，減少主觀放縱風(fēng)險的可能。

中國房地產(chǎn)金融的發(fā)展尚在初級階段，出現(xiàn)一些風(fēng)險和隱患是必然的，要客觀看待這一情況，積極尋求解決方法。當(dāng)前，防范和控制中國房地產(chǎn)金融風(fēng)險，關(guān)鍵在于建立適應(yīng)中國當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和房地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀的新型房地產(chǎn)金融體系，使房地產(chǎn)金融的發(fā)展跟得上房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展的步伐。因此，要加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)，積極探索新的融資渠道，尋求一條適合中國的房地產(chǎn)發(fā)展之路。

參考文獻(xiàn)：

[1]吳浩. 中國房地產(chǎn)金融風(fēng)險研究[D]. 暨南大學(xué), 2010.

[2]方榮才. 我國房地產(chǎn)金融風(fēng)險的分析與防范[J]. 商場現(xiàn)代化, 2008(10) .

篇6

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)業(yè)金融 金融風(fēng)險 防范對策

近年來我國房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢頭良好，但由于房地產(chǎn)業(yè)本身具有投資規(guī)模大、周期長、具有不可移動性等特點(diǎn)，不可避免的要承擔(dān)著風(fēng)險。加強(qiáng)對房地產(chǎn)金融風(fēng)險的管理研究，提高房地產(chǎn)金融風(fēng)險意識，對于促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)及房地產(chǎn)金融業(yè)具有重要的指導(dǎo)意義。

一、房地產(chǎn)金融風(fēng)險概述

房地產(chǎn)金融風(fēng)險是指銀行為房地產(chǎn)業(yè)提供資金服務(wù)過程中，由于各種不確定因素的影響導(dǎo)致銀行的實(shí)際收益不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，從而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。房地產(chǎn)是資金密集型產(chǎn)業(yè)，它的飛速發(fā)展需要大量的資金作支持，銀行業(yè)又是提供信貸資金的重要行業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)的飛速發(fā)展很大程度上增加了銀行業(yè)的信貸業(yè)務(wù)量，為我國金融業(yè)的蓬勃發(fā)展提供了內(nèi)在驅(qū)動力。房地產(chǎn)業(yè)具有明顯的高投入、高風(fēng)險、周期長、不可移動等特點(diǎn)，在金融業(yè)介入房地產(chǎn)業(yè)后，房地產(chǎn)金融體系面臨的風(fēng)險更為復(fù)雜。主要包括政策風(fēng)險、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)風(fēng)險、利率風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險、流動性風(fēng)險等特點(diǎn)。

二、房地產(chǎn)金融風(fēng)險分析

（一）房地產(chǎn)市場混亂，金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險意識淡薄

由于長期以來我國土地資源都實(shí)行協(xié)議出讓的制度，這就很容易導(dǎo)致房地產(chǎn)管理人員與地產(chǎn)商勾結(jié)行為的發(fā)生，滋生腐敗。我國信用體系尚不健全，貸款期限較長等都會引發(fā)信用違約風(fēng)險，嚴(yán)重影響了房地產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展及金融秩序的穩(wěn)定。由于房地產(chǎn)業(yè)缺乏行之有效的融資監(jiān)管手段和措施，加之商業(yè)銀行的內(nèi)部治理機(jī)制尚不健全，一些金融機(jī)構(gòu)缺乏風(fēng)險意識，容易被當(dāng)前的利益所迷惑，不能客觀評估、權(quán)衡風(fēng)險與利益的關(guān)系，容易導(dǎo)致房地產(chǎn)信貸規(guī)模的非理性擴(kuò)張。

（二）國家宏觀調(diào)控不到位，沒有健全的法律法規(guī)

政府缺乏連續(xù)性的調(diào)控來應(yīng)對房地產(chǎn)金融風(fēng)險，通常情況下，只是在發(fā)生金融風(fēng)險時才采取措施進(jìn)行調(diào)控，房地產(chǎn)金融風(fēng)險的實(shí)時監(jiān)控體系有待建立與完善。宏觀調(diào)控沒有做到位，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)受到房地產(chǎn)風(fēng)險的波及，對金融行業(yè)產(chǎn)生嚴(yán)重危害。與此同時，沒有專門的較為完善的房地產(chǎn)金融風(fēng)險法律法規(guī)，對房地產(chǎn)金融風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)督與管理。

（三）房地產(chǎn)市場缺乏合理的融資機(jī)構(gòu)，金融風(fēng)險過分集中在銀行

近年來，房地產(chǎn)業(yè)在我國發(fā)展迅速，房地市場炙手可熱，很多企業(yè)在其高利潤的利益驅(qū)使下加入房地產(chǎn)市場。但實(shí)際上真正符合上市融資標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)數(shù)量很少，多數(shù)企業(yè)存在資金不足的現(xiàn)象，至少半數(shù)以上的企業(yè)是通過銀行貸款進(jìn)行融資。銀行信貸成為房地產(chǎn)資金供給的主要渠道甚至是唯一渠道，房地產(chǎn)金融風(fēng)險過度集中在銀行，缺乏合理的融資機(jī)構(gòu)。顯然，房地產(chǎn)市場一旦發(fā)生金融風(fēng)險，就會使銀行出現(xiàn)逾期貸款或呆滯資金的危機(jī)。

三、房地產(chǎn)金融風(fēng)險防范對策研究

（一）加強(qiáng)對房地產(chǎn)金融市場的宏觀調(diào)控，建立健全的房地產(chǎn)金融法律體系

政府要加強(qiáng)宏觀調(diào)控力度，加強(qiáng)對房地產(chǎn)市場的監(jiān)督管理，保證市場秩序的穩(wěn)定。確保房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)公平地參與到市場競爭中來。建立風(fēng)險預(yù)警體系，以對房地產(chǎn)金融進(jìn)行實(shí)時調(diào)控。完善信息披露制度，確保第一時間解決出現(xiàn)的問題，將其消滅在萌芽狀態(tài)中。防止經(jīng)濟(jì)泡沫的產(chǎn)生，確保房地產(chǎn)金融市場的健康發(fā)展。建立健全的房地產(chǎn)金融法律體系，結(jié)合國內(nèi)外房地產(chǎn)金融市場實(shí)際狀況，確定房地產(chǎn)金融的法律地位，制定相應(yīng)的法律法規(guī)，為房地產(chǎn)業(yè)融資及個人信貸創(chuàng)造良好的法治環(huán)境，促進(jìn)我國房地產(chǎn)金融市場的良性發(fā)展。

（二）商業(yè)銀行要加強(qiáng)自身管理，提高風(fēng)險意識

要嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，加強(qiáng)對銀行內(nèi)部體制的科學(xué)管理，避免受利益驅(qū)使給不符合規(guī)定的地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放貸款造成經(jīng)濟(jì)損失。要提高對房地產(chǎn)市場的預(yù)測分析能力，及時制定出適應(yīng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策方案，提高自身抗風(fēng)險能力。要提高風(fēng)險意識，信貸從業(yè)人員要以良好的職業(yè)操守投入到業(yè)務(wù)活動中，做好貸前的審核及貸后管理工作。要對借款人的背景資料、信用狀況以及還款能力進(jìn)行嚴(yán)格審查，綜合評估項(xiàng)目的抗風(fēng)險能力及實(shí)施的可行性。發(fā)放貸款后，要做好跟蹤調(diào)查工作，及時掌握項(xiàng)目實(shí)施的動態(tài)，避免由于挪用資金對項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)造成的影響。

（三）構(gòu)建多元化融資體系，拓寬房地產(chǎn)業(yè)融資渠道

房地產(chǎn)具有高投入、高風(fēng)險、周期長等特點(diǎn)，其資金密度大，融資手段的選取與融資成本有著密切的關(guān)系。當(dāng)前，我國房地產(chǎn)企業(yè)主要通過銀行貸款進(jìn)行融資，融資渠道較為單一。因此要構(gòu)建多元化的融資體系，打破當(dāng)前房地產(chǎn)業(yè)企業(yè)過分依賴銀行貸款的局面，要充分發(fā)揮市場經(jīng)濟(jì)資源優(yōu)化配置的優(yōu)勢，以分散降低風(fēng)險。要拓寬房地產(chǎn)業(yè)融資渠道，發(fā)展房地產(chǎn)信托等多種融資模式，如通過貸款證券化可以將原來由銀行單獨(dú)承擔(dān)的風(fēng)險分散給投資者，提高資金的流動性，從根本上防范銀行的風(fēng)險，使房地產(chǎn)業(yè)更好地促使國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

