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【關(guān)鍵詞】 科技型中小企業(yè) 創(chuàng)新 績效評價 因子分析法

一、研究背景與方法

科技型中小企業(yè)作為我國國民經(jīng)濟發(fā)展的新勢力，在現(xiàn)代社會經(jīng)濟發(fā)展中扮演著越來越重要的角色。新三板上市公司是科技型中小企業(yè)的重要代表，對其創(chuàng)新績效進行研究有利于促進科技型中小企業(yè)的整體成長。2013年12月14日國務(wù)院《關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》，這意味著新三板正式擴容至全國，也進一步凸顯了研究科技型中小企業(yè)上市公司創(chuàng)新績效的重要性。因此，科學(xué)、合理地分析科技型中小企業(yè)上市公司的創(chuàng)新績效對于促進國民經(jīng)濟的發(fā)展有著重大的意義。

創(chuàng)新績效的評價方法有很多種，比如層次分析法（AHP）、灰色關(guān)聯(lián)度評價法、模糊綜合分析法等，它們都有各自的優(yōu)點，但也存在一定的局限。本文根據(jù)數(shù)據(jù)收集特征，采用SPSS統(tǒng)計軟件，運用因子分析法，對其進行客觀的分析評價。

二、樣本選擇與數(shù)據(jù)來源

本文將以湖北省為例，從新三板上46家湖北省科技型中小企業(yè)上市公司中挑選出26家符合數(shù)據(jù)要求條件的科技型中小企業(yè)作為研究樣本（見表1）。

三、評價指標(biāo)的選取

本著績效指標(biāo)的系統(tǒng)性、全面性、可比性、可操作性、定性與定量相結(jié)合的原則，本文分別從創(chuàng)新能力、創(chuàng)新環(huán)境、創(chuàng)新產(chǎn)出等方面選擇相應(yīng)的11個評價指標(biāo)：年總銷售收入（X1）、科研人員素質(zhì)比例（X2）、研發(fā)人員投入情況（X3）、研發(fā)資金投入強度（X4）、銷售人員比重（X5）、營銷渠道建設(shè)情況（X6）、銷售力度（X7）、政府支持力度（X8）、年利潤總額（X9）、專利開發(fā)數(shù)（X10）、與外部組織合作程度（X11）。

四、實證分析

1、因子分析可行性檢驗

運用SPSS得出相關(guān)矩陣后，進行KMO和Bartlett的檢驗，結(jié)果如表2所示。其中，KMO值為0.532，根據(jù)統(tǒng)計學(xué)家給出的分析，基本適合因子分析；Bartlett檢驗表明：Bartlett值=0.000，小于顯著水平0.05，因此，拒絕其零假設(shè)，認為適合于因子分析。

2、因子提取

用主成分法提取公因子。該方法假設(shè)變量是因子的純線性組合，第一成分有最大的方差，后續(xù)成分可解釋的方差逐漸遞減，計算出主成分特征根及其貢獻率見表3。選前4個因子作為公共因子，這4個因子的特征值分別為2.981，2.414，1.927，1.350，貢獻率分別為27.102%，21.945%，

17.515%，12.268%，累計貢獻率達到78.831%。

提取了4個主因子后，各因子分析的初始解見表4。從表4可以看到，大部分的變量共同度都在80%～90%以上，說明提取的因子已經(jīng)包含了原始變量的大部分信息，因子提取的效果比較理想。

3、建立因子模型

由于后兩個公因子在標(biāo)準(zhǔn)化的原始變量上的載荷值不太好解釋，所以就進一步進行因子旋轉(zhuǎn)，選用方差最大化正交旋轉(zhuǎn)，使每個因子上的具有最高載荷的變量數(shù)最小以簡化對因子的解釋，得到表5。

表5顯示了因子載荷矩陣，通過分析相應(yīng)旋轉(zhuǎn)后的因子負荷矩陣，我們用4個公因子來代替其反映的創(chuàng)新能力。公因子F1替代了科研人員素質(zhì)比例（X2）、研發(fā)人員投入情況（X3）、研發(fā)資金投入強度（X4），可以作為企業(yè)研發(fā)能力的體現(xiàn)；F2替代了銷售人員比重（X5）、營銷渠道建設(shè)情況（X6）、銷售力度（X7），可以作為企業(yè)銷售能力的體現(xiàn)；F3替代了年總銷售收入（X1）、年利潤總額（X9）、專利開發(fā)數(shù)（X10），可以作為企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出能力的體現(xiàn)；F4替代了政府支持力度（X8）和與外部組織合作程度（X11），可以作為創(chuàng)新環(huán)境的體現(xiàn)。

4、企業(yè)財務(wù)績效綜合得分及排名

根據(jù)因子得分系數(shù)陣，求出各上市公司的因子得分，從而對科技型中小企業(yè)總體的創(chuàng)新能力進行綜合評價?；谄髽I(yè)各項因子的得分，以各因子的方差貢獻率占4個因子總方差貢獻率的比重作為權(quán)重進行加權(quán)匯總，進一步計算企業(yè)各因子的得分（見表6），公式如下：

F=（27.102F1+21.945F2+17.515F3+12.268F4）/78.831

5、因子分析結(jié)果解釋

對26家科技型中小企業(yè)上市公司各主成分得分和綜合得分情況進行因子分析，其分析結(jié)果表明：時代地智、億通文教創(chuàng)新績效明顯高于其他公司，其綜合得分分別是1.13、1.01，具有很好的發(fā)展?jié)摿?。在統(tǒng)計初始數(shù)據(jù)時，時代地智在研發(fā)資金投入上明顯高于其他公司，億通文教的專利開發(fā)數(shù)明顯高于其他公司，兩者在政府支持力度系數(shù)上都非常低，說明在研發(fā)投入上其非常主動，沒有像其他公司那樣比較依賴政府補貼，因此綜合得分也高。

五、結(jié)語

科技型中小企業(yè)創(chuàng)新績效評價一直是企業(yè)管理者和投資者關(guān)注的熱門問題，其盈利能力和發(fā)展?jié)摿εc其創(chuàng)新績效緊密相關(guān)，只有在研發(fā)上把握主動，更積極地投入研發(fā)資金，并創(chuàng)造好的研發(fā)環(huán)境、高效的營銷體制，企業(yè)才能在未來走得更好更遠。因子分析法從側(cè)面客觀地分析了企業(yè)的創(chuàng)新績效，是一種行之有效的分析方法，它可以通過因子得分揭示出每個企業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)，從而促使企業(yè)對癥下藥，加以改正提升。但在運用因子分析方法對上市公司進行創(chuàng)新績效評價時，也存在一定局限性。這些局限性體現(xiàn)在評價指標(biāo)大多來自企業(yè)公布的信息，可能存在一定的失真現(xiàn)象，這就對利用數(shù)據(jù)進行分析產(chǎn)生了一定干擾。此外，定性評價指標(biāo)在進行打分時存在一定的主觀性，也給比較結(jié)果帶來了一定的影響。

（注：基金項目：1、2013年大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃項目“湖北省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新績效評價研究”（項目編號：2013012）；2、2012年湖北省軟科學(xué)項目“湖北省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新績效評價研究”（項目編號：2012GDA01802）。）

【參考文獻】

[1] 裴瀟：上市商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)績實證分析[J].財會通訊，2010（5）.

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關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；科技創(chuàng)新；財稅政策

基金項目：2015年東莞職業(yè)技術(shù)學(xué)院科研基金資助項目（項目編號：2015C28）

中圖分類號：F81 文獻標(biāo)識碼：A

收錄日期：2016年9月27日

一、引言

東莞作為一個中小企業(yè)制造名城，在經(jīng)過30多年改革開放大格局下的高速增長之后也步入“新常態(tài)”，正處于結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級爬坡越坎階段，產(chǎn)業(yè)層次整體不高的局面亟待改變，突破關(guān)鍵就在于大力實施創(chuàng)新驅(qū)動，大力培育新的經(jīng)濟增長點。因此，能否準(zhǔn)確識別阻礙中小企業(yè)科技創(chuàng)新的瓶頸因素，并采取適宜的措施予以消除，無論是對于中小企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展還是東莞經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型升級都具有重要意義。

二、東莞中小企業(yè)科技創(chuàng)新現(xiàn)狀及影響因素

（一）東莞中小企業(yè)科技創(chuàng)新現(xiàn)狀

1、創(chuàng)新活動的研發(fā)投入強度不夠。企業(yè)的自主研發(fā)投入是技術(shù)創(chuàng)新的核心基礎(chǔ)，技術(shù)創(chuàng)新是中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根本因素。本文以研發(fā)費用與企業(yè)銷售收入比值來說明創(chuàng)新活動的科研經(jīng)費投入強度。根據(jù)以往的經(jīng)驗，研發(fā)費用不足銷售收入1%的，企業(yè)難以生存；達到3%的，企業(yè)可以勉強維系；達到5%的，才有可能與其他企業(yè)競爭；而只有達到8%的，才有機會發(fā)展壯大。通過對東莞在中小板、創(chuàng)業(yè)板和新三板上市企業(yè)中的惠倫晶體、正業(yè)科技、碩源科技、粵林電氣等8家資源較豐富的企業(yè)財務(wù)年報的測算，近三年研發(fā)投入平均也只有4%上下，而其他數(shù)量眾多、資源貧乏的中小企業(yè)的研發(fā)投入就更不樂觀。

2、創(chuàng)新成果有限，產(chǎn)業(yè)化程度低。由于東莞過去多數(shù)民營企業(yè)以出口加工貿(mào)易為主，從事低附加值的生產(chǎn)環(huán)節(jié)，沒有掌握核心技術(shù)，整個產(chǎn)業(yè)鏈也比較低端，導(dǎo)致中小企業(yè)長期未能形成良好技術(shù)創(chuàng)新意識。盡管在大眾創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的大背景下，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新狀況明顯好轉(zhuǎn)，但是由于中小企業(yè)自身經(jīng)濟資源先天薄弱，導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新的研發(fā)投入嚴重不足，直接影響技術(shù)創(chuàng)新成果的數(shù)量和質(zhì)量。即使企業(yè)形成了專利技術(shù)，由于技術(shù)創(chuàng)新市場導(dǎo)向機制不健全、創(chuàng)新成果商業(yè)化與產(chǎn)業(yè)化程度不高，導(dǎo)致許多授權(quán)專利成果只停留在紙面上，沒有完全轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力，進一步削弱了中小企業(yè)進行技術(shù)創(chuàng)新研發(fā)投入的積極性。

（二）東莞中小企業(yè)科技創(chuàng)新的影響因素

1、企業(yè)經(jīng)營成本過重，融資困難。節(jié)能減排和量化寬松貨幣政策的實施導(dǎo)致各類生產(chǎn)材料、能源價格上漲，用工荒致使企業(yè)人工成本迅速增加，在各種生產(chǎn)要素聯(lián)合漲價的壓力下，中小企業(yè)運營成本也大幅度攀升。由于中小企業(yè)規(guī)模小，抗風(fēng)險能力弱，對宏觀經(jīng)濟形勢更加敏感，在外需低迷、內(nèi)需收縮的局面下，中小企業(yè)發(fā)展指數(shù)（SMEDI）自2011年第一季度開始下降到100以下，至今仍然未超過100這一“枯榮線”。中小企業(yè)科技創(chuàng)新由于天然高風(fēng)險性和規(guī)模弱勢，在經(jīng)濟不景氣且經(jīng)營持續(xù)成本上升情況下，很容易出現(xiàn)資金短缺，靠自身積累獲得技術(shù)創(chuàng)新資金比較困難；同時，銀行等金融機構(gòu)更傾向于為大型企業(yè)提供資金支持，以降低貸款風(fēng)險，加上風(fēng)險投資、信用擔(dān)保制度等還不夠完善，以致中小企業(yè)外源性融資渠道極其有限。中小企業(yè)受制于資金短缺，難以制定和實施長期的技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃，是一直以來限制中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展的瓶頸因素。