近年來，房地產(chǎn)業(yè)已逐漸發(fā)展成為國民經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)之一，如果不能防范和控制房地產(chǎn)金融風(fēng)險將會對整個金融體系造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。商業(yè)銀行要提高自身風(fēng)險意識，加強(qiáng)自身管理，政府也要加強(qiáng)宏觀調(diào)控，不斷健全房地產(chǎn)法律法規(guī)體系，拓寬融資渠道，最大限度的減低房地產(chǎn)金融風(fēng)險，使之更好的促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

篇7

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)泡沫；銀行金融；風(fēng)險防范；措施

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2015）003-000-02

近年來，房地產(chǎn)行業(yè)正在迅速發(fā)展，但是給社會帶來經(jīng)濟(jì)增長的同時也出現(xiàn)了一定隱患。房地產(chǎn)價格的不斷提高，造成了很多城市房價的持續(xù)增長，從而出現(xiàn)了房產(chǎn)泡沫問題。泡沫經(jīng)濟(jì)的主要載體就是房地產(chǎn)和股票，經(jīng)濟(jì)過熱是出現(xiàn)房地產(chǎn)泡沫的主要原因，而銀行信貸對房地產(chǎn)行業(yè)的過度支持，對房產(chǎn)泡沫起到推波助瀾的作用，從而給銀行帶來巨大的風(fēng)險，甚至可能威脅社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。為了防止房產(chǎn)泡沫以及金融危機(jī)的發(fā)生，我們國家出臺了一系列政策來進(jìn)行宏觀調(diào)控，以便于可以抑制房價增長過快以及房產(chǎn)泡沫現(xiàn)象。

一、我國房產(chǎn)金融現(xiàn)狀與房產(chǎn)泡沫的基本概述

房地產(chǎn)行業(yè)是價值高、投入大的一種資產(chǎn)，但是不管是消費(fèi)還是投資都離不開金融的支持。從銀行信貸方向分析房地產(chǎn)，我們可以得出：近幾年來，銀行對房地產(chǎn)行業(yè)的貸款額度，沒有明顯的增長，導(dǎo)致銀行占地產(chǎn)開發(fā)資金的比例一直保持在22%左右，但是由于房產(chǎn)開發(fā)資金不是十分充足，而且負(fù)債率比較高，也使得銀行對房產(chǎn)貸款的控制程度相對比較嚴(yán)格，因此大多數(shù)房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)都利用自籌資金等來進(jìn)行融資，如果把這些也考慮在內(nèi)，銀行直接或者間接給房產(chǎn)開發(fā)提供資金可以達(dá)到60～70%。從房產(chǎn)住宅消費(fèi)來說，把銀行信貸引入到住宅中，已經(jīng)成為銀行的重大突破，標(biāo)志著銀行的行為與理念逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橄M(fèi)方向，也對人們的消費(fèi)觀念產(chǎn)生了巨大影響，銀行抵押信貸的開展，不僅改善了銀行的產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)，也促進(jìn)了房產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展。

房地產(chǎn)泡沫屬于經(jīng)濟(jì)泡沫之一，是一種以房地產(chǎn)為載體的泡沫經(jīng)濟(jì)，基本定義是資產(chǎn)的價格徹底脫離實(shí)際基礎(chǔ)的價格且繼續(xù)上漲的現(xiàn)象。從這個定義我們首先可以看出泡沫是一種價格波動的現(xiàn)象。在市場經(jīng)濟(jì)中無法避免的就是價格波動，但是與其它價格波動比較來說，泡沫的特點(diǎn)是在短期內(nèi)出現(xiàn)大起大落的現(xiàn)象。其次，泡沫并非普通的物價上漲，而是資產(chǎn)價格上漲，這種泡沫載體往往具有稀缺性的特點(diǎn)，短期之內(nèi)很難達(dá)到供求平衡，比較容易成為投機(jī)對象。由于稀缺、無法移動、無法代替等原因，導(dǎo)致房地產(chǎn)成為常見的泡沫載體，進(jìn)而房地產(chǎn)泡沫也就成為比較常見的現(xiàn)象。

二、房地產(chǎn)泡沫對銀行金融風(fēng)險的影響

在我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中，由于房地產(chǎn)屬于核心地位，并且此行業(yè)會帶動周邊其它產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，還對我國銀行金融體系有很大的影響，其中房地產(chǎn)泡沫對銀行金融風(fēng)險出現(xiàn)的概率影響極大，嚴(yán)重會直接干擾到我國銀行金融體系而造成整個體系無法正常的運(yùn)行。特別是房地產(chǎn)泡沫消失的時候，房地產(chǎn)作為財(cái)富標(biāo)志，其價值不斷減少，會大大降低人們的消費(fèi)能力而造成建筑業(yè)不景氣，從而使銀行金融風(fēng)險增大。目前銀行熱衷于擴(kuò)充信貸，之所以金融風(fēng)險會集中在銀行，其主要原因有：

（一）信息不對稱

房地產(chǎn)市場信息的不完全，缺乏相對應(yīng)的分析系統(tǒng)。若想精準(zhǔn)的計(jì)算房地產(chǎn)、項(xiàng)目的貼現(xiàn)值就必須要依賴于租金、貼現(xiàn)比率、預(yù)期通貨膨脹、貶值預(yù)算等指標(biāo)，但是這些指標(biāo)很難得到證實(shí)，且存在信息不充分的情況，就算是在市場最好的階段，銀行也無法準(zhǔn)確估計(jì)出房地產(chǎn)的具體價值，而造成當(dāng)前的抵押物經(jīng)常性的被高估，即便不被高估，所反映出的也是當(dāng)時市場價值及過去價值，并非變現(xiàn)價值，變現(xiàn)價值與市場價值差距較大，所以銀行很可能會低估房地產(chǎn)貸款風(fēng)險。

（二）風(fēng)險短視問題

由于房地產(chǎn)的周期相對比較長，極易造成短視的問題。目前房地產(chǎn)市場不斷興旺，尤其是在價格持續(xù)上漲多年以后，房地產(chǎn)的還款以及貸款回報(bào)都十分良好，會使大部分人認(rèn)為市場還會保持良好狀態(tài)。價格的不斷攀升也造成了貸款額與價值比率的不斷下降，從而出現(xiàn)低估了房產(chǎn)風(fēng)險現(xiàn)象，也大大降低了管理力度。一旦抵押產(chǎn)品超過貸款額，銀行基本不會注意其它細(xì)節(jié)問題。大的經(jīng)濟(jì)問題很少發(fā)生，從而導(dǎo)致銀行低估沖擊風(fēng)險發(fā)生的概率，根據(jù)目前現(xiàn)有的經(jīng)驗(yàn)情況，銀行高層普遍會認(rèn)為沖擊發(fā)生的可能性基本可以忽略，因此，由于銀行高層決策者更加關(guān)注樂觀預(yù)期信息而忽略了早期警告信號，從而造成金融風(fēng)險。

（三）監(jiān)督管理不完善

當(dāng)銀行金融自由逐漸成為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展宏觀政策的時候，管理部門或許會對應(yīng)用高風(fēng)險的銀行策略存在一定顧慮，從短期看來，對于銀行來說，高風(fēng)險策略會在一定程度上對銀行產(chǎn)生利益，利益的增長掩蓋了銀行風(fēng)險。銀行部門的不斷發(fā)展與壯大，成為推動經(jīng)濟(jì)增長的主要動力，管理部門的責(zé)任就變得更大。從利益的角度來說，監(jiān)管部門采取拖延糾正的措施也許會是更好的選擇，但是今天的損失會在未來某一天變成現(xiàn)實(shí)，到那時就會產(chǎn)生更大的影響。

三、銀行金融對房地產(chǎn)泡沫的風(fēng)險防范措施

房地產(chǎn)泡沫短期內(nèi)會對銀行金融造成很大影響，如果不能進(jìn)行及時解決，很有可能會出現(xiàn)更大的問題，甚至是爆發(fā)金融危機(jī)，與此同時，銀行的政策也會對房產(chǎn)泡沫產(chǎn)生短期影響，因此，短時間內(nèi)銀行金融風(fēng)險與價格泡沫會形成一定循環(huán)關(guān)系，促使兩者交替上升，所以，這就需要我們建立一定的銀行與房地產(chǎn)安全管理體系，同時需要銀行和政府才采取一定措施。