2、中小企業(yè)創(chuàng)新人才基礎(chǔ)薄弱，人才流失嚴重。盡管中小企業(yè)提供了大量的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，但對高素質(zhì)創(chuàng)新人才吸引力明顯不足。因為中小企業(yè)無論工作穩(wěn)定性、薪金待遇、職位晉升等方面在短期內(nèi)都無法和大型企業(yè)相比，導(dǎo)致多數(shù)高素質(zhì)人才不愿意選擇高風(fēng)險的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)就業(yè)。根據(jù)課題組成員對東莞松山湖高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)部分中小企業(yè)人力資源的隨機抽樣問卷調(diào)查顯示：企業(yè)員工本科學(xué)歷絕大部分都未超過50%，這對于以創(chuàng)新為使命和生存手段的高新技術(shù)企業(yè)來說無疑折射出人才儲備不足。代表東莞最高科技水平的松山湖開發(fā)區(qū)中小企業(yè)況且如此，其他鎮(zhèn)區(qū)的中小企業(yè)人才資源就可想而知了。由于中小企業(yè)人力資源管理水平有限，企業(yè)并未進行系統(tǒng)的職位分析和職位價值評估，導(dǎo)致制定薪酬制度不合理，績效工資或期權(quán)沒有起到足夠激勵作用，同時企業(yè)內(nèi)部人才培訓(xùn)體系不完善，影響員工對企業(yè)文化的認同感，以上原因都是加速中小企業(yè)科技創(chuàng)新人才流失的主要因素。

三、東莞促進中小企業(yè)科技創(chuàng)新財稅政策存在的問題

（一）政府財政科技支出強度不夠。近年來東莞在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和創(chuàng)新驅(qū)動的背景下，財政科技支出絕對量不斷增加，對企業(yè)的科技扶持力度持續(xù)增強。由于無法獲得具體的中小企業(yè)創(chuàng)新財政科技投入，但東莞是中小企業(yè)制造名城，所以用總的財政科技撥款數(shù)據(jù)來替代中小企業(yè)財政科技支出也不影響總體判斷。地方政府對中小企業(yè)科技創(chuàng)新的扶持力度用財政科學(xué)技術(shù)支出占地方財政總支出比例來衡量。深圳作為產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級成功典范的創(chuàng)新之城，近五年深圳市財政投入科技創(chuàng)新的資金占地方財政支出的比例基本維持在5%以上高水平，帶動了全社會研發(fā)投入強度穩(wěn)步提高。如圖1所示，盡管東莞的財政科技投入力度不小，相對強度基本都在3%以上，但是和深圳這種標(biāo)桿性的創(chuàng)新之城比較，差距還是十分明顯。在2009～2013年度期間，從絕對財政科技投入來看，東莞的最高投入年份是2012年的18.54億元，而深圳即使是最低投入年份2011年也有70億元；從財政科技投入強度來看，東莞除了在2011年的財政科技投入強度略微高于深圳之外，其他的四個年度都遠遠落后于深圳。所以東莞在財政科技投入強度上有待于加強。（圖1）

（二）扶持中小企業(yè)融資擔(dān)保財政政策不到位。目前，東莞還沒有建立起健全的有效支持中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的投融資體制，中小企業(yè)融資難、融資貴的問題還沒有得到徹底緩解。首先，財政補貼的重點本應(yīng)向吸納就業(yè)和促進技術(shù)創(chuàng)新的中小企業(yè)傾斜，而在實際操作中，財政補貼在一定程度上具有普惠性，財政補貼面廣量小，對中小企業(yè)創(chuàng)新的支持力度非常有限；其次，政府扶持中小企業(yè)融資擔(dān)保的杠桿效應(yīng)還不突出，還不能夠以有限的財政資金撬動整個信用擔(dān)保體系的大發(fā)展。盡管政府財政直接投資設(shè)立的政策性信用擔(dān)保機構(gòu)有一定規(guī)模，但是對互助擔(dān)保機構(gòu)投入不足，對再擔(dān)保投入建設(shè)滯后，也影響了財政資金扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的杠桿作用，不利于形成社會多元化投資、機制靈活有效、面向市場的擔(dān)保機構(gòu)體系；最后，財政扶持推動擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān)和補償機制建設(shè)滯后，同時由于創(chuàng)新性中小企業(yè)具有天然的高風(fēng)險性和規(guī)模劣勢，最終導(dǎo)致金融機構(gòu)對中小企業(yè)資金融資扶持積極性不高。

（三）政府采購政策不利于中小企業(yè)。政府采購是“需求拉動”政策，既可以為中小企業(yè)創(chuàng)造穩(wěn)定的市場需求，降低中小企業(yè)的科技創(chuàng)新風(fēng)險，又可以通過其示范效應(yīng)引導(dǎo)全社會對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的投入，對中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展有極大促進作用。雖然東莞政府采購制度也有鼓勵自主創(chuàng)新的相關(guān)規(guī)定，但是由于對中小企業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)品的政府采購比例不高，同時缺乏可行產(chǎn)品認證制度和自主創(chuàng)新企業(yè)評價標(biāo)準(zhǔn)，且政府采購實施細則也不夠完善、政府采購的監(jiān)管不到位等一系列問題，導(dǎo)致政府采購對中小企業(yè)科技創(chuàng)新的扶持作用并不明顯。

（四）稅收優(yōu)惠政策中小企業(yè)難以享受到位。現(xiàn)行促進科技創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策側(cè)重所得稅為主，流轉(zhuǎn)稅優(yōu)惠相對較少，且對中小企業(yè)科技創(chuàng)新的優(yōu)惠政策覆蓋面窄、優(yōu)惠力度較小、設(shè)計內(nèi)容分散、扶持環(huán)節(jié)較片面、地方財政執(zhí)行力度也不夠，導(dǎo)致現(xiàn)行稅收優(yōu)惠政策對中小企業(yè)科技創(chuàng)新促進效果不顯著。同時對人力資本加速形成的稅收激勵措施也不夠完善，削弱了科技人員的創(chuàng)新意愿等，增加了中小企業(yè)科技創(chuàng)新投入的負擔(dān)和風(fēng)險。這種不以科技研發(fā)投入為核心優(yōu)惠對象的稅收政策，容易脫離激勵科技創(chuàng)新的初衷，也嚴重影響了中小企業(yè)創(chuàng)新能力培養(yǎng)的成效和質(zhì)量。

四、完善中小企業(yè)科技創(chuàng)新財稅政策建議

（一）建立穩(wěn)定的財政科技投入增長機制。東莞近年來財政科技支出的絕對總量雖不斷增長，但財政科技支出占一般財政支出的比重相對量卻波動幅度過大。政府應(yīng)該通過地方立法明確規(guī)定每年財政預(yù)算中財政科技投入的增長幅度應(yīng)高于經(jīng)常性財政收入的增長幅度，并且財政科技支出占一般預(yù)算財政支出的比重不得低于5%，實現(xiàn)財政科技投入的制度性增長，充分發(fā)揮財政科技支出的導(dǎo)向作用和乘數(shù)效應(yīng)。同時科學(xué)合理編制年度財政預(yù)算，優(yōu)先安排對中小企業(yè)科技創(chuàng)新投入，并加強預(yù)算的監(jiān)督管理工作，確保預(yù)算中安排的中小企業(yè)財政科技創(chuàng)新支出能夠得到嚴格的執(zhí)行。另外，在提高地方政府對中小企業(yè)財政科技投入的同時，必須確保企業(yè)科技投入的主體地位。

（二）健全和完善多元化、多渠道的融資體系。地方政府除了繼續(xù)改善銀行抵押和擔(dān)保貸款這種傳統(tǒng)的中小企業(yè)融資環(huán)境，也要大力發(fā)展融資租賃、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資等比較新型的融資渠道。中小企業(yè)的融資風(fēng)險是金融機構(gòu)無法回避的現(xiàn)實問題，所以政府要從政策層面緩解中小企業(yè)融資難的問題，就必須按照國家相關(guān)政策的指引，貫徹政府主導(dǎo)的理念，建立健全的中小企業(yè)貸款風(fēng)險補償機制。對擔(dān)保機構(gòu)為符合條件的中小企業(yè)提供新增貸款擔(dān)保而產(chǎn)生的風(fēng)險，財政給予擔(dān)保風(fēng)險資金支持，通過這種財政資源配置給政策性擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu)，間接促進中小企業(yè)的發(fā)展。地方政府應(yīng)該設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金及中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新投資引導(dǎo)基金，完善其風(fēng)險投資機制，并聘請專業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)進行運作和對其所投項目進行跟蹤管理，立體構(gòu)建“撥、貸、投、貼”的財政金融聯(lián)動投入機制，推動金融機構(gòu)為中小企業(yè)科技創(chuàng)新提供融資支持。

（三）加大政府采購對中小企業(yè)科技創(chuàng)新的激勵。政府采購政策可以為創(chuàng)新的中小企業(yè)提供穩(wěn)定的產(chǎn)品市場，有助于降低中小企業(yè)研發(fā)風(fēng)險和市場競爭風(fēng)險。因此，地方政府應(yīng)該制定比較完善的政府采購管理辦法，明確政府采購規(guī)模占GDP的比重，逐步擴大政府采購范圍。同時逐步完善《東莞政府采購實施細則》等配套措施：一是要建立對自主創(chuàng)新產(chǎn)品的認定標(biāo)準(zhǔn)和認證制度，進一步明確中小企業(yè)專用采購目錄和采購比例；二是要初步探索中小企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品的“首購”和“優(yōu)先購買”制度，以便降低中小企業(yè)科技創(chuàng)新市場競爭風(fēng)險，為中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展開拓市場；三是要降低中小企業(yè)參與政府采購的準(zhǔn)入條件，比如降低單筆采購合同金額，降低對企業(yè)資質(zhì)信譽的要求等，并適當(dāng)給予其投標(biāo)價格一定優(yōu)惠。

（四）加大中小企業(yè)科技創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠力度。國家近年來大力推行結(jié)構(gòu)性的減稅，多項促進企業(yè)科技創(chuàng)新的稅收政策也陸續(xù)出臺，但經(jīng)濟下行壓力局面依然十分嚴峻，中小企業(yè)經(jīng)營依然困難重重。東莞作為中小企業(yè)制造名城，應(yīng)該進一步加大稅收優(yōu)惠力度便于促進中小企業(yè)在有限財力中加大創(chuàng)新投入，釋放更大經(jīng)濟活力。建議允許科技創(chuàng)新型的中小企業(yè)建立科技開發(fā)準(zhǔn)備金，借款利息支出允許企業(yè)所得稅稅前據(jù)實列支，并可以無限期遞延扣除政策?？萍奸_發(fā)準(zhǔn)備金用于企業(yè)研發(fā)、引進技術(shù)吸收、知識產(chǎn)權(quán)保護利用、技術(shù)培訓(xùn)等方面。鼓勵科技型中小企業(yè)及時更新設(shè)備，允許其采用加速折舊方法，同時對技術(shù)轉(zhuǎn)讓或提供技術(shù)服務(wù)實行免于征收增值稅。對初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)實行三年免征房產(chǎn)稅和土地使用稅。財稅部門要提高對中小企業(yè)稅務(wù)服務(wù)意識和服務(wù)質(zhì)量，減少中小企業(yè)獲得創(chuàng)新稅收優(yōu)惠的成本，把提升中小企業(yè)的科技創(chuàng)新能力和促進中小企業(yè)發(fā)展作為培育稅源的重要保障。