（一）完善健全的金融市場

房地產(chǎn)想要持續(xù)健康的發(fā)展，首先需要建立完善發(fā)達(dá)的金融市場。在金融市場相對比較發(fā)達(dá)的情況下，房地產(chǎn)出現(xiàn)投機(jī)行為相對比較少，有利于房地產(chǎn)行業(yè)的穩(wěn)定、健康發(fā)展。此外，完善的金融市場對分散風(fēng)險具有一定作用，減少房產(chǎn)泡沫給銀行金融帶來的影響。

（二）拓寬金融渠道，分散風(fēng)險

拓展房產(chǎn)企業(yè)融資的渠道，將金融風(fēng)險分散開，中國房地產(chǎn)融資的渠道主要集中在銀行信貸和銀行信托兩種方式，這單一的融資渠道讓銀行在房地產(chǎn)市場承擔(dān)了較高的風(fēng)險，所以，要降低房地產(chǎn)市場的風(fēng)險必經(jīng)之路是拓展房地產(chǎn)融資渠道，將金融風(fēng)險合理的分散，讓更多民眾和機(jī)構(gòu)能夠參與房地產(chǎn)投資，這樣不僅增加了民眾投資，同時收益更多，鼓勵房地產(chǎn)業(yè)建立基金制，上市融資，不單單擴(kuò)大了融資渠道而且分散了房地產(chǎn)風(fēng)險。

（三）加強(qiáng)政府宏觀調(diào)控，建立泡沫預(yù)警機(jī)制

為了降低房地產(chǎn)出現(xiàn)泡沫問題，相關(guān)部門應(yīng)該制定完善的泡沫預(yù)警機(jī)制。通過對經(jīng)濟(jì)波動規(guī)律的觀察以及宏觀形勢的研究，能夠確切的發(fā)現(xiàn)房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展趨勢指標(biāo)，并且對這些指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控，以便于可以最大限度的發(fā)現(xiàn)市場動態(tài)。依據(jù)各界人士的研究結(jié)果表明：指標(biāo)選擇大致上看可以分為房屋需求指標(biāo)、房屋價格指標(biāo)以及供給指標(biāo)等三類，其中每一大類又分為許多具體指標(biāo)，通過對這些指標(biāo)的測算，可以發(fā)現(xiàn)房地產(chǎn)出現(xiàn)泡沫的程度，在一定程度上為宏觀調(diào)控提供了有力依據(jù)。如果數(shù)據(jù)表明發(fā)展過熱，有關(guān)部門可以及時進(jìn)行調(diào)控并發(fā)出警告，制定一定的政策，提高對投資者的教育力度，穩(wěn)定市場情緒，改變以往的預(yù)期，從而化解泡沫風(fēng)險。

（四）防止房地產(chǎn)出現(xiàn)投機(jī)行為

房產(chǎn)價格上漲的最主要原因就是房地產(chǎn)進(jìn)行投機(jī)炒作。因此，就需要政府加大制定政策的力度，建立完善的相關(guān)政策，最大限度提高炒作成本。所有銀行都應(yīng)該依據(jù)國家的法律政策，建立完善的信貸標(biāo)準(zhǔn)，并且根據(jù)家庭的實(shí)際情況，包括人口數(shù)、購買面積、購買套數(shù)等進(jìn)行差異化標(biāo)準(zhǔn)，在滿足居民基本住房需求的同時也應(yīng)該控制購房數(shù)量，避免出現(xiàn)金融風(fēng)險。銀行與有關(guān)部門應(yīng)該對房地產(chǎn)貸款資金流向進(jìn)行密切關(guān)注，并依據(jù)具體實(shí)際情況，做出合理的調(diào)控，禁止出現(xiàn)炒賣期房現(xiàn)象，防止出現(xiàn)房地產(chǎn)投機(jī)行為。

（五）擴(kuò)大物質(zhì)財(cái)富標(biāo)志組成

擴(kuò)大物質(zhì)財(cái)富標(biāo)志組成，需要銀行等有關(guān)部門創(chuàng)造和開發(fā)更多的基金與債券等信用產(chǎn)品，并且促使這些產(chǎn)品都可以成為物質(zhì)財(cái)富標(biāo)志，以此來替代房產(chǎn)標(biāo)志，最大程度促使房產(chǎn)回歸原有的居住價值。

（六）調(diào)整房產(chǎn)需求和供給結(jié)構(gòu)

需要市場以及政府發(fā)揮各自不同的作用，在滿足人們需求的基礎(chǔ)之上，努力對房產(chǎn)的供給與需求進(jìn)行合理的調(diào)整與優(yōu)化供應(yīng)結(jié)構(gòu)，促使人們可以在投資購房和需求購房等方面獲得最大收益。

（七）完善銀行內(nèi)部機(jī)制

由于房地產(chǎn)是一項(xiàng)風(fēng)險性比較高、收益也比較好的行業(yè)，因此就需要銀行在房地產(chǎn)進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)的時候把握好尺度，對自身行為進(jìn)行規(guī)范，建設(shè)完善的內(nèi)部機(jī)制，強(qiáng)化銀行管理制度。一方面，建立相對比較完善的個人信用制度，建設(shè)個人信用體系，提高個人信用評估環(huán)境以及風(fēng)險識別機(jī)制，主要包含：個人信用監(jiān)控、個人信用登記、風(fēng)險管理制度、評估制度以及預(yù)警制度，通過建立這些制度，真實(shí)的反應(yīng)信用情況，以便于銀行查詢，對貸款人的情況進(jìn)行正確判斷，緩解銀行風(fēng)險。另一方面，對房地產(chǎn)的貸款資格進(jìn)行嚴(yán)格評審。在對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)辦理貸款時，需要對企業(yè)貸款資格進(jìn)行嚴(yán)格審查，對需要貸款的項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格調(diào)查，包含企業(yè)的財(cái)務(wù)情況、信用記錄、開發(fā)資格等。與此同時，也應(yīng)該關(guān)注企業(yè)與借款人的關(guān)聯(lián)交易，避免出現(xiàn)控股公司轉(zhuǎn)移經(jīng)濟(jì)，挪用借款等問題。并且對擁有不良記錄、存在管理問題以及開發(fā)經(jīng)驗(yàn)相對比較薄弱的企業(yè)，進(jìn)行嚴(yán)格控制發(fā)貸金額。

（八）注重措施靈活性與綜合控制與監(jiān)管

現(xiàn)階段，人民幣仍然在不斷升值，在房產(chǎn)中證券化資產(chǎn)逐漸擁有主導(dǎo)地位，銀行金融形勢逐漸更新與變化，促使金融市場逐漸變得復(fù)雜化，所以就需要我們不斷加強(qiáng)管理監(jiān)督機(jī)制，并且對房地產(chǎn)行業(yè)進(jìn)行綜合調(diào)控，改變經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，最大限度促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。對于不同的金融情況與地產(chǎn)需求應(yīng)該采取不同措施，亦或是對于不同時期不同地區(qū)的情況，采用不同策略，從而降低銀行金融風(fēng)險以及房產(chǎn)泡沫。

（九）完善和規(guī)范中介服務(wù)

對房地產(chǎn)金融服務(wù)進(jìn)行完善與規(guī)范，推動房地產(chǎn)市場信心化發(fā)展以及中介服務(wù)的誠信體系建設(shè)，因此，可以建立相應(yīng)的評估體系、信用評級、地產(chǎn)保險、貸款咨詢等機(jī)構(gòu)，從而為了增加房地產(chǎn)信息透明化提供一定的基礎(chǔ)。

除此之外，培育一定的金融機(jī)制和房地產(chǎn)金融渠道也是其解決房地產(chǎn)過度依賴銀行貸款的問題、發(fā)展地產(chǎn)融資以及分擔(dān)銀行和房地產(chǎn)風(fēng)險的主要內(nèi)容。所以，就需要我們不斷進(jìn)行調(diào)控與改革。打破壟斷現(xiàn)象、發(fā)揮市場配置作用，最大限度的分散風(fēng)險。一旦房產(chǎn)市場出現(xiàn)問題時，例如過熱問題，相關(guān)部門就可以通過降低貸款額度、提高利率以及購房首付等政策來進(jìn)行宏觀調(diào)控，從而約束地產(chǎn)行業(yè)的擴(kuò)大速度與規(guī)模。

四、結(jié)束語

總而言之，房地產(chǎn)泡沫對社會經(jīng)濟(jì)以及銀行金融等都產(chǎn)生一定的影響，通過對銀行金融與房產(chǎn)泡沫進(jìn)行分析，提出了房地產(chǎn)泡沫與銀行金融風(fēng)險防范措施，并且得出了合理的建議，國家應(yīng)該在創(chuàng)新和穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，從不同方面分析房產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加兩者之間的關(guān)系，采取一定的有效措施對其進(jìn)行靈活調(diào)控，最大限度的降低房地產(chǎn)泡沫與銀行金融風(fēng)險的發(fā)生，保證國家經(jīng)濟(jì)可以持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]袁鯤，段軍山.信貸擴(kuò)張、房地產(chǎn)泡沫與銀行危機(jī)――基于國際比較和經(jīng)驗(yàn)借鑒[J].開發(fā)研究，2011（5）：150-153.