（五）完善科技創(chuàng)新人才優(yōu)惠政策。高水平的科技人才是中小企業(yè)創(chuàng)新的源泉，所以政府不僅應(yīng)該鼓勵企業(yè)對現(xiàn)有員工進行再教育培訓(xùn)，而且應(yīng)該為中小企業(yè)引進科技創(chuàng)新人才搭建平臺，提高科研創(chuàng)新人才的優(yōu)惠待遇。因此，東莞地方政府可以對中小企業(yè)的職工教育經(jīng)費實行一定配套補貼，對于企業(yè)購置的用于員工培訓(xùn)的設(shè)備等投資提高貼息貸款，以降低員工培訓(xùn)成本。在提高科技創(chuàng)新人才的優(yōu)惠政策方面，對中小企業(yè)發(fā)放給科技人員從事科研創(chuàng)新活動的各類獎金、津貼允許在稅前據(jù)實扣除。對中小企業(yè)科研人員參與自主創(chuàng)新項目所取得的收入給予一定的稅收優(yōu)惠，因參加研發(fā)項目所獲得的獎金和專利權(quán)等特許權(quán)使用費收入，可將繳納的個人所得稅實行一定比例的稅收返還。同時，應(yīng)進一步完善企業(yè)科技人才在子女入學(xué)、住房福利補貼、戶籍、醫(yī)療保健、職稱評審、科研經(jīng)費資助等方面配套措施。

（六）建立財稅政策監(jiān)督管理和績效評價機制。大力推進績效評價，完善項目管理制度，提高績效意識，切實加強對財政專項支持中小企業(yè)科技創(chuàng)新資金的監(jiān)督檢查。東莞政府應(yīng)首先明確劃分權(quán)力與責(zé)任范圍，組織財政、審計、中小企業(yè)局等部門聯(lián)合調(diào)查組對科技專項資金的使用情況進行全程監(jiān)督管理；其次，結(jié)合東莞中小企業(yè)實際情況，研究制定績效評價管理辦法、實施方案、實施細則、指標(biāo)體系，明確績效考評管理要求，推進績效評價管理體系建設(shè)。在財稅政策實施之前，對科技創(chuàng)新型的中小企業(yè)進行科技資金申請流程和使用范圍進行輔導(dǎo)，同時不定期的進行常態(tài)化期中檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時尋找原因并提出相關(guān)整改措施；最后，項目結(jié)束后進行總結(jié)和評估，其結(jié)果也同時作為今后立項、確定預(yù)算及改進管理的重要依據(jù)。對專項資金使用、管理中騙取、擠占、挪用專項資金等行為，按相關(guān)法律規(guī)定予以處罰，并追究有關(guān)單位及相關(guān)人員責(zé)任。

主要參考文獻：

[1]賈康.論支持科技創(chuàng)新的稅收政策[J].稅務(wù)研究，2015.1.

[2]陳華.山東省運用財稅政策支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的對策建議[J].經(jīng)濟研究參考，2014.45.

篇3

    1.帶動了銀行和地方財政資金用于支持科技型小企業(yè)

    2009年我省安排首批風(fēng)險補償資金啟動資金5000萬元,以10個市、縣(區(qū))作為試點,共帶動銀行貸款資金2.14億元。南京、蘇州、無錫、常州四市分別配套資金300萬元,帶動銀行貸款1.2億元;鎮(zhèn)江、南通、揚州三市分別配套資金257萬元,帶動銀行貸款7713萬元;太倉、常熟、宜興三市共配套資金172萬元,帶動銀行貸款1716萬元。

    2.引導(dǎo)了社會資金關(guān)注新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的培育

    培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)是發(fā)展創(chuàng)新型經(jīng)濟和實現(xiàn)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的戰(zhàn)略選擇,也是江蘇省搶占未來制高點和爭創(chuàng)發(fā)展新優(yōu)勢的關(guān)鍵舉措,省風(fēng)險補償資金貸款項目引導(dǎo)了社會資金關(guān)注江蘇新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)的培育。第一批通過江蘇省科技廳、財政廳審批的69個項目中,戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項目46項,占總貸款項目的66.67%,其中軟件與服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)項目29項,新材料產(chǎn)業(yè)項目10項,生物技術(shù)與新醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)項目4項,節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)項目3項;涉及貸款金額8420萬元,占總貸款額的66.72%;共帶動社會總投資6.81億元。各地科技部門組織并向銀行推薦第二批項目61項,申請貸款總額1.25億元,據(jù)統(tǒng)計新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域項目占75%左右。

    3.整合了省、市、縣三級科技資源

    省風(fēng)險補償資金貸款項目的組織實施,從源頭設(shè)計就是整合省、市、縣三級科技資源的方式,一是整合了市、縣資金資源,由省風(fēng)險補償資金占比70%,市、縣風(fēng)險補償資金占比30%組成風(fēng)險補償資金,帶動銀行放大貸款倍數(shù),擴大了科技部門對科技型中小企業(yè)的支持范圍,增加了地方推薦項目的責(zé)任;二是整合了科技部門的管理資源,由市、縣科技部門組織項目,報至省級主管部門把控審批,并由省、市、縣三級科技部門共同對已立項項目進行日常跟蹤管理,相互通報情況,形成省、市、縣科技部門相互配合、相互支撐的全方位合作模式。

    二、幾點體會

    1.為中小企業(yè)融資提供了新的途徑

    近年來,盡管國家開始重視中小企業(yè)金融服務(wù)問題,不少銀行也都成立了中小企業(yè)信貸部,但中小企業(yè)仍面臨融資難問題。一是中小企業(yè)貸款以短期流動資金貸款為主,時間緊、次數(shù)多、額度小、風(fēng)險高,且貸款的周轉(zhuǎn)期難以準(zhǔn)確測算,逾期的可能性相對較高,因此銀行信貸積極性不高;二是中小企業(yè)財務(wù)制度不健全,企業(yè)信息透明度低,且缺乏可用于擔(dān)保抵押的財產(chǎn),申請貸款比較困難。江蘇省成果轉(zhuǎn)化風(fēng)險補償資金貸款設(shè)立以來,不需要銀行要求的有形資產(chǎn)等額抵押,主要采用自主知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押,簡化了貸款程序,降低了貸款門檻,自試行至今吸引了試點地區(qū)數(shù)百家中小企業(yè)的關(guān)注與積極申報。

    2.加強了科技資源和金融資源的有效結(jié)合

    科技型中小企業(yè)是我國技術(shù)創(chuàng)新的主要載體和經(jīng)濟增長的重要推動力量,在促進科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、以創(chuàng)新帶動就業(yè)、建設(shè)創(chuàng)新型國家中發(fā)揮著重要作用,并有著巨大的潛力和成長空間?？萍假Y源與金融資源結(jié)合,由政府資金為信用保障,引導(dǎo)銀行放大放貸資金倍數(shù)向科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款,不僅促進了自主知識產(chǎn)權(quán)的成果轉(zhuǎn)化,緩解了科技型中小企業(yè)融資難問題,也為合作銀行儲備了具有發(fā)展?jié)摿Φ奈磥碇攸c客戶。

    3.探索了財政資金支持科技創(chuàng)新的方式

    目前,江蘇省各級財政用于支持科技創(chuàng)新的資金達數(shù)十億元,而縱觀科技系統(tǒng)組織的數(shù)十種項目類別,多以無償撥款為主,風(fēng)險補償資金貸款項目為財政資金支持科技創(chuàng)新探索了一條新的道路。由于我省科技型中小企業(yè)數(shù)量眾多,政府引導(dǎo)資金很難滿足更多企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的需要,風(fēng)險補償資金貸款項目以少量的政府資金帶動銀行放大貸款倍數(shù),既提高了政府資金的使用效率,轉(zhuǎn)變了財政資金支持企業(yè)的方式,同時也將更多的銀行和社會資金用于提升企業(yè)的自主創(chuàng)新能力建設(shè)。

篇4

一、重慶市中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展中存在的問題

（一）企業(yè)科技創(chuàng)新能力不足

企業(yè)科技創(chuàng)新意識不強。目前，重慶市中小企業(yè)輕創(chuàng)新、輕技術(shù)、輕研發(fā)的現(xiàn)象較為普遍。多數(shù)的中小企業(yè)是通過直接購買核心技術(shù)或仿造的形式進行生產(chǎn)，導(dǎo)致中小企業(yè)的專利數(shù)量，特別是發(fā)明專利數(shù)量相對較少?？萍紕?chuàng)新投入少。重慶市中小企業(yè)中，從事批發(fā)和零售、租賃和服務(wù)、住宿和餐飲以及居民服務(wù)、修理等服務(wù)類的中小企業(yè)占到近七成，科技型中小企業(yè)的數(shù)量相對較少。部分企業(yè)的產(chǎn)品5年甚至10年都沒有變化，科技含量低，且同質(zhì)化競爭現(xiàn)象嚴重，一定程度上降低了企業(yè)的利潤，造成了科技創(chuàng)新投入資金的短缺。加之科技創(chuàng)新存在投入大、回報周期長等問題，導(dǎo)致重慶的科技創(chuàng)新投入不足。據(jù)統(tǒng)計“十二五”期間重慶市科技研發(fā)投入R&D為1.5%,低于全國平均水平。產(chǎn)學(xué)研合作度差。目前，重慶市高校和科研院所承擔(dān)著80%左右的知識創(chuàng)新項目，其中85%~90%為國際國內(nèi)論文、國家科技獎勵，每年都有大量的科技成果產(chǎn)生。然而，由于其中90％不能立即轉(zhuǎn)化成企業(yè)可直接使用的成熟技術(shù)，中小企業(yè)需求與高校、科研院所科技資源之間的信息不對稱，以及技術(shù)經(jīng)紀(jì)機構(gòu)的缺失，導(dǎo)致中小企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目與各級各類重點實驗室、制造業(yè)創(chuàng)新中心、工程研究中心、高校、科研院所合作的缺失，從而造成了中小企業(yè)科技創(chuàng)新進度慢、創(chuàng)新成本增加以及高校、科研院所科技資源、成果浪費等問題。高層次技術(shù)人才匱乏。重慶市企業(yè)擁有的科技人員，與2004年相比，2015年大中型企業(yè)從事研發(fā)活動的科技人員也只增加了0.24萬人。對于中小企業(yè)從業(yè)人員來說，大多屬于普及型人才，普遍缺乏在一個領(lǐng)域具有領(lǐng)先技術(shù)的高技能人才和工程技術(shù)人才。同時，受企業(yè)經(jīng)濟實力差、管理弱、待遇低等的影響，導(dǎo)致中小企業(yè)的人才流失問題比較嚴重。

（二）企業(yè)創(chuàng)新融資依然困難

據(jù)2015年重慶市中小企業(yè)局對困難企業(yè)的調(diào)研得知，達七成以上的企業(yè)涉及到融資難的問題。中小企業(yè)發(fā)展過程中多存在資金短缺的問題，特別是在科技創(chuàng)新、科技成果轉(zhuǎn)化過程中，需要通過多次融資來緩解企業(yè)的資金困難。重慶雖然通過建立中小企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸周轉(zhuǎn)金機制、探索小微企業(yè)風(fēng)險補償機制等措施，一定程度上緩解了企業(yè)融資難的問題。但是，由于中小企業(yè)受自身存在的問題以及外界環(huán)境制約，如企業(yè)規(guī)模小，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較為單一，內(nèi)部積累有限，抵御風(fēng)險的能力相對較弱；財務(wù)管理上，存在會計制度不健全，財務(wù)信息不透明，不真實，財務(wù)管理水平低等現(xiàn)象；中小企業(yè)的知名度、銀行信譽度、資信等級不高，又缺少有價值的資產(chǎn)進行抵押，企業(yè)融資成本和銀行授信成本相對較高等，導(dǎo)致重慶市中小企業(yè)融資難、融資貴的問題依然突出。

二、促進中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展的措施

（一）加強中小企業(yè)科技創(chuàng)新引導(dǎo)