[2]汪利娜.房地產(chǎn)泡沫與銀行金融風(fēng)險防范[J].城鄉(xiāng)建設(shè)，2013（11）：30-32.

[3]項(xiàng)衛(wèi)星，李宏瑾.銀行信貸擴(kuò)張與房地產(chǎn)泡沫：對東亞金融危機(jī)教訓(xùn)的反思[J].東北亞論壇，2011，14（2）：8-13.

[4]胡軍輝，王燕會.房地產(chǎn)泡沫與銀行金融風(fēng)險防范的措施初探[J].中國管理信息化，2014（21）：51-51，52.

[5]施恬.房地產(chǎn)泡沫與銀行安全――以東南亞金融危機(jī)為例[D].廈門大學(xué)，2010：232-236.

[6]馮冠.我國房地產(chǎn)泡沫成因探討――基于信貸順周期性和金融約束的雙重視角[D].廈門大學(xué)，2011.

[7]吳曉燕，周京奎.金融制度變遷與信用膨脹――一個房地產(chǎn)泡沫形成的制度因素分析[J].渤海大學(xué)學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會科學(xué)版），2013，29（5）：96-100.

篇8

【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險 防范 體系構(gòu)建

隨著全球經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融風(fēng)險呈現(xiàn)出復(fù)雜性和多樣化的特點(diǎn)，金融風(fēng)險管理的重要性日益突出。2008年的金融危機(jī)引起的溫州民間借貸風(fēng)波，以及當(dāng)前5大商業(yè)銀行28萬億貸款帶來的隱形風(fēng)險，都說明了我國的金融風(fēng)險防范體系存在漏洞，金融風(fēng)險管理存在嚴(yán)重的不足。金融經(jīng)營的是貨幣，存在不可避免的風(fēng)險，如何構(gòu)建健全的風(fēng)險防范體系是金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的前提，對于當(dāng)下金融市場有著重要的指導(dǎo)作用。

一、金融風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）不良貸款數(shù)額持續(xù)增大

商業(yè)銀行的不良貸款壓力隨著宏觀經(jīng)濟(jì)的下滑，呈現(xiàn)出越來越大的趨勢。國家銀監(jiān)會對于5大商業(yè)銀行的28萬億貸款做出了自查的要求。當(dāng)前銀行貸款呈現(xiàn)出的典型特點(diǎn)是數(shù)額大，且五級分類模糊。通過相關(guān)數(shù)據(jù)可以發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)省市的金融市場中，貸款數(shù)額較之去年都有明顯增加，這種攀升趨勢將很有可能帶來風(fēng)險。金融危機(jī)一般爆發(fā)于企業(yè)，集中顯現(xiàn)在民間，然后就會引燃銀行內(nèi)部存在的潛在風(fēng)險，帶來不可估量的損失。

（二）高層管理提高了重視程度

如何防范金融風(fēng)險成為中央經(jīng)濟(jì)工作的重點(diǎn)關(guān)注對象，國家銀監(jiān)會在數(shù)次經(jīng)濟(jì)形勢通報(bào)會上都有明確表態(tài)，未來幾年銀監(jiān)會將會以規(guī)范和健全地方政府融資平臺為主要任務(wù)，做好金融風(fēng)險管控工作，強(qiáng)化貸款風(fēng)險控制，做好房地產(chǎn)部門的信托風(fēng)險管理。另外還就如何樹立金融防范的意識，把守風(fēng)險底線，分析當(dāng)前金融形勢，做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早控制等工作做出了明確指示。

（三）貸款種類越來越廣泛，風(fēng)險防范的難度越來越大

2011年底我國的金融業(yè)總資產(chǎn)約為119萬億元，比2004年增長了幾乎3倍，但是銀行業(yè)的金融資產(chǎn)總額呈現(xiàn)下降趨勢，證券公司和保險公司的資產(chǎn)呈現(xiàn)上升趨勢。目前我國主要服務(wù)于“三農(nóng)”和中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)約有800多家，用于農(nóng)業(yè)和中小企業(yè)的貸款金額也成逐年上升，逐漸增多的貸款種類對銀行防范金融風(fēng)險的能力提出了更高的要求。

（四）金融機(jī)構(gòu)數(shù)量多

目前我國村鎮(zhèn)銀行越有800家，總資產(chǎn)額超過2600億，存貸款相當(dāng)，主要服務(wù)于三農(nóng)和中小企業(yè)貸款。在這些金融機(jī)構(gòu)中，民營資本持股率達(dá)74.3%。可見我國的金融機(jī)構(gòu)越來越多，涉農(nóng)和中小企業(yè)的貸款逐年上升，這為金融風(fēng)險的防范工作帶來了很大的困難。

二、金融風(fēng)險防范工作中存在的不足

（一）貸款五級分類存在偏差

主要表現(xiàn)為不能嚴(yán)格執(zhí)行分類標(biāo)準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)的分類制度不完善，對分類結(jié)果的審批不及時，分類人員素質(zhì)有待提高等。

（二）貸款去向的專業(yè)性預(yù)測團(tuán)隊(duì)欠缺

目前金融機(jī)構(gòu)的操作方式多為只管把錢貸出去，而不問貸款用于何處，這樣就導(dǎo)致對貸款的去向考察不足，難以做出專業(yè)性的判斷，無法準(zhǔn)確分析貸款去向和形勢，容易引起風(fēng)險。

（三）沒有合理利用互聯(lián)網(wǎng)

在信息化時代，互聯(lián)網(wǎng)在金融風(fēng)險防范工作中有著不可替代的作用?，F(xiàn)在很多貸款單位向金融機(jī)構(gòu)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表都是有問題的，和提交給稅務(wù)局的有很大差別。所以金融易購應(yīng)該與稅務(wù)局聯(lián)網(wǎng)，加強(qiáng)風(fēng)險管理。

（四）人才缺失

金融風(fēng)險管理師是從事金融管理的資格證書，具有國際權(quán)威性，但是目前中國取得這一證書的不過1200人左右，相比較于中國龐大的金融市場很明顯是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。

（五）擔(dān)保制度不健全

擔(dān)保登記分散，不利于查閱；當(dāng)前的動產(chǎn)抵押制度有漏洞，導(dǎo)致?lián)９ぷ餍实拖碌榷际悄壳敖鹑陲L(fēng)險防范中存在的不足。

三、金融風(fēng)險防范體系構(gòu)建策略

（一）加強(qiáng)對互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用

在信息化時代，先進(jìn)的金融風(fēng)險防范體系離不開互聯(lián)網(wǎng)的支持。具體實(shí)現(xiàn)方式是開發(fā)風(fēng)險防范管理系統(tǒng)，通過將地市部門和主管部門聯(lián)網(wǎng)，使得主管部門可以隨時掌握金融機(jī)構(gòu)的貸款情況。管理系統(tǒng)最好可以與金融風(fēng)險防范控制合作部門聯(lián)網(wǎng)，比如稅務(wù)局和擔(dān)保登記中心等。

（二）風(fēng)險防范體系的設(shè)計(jì)要精細(xì)