一是著力加強宣傳引導(dǎo)。從2016年的100戶“專精特新”中小工業(yè)企業(yè)中選出有代表性的企業(yè)進行大力宣傳，提升知名度和美譽度。同時，將科技型中小企業(yè)發(fā)展情況納入對各縣市區(qū)和開發(fā)區(qū)的考核范圍，定期進行量化考核。二是制定差異化的中小企業(yè)科技創(chuàng)新扶持政策。針對處于不同發(fā)展階段的企業(yè)實施分類扶持。制定科技型中小企業(yè)科技創(chuàng)新評價體系，并針對處于不同階段的科技型中小企業(yè)進行設(shè)定不同的幫扶重心。如對初創(chuàng)期的中小企業(yè)，重點給予種子資金、天使引導(dǎo)基金、創(chuàng)業(yè)孵化、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)等方面的幫扶。對成長期的中小企業(yè)，重點給予信貸、風(fēng)險補償?shù)确矫娴膸头觥汛笃诘闹行∑髽I(yè)，重點幫助企業(yè)建立或擴大研發(fā)機構(gòu)，在財稅、土地等方面實施幫扶。對騰飛期的中小企業(yè)，重點給于完善企業(yè)管理制度、股權(quán)投資等方面的幫扶。根據(jù)五大功能區(qū)域發(fā)展定位與戰(zhàn)略布局的不同，側(cè)重發(fā)展不同類型的中小企業(yè)。加強統(tǒng)籌規(guī)劃，對重慶市五大功能區(qū)域中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展進行差異化的扶持，制定不同的五大功能區(qū)域中小企業(yè)發(fā)展路線圖與政策，實現(xiàn)互補差異化發(fā)展，各具特色。

（二）推進“線上線下”相結(jié)合的服務(wù)方式，助力中小企業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展

重慶市探索通過采用“線上線下”相結(jié)合的服務(wù)方式，對中小企業(yè)科技創(chuàng)新能力的發(fā)展提供良好的服務(wù)。一是依托科技服務(wù)平臺和“渝新券”，推動產(chǎn)學(xué)研合作。對“渝新券”試點進行總結(jié)，學(xué)習(xí)借鑒其他地區(qū)科技創(chuàng)新券實踐經(jīng)驗，優(yōu)化“渝新券”頂層設(shè)計與推廣使用，重點支持檢驗檢測、知識產(chǎn)權(quán)、研發(fā)設(shè)計等三類科技服務(wù)。完善重慶市中小企業(yè)服務(wù)云平臺的服務(wù)功能，通過采用重慶市中小企業(yè)服務(wù)云平臺與電子版“渝新券”相結(jié)合的辦法，充分發(fā)揮政府研發(fā)資金在中小企業(yè)向各級各類重點實驗室、制造業(yè)創(chuàng)新中心、工程研究中心，高校、科研院所、大型企業(yè)研發(fā)中心購買技術(shù)服務(wù)、技術(shù)成果以及購置研發(fā)設(shè)備等方面的扶持作用。鼓勵科技型中小企業(yè)與高校、科研院所合作，建立企業(yè)實驗室、企業(yè)技術(shù)中心、工程技術(shù)研究中心等研發(fā)機構(gòu)。制定一系列鼓勵高等院校師生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的優(yōu)惠政策和保障制度。二是加強國內(nèi)外合作。積極組織重慶市中小企業(yè)參加中國國際中小企業(yè)博覽會，并繼續(xù)舉辦重慶小微企業(yè)博覽會。同時，通過重慶市中小企業(yè)服務(wù)云平臺實現(xiàn)與上海、北京、深圳等地區(qū)中小企業(yè)服務(wù)平臺的對接，實現(xiàn)研發(fā)服務(wù)市場的一體化。此外，按照《促進中小企業(yè)國際化發(fā)展五年行動計劃（2016-2020年）》提出的發(fā)展戰(zhàn)略要求，搶抓融入“一帶一路”國家戰(zhàn)略、中新合作項目的機遇，加強重慶市中小企業(yè)局與美國、加拿大、意大利、英國、德國等國家和地區(qū)的政府機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、商會等合作，積極打造中小企業(yè)跨境交流合作平臺，啟動科技型中小企業(yè)海內(nèi)外并購工作，拓展海外招商渠道，促進重慶市有基礎(chǔ)、有實力的中小企業(yè)在研發(fā)、生產(chǎn)、銷售等方面開展國際化合作。三是促進中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展。繼續(xù)加大樓宇產(chǎn)業(yè)園、小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地，培育一批規(guī)模型、科技型、環(huán)保型等“專精特新”企業(yè)。同時，落實與加大對現(xiàn)有樓宇產(chǎn)業(yè)園、小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地建設(shè)政策、資金、服務(wù)指導(dǎo)等方面的扶持與引導(dǎo)力度，形成中小企業(yè)集群。此外，鼓勵大型龍頭企業(yè)不斷完善和延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，吸引更多的為其做配套生產(chǎn)或服務(wù)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)集聚，并通過任務(wù)眾包、生產(chǎn)協(xié)作、資源開放等方式，促進大企業(yè)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小企業(yè)協(xié)同研發(fā)、協(xié)同制造、協(xié)同發(fā)展。

（三）促進多方合作，拓寬中小企業(yè)融資渠道

一是建立以大數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的信用評估融資機制。通過政府的積極引導(dǎo)，促成重慶有實力的科技公司與銀行之間的合作，憑借大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，實現(xiàn)對中小企業(yè)的在線信用評估，解決銀行對中小企業(yè)融資信用評估難的問題，并積極推出以信用評分為主的信貸考核機制。二是創(chuàng)新信貸方式。政府相關(guān)部門繼續(xù)加強與中國商業(yè)銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行等金融機構(gòu)的深入合作，搭建科技金融公共服務(wù)平臺，加大對現(xiàn)有信貸產(chǎn)品的宣傳，并利用現(xiàn)有的信貸產(chǎn)品擴大貸款規(guī)模，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和貸款擔(dān)保抵押方式，開展知識產(chǎn)權(quán)、排污權(quán)、收費權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)、購買服務(wù)協(xié)議預(yù)期收益、出口退稅等創(chuàng)新類貸款業(yè)務(wù)。三是加強“政銀企”合作。在完善企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金、落實信貸風(fēng)險補償政策等的基礎(chǔ)上，繼續(xù)搭建“政銀企”三方交流對接網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺，并擴大由政府、銀行、擔(dān)保公司等按比例共同承擔(dān)風(fēng)險的政策性金融機構(gòu)的規(guī)模，增強政策性融資擔(dān)保機構(gòu)資本實力，在有優(yōu)勢的區(qū)（縣）整合政府的各項擔(dān)保基金，建立中小企業(yè)擔(dān)保公司。

（四）加強高層次技術(shù)人才的培養(yǎng)和引進

一是加強對中小企業(yè)人員的培訓(xùn)。利用政府購買公共服務(wù)的方式，聘請國內(nèi)外具有豐富實踐經(jīng)驗的專家，有計劃的對中小企業(yè)從業(yè)人員展開圍繞創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)政策、技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新等方面的培訓(xùn)和咨詢。同時，依托重慶大學(xué)、西南大學(xué)、重慶工商大學(xué)等知名院校，有計劃有步驟地開展對中小企業(yè)董事長、總經(jīng)理等高層管理人員的研修培訓(xùn)力度。二是培養(yǎng)科技成果轉(zhuǎn)化人才。加快培育技術(shù)經(jīng)紀(jì)市場，推進重慶市技術(shù)經(jīng)紀(jì)機構(gòu)建設(shè)，建設(shè)一支懂專業(yè)、懂管理、懂市場的技術(shù)經(jīng)紀(jì)人隊伍。推動有條件的高等學(xué)校設(shè)立科技成果轉(zhuǎn)化、技術(shù)轉(zhuǎn)移、技術(shù)評估專業(yè)，培養(yǎng)科技成果轉(zhuǎn)化所需專業(yè)人才。三是制定人才引進扶持政策。加大高層次科技研發(fā)人才引進力度，建立中小企業(yè)研發(fā)機構(gòu)與高校、科研院所研發(fā)人才交流共享機制，并通過制定中小企業(yè)人才引進扶持政策，在人才培養(yǎng)與引進等方面為中小企業(yè)提供有力的支持和便捷的服務(wù)。

參考文獻：

篇5

【關(guān)鍵詞】科技型中小企業(yè)，創(chuàng)新，機理

近年來，我國越來越注重中小企業(yè)的發(fā)展，從中央到地方政府，都鼓勵中小企業(yè)創(chuàng)新，特別是對于科技型中小企業(yè)，湖南隨著“長株潭兩型社會示范區(qū)”的建立，也使得科技型中小企業(yè)得到了更好的政策扶持，同時也發(fā)揮了其低能耗，環(huán)保的特點，促進了區(qū)域經(jīng)濟的健康發(fā)展。然而，湖南省科技型中小企業(yè)的創(chuàng)新也存在許多有待改進的地方。如企業(yè)數(shù)量多，但科技創(chuàng)新成果少。據(jù)統(tǒng)計，截至2010年，湖南省中小企業(yè)戶數(shù)為16.2萬戶，占全部企業(yè)的99%以上，科技型中小企業(yè)占了半數(shù)以上，已成為湖南省經(jīng)濟的重要支柱。科技創(chuàng)新也是科技型中小企業(yè)的核心競爭力所在。但是企業(yè)有限的投入使得創(chuàng)新缺乏動力。我們從科技型中小企業(yè)對創(chuàng)新的實體性投入展開分析。

一、湖南省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新的財力投入

對創(chuàng)新的財力投入主要用于：技術(shù)創(chuàng)新科技活動經(jīng)費的支出；R&D經(jīng)費支出；對現(xiàn)有生產(chǎn)線的技術(shù)改造；從企業(yè)外引進技術(shù)的消化并研制出符合市場需求產(chǎn)品的支出。這其中有一部分來源于企業(yè)自有資金，一部分來源于政府部門給予的資助；金融機構(gòu)的貸款和其他資金。這些指標(biāo)為衡量科技投入的重要指標(biāo)。據(jù)統(tǒng)計，2011年我國綜合科技進步水平指數(shù)為60.05%，相對于2010年提高了1.83 個百分點。根據(jù)科技進步水平的地區(qū)劃分標(biāo)準(zhǔn)，中部六省中，除湖北屬第二類地區(qū)（50%-60.05%） 外，其他各省均屬于第三類地區(qū)（40%-50%）。中部六省中只有湖南的綜合科技進步水平指數(shù)低于上年水平，由2010 年的48.66%下降至2011 年的46.94%，下降了1.72 個百分點，全國排名第16 位，較上年下降了1位。由于R&D 活動是整個科技活動的核心，直接影響著地區(qū)科技發(fā)展水平、創(chuàng)新能力、經(jīng)濟發(fā)展后勁和綜合實力的提高。我省R&D 經(jīng)費支出占GDP 的比重從2006 年的0.72%增加到2010 年的1.17%，提高了0.45 個百分點，但總體上各年比重均低于全國平均水平。十一五的前兩年，我省在中部六省中排名第5，2008 年上升了2 個位次，排名第3。2009年和2010 年位次保持在第3，在指標(biāo)數(shù)值上，與排名前兩位的湖北和安徽有一定的差距。由此可見，湖南對R&D 經(jīng)費投入力度仍需加強。從長遠來看，R&D 經(jīng)費投入情況將直接影響未來科技的創(chuàng)新和發(fā)展。2011 年湖南地區(qū)一級監(jiān)測指標(biāo)在中部六省的排名中，排名上升的指標(biāo)為科技促進經(jīng)濟社會發(fā)展，中部排名第2，較上年上升了一位，說明我省在加快經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，努力改善環(huán)境，提高社會生活質(zhì)量方面取得了良好成效。排名下降的指標(biāo)有：科技進步環(huán)境排名第5，較上年下降2 位；科技活動投入排名第4，較上年下降1 位；高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化排名第3，較上年下降1 位?？梢钥吹?，五個一級指標(biāo)中，我省有三個指標(biāo)排名下降，說明中部六省的競爭日益加劇，湖南省應(yīng)加快科技發(fā)展，增強競爭優(yōu)勢。排名持平的指標(biāo)為科技活動產(chǎn)出，中部排名第2。雖然湖南省科技活動產(chǎn)出指數(shù)在中部仍能保持原有優(yōu)勢，然而該指標(biāo)在全國的排名較上年大幅下降，下降了八位，反映我省科技活動投入產(chǎn)出效率下降較明顯，不容樂觀。該指標(biāo)是制約我省科技進步的軟肋。