金融風(fēng)險防范體系的內(nèi)容必須全面而真實(shí)，從用戶名到風(fēng)險等級等都應(yīng)該齊全。本著科學(xué)性的理念，體系的制定要嚴(yán)格遵守國家相關(guān)規(guī)定，要實(shí)現(xiàn)體系的長期可用性，這樣可大大控制和減少管理成本。要及時更新貸款等級，優(yōu)化防范體系，建立責(zé)任制，真正做好金融風(fēng)險防范體系的制定工作。

（三）健全金融風(fēng)險防范組織機(jī)構(gòu)

目前國家金融機(jī)構(gòu)眾多，遍布范圍廣，貸款金額越來越大，與之匹配的金融風(fēng)險防范組織機(jī)構(gòu)也應(yīng)該具有多層次性和廣泛覆蓋性。組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立必須有明確的職責(zé)和管理目標(biāo)，避免職責(zé)重復(fù)浪費(fèi)資源。首先要完善風(fēng)險管理框架，建立督查機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場考察，實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險的快速識別和防范。其次要建立必要的風(fēng)險處理機(jī)構(gòu)。當(dāng)風(fēng)險出現(xiàn)之后，要對其進(jìn)行集中處理，嚴(yán)格維護(hù)金融市場秩序。最后要完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部組織。從專門的風(fēng)險管理部門，到各個股東，以及督查、處理部門，一起組成風(fēng)險管理委員會，在隨時變動的市場經(jīng)濟(jì)之下，多總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新防范途徑，做到金融風(fēng)險的專業(yè)化內(nèi)部控制。

綜上所述，金融風(fēng)險呈現(xiàn)出越來越嚴(yán)重的趨勢，如何做好對其的防范對于國家金融經(jīng)濟(jì)市場的健康運(yùn)轉(zhuǎn)有著重要的意義。相關(guān)機(jī)構(gòu)和部門應(yīng)該從加強(qiáng)對互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用、精細(xì)化風(fēng)險防范體系的設(shè)計(jì)、健全金融風(fēng)險防范組織機(jī)構(gòu)等方面來做好防范體系的構(gòu)建。

參考文獻(xiàn)

[1]王春青.金融風(fēng)險防范體系的構(gòu)建[J].開發(fā)研究，2012（05）.

篇9

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險；成因；對策

中圖分類號：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1006-1096(2002)05-0079-03

隨著我國加入WTO和我國金融體制改革的不斷深入以及金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的日益拓展，金融業(yè)面臨的競爭與挑戰(zhàn)及經(jīng)營管理中的風(fēng)險因素日益增多，金融風(fēng)險也日益受到人們越來越多的關(guān)注，如何規(guī)避和防范金融風(fēng)險已成為當(dāng)務(wù)之急。然而，要想有效地控制和化解金融風(fēng)險，防止金融危機(jī)的發(fā)生，就必須對我國現(xiàn)階段金融風(fēng)險的現(xiàn)狀和產(chǎn)生的原因有一個準(zhǔn)確的認(rèn)識，從而才可能制定出有力的措施加以應(yīng)對。因此，認(rèn)真研究當(dāng)前金融風(fēng)險的成因及防范和化解對策，提高央行的監(jiān)管水平，維護(hù)金融穩(wěn)定具有重大的意義。

一、金融風(fēng)險的成因

金融風(fēng)險源于經(jīng)營金融業(yè)務(wù)過程中的各種不確定性因素，是多年積聚起來的國民經(jīng)濟(jì)深層次矛盾在金融領(lǐng)域的綜合反映。其產(chǎn)生原因是多方面的，既有客觀方面的，也有主觀方面的，既有外部環(huán)境的影響，也有金融內(nèi)部管理方面的原因。總的來看包括以下幾個方面：

1.金融逐步走向市場化，但人們的風(fēng)險意識和法制觀念淡薄，違規(guī)違章經(jīng)營是造成金融風(fēng)險的重要原因

隨著金融體制改革的不斷深入，金融逐步走向市場化，金融風(fēng)險問題也隨之突出起來，這是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。然而，人們在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時期形成的陳舊的金融觀念尚難以根本轉(zhuǎn)變，特別是金融風(fēng)險意識遠(yuǎn)未樹立起來，一些錯誤的觀念在人們的頭腦中根深蒂固。有的人還認(rèn)為，辦銀行是只賺不賠，銀行吸收存款、發(fā)放貸款，賺取利差，做的是無本生意，無風(fēng)險。有的甚至認(rèn)為銀行的錢是國家的錢，虧了是虧國家的，銀行虧損國家承擔(dān)，國家也絕不會讓銀行倒閉。因此，一些企業(yè)千方百計(jì)逃避銀行債務(wù)，向銀行轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風(fēng)險，一些銀行經(jīng)營者也同樣缺乏風(fēng)險意識，重業(yè)務(wù)拓展、輕風(fēng)險防范，以為貸款放得越多越好，業(yè)務(wù)做得越大越好，盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)，不惜血本攬儲，置銀行風(fēng)險于不顧。更有甚者，熱衷于違規(guī)賬外經(jīng)營，導(dǎo)致金融秩序嚴(yán)重混亂。且由于賬外資金大部分又投向高風(fēng)險的行業(yè)，形成呆賬，無法收回，形成大量的不良債權(quán)，潛伏著巨大的金融風(fēng)險。這些都表明，風(fēng)險意識和法制觀念淡薄，不規(guī)范運(yùn)作是引發(fā)金融風(fēng)險的重要因素。

2.銀行邁向商業(yè)化，但銀行商業(yè)化經(jīng)營的外部環(huán)境條件尚差

一是行政干擾仍然存在。以前，銀行充當(dāng)著政府的出納，現(xiàn)在銀行的商業(yè)化要求擁有充分的經(jīng)營自，不再充當(dāng)政府的出納。但又由于政治體制改革滯后，一些地方政府仍強(qiáng)令商業(yè)銀行貸款、直接干預(yù)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的現(xiàn)象時有發(fā)生；二是企業(yè)對信貸資金“強(qiáng)依賴、軟約束”沒有根本改變。由于企業(yè)改革滯后，尚未真正建立起“自主經(jīng)營、自我發(fā)展、自負(fù)盈虧、自我約束”的機(jī)制。一方面企業(yè)盲目擴(kuò)張的沖動非常強(qiáng)烈，對銀行信貸資金的依賴性很強(qiáng)，長期依靠銀行供血維持生存的局面基本沒有改變；另一方面，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益普遍不理想，償債能力弱，信用觀念淡薄，償債約束軟化，銀行信貸資產(chǎn)本息難收；三是金融機(jī)構(gòu)之間過度競爭。由于管理失控，近年金融機(jī)構(gòu)急劇膨脹，超過經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。這些都造成金融資產(chǎn)高風(fēng)險的狀況，給金融業(yè)帶來了潛在的風(fēng)險與危機(jī)。

3.金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張，但風(fēng)險防范機(jī)制還很不健全，造成金融風(fēng)險失控

主要表現(xiàn)在：一是城鄉(xiāng)信用社、證券、信托等地方法人機(jī)構(gòu)，數(shù)量多、規(guī)模小、資金實(shí)力弱，風(fēng)險防御能力弱；二是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制不健全。地方法人機(jī)構(gòu)多數(shù)股東社員大會、董事理事會、監(jiān)事會名存實(shí)亡，經(jīng)理權(quán)力失去制約。國有商業(yè)銀行近兩年在強(qiáng)化一級法人體制，健全內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險管理制度方面邁出了較大的步伐，推行了授權(quán)授信制度、審貸分離制度，實(shí)行垂直稽核體制，制定了經(jīng)營管理一系列禁令。但內(nèi)控機(jī)制尚未健全，特別是前幾年的金融混亂 留有嚴(yán)重的后遺癥；三是風(fēng)險的補(bǔ)救機(jī)制尚未建立起來。我國還沒有建立起存款保險制度，金融機(jī)構(gòu)在市場上基本上只“進(jìn)”不“出”，對存在的問題一般采取國家包下來的方式去化解；四是由于一些管理者認(rèn)為發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)就是放權(quán)搞活，把分支機(jī)構(gòu)視為獨(dú)立法人，加上金融混業(yè)經(jīng)營，管理混亂，使金融風(fēng)險失控。