二、湖南省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新的人力投入

人才是進行創(chuàng)新最重要的主體，據(jù)統(tǒng)計從湖南省科技人員分布結(jié)構(gòu)來看，2010年，企業(yè)、高等院校、科研機構(gòu)的科技創(chuàng)新研發(fā)人數(shù)分別占全部人數(shù)的比重為56.2%、30.3%、9.97%（數(shù)據(jù)來源《2011年全國科技進步統(tǒng)計監(jiān)測報告》）?？梢?，分布在企業(yè)的技術(shù)研發(fā)力量還是比較充足。并且2010年比2009年的企業(yè)科技活動從業(yè)人數(shù)有所提高。這說明企業(yè)對于技術(shù)創(chuàng)新的重視，但是真正分布在科技型中小企業(yè)的技術(shù)人員還是非常有限。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)新人員缺乏的原因在于：高科技人才本身是企業(yè)所有者，缺乏精力用于研發(fā)，在實驗室的時間很少；另一部分技術(shù)人員擔(dān)憂企業(yè)的發(fā)展，寧肯在大企業(yè)、高校、研究生從事技術(shù)性不強的穩(wěn)定工作；企業(yè)難以支付高薪聘請高科技人才。所以很多科研技術(shù)力量大多集中在學(xué)校、大型企業(yè)和科研機構(gòu)，科技型中小企業(yè)嚴重缺乏技術(shù)人員的現(xiàn)象在短時間內(nèi)難以改善。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計，湖南省平均每2.5個科技型中小企業(yè)僅僅擁有一名高級專業(yè)技術(shù)人員，1個中小企業(yè)只有1名中級專業(yè)技術(shù)人員，中、高級專業(yè)技術(shù)人員的缺乏，嚴重制約了企業(yè)發(fā)展。在我們的實地走訪調(diào)研中，50%的企業(yè)認為專業(yè)技術(shù)人員的比例不高是技術(shù)創(chuàng)新難的主要原因。同時也提出湖南地理位置和經(jīng)濟環(huán)境制約了對人才的引進，企業(yè)的規(guī)模偏小也是另一個重要因素。

三、結(jié)論

自從2006 年湖南省明確“建設(shè)創(chuàng)新型湖南”的總體要求，近年來對科技項目經(jīng)費投入在總量上實現(xiàn)了較大幅度的增長，2010 年增加到2.41 億元，平均增長率為8%。與中部六省相比，除2006 年排名第2 外，之后逐年被鄰省趕超，2010 年落后到第5 。因此，我們需要加大對科技型中小企業(yè)的研發(fā)經(jīng)費、技術(shù)改造經(jīng)費等技術(shù)創(chuàng)新資金的投入；幫助其引進創(chuàng)新人才。具體可以從以下三方面著手：第一，引進民間資本，為科技型中小企業(yè)的研發(fā)注資，為科技人員提供相應(yīng)的股權(quán)激勵。第二，政府加大稅收減免和其他管理制度的支持，為企業(yè)開展創(chuàng)新提供更多的便利。第三，利用企業(yè)的社會資本，依托高校的科研力量共同進行科技創(chuàng)新，共享經(jīng)濟成果。

參考文獻：

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[2]黃志民， 蔡淑琴.發(fā)揮中小企業(yè)的創(chuàng)新活力[N] .經(jīng)濟日報，2005- 11- 24

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【關(guān)鍵詞】科技型中小企業(yè) 技術(shù)創(chuàng)新 組織模式

一、引言

目前，我國的科技型中小企業(yè)有12萬家之多，其研究開發(fā)投入保持年均40%以上的增長速度，科技人員數(shù)量年均增長約43%?？萍夹椭行∑髽I(yè)不僅是科技成果的轉(zhuǎn)化者，而且還是新穎產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)造者；不僅是培養(yǎng)企業(yè)家的搖籃，而且還是高收入就業(yè)崗位的提供者?？萍夹椭行∑髽I(yè)作為最具有技術(shù)創(chuàng)新活力和發(fā)展前景的企業(yè)，正成為我國經(jīng)濟增長、科技進步和就業(yè)等方面的重要力量。社會各界對科技型中小企業(yè)進行了不同層面的研究，但對科技型中小企業(yè)不同階段時期的組織模式尚未研究。科技型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新總是要通過一定的組織模式來實現(xiàn)，組織模式影響著組織效率，而組織效率又影響著技術(shù)創(chuàng)新的成敗與效率。因此，科技型中小企業(yè)在進行技術(shù)創(chuàng)新時，應(yīng)根據(jù)不同發(fā)展階段進行組織整合及設(shè)計。

二、科技型中小企業(yè)的階段劃分及組織特點

科技型中小企業(yè)的涵義：科技型中小企業(yè)是一種知識、技術(shù)和人才密集型，并以追求創(chuàng)新為其核心，將科技成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力的中小規(guī)模企業(yè)實體。這類企業(yè)往往由科技人員創(chuàng)辦，主要從事高新技術(shù)范圍內(nèi)的一種或多種技術(shù)及產(chǎn)品的研制、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)。與其他類型的企業(yè)相比，科技型中小企業(yè)不僅規(guī)模小、機制靈活，而且技術(shù)含量較高，其各階段具有不同的組織特點。

1、種子期。種子期是指科技人員或機構(gòu)對已選出的具有商業(yè)開發(fā)前景的科技成果進行生產(chǎn)可靠性研究、技術(shù)難點研究和中間實驗，此時項目處于創(chuàng)意、發(fā)明或?qū)嶒灣跫壆a(chǎn)品的階段。在這一階段，需要投入資金進行成熟樣品的試制和形成產(chǎn)業(yè)化的生產(chǎn)方案，以驗證其創(chuàng)意的可行性及經(jīng)濟技術(shù)的合理性。從組織上來說，此時企業(yè)員工數(shù)量較少，組織結(jié)構(gòu)較為單一，高層團隊一般由家庭成員、同學(xué)或朋友組成。分工一般不是很明確，沒有明確的部門設(shè)置，企業(yè)員工一般身兼數(shù)職，屬于全攻全守狀態(tài)，辦事效率比較高，但往往權(quán)責(zé)不明確，沒有很好的激勵機制，他們的價值主要依靠創(chuàng)業(yè)精神維系。

2、初創(chuàng)期。初創(chuàng)期是指生產(chǎn)出可供市場出售的新工藝、新產(chǎn)品和服務(wù)，實現(xiàn)科技成果向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)變的過程。此時高新技術(shù)產(chǎn)品實現(xiàn)商品化轉(zhuǎn)化，技術(shù)真正運用于生產(chǎn)當(dāng)中，產(chǎn)品生產(chǎn)工藝較為成熟，并開始向用戶介紹新產(chǎn)品的特點和用途。這時期組織的特征是：企業(yè)員工數(shù)量不多、規(guī)模較小，適宜建立一種簡單的組織結(jié)構(gòu)形式，一般為直線職能制結(jié)構(gòu)，使決策集中、職責(zé)分明、執(zhí)行效率高，有利于企業(yè)實施技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略和優(yōu)化配置創(chuàng)新資源，但遇到重大決策還需要企業(yè)員工共同參與解決。

3、成長期。這一階段企業(yè)以“市場導(dǎo)向”為指導(dǎo)思想，有了自己的主導(dǎo)產(chǎn)品，且逐漸穩(wěn)定，企業(yè)以擴大市場份額為戰(zhàn)略目標(biāo)，產(chǎn)品在市場上占有了一定的地位，生產(chǎn)能力已經(jīng)形成，銷量開始大幅增長，開始形成規(guī)模經(jīng)濟所需要的核心能力。從組織上看，原有的組織結(jié)構(gòu)已經(jīng)不能適應(yīng)企業(yè)迅速變化的需要，此時的企業(yè)應(yīng)采用矩陣制的組織機構(gòu)。因為矩陣制的組織機構(gòu)有利于加強各部門間的配合和信息交流，便于集中各種專門的知識和技能，加速完成某一特定項目，使組織具有整體性和靈活性，順應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。

4、穩(wěn)定期。穩(wěn)定期是科技型中小企業(yè)最為輝煌的時期。在經(jīng)過一定時間的成長和擴張，產(chǎn)品的技術(shù)日趨成熟，企業(yè)已經(jīng)形成自己的特色產(chǎn)品，價格銷量趨于穩(wěn)定、產(chǎn)品銷售利潤達到頂峰、市場逐漸趨于飽和。此時，有能力生產(chǎn)此產(chǎn)品的企業(yè)越來越多，市場競爭的焦點逐漸轉(zhuǎn)向價格、質(zhì)量、服務(wù)、品牌和競爭，高新技術(shù)產(chǎn)品的銷售速度開始放慢。此時的企業(yè)進入大規(guī)模生產(chǎn)階段，總體生產(chǎn)能力達到高峰，發(fā)展相對平穩(wěn)。原先矩陣式的結(jié)構(gòu)對于穩(wěn)定期來說效率將相對偏低，因為矩陣式組織結(jié)構(gòu)圍繞的是部門職能，規(guī)模和業(yè)務(wù)的擴大使得部門間的合作不再那么容易。

5、蛻變期。到達蛻變期，企業(yè)就開始出現(xiàn)很大的分化，企業(yè)在穩(wěn)定期如果能夠抓住機遇，積極進行技術(shù)創(chuàng)新，使企業(yè)保持良好的發(fā)展勢頭，那么它就進入了蛻變期，否則便將進入衰退期，甚至生命的終結(jié)。科技型中小企業(yè)的蛻變不僅僅表現(xiàn)在其品質(zhì)內(nèi)涵上的轉(zhuǎn)變，且在企業(yè)的技術(shù)檔次、經(jīng)營業(yè)務(wù)水平、人才素質(zhì)、組織結(jié)構(gòu)、信息管理、營銷事務(wù)等方面都發(fā)生深刻的質(zhì)變。

三、科技型中小企業(yè)各階段技術(shù)創(chuàng)新的組織模式

1、種子期——新產(chǎn)品開發(fā)部?？萍夹椭行∑髽I(yè)處于種子期時規(guī)模小，創(chuàng)新的主要目標(biāo)是產(chǎn)品創(chuàng)新，進而引發(fā)市場需求。根據(jù)這一目標(biāo)，科技型中小企業(yè)種子期可設(shè)立新產(chǎn)品開發(fā)部，該部門負責(zé)人由產(chǎn)品發(fā)明人擔(dān)任，通常由其自己完成產(chǎn)品的研制、鑒定、試銷等工作。設(shè)立該部門的主要目標(biāo)是：負責(zé)企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新策劃、組織產(chǎn)品創(chuàng)新方案評價和組織新產(chǎn)品的鑒定和試銷。

2、初創(chuàng)期——產(chǎn)品經(jīng)理制?？萍夹椭行∑髽I(yè)經(jīng)過種子期的發(fā)展，產(chǎn)品已初步成型，但仍有許多不足，且產(chǎn)品還沒有形成市場規(guī)模。在初創(chuàng)期，企業(yè)應(yīng)公開招聘既懂產(chǎn)品開發(fā)，又懂市場營銷的專業(yè)人才來負責(zé)，即對企業(yè)經(jīng)營的產(chǎn)品大類分別設(shè)置專門經(jīng)理人員。對一個新的產(chǎn)品或一組新產(chǎn)品，從新產(chǎn)品策劃到新產(chǎn)品投入市場，都由一位經(jīng)理全面負責(zé)。每位產(chǎn)品經(jīng)理直接受總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，單獨承擔(dān)全部計劃和管理控制工作，也可以領(lǐng)導(dǎo)一個小組來完成所承擔(dān)的任務(wù)。產(chǎn)品經(jīng)理在企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新中起核心作用，在新產(chǎn)品市場營銷起決策作用，在企業(yè)現(xiàn)在產(chǎn)品改進或延伸中起組織作用。這種組織形式可協(xié)調(diào)現(xiàn)有產(chǎn)品產(chǎn)銷和新產(chǎn)品開發(fā)的沖突。

3、成長期——矩陣式創(chuàng)新小組。科技型中小企業(yè)發(fā)展到成長期時，企業(yè)創(chuàng)新的主要目標(biāo)是擴大產(chǎn)品市場規(guī)模，降低產(chǎn)品成本和進行管理創(chuàng)新。如果科技型中小企業(yè)所實施的技術(shù)創(chuàng)新規(guī)模居中，但創(chuàng)新的任務(wù)較為繁雜，則可以通過建立創(chuàng)新小組來完成計劃的創(chuàng)新任務(wù)。通常，創(chuàng)新小組可由企業(yè)研發(fā)、生產(chǎn)、營銷和財務(wù)等職能部門人員組成，這些人員在一定時期內(nèi)脫離原部門，直到完成特定創(chuàng)新任務(wù)；創(chuàng)新小組多數(shù)直接受總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，并具有制定新產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)銷方案的權(quán)力；創(chuàng)新小組應(yīng)具有明確的創(chuàng)新目標(biāo)和任務(wù)，企業(yè)高層主管對創(chuàng)新小組充分授權(quán)，完全由創(chuàng)新小組成員自主地決定工作方式；創(chuàng)新小組的職能一般比完備，在創(chuàng)新過程中有較高的效率。創(chuàng)新小組的這些特點，易使小組所有成員都有與自身任務(wù)相適應(yīng)的信息傳遞分工，對實現(xiàn)小組目標(biāo)負有共同的責(zé)任。

4、穩(wěn)定期——企業(yè)技術(shù)中心?？萍夹椭行∑髽I(yè)發(fā)展到穩(wěn)定期時，面臨著下一代產(chǎn)品創(chuàng)新和工藝創(chuàng)新。這時企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的組織形式應(yīng)是建立企業(yè)技術(shù)中心。為實施重大關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng)新和新一代產(chǎn)品研究開發(fā)需要專門設(shè)立技術(shù)中心。企業(yè)技術(shù)中心的主要職能是：著眼于企業(yè)長期發(fā)展，對重大關(guān)鍵技術(shù)進行自主開發(fā)；參與企業(yè)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略的制定，重大關(guān)鍵技術(shù)的引進和技術(shù)決策的咨詢；與企業(yè)外部技術(shù)供給者建立長期穩(wěn)定的技術(shù)交流與合作關(guān)系；吸引企業(yè)外部人才以各種方式來企業(yè)工作；對企業(yè)內(nèi)其他技術(shù)機構(gòu)提供指導(dǎo)、咨詢和服務(wù)；對企業(yè)占有的科技成果進行技術(shù)經(jīng)濟評估，促進成果在企業(yè)內(nèi)外的推廣應(yīng)用。

四、結(jié)語

總之，通過以上的分析可以看出，特定的技術(shù)創(chuàng)新活動要求建立相應(yīng)的企業(yè)組織。特定的組織形式只適應(yīng)特定的技術(shù)創(chuàng)新活動，不合適的組織形式必然制約企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。當(dāng)科技型中小企業(yè)組織形式制約企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新時，企業(yè)便需要適時進行組織變革。企業(yè)所實施的技術(shù)創(chuàng)新有不同的特點，對于組織形式會有不同的要求。因此，企業(yè)一方面需要根據(jù)具體的技術(shù)創(chuàng)新活動來選擇組織形式；另一方面，當(dāng)現(xiàn)有的組織形式制約了企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新時，則應(yīng)進行組織變革。

【參考文獻】

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[2] 池仁勇等：工業(yè)技術(shù)創(chuàng)新管理[M].北京:中國水利水電出版社，2005.

篇7

關(guān)鍵詞：科技型中小企業(yè)；員工；自主創(chuàng)新力

中圖分類號：G726 文獻標(biāo)識號：A 文章編號：1001-4942（2012）11-0135-03

科技型中小企業(yè)是指以科技人員為主體，由科技人員領(lǐng)辦和創(chuàng)辦，主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)、銷售，以科技成果商品化以及技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)咨詢?yōu)橹饕獌?nèi)容，以市場為導(dǎo)向，實行“自籌資金、自愿組合、自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束”的知識密集型經(jīng)濟實體。技術(shù)創(chuàng)新是科技型中小企業(yè)的本質(zhì)特征和獲取戰(zhàn)略優(yōu)勢的關(guān)鍵所在。

在美國，以中小規(guī)模高技術(shù)企業(yè)為核心的創(chuàng)新型公司是國家創(chuàng)新體系的靈魂，不但是高科技領(lǐng)域的創(chuàng)新者和領(lǐng)跑者，更是推動產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新的先鋒力量。

我國現(xiàn)有科技型中小企業(yè)12萬家，僅占中小企業(yè)的2%左右，但企業(yè)技術(shù)發(fā)明總數(shù)的65%、新產(chǎn)品的80%、75%的技術(shù)創(chuàng)新活動是科技型中小企業(yè)完成的?？萍夹椭行∑髽I(yè)已經(jīng)成為我國技術(shù)創(chuàng)新的主要載體和經(jīng)濟增長的重要推動力量，在促進科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、以創(chuàng)新帶動就業(yè)、建設(shè)創(chuàng)新型國家中發(fā)揮著重要作用，顯現(xiàn)出了令人關(guān)注的發(fā)展活力。但我國科技型中小企業(yè)目前的發(fā)展水平與發(fā)達國家相比還存在一定的差距，尤其表現(xiàn)在自主創(chuàng)新能力薄弱、缺乏可持續(xù)發(fā)展的技術(shù)與科技創(chuàng)新能力等。

1 科技型中小企業(yè)提升員工自主創(chuàng)新力的重要意義 當(dāng)今經(jīng)濟社會，企業(yè)的競爭關(guān)鍵在于人才和創(chuàng)新力的競爭，企業(yè)員工的自主創(chuàng)新力是企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新和發(fā)展的保障。世界銀行的發(fā)展報告顯示，知識經(jīng)濟時代企業(yè)財富的64%來源于人力資本，而人才的競爭關(guān)鍵是自主創(chuàng)新力的競爭。

企業(yè)需要進行理念創(chuàng)新、戰(zhàn)略創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新等等，歸根到底是要求員工具備旺盛的自主創(chuàng)新力。員工的自主創(chuàng)新力體現(xiàn)在熱忱于工作，具有創(chuàng)新意識，擁有活躍的思維和充足的活力，善于學(xué)習(xí)和探究，積極主動地進行創(chuàng)造活動，并有能力制造創(chuàng)新成果。員工的自主活力創(chuàng)新是企業(yè)創(chuàng)新經(jīng)營的保障，企業(yè)應(yīng)運用多種有效途徑，采取各種策略來開發(fā)和提升員工的自主創(chuàng)新力，以提高企業(yè)的核心競爭力。

科技型中小企業(yè)員工的學(xué)歷、素質(zhì)、智能普遍偏高，有很強的自主創(chuàng)新力和欲望，需要以不斷創(chuàng)新的方式來證明自身的價值，獲得社會的認可。因此，科技型中小企業(yè)應(yīng)給他們提供自主創(chuàng)新的權(quán)利和機會，允許他們自由選擇創(chuàng)新領(lǐng)域，或者保持一定程度的自由選擇權(quán)，積極推動員工自主創(chuàng)新，不斷提高員工自主創(chuàng)新力，以實現(xiàn)科技型中小企業(yè)的持續(xù)創(chuàng)新和跨越式發(fā)展。

2 影響員工自主創(chuàng)新力提升的因素

影響員工自主創(chuàng)新能力提升的內(nèi)在因素體現(xiàn)在個性品質(zhì)、意識觀念、學(xué)習(xí)活動能力等方面。一般來說，具有情緒控制能力強、善良謙虛、自律自信、勤奮上進等個性品質(zhì)的員工，能較為容易地發(fā)揮自主創(chuàng)新力；而怠惰自私、怯懦自卑、墨守成規(guī)、安于現(xiàn)狀等消極的個性品質(zhì)則會抑制員工創(chuàng)新力的發(fā)揮。我國的傳統(tǒng)文化重人倫、輕科技，重權(quán)威、輕創(chuàng)造，造成社會的總體創(chuàng)新意識不夠強烈，從而影響員工創(chuàng)新力的發(fā)揮。另外，危機意識也是影響員工創(chuàng)新力的重要因素。學(xué)習(xí)與活動能力的差異也使員工在接受和創(chuàng)造新知識時表現(xiàn)不同。其中，活動能力包括組織能力、動手能力、操作能力等。

影響員工自主創(chuàng)新力的外在因素體現(xiàn)在員工所處的環(huán)境，主要有兩大方面：一是企業(yè)環(huán)境，包括企業(yè)文化、管理體制、團隊類型等因素；二是社會環(huán)境，包括傳統(tǒng)文化、法律保護、行業(yè)競爭等方面。

3 科技型中小企業(yè)提升員工自主創(chuàng)新力的對策與措施31 營造適于創(chuàng)新的環(huán)境和條件

科技型中小企業(yè)應(yīng)確立自主創(chuàng)新價值取向，把培養(yǎng)創(chuàng)新思維列入員工培訓(xùn)計劃，培育自主創(chuàng)新精神，形成追求卓越、寬容失敗、推崇創(chuàng)新為代表的創(chuàng)新理念，激發(fā)員工的創(chuàng)新意識，幫助每一個有“想法”的員工把“想法”付諸于創(chuàng)造性的實踐。要建立員工創(chuàng)新支持系統(tǒng)，對員工創(chuàng)新給予技術(shù)支持、資金支持、風(fēng)險規(guī)避、失敗諒解支持。

32 創(chuàng)建激發(fā)創(chuàng)新的激勵機制

哈佛大學(xué)的心理學(xué)家威廉·詹母士在對員工的激勵研究中發(fā)現(xiàn)，缺乏激勵的員工僅能發(fā)揮其實際工作能力的20%～30%，因為只要做到這一點就足以保住飯碗；但是受到充分激勵的員工，其潛力則可以發(fā)揮到80%～90%。因此，激勵是激發(fā)員工自主創(chuàng)新力的催化劑。

321 制定員工認可的遠景目標(biāo) 創(chuàng)新對于科技型中小企業(yè)的多數(shù)員工來說是一種內(nèi)在需求，如果企業(yè)能通過一定的外在激勵，對員工的創(chuàng)新活動進行引導(dǎo)，可將員工的創(chuàng)新意識引向企業(yè)需要的方向。因此，企業(yè)在制定遠景目標(biāo)時應(yīng)該鼓勵員工積極參與，有利于找到企業(yè)和員工的利益共同點，有利于提高員工對創(chuàng)新的認可和重視程度，促進員工自覺開展企業(yè)所期望的創(chuàng)新活動。

322 設(shè)立鼓勵創(chuàng)新的績效考核體系 績效考核的評價指標(biāo)及各指標(biāo)的權(quán)數(shù)，清晰地表達了企業(yè)對員工的期望和要求，若再配以相應(yīng)的激勵措施，就可以對員工的行為產(chǎn)生引導(dǎo)和約束作用。因此，科技型中小企業(yè)必須在績效考核指標(biāo)體系中設(shè)立有關(guān)創(chuàng)新的指標(biāo)，并根據(jù)不同性質(zhì)、級別的工作崗位規(guī)定恰當(dāng)?shù)臋?quán)數(shù)，以反映企業(yè)對員工的行為導(dǎo)向。對員工創(chuàng)新活動的考核不能僅局限于取得創(chuàng)新成果，應(yīng)細分為提出可行的創(chuàng)新方案、積極實施創(chuàng)新方案、取得創(chuàng)新成果三個方面。