4.銀行內(nèi)部管理和內(nèi)控機(jī)制不健全，造成大量的潛在風(fēng)險

內(nèi)部權(quán)力的相互制衡及相關(guān)崗位職責(zé)的互相制約是保證銀行貸款質(zhì)量，降低金融風(fēng)險的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。但從目前金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理情況看缺乏科學(xué)、嚴(yán)密、有效的內(nèi)部相互制約機(jī)制，包括貸款審批、發(fā)放、資金支付在內(nèi)的一些金融業(yè)務(wù)活動。制度約束不嚴(yán)，有關(guān)人員有章不循，違規(guī)操作，執(zhí)行制度不規(guī)范，成了產(chǎn)生金融風(fēng)險的內(nèi)部漏洞。而且，一些從業(yè)人員素質(zhì)低下，管理工作跟不上，對金融風(fēng)險的嚴(yán)重性認(rèn)識不夠，風(fēng)險控制不健全。商業(yè)銀行長期以來重展業(yè)，輕管理，有些規(guī)章制度形同虛設(shè)，為了追求本單位、本部門和小團(tuán)體的利益，冒風(fēng)險違規(guī)經(jīng)營，加劇了金融風(fēng)險。

5.人民銀行的風(fēng)險監(jiān)管力量比較薄弱，金融監(jiān)管機(jī)制不健全，缺乏力度和權(quán)威

我國中央銀行金融監(jiān)管機(jī)制不健全，缺乏力度和權(quán)威。我國央行信貸資金管理和金融監(jiān)管工作一直偏重于業(yè)務(wù)范圍的規(guī)模控制和市場準(zhǔn)入的機(jī)構(gòu)批設(shè)，而對提高國有商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量，防范金融風(fēng)險監(jiān)管不夠。也無法對商業(yè)銀行的風(fēng)險作出靈敏的反應(yīng)。尤其是在當(dāng)前銀行、保險、證券、信托混業(yè)經(jīng)營的情況下，更加大了風(fēng)險防范的難度。這些情況目前雖有一定的改觀，但因監(jiān)管法制不全，監(jiān)管手段不硬，監(jiān)管體制不順，行政干預(yù)過大，以及員工素質(zhì)不高，風(fēng)險防范和控制能力還相當(dāng)薄弱。在監(jiān)管手段上，現(xiàn)有的金融法規(guī)缺乏相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則和司法解釋，司法程序和執(zhí)法主體不明確，操作難度大，加之行政干預(yù)大，有法難依，違法難究。特別是對社會亂辦金融、非法集資等問題，央行的監(jiān)管更是顯得力不從心，對金融分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制和救援手段更是空白，轄區(qū)法人機(jī)構(gòu)(如城鄉(xiāng)信用社)一旦發(fā)生支付危機(jī)，既無存款保險制度支持，又無央行給予資金援助，很容易誘發(fā)大規(guī)模的擠兌及至區(qū)域性的金融風(fēng)險。

三、防范和化解金融風(fēng)險的主要對策

防范和化解我國的金融風(fēng)險，必須針對我國金融風(fēng)險的特殊性，采取相應(yīng)的措施和對策。對于潛在的風(fēng)險著力于防患未然，對已形成的金融風(fēng)險力爭化解，降低風(fēng)險度。

1.深化國有企業(yè)和國有銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革，理順銀企關(guān)系，增強(qiáng)企業(yè)償債能力，使銀行和企業(yè)真正成為自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險的市場法人主體。因?yàn)閲猩虡I(yè)銀行的風(fēng)險實(shí)質(zhì)上是國有企業(yè)風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，要防范和化解國有商業(yè)銀行的風(fēng)險，從根本上講是要解決國有企業(yè)的風(fēng)險問題。為此要著力解決兩個問題：(1)要積極推進(jìn)現(xiàn)代化企業(yè)制度改革，完善銀行和企業(yè)對國有產(chǎn)權(quán)的制度，解決銀行和企業(yè)的激勵約束問題。(2)要加強(qiáng)商業(yè)銀行特別是非銀行金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度建設(shè)，完善以風(fēng)險管理為核心的資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度，促進(jìn)其自律機(jī)制的完善和金融監(jiān)管微觀基礎(chǔ)的健全。同時要加大金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核監(jiān)察機(jī)構(gòu)的建設(shè)，充實(shí)力量，以預(yù)防意外事件的發(fā)生所造成的損失。

2.分離商業(yè)銀行的政策性業(yè)務(wù)，減少政府對商業(yè)銀行的過分干預(yù)，界定現(xiàn)有金融風(fēng)險損失的歸屬，合理解決歷史遺留問題。對于政策性業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險損失，由國家承擔(dān)；屬于經(jīng)營性風(fēng)險造成的損失，應(yīng)由金融機(jī)構(gòu)自己承擔(dān)；對于國有企業(yè)經(jīng)營不善造成的損失，應(yīng)防止其向銀行轉(zhuǎn)嫁，硬化企業(yè)預(yù)算約束。繼續(xù)深化稅制改革，避免信貸資金財(cái)政化。對于目前銀行對國有企業(yè)的不良債權(quán)，可以考慮采用債轉(zhuǎn)股以及資產(chǎn)證券化或組建國家特種清債信貸銀行等方式解決。

3.制訂貨幣財(cái)政政策時應(yīng)考慮防范金融風(fēng)險問題，防止金融風(fēng)險隨貨幣政策的松緊而周期性擴(kuò)張。大力發(fā)展國債市場，為央行公開市場操作提供基礎(chǔ)，減少貨幣政策的負(fù)面影響。盡快制定并實(shí)施合理消化包袱的財(cái)政金融政策，且政策的制定應(yīng)兼顧各方面的權(quán)益，應(yīng)把握在各方承受能力限度內(nèi)。

4.加快金融市場建設(shè)和發(fā)展，使之在發(fā)展中逐步規(guī)范和完善。(1)擴(kuò)大股票和公司債券市場規(guī)模，豐富金融產(chǎn)品的品種，改善市場結(jié)構(gòu)。(2)增加金融市場的透明度，規(guī)范金融市場信息披露程序，建立健全資信評估體系，降低市場信息成本。(3)加快金融市場尤其是證券市場的立法，健全相關(guān)法律法規(guī)體系，盡快改變金融市場法律法規(guī)不健全的現(xiàn)狀。

5.借鑒國際上商業(yè)銀行通行慣例，規(guī)范我國銀行信貸操作。并在此基礎(chǔ)上大力發(fā)展我國的投資銀行，建立產(chǎn)權(quán)交易市場，規(guī)范股市ST、PT制度，讓經(jīng)營不善的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)及時退出市場，使金融風(fēng)險及時化解。

6.強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)警管理，層層落實(shí)風(fēng)險防范責(zé)任制和預(yù)警制度，防患于未然。對金融風(fēng)險要提前做好預(yù)防，要制定金融危機(jī)的處置預(yù)案，明確各自應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任及處置危機(jī)的方法步驟。一是要充分做好存款支付的準(zhǔn)備工作，按規(guī)定交足準(zhǔn)備金，留足備付頭寸；二是要建立多道防線，各金融單位要保持必要的資金流動性，立足自身解決支付問題，要層層建立金融風(fēng)險防范準(zhǔn)備金；三是要層層簽訂風(fēng)險防范責(zé)任制，實(shí)行風(fēng)險防范分級負(fù)責(zé)，把風(fēng)險防范和化解落實(shí)到實(shí)處。

7.加強(qiáng)央行對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。(1)應(yīng)把防范和化解金融風(fēng)險當(dāng)作一個系統(tǒng)工程，在充分調(diào)查的基礎(chǔ)上科學(xué)評估風(fēng)險狀況，不斷完善防范金融風(fēng)險的方法和手段，轉(zhuǎn)變政府職能，改變監(jiān)管方式；(2)要加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)法人代表和主要負(fù)責(zé)人的管理力度，嚴(yán)格任職資格審查管理，對經(jīng)營管理不善造成重大金融風(fēng)險的，嚴(yán)格依法追究法律責(zé)任；(3)應(yīng)依法管理金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入和市場退出，嚴(yán)把準(zhǔn)入制度，建立健全金融機(jī)構(gòu)接管、終止、兼并、破產(chǎn)、清盤、拍賣辦法。堅(jiān)決、徹底地取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融活動；(4)應(yīng)提高金融監(jiān)管當(dāng)局的管理水平和管理能力，保證市場交易的公平、公正、公開的原則；(5)建立完善的監(jiān)管體系，積極防范金融風(fēng)險，在微觀上逐步放松金融管制，在國際上加強(qiáng)金融監(jiān)管的合作。另外，要適當(dāng)賦予央行分支行必要的風(fēng)險救助手段，當(dāng)轄內(nèi)法人金融機(jī)構(gòu)發(fā)生緊急情況，能給予必要的救助，如經(jīng)批準(zhǔn)動用存款準(zhǔn)備金或發(fā)放抵押貸款，解決支付危機(jī)，防止引發(fā)區(qū)域性金融風(fēng)波。