323 建立客觀公正的評價標(biāo)準(zhǔn) 客觀公正的評價標(biāo)準(zhǔn)傳遞和反映著“據(jù)實評判”、“一視同仁”的規(guī)則，員工的創(chuàng)新思想、行為和成果將會受到客觀公正的評價，自己的努力將會得到回報。員工有了良好的預(yù)期，就會自覺地、持續(xù)地進行自主創(chuàng)新。

324 采取多樣化的激勵方案 科技型中小企業(yè)創(chuàng)新活動的種類多，其性質(zhì)、難度、收益大小、收益期的長短等都存在差異，創(chuàng)新主體的特點和需求也各有不同，因此，對不同的員工應(yīng)采取不同的激勵方案。企業(yè)在實踐中可以采用諸如長短期相結(jié)合的薪酬激勵制度、標(biāo)準(zhǔn)清晰的晉升制度、成果冠名制度以及定期總結(jié)評比制度等做法。

325 建立失敗容忍制度 科技型中小企業(yè)具有高風(fēng)險、高附加值的特點，因而鼓勵員工自主創(chuàng)新除了對成功進行獎勵外，還應(yīng)對失敗有一定的寬容，減小創(chuàng)新的顧慮，提高積極性。建立創(chuàng)新失敗容忍制度，可針對不同崗位的工作性質(zhì)和職責(zé)大小定級，根據(jù)不同的級別，規(guī)定可以失敗的項目數(shù)、經(jīng)費額度，在規(guī)定的范圍內(nèi)允許失敗。但失敗者必須分析失敗的原因，編制成書面的分析報告，供其他人參考、引以為戒。

33 開展培養(yǎng)創(chuàng)新的培訓(xùn)活動

有關(guān)資料統(tǒng)計顯示，在日本，企業(yè)員工工作15年運用到的知識中，真正從學(xué)校學(xué)到的僅占10%，其余90%是在工作和在職培訓(xùn)中得到的。在美國，20世紀(jì)90年代企業(yè)人員參加職業(yè)培訓(xùn)比例達46%，而知識和人力資本對經(jīng)濟增長貢獻也很高，增加培訓(xùn)費的回報率達35%。培訓(xùn)是提高員工素質(zhì)的有效途徑，通過相關(guān)的創(chuàng)新主題的培訓(xùn)，可以幫助員工樹立創(chuàng)新意識和危機意識，培養(yǎng)員工創(chuàng)新智能，提高員工的學(xué)習(xí)能力。科技型中小企業(yè)應(yīng)牢固樹立培訓(xùn)投入是企業(yè)投資而不是提高服務(wù)成本的現(xiàn)念。

篇8

Abstract： The land area of the central city is small. In promoting the development of enterprises， it gradually formed "the central city incubation， the transformation of round four districts" mode. The article has practical significance as it mainly summarizes the methods of developing science and technology enterprises in recent years in center of Tianjin.

關(guān)鍵詞： 中心城區(qū)；科技型中小企業(yè)；創(chuàng)新啟示

Key words： City Center；small and mediun sized enterprises；innovation enlightenment

中圖分類號：F273 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2013）01-0001-03

0 引言

2010年9月19日，天津市委、市政府召開了加快科技型中小企業(yè)發(fā)展動員大會，這是天津經(jīng)過認真調(diào)研、深思熟慮，面向“十二五”天津經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展做出的一項重大戰(zhàn)略決策。

科技型中小企業(yè)是指擁有一定科技人員，掌握自主知識產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)或先進知識，通過科技投入開展創(chuàng)新活動，提品或服務(wù)的中小企業(yè)?！翱萍夹【奕似髽I(yè)”是指年銷售收入在1億元以上，具有自主知識產(chǎn)權(quán)的科技成果、技術(shù)和產(chǎn)品，在行業(yè)內(nèi)居于全國前列，具有較高成長性的科技型中小企業(yè)。

科技型中小企業(yè)發(fā)展代表著中小企業(yè)發(fā)展方向，是促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展的重要力量。截至2011年12月31日，天津市經(jīng)市科委認定的科技型中小企業(yè)共達到21763家，主營業(yè)務(wù)收入超億元的科技小巨人企業(yè)達到1063家，科技中小企業(yè)“鋪天蓋地”、小巨人“頂天立地”的發(fā)展格局初步形成。其中，天津中心城區(qū)作為天津市的核心經(jīng)濟區(qū)域，在科技型中小企業(yè)發(fā)展中具有舉足輕重的重要地位。

中心城區(qū)主要包括和平區(qū)、河?xùn)|區(qū)、河西區(qū)、南開區(qū)、河北區(qū)、紅橋區(qū)等六個城區(qū)，2011年GDP總量約占全市三分之一，六區(qū)區(qū)級財政收入總額達到了166億元，是2006年的2.864倍，為更多財政向科技等產(chǎn)業(yè)傾斜提供了充足保障。雖然中心城區(qū)土地面積狹小，但地理位置優(yōu)越，商貿(mào)商業(yè)發(fā)達，所以在發(fā)展科技型中小企業(yè)過程中積累了很多創(chuàng)新經(jīng)驗和著法，現(xiàn)分析如下：

1 探索飛地模式，探索突破科技成果產(chǎn)業(yè)化空間的瓶頸

中心城區(qū)最大的比較優(yōu)勢源于土地，而最大的瓶頸依然是土地。因為地理位置優(yōu)越，所以商貿(mào)商業(yè)繁榮，寫字樓林立，服務(wù)業(yè)發(fā)達，土地寸土寸金，十分稀缺。也因為土地面積小，土地使用價值高昂，所以在發(fā)展科技產(chǎn)業(yè)的時候遇到了最大瓶頸也是土地。中心城區(qū)孵化，環(huán)城四區(qū)轉(zhuǎn)化，已成為一些科技型中小企業(yè)的典型發(fā)展路徑與模式，這其中固然有創(chuàng)新研發(fā)小試、中試等內(nèi)在科研規(guī)律對產(chǎn)業(yè)化空間的動力驅(qū)使，但更多的還是企業(yè)對生產(chǎn)制造成本核算的客觀考量。

在現(xiàn)行行政區(qū)劃體系下，為了突破土地資源瓶頸，中心城區(qū)已經(jīng)做出了一些有益探索與實踐，紅橋區(qū)就開了個好頭。2010年4月28日，紅橋區(qū)政府與山東省德州市政府聯(lián)合成立了紅云高新區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組和紅云高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會，決定采取“政區(qū)合一”的行政管理體制，下設(shè)“七局一辦”，由紅橋區(qū)和紅云高新區(qū)管委會共同負責(zé)高新區(qū)的規(guī)劃、建設(shè)、運營和發(fā)展等事宜。雙方建立聯(lián)席會議制度，定期進行會晤，并提出創(chuàng)新性的利益分成機制，紅橋區(qū)與慶云縣共同開展招商引資，通過招商落戶高新區(qū)的企業(yè)所形成的稅收雙方進行分成，實現(xiàn)互融互惠、合作共贏。

紅云高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)作為我國北方首個異地聯(lián)合開發(fā)區(qū)，是天津市與山東省發(fā)展飛地經(jīng)濟的有益嘗試，也是對環(huán)渤海區(qū)域產(chǎn)業(yè)相互配套、功能相互銜接進行的大膽探索。

河?xùn)|區(qū)與寧河縣也探索性地開展了嘗試。2010年9月，河?xùn)|區(qū)與寧河縣簽訂合作協(xié)議，共同決定建立東寧高科技產(chǎn)業(yè)園和科技小巨人產(chǎn)業(yè)基地。該產(chǎn)業(yè)園座落在寧河縣現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園內(nèi)，面積2平方公里（3000畝），總建筑面積140萬平方米，工業(yè)廠房面積126萬平方米，公共配套面積14萬平方米，分為電子信息產(chǎn)業(yè)區(qū)、軟件開發(fā)產(chǎn)業(yè)區(qū)、環(huán)保技術(shù)產(chǎn)業(yè)區(qū)、生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)區(qū)、新能源新材料技術(shù)產(chǎn)業(yè)區(qū)、其他產(chǎn)業(yè)區(qū)和公共配套區(qū)7個功能區(qū)。

2 老舊廠房樓宇盤活改造，為科技載體建設(shè)提供堅實保障

中心城區(qū)以前很多區(qū)域是天津市老工業(yè)企業(yè)聚集地，隨著工業(yè)戰(zhàn)略東移計劃的實施，許多工業(yè)企業(yè)外遷，大量工業(yè)舊廠房閑置，面臨改造提升和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整升級。在這個大背景下，很多城區(qū)大力實施筑巢引鳳、騰籠換鳥的戰(zhàn)略，利用廠房遷移后的空閑場地新建一批科技樓宇；對老工業(yè)區(qū)、閑置廢舊廠房投資改造，提升一批標(biāo)志性載體；對不適合城區(qū)產(chǎn)業(yè)定位的通過政策引導(dǎo)更新轉(zhuǎn)變，想法設(shè)法為科技型中小企業(yè)提供發(fā)展空間。

和平區(qū)鞍山道科技金融大廈前身是天津警備區(qū)招待所，2012年和平區(qū)采取政企合作模式，引導(dǎo)社會企業(yè)家投資2500多萬元進行裝修改造，提供創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資、銀行信貸、科技保險、科技擔(dān)保、金融產(chǎn)品推介、企業(yè)上市等一站式咨詢、代辦服務(wù)，重點打造路演推介服務(wù)平臺、企業(yè)項目信息資源庫、投融資服務(wù)平臺、專業(yè)中介服務(wù)平臺、交流培訓(xùn)平臺、行業(yè)發(fā)展平臺等。截至2012年6月底，已簽約入駐科技總部、金融機構(gòu)20多家。

河北區(qū)綠領(lǐng)產(chǎn)業(yè)園前身是天津紡織機械廠廠房。該廠始建于1946年，隨著本市工業(yè)布局調(diào)整，紡機廠外遷建廠，6.1萬平方米廠房被閑置出來。2011年初，經(jīng)河北區(qū)政府批準(zhǔn)，綠領(lǐng)產(chǎn)業(yè)園管理有限公司與天津紡織機械有限公司達成合作意向，整體租賃閑置資源，用于建設(shè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)載體，利用老廠房發(fā)展新產(chǎn)業(yè)。通過創(chuàng)意策劃、騰籠換鳥，對老廠房進行整修改造后，載體面積增加到10萬平方米，成為新型都市產(chǎn)業(yè)和創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的標(biāo)志性園區(qū)。截至2011年底，園區(qū)已聚集64家科技型中小企業(yè)，綠色照明、新型能源、創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)取代了傳統(tǒng)倉儲物流和加工業(yè)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、從業(yè)人員、產(chǎn)值稅收的層級均得以顯著提升。

河西區(qū)陳塘科技企業(yè)孵化器原為天津市第二監(jiān)獄原址，總占地面積15732m2，建筑面積10400m2。2010年12月河西區(qū)生產(chǎn)力促進中心出資注冊成立孵化器管理公司，投入1700萬元進行陳塘科技企業(yè)孵化器的軟硬件升級改造工程，并出臺一系列優(yōu)惠政策，加大對科技型企業(yè)的房租減免力度，搭建了多個公共技術(shù)服務(wù)平臺，為科技型中小企業(yè)提供“管家式貼身服務(wù)”。

3 充分發(fā)揮區(qū)街優(yōu)勢，推動街域經(jīng)濟與科技產(chǎn)業(yè)協(xié)作發(fā)展

街域經(jīng)濟是區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的熱點和亮點。區(qū)街一級地理面小，工商、稅務(wù)等服務(wù)功能全，易于形成文化和服務(wù)范圍，在發(fā)展科技企業(yè)方面具有獨特優(yōu)勢。2011年以來，河西區(qū)尖山街努力為駐街企業(yè)服務(wù)，解難題，辦實事，不斷擴大招商引資渠道，進一步促進了區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。尖山街根據(jù)地區(qū)實際情況，確定了以發(fā)展納稅經(jīng)濟促進街域經(jīng)濟發(fā)展，不斷促進科技型中小企業(yè)和樓宇經(jīng)濟發(fā)展，進而帶動企業(yè)落戶尖山地區(qū)的工作思路。該街實施了“重點企業(yè)優(yōu)先服務(wù)、新興企業(yè)跟蹤服務(wù)、中小企業(yè)大力服務(wù)、科技企業(yè)貼心服務(wù)”的工作舉措，2011年一年引進10多家高科技中小型企業(yè)。