8.積極穩(wěn)妥地推進(jìn)金融體制市場化改革，合理選擇市場化改革次序。(1)先充分發(fā)展股票市場和公司債券市場，實(shí)行利率市場化。由于目前股票和債券市場還不夠發(fā)達(dá)，我國企業(yè)融資主要還是依靠銀行間接融資，居民的資產(chǎn)選擇也主要集中在銀行存款上，如果放開存貸款利率，銀行就會利用其在金融市場上壟斷地位而把利率抬高到市場均衡利率以上，導(dǎo)致貸款的道德風(fēng)險和逆向選擇加大，金融風(fēng)險增加。如果股票市場和債券市場較為發(fā)達(dá)，企業(yè)就可以自由選擇直接融資或間接融資，減少對銀行貸款的依賴，這樣，銀行就無法控制市場利率，從而減少道德風(fēng)險和逆向選擇，進(jìn)而降低貸款風(fēng)險，增強(qiáng)銀行的安全性。(2)先實(shí)現(xiàn)利率市場化，后實(shí)行貨幣自由化(資本項(xiàng)目可自由兌換)。如果利率還沒有實(shí)現(xiàn)市場化就實(shí)行貨幣自由化，當(dāng)短期資本大量涌入時，央行只能采取收縮貨幣供給量來抵消其影響，這將會給國內(nèi)經(jīng)濟(jì)帶來負(fù)面影響。如果實(shí)現(xiàn)了利率市場化，當(dāng)國外短期資本流入時，國內(nèi)貨幣供給量將增加，利率會自動下降，從而抑制短期資本的流入，而不會對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)造成不良影響。(3)先實(shí)現(xiàn)長期資本自由流動，再實(shí)行短期資本自由流動。這是已被1997年的東南亞金融危機(jī)證明了的。

綜上所述，我們要穩(wěn)定金融，就必須在國際、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境中，深化改革，全面建立金融風(fēng)險管理預(yù)警系統(tǒng)。

On the Causes of China‘s Financial Risks and the Countermeasures

XU Wei-zhong(Henan Institute of Finance Management, Zhengzhou 450008, China)

Abstract:Financial risks derive from various uncertainties in financial operation. Causes can be either objective or subjective factors, external environment or internal management. Under the current socialist market economy, financial risks are inevitable due to unpredictable market changes, increasingly fierce competition, imperfection of competition rules and other uncertainties. Thus, it is of great significance to study the causes of the present financial risks and acquire countermeasures in order to achieve a financial stability.

Key word:financial risks; causes; countermeasures.

(責(zé)任編輯：書明　責(zé)任校對：蜀丹)

篇10

關(guān)鍵詞：縣域金融監(jiān)管體制；改革；區(qū)域；金融風(fēng)險；防范

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2017）06-0064-02

前言

縣域經(jīng)濟(jì)，是國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的重要組成部分，對于有效促進(jìn)和提升社會經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康增長，具有積極的作用和意義?，F(xiàn)代城鎮(zhèn)化建設(shè)工作的不斷深入發(fā)展，縣域經(jīng)濟(jì)和金融將會迎來良好的發(fā)展機(jī)遇，有效抓住當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展機(jī)遇，將能夠?yàn)槌擎?zhèn)居民提供良好的生活條件，便利人們的日常生活。積極加強(qiáng)縣域金融監(jiān)管工作，針對金融監(jiān)管體制進(jìn)行不斷的改革，促進(jìn)其發(fā)展，有效保障和促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康增長。

一、縣域金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)實(shí)情況和金融的常見風(fēng)險

第一，縣域金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展情況?？h域金融在現(xiàn)階段取得了良好的發(fā)展成果，逐漸形成了較為全面、完善的金融體系，金融體系之中包含了正規(guī)金融和非正規(guī)金融的并存情況，對于縣域經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康增長具有積極的作用和意義?？h域金融機(jī)構(gòu)在長久的發(fā)展過程中，主要是形成了以下幾個方面：第一，商業(yè)銀行在縣域中出現(xiàn)的分支機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)是縣域金融發(fā)展過程中的重要支撐；第二，各個縣級和市級設(shè)置的農(nóng)村信用社等方面；第三，縣域新型的金融C構(gòu)，這些縣域金融機(jī)構(gòu)主要是小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行以及農(nóng)村資金互助社這些方面；第四，非銀行類的金融機(jī)構(gòu)；第五，典當(dāng)銀行以及融資性擔(dān)保公司方面。這些金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的過程中，對于縣域經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展具有積極的作用和意義?？h域金融機(jī)構(gòu)在長期的發(fā)展過程中，一些股份制的銀行逐漸設(shè)立起了相應(yīng)的網(wǎng)點(diǎn)，專門給縣域人們提供良好的金融支持?，F(xiàn)階段在縣域金融的建設(shè)和發(fā)展中，主要是針對小微企業(yè)和各個農(nóng)戶進(jìn)行的，這其中大多需要相應(yīng)的擔(dān)保來獲取貸款，導(dǎo)致其抗風(fēng)險的能力不強(qiáng)。并且在縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，很多小微企業(yè)本身使用的財(cái)務(wù)報(bào)表不夠規(guī)范，其中存在著較為明顯的交易關(guān)聯(lián)特征。

第二，縣域金融的常見風(fēng)險。縣域金融在發(fā)展的過程中，雖然為當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)全面健康發(fā)展提供了良好的前提和條件，但是不容忽視的是，其中還存在著一定的風(fēng)險。這些風(fēng)險不利于縣域金融機(jī)構(gòu)的良好發(fā)展，甚至還會直接影響到縣域經(jīng)濟(jì)的良好發(fā)展。縣域金融的常見風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，小微金融機(jī)構(gòu)容易退出金融，不利于保證區(qū)域的金融穩(wěn)定情況。在很多縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展區(qū)域之中，一些小微型的金融機(jī)構(gòu)容易退出相應(yīng)的金融范圍，從而給縣域金融產(chǎn)生一定的風(fēng)險[1]。出現(xiàn)這種情況的主要原因在于金融機(jī)構(gòu)本身的經(jīng)營不夠規(guī)范，內(nèi)部控制機(jī)制較為薄弱，并且農(nóng)村專業(yè)合作社在開展借貸工作的過程中，沒有受到全面的監(jiān)督，或者監(jiān)督不夠合理。第二，民間借貸風(fēng)險容易滲透到商業(yè)銀行之中，從而可能引發(fā)相應(yīng)的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。現(xiàn)階段縣域銀行之中的客戶，會直接或者間接地參與到民間借貸中，借貸的比例較大，將有可能出現(xiàn)過度負(fù)債的情況，如果整體的資金鏈發(fā)生一定的斷裂現(xiàn)象，將會直接影響銀行本身的運(yùn)行。第三，產(chǎn)能過剩將會給金融行業(yè)的發(fā)展造成不利影響，不利于保證縣域金融的穩(wěn)定發(fā)展。隨著社會經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展，很多產(chǎn)能過剩的行業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策調(diào)整的前提下，容易出現(xiàn)一定的金融風(fēng)險[2]。

二、縣域金融監(jiān)管體制改革與區(qū)域金融風(fēng)險防范的必要性

縣域金融在全面發(fā)展的過程中，容易出現(xiàn)一些問題，并且存在著較多的金融風(fēng)險，針對這種情況，需要積極開展相應(yīng)的金融監(jiān)管和風(fēng)險防范工作。針對縣域金融進(jìn)行監(jiān)管和風(fēng)險防范的過程中，現(xiàn)有的金融監(jiān)管體制運(yùn)行過程中存在著一定的制度性缺陷，針對金融風(fēng)險進(jìn)行防范的過程中也存在著一定的不合理之處，主要是表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，金融分塊監(jiān)管中存在著一定的真空情況。在進(jìn)行縣域金融監(jiān)管工作的過程中，通常實(shí)行的都是分塊管理的模式，這樣就容易出現(xiàn)一些職責(zé)交叉、監(jiān)管真空和錯位的情況。各個部門專項(xiàng)負(fù)責(zé)的職責(zé)是不同的，彼此之間有著一定的交叉，同時還可能會有一定的缺漏，這種情況，將有可能直接影響到后續(xù)的監(jiān)管工作，給金融發(fā)展帶來風(fēng)險[3]。第二，縣域金融監(jiān)管信息中存在著不對稱的情況。在進(jìn)行縣域金融監(jiān)管工作的時候，需要有充足的信息作為支撐，提升金融監(jiān)管的總體效果，在實(shí)際的金融監(jiān)管工作當(dāng)中，由于存在著信息不對稱的情況，容易影響到金融經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。銀監(jiān)會和人們銀行針對一些非貸款性的放貸機(jī)構(gòu)出險的信息收集得不夠全面，主要是這些信息大多是在擔(dān)保企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)之中了解到的。第三，縣域金融監(jiān)管方面的相關(guān)法規(guī)不夠健全，其中容易產(chǎn)生監(jiān)管職能不能完全發(fā)揮的情況。在針對縣域金融進(jìn)行監(jiān)管的過程中，各個地方采用的監(jiān)管策略是不相同的，并且各個地方的政策也不同，沒有統(tǒng)一的規(guī)范進(jìn)行控制，將會直接影響到縣域金融的具體監(jiān)管效果[4]。

三、深化縣域金融監(jiān)管體制改革與區(qū)域金融風(fēng)險防范的有效措施

縣域金融工作過程將會涉及到較多的方面，容易產(chǎn)生一定的金融風(fēng)險，針對這種情況，需要積極采用良好的區(qū)域金融風(fēng)險防范措施和手段，加強(qiáng)縣域金融監(jiān)管工作，深化縣域金融監(jiān)管體制的改革工作，為縣域金融工作的順利進(jìn)行提供良好的前提條件，增強(qiáng)縣域金融的總體監(jiān)管效果[5]。

第一，建立健全完善合理的縣域金融監(jiān)管體制。縣域金融的合理發(fā)展，將會直接影響到縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展效果，影響到當(dāng)?shù)厝嗣竦慕?jīng)濟(jì)生活狀態(tài)和生活水準(zhǔn)。針對縣域金融進(jìn)行全面有效的監(jiān)管，是提升縣域金融運(yùn)行效果的重要保障和手段?，F(xiàn)階段針對縣域金融進(jìn)行及監(jiān)管的體制還不夠完善，其中還存在著一定的問題，影響到縣域金融的安全、穩(wěn)定運(yùn)行，建立健全完善合理的縣域金融監(jiān)管體制十分必要。在縣域金融的監(jiān)管體制之中，需要積極發(fā)揮人民銀行的監(jiān)管作用[6]。不斷擴(kuò)大中央銀行監(jiān)管職責(zé)，開展的金融監(jiān)管工作需要積極涵蓋到證券、各個銀行和保險機(jī)構(gòu)以及費(fèi)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作。在縣域金融的監(jiān)管體制之中，還能有效增加人民銀行監(jiān)管保險和證券公司的職能，保證其針對非存款類放貸機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作能夠取得良好的效果。在發(fā)揮人民銀行監(jiān)管職責(zé)的時候，需要重分類用到各個縣級人民銀行的監(jiān)管優(yōu)勢和監(jiān)管資源，針對縣域金融進(jìn)行全方位的控制和管理[7]。

第二，積極調(diào)整和優(yōu)化縣級人民銀行的職責(zé)和工作任務(wù)。中央人民銀行增加自身的監(jiān)管職責(zé)之后，縣級人民銀行需要擔(dān)負(fù)起雙重的職能，主要是需要針對金融服務(wù)進(jìn)行不斷的改善，積極實(shí)施相應(yīng)的貨幣政策，針對縣域金融進(jìn)行全面有效的監(jiān)管?？h級人民銀行在監(jiān)管縣域金融的過程中，需要積極設(shè)立相應(yīng)的監(jiān)管部門，各個部門負(fù)責(zé)專項(xiàng)的任務(wù)和工作職責(zé)，通常情況下，縣級銀行中設(shè)置的部門主要是調(diào)研信息部門、綜合部門以及金融監(jiān)管部門和金融服務(wù)部門。其中，針對縣域金融進(jìn)行全面監(jiān)管的過程中，積極發(fā)揮監(jiān)管作用的主要是金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門，該部門能針對金融運(yùn)行過程中的各項(xiàng)情況的信息進(jìn)行充分控制和收集，并將其中存在著的一些不夠合理的問題進(jìn)行有效的解決[8]。

第三，積極使用金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)機(jī)制，針對縣域金融風(fēng)險進(jìn)行有效防范。針對縣域金融進(jìn)行全面的監(jiān)管，需要積極發(fā)揮多個部門的職責(zé)，同時還需要人民銀行總行和各個縣級分行進(jìn)行協(xié)調(diào)控制，針對各個級別工作的監(jiān)督職責(zé)進(jìn)行劃分，做好監(jiān)督授權(quán)工作和考核工作，這其中需要針對每個環(huán)節(jié)都設(shè)立出相應(yīng)的規(guī)章制度和規(guī)范要求，從而形成縣級分層的監(jiān)管體系?？h域金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)機(jī)制，需要從相應(yīng)的國家法律規(guī)范出發(fā)，將金融運(yùn)行過程中涉及到的人員需要開展的各項(xiàng)工作進(jìn)行全面規(guī)劃[9]?？h域金融在發(fā)展的過程中容易出現(xiàn)的風(fēng)險較多，需要對其進(jìn)行有效控制，將縣域金融運(yùn)行過程中常見風(fēng)險進(jìn)行記錄，包括風(fēng)險出現(xiàn)的原因、表現(xiàn)以及后果等方面。建立全面的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，將其納入到縣域金融監(jiān)管工作的整體體系之中。

結(jié)語

縣域金融在發(fā)展的過程中，需要積極采用有效的方式和措施，對其進(jìn)行有效的監(jiān)管，保證縣域金融能取得良好的運(yùn)行效果?？h域金融發(fā)展過程中，容易出現(xiàn)一定的風(fēng)險問題，這對這些風(fēng)險進(jìn)行有效控制，將風(fēng)險控制在合理的范圍內(nèi)，提升縣域金融的總體發(fā)展效果，使其能為提升當(dāng)?shù)厝藗兊慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平起到良好的作用。深化縣域金融監(jiān)管體制改革與區(qū)域金融風(fēng)險防范，需要積極采用有效的措施，比如建立健全完善合理的縣域金融監(jiān)管體制，積極調(diào)整和優(yōu)化縣級人民銀行的職責(zé)和工作任務(wù)，積極使用金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)機(jī)制，針對縣域金融風(fēng)險進(jìn)行有效防范。

參考文獻(xiàn)：

[1] 盧成營.關(guān)于縣域銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)金融風(fēng)險防控工作的思考[J].區(qū)域金融研究，2016，（2）：28-30.

[2] 符瑞武，金為華.海南縣域金融發(fā)展?fàn)顩r、存在的風(fēng)險和政策建議[J].時代金融，2014，（10）：48-49.

[3] 李長健，史東偉.我國縣域金融監(jiān)管法律問題實(shí)證分析[J].區(qū)域金融研究，2012，（7）：11-15.

[4] 林佐明，關(guān)立群.縣域金融穩(wěn)定長效機(jī)制研究――以黑龍江省為例[J].黑龍江金融，2013，（9）：8-11.

[5] 劉積余.我國縣域農(nóng)村金融服務(wù)組織體系建設(shè)的幾點(diǎn)思考[J].征信，2012，（2）：1-6.

[6] 張君生.建立縣域保險誠信可持續(xù)發(fā)展長效機(jī)制 加速縣域保險信用體系建設(shè)――基于對廣西某農(nóng)業(yè)大縣的調(diào)查[J].北京金融

評論，2015，（1）：15-16.

[7] 李正鈞，沈媛，朱永春，等.地市人民銀行對保險、證券業(yè)監(jiān)管的思考[J].區(qū)域金融研究，2012，（10）：30-37.