南開區(qū)鼓樓街加快轉(zhuǎn)變街域經(jīng)濟發(fā)展方式，依托街域資源，在實現(xiàn)企業(yè)健康發(fā)展的同時，提升經(jīng)濟實力和水平。截至2011年底，該街已發(fā)展科技型中小企業(yè)24家。同時，按照市、區(qū)有關(guān)部署和要求，鼓樓街將發(fā)展樓宇經(jīng)濟與抓好科技型中小企業(yè)發(fā)展相結(jié)合，加強與樓宇主辦方溝通，做好樓宇資源開發(fā)利用，吸引科技型中小企業(yè)進駐，掌握進駐企業(yè)第一手資料，為入駐企業(yè)提供優(yōu)惠便利的工作生活條件，最大限度地為科技型中小企業(yè)發(fā)展提供良好的外部環(huán)境，實現(xiàn)二者互利共贏。

4 不斷提升金融、商貿(mào)等中心城區(qū)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新實力，推動現(xiàn)代服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型升級

現(xiàn)代服務(wù)業(yè)相對于傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)，更側(cè)重于知識的積累和文化創(chuàng)意的注入，天然地與科技相同，與創(chuàng)新相連。在注重培育科技創(chuàng)新企業(yè)的同時，天津中心城區(qū)也注意促進金融、物流等服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，成為科技服務(wù)企業(yè)。渤海商品交易所成立于2009年9月，坐落于河北區(qū)意式風(fēng)情街，是我國第一家現(xiàn)貨商品交易所，也是河北區(qū)高端服務(wù)業(yè)的龍頭企業(yè)。該企業(yè)成立2年以來，注重金融創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新，相繼推出原油等18個現(xiàn)貨交易品種，2011年全年實現(xiàn)1.2萬億元的交易額，繳納所得稅和營業(yè)稅7000多萬元，已經(jīng)成為我國最大的現(xiàn)貨交易平臺。以董事長閻東升博士為代表的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊首次提出并實現(xiàn)了現(xiàn)貨交易模式，并將此創(chuàng)新成果申請了中國專利和PCT國際專利；通過構(gòu)建市場服務(wù)網(wǎng)、資金結(jié)算網(wǎng)、倉儲物流網(wǎng)和信息網(wǎng)，服務(wù)于實體經(jīng)濟，體現(xiàn)現(xiàn)貨交易、實物貿(mào)易、電子商務(wù)功能。企業(yè)成立以來，河北區(qū)科委多次深入企業(yè)，積極提供專利申請、高新技術(shù)企業(yè)認定及技術(shù)創(chuàng)新等方面的咨詢服務(wù)，促進企業(yè)發(fā)展。目前，該公司正在準(zhǔn)備申報高新技術(shù)企業(yè)，成為名副其實的“科技小巨人”。

5 搭建產(chǎn)學(xué)研合作平臺，助推科技企業(yè)

紅橋區(qū)把整合科技資源，提高服務(wù)水平作為提升科技支撐能力的一項重要途徑。2011年，先后走訪天津工業(yè)大學(xué)、科技大學(xué)、理工大學(xué)、職業(yè)技術(shù)師范大學(xué)等多所大學(xué)，并成功與四所大學(xué)和民盟天津市委簽署全面戰(zhàn)略合作協(xié)議，成功促成十幾個項目在紅橋區(qū)企業(yè)落戶。成功創(chuàng)建中心城區(qū)唯一的“院士專家工作中心”。整合吸納全市的科技資源，建立“專家人才庫”、“科技成果庫”和“儀器設(shè)備庫”，建設(shè)“紅橋科技綜合服務(wù)平臺”為企業(yè)提高高效快捷服務(wù)。促成科技型中小企業(yè)創(chuàng)新沙龍正式成立，搭建起企業(yè)間相互學(xué)習(xí)溝通的橋梁。

河西區(qū)科委組織天津大學(xué)計算機學(xué)院院長馮志勇教授帶領(lǐng)專家一行，赴河西區(qū)環(huán)渤海宜家網(wǎng)信息科技發(fā)展有限公司調(diào)研考察，并就雙方產(chǎn)學(xué)研合作事宜進行了充分溝通。河?xùn)|區(qū)已搭建帥字號企業(yè)研發(fā)中心25家，先后與南開大學(xué)、財經(jīng)大學(xué)、北京航空大學(xué)、浙江大學(xué)等全國20多所高等院校建立了合作關(guān)系，為企業(yè)提供充足外腦。

6 將大項目、小巨人、億元樓建設(shè)緊密結(jié)合，形成工作聯(lián)動機制

2011年，紅橋區(qū)為保證五座億元樓宇的打造任務(wù)，明確了責(zé)任分工，確定了各樓宇的工作目標(biāo)和計劃。主要采取了以下幾項措施：一是協(xié)調(diào)推動虹橋科貿(mào)大廈四家單位搬遷工作，引進濱海農(nóng)村商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款中心和結(jié)算中心；二是完善金興科技大廈硬件提升改造工作，進行業(yè)態(tài)調(diào)整，引進一批優(yōu)質(zhì)企業(yè)；三是推動卓朗科技引進上下游企業(yè)，形成產(chǎn)業(yè)集群；四是促進木箱一廠改造提升和騰籠換鳥，將其作為意庫創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園的分園，引進一批創(chuàng)意企業(yè)和科技企業(yè)；五是利用育英職專引進天津城建設(shè)計院，并將其并入科教產(chǎn)業(yè)大廈億元樓宇范疇，促進富康時代公司和重方科技盡快成長，增加稅收。

參考文獻：

[1]天津市加快科技型中小企業(yè)文件匯編.

篇9

論文關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新　科技型中小企業(yè)　融資　對策

論文摘要：文章通過分析科技型中小企業(yè)融資存在的問題，找尋造成融資障礙的原因，最后從金融創(chuàng)新角度探求沖破科技型中小企業(yè)融資障礙的新路徑，從而推動科技型中小企業(yè)的進一步發(fā)展。

作為自主創(chuàng)新主體中最活躍的科技型中小企業(yè)，不管是產(chǎn)品的研發(fā)還是成果的轉(zhuǎn)化，長期以來都受到融資瓶頸的嚴重制約，對其自主創(chuàng)新能力和企業(yè)間以及企業(yè)與研究機構(gòu)間資源共享、相互合作的能力、知識流動的效率產(chǎn)生重大的阻礙。為此，須從多方面、多層次對科技型中小企業(yè)的自主創(chuàng)新進行融資支持。

一、科技型中小企業(yè)融資與金融創(chuàng)新的理論分析

第十一屆中國風(fēng)險投資論壇上，科技部副部長劉燕華表示，科技與金融的有機結(jié)合是促進科技開發(fā)、成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化，提升產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新活力的必要條件。

1.金融創(chuàng)新的概念及理論

所謂金融創(chuàng)新是指各種金融要素的新的組合，是為了追求最大利潤而發(fā)生的金融改革，其表現(xiàn)形式是金融機構(gòu)、金融業(yè)務(wù)、金融工具的創(chuàng)新以及金融制度的創(chuàng)新，既有微觀層次的創(chuàng)新，又有宏觀層次的變革。“制度改革論”認為，金融創(chuàng)新是一種與經(jīng)濟制度相互影響互為因果關(guān)系的制度改革，與社會制度緊密相關(guān)。而政府的管制和干預(yù)本身也構(gòu)成了金融創(chuàng)新的內(nèi)容，當(dāng)微觀主體的創(chuàng)新行為威脅到政府的管制時，政府必然會進行新的制度創(chuàng)新。

2.高科技中小企業(yè)的特征

科技型中小企業(yè)的成長分為種子期、初創(chuàng)期、早期成長期、高速成長期、穩(wěn)定成長期，在企業(yè)發(fā)展過程中，其融資呈現(xiàn)出以下幾個特征：(1)資金需求量大。從企業(yè)最初的成立到形成一定產(chǎn)業(yè)規(guī)模，都是以大量資金投入為先導(dǎo)，且投資規(guī)模從研究階段到規(guī)模化階段越來越大；(2)融資風(fēng)險高。由于技術(shù)創(chuàng)新的不確定性，投入的初始階段只是凈收入，后階段增大投入后才有可能產(chǎn)出；(3)高科技企業(yè)生命周期各階段的風(fēng)險程度、收益狀況、資金需求以及融資方式不同。

二、科技型中小企業(yè)融資存在的問題分析

由于科技項目具有高投入、高風(fēng)險和潛在高回報的特性，致使高科技企業(yè)在發(fā)展中經(jīng)常會遇到比傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)更加多的困難和挑戰(zhàn)。特別是高科技產(chǎn)品研發(fā)的高投入使其對資金的需求更加迫切，但該類科技產(chǎn)品所面臨經(jīng)營風(fēng)險及收益的不確定性使其融資更加困難。

三、科技型中小企業(yè)融資難的原因分析

1.從宏觀層面分析

(1)國有大中型銀行對中小企業(yè)的融資采取排斥態(tài)度：我國四大國有商業(yè)銀行的貸款對象主要為國有大型企業(yè)機構(gòu)，對于中小企業(yè)，銀行放貸意愿不強。

(2)國家仍然采取金融抑制政策，專為中小企業(yè)服務(wù)的地方小型金融機構(gòu)尚不發(fā)達。

(3)創(chuàng)新基金、融資擔(dān)保體系等尚處起步階段，還需要進一步發(fā)展。

(4)社會化支撐體系不健全。主要表現(xiàn)在社會信用制度不健全、融資中介機構(gòu)不規(guī)范、融資擔(dān)保體系不完善等方面。

2.從微觀層面分析

(1)企業(yè)規(guī)模小，自有資本缺乏。

(2)企業(yè)財務(wù)狀況不透明、財務(wù)制度不健全。

(3)資金需求的“貸款急，次數(shù)多，單次貸款額度小”的特點也會使銀行選擇緩貸或不貸。

四、通過金融創(chuàng)新推動科技型中小企業(yè)的發(fā)展

1.融資工具的創(chuàng)新

(1)貸款證券化，使貸款成為具有流動性的貸款，改善資產(chǎn)質(zhì)量，分散銀行風(fēng)險，提高金融系統(tǒng)的安全性。

(2)金融期權(quán)，銀行在貸款的同時購買企業(yè)的期權(quán)，從而降低銀行貸款的風(fēng)險。

(3)實行融資租賃。高科技產(chǎn)業(yè)在創(chuàng)業(yè)之初，通過融資性租賃解決資金短缺難題。

2.融資機構(gòu)的創(chuàng)新

(1)發(fā)展并規(guī)范民營金融機構(gòu)，提高儲蓄向投資轉(zhuǎn)化效率，以便更好地為融資服務(wù)。

(2)進一步規(guī)范信托公司、財務(wù)公司、保險公司、證券公司等非銀行金融機構(gòu)。

(3)合理推進資本市場對外開放。

3.融資制度的創(chuàng)新

(1)利率市場化，使民營科技企業(yè)與國有企業(yè)在市場上平等融資，提高資金使用率。

(2)實現(xiàn)國有銀行產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新，建立商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。國有銀行通過股份制可以提高自由資金比率，一方面增強抵御風(fēng)險的能力，另一方面使銀行在經(jīng)營決策、監(jiān)督方面相互制約，從而更好地保證資金到位。

五、結(jié)論

科技是第一生產(chǎn)力，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，促進科技和金融的有機結(jié)合，加快科技成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力的速度與效率，通過金融創(chuàng)新，推進科技型中小企業(yè)的發(fā)展，對國民經(jīng)濟的持續(xù)、快速、健康發(fā)展有十分重要的作用。

參考文獻

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篇10

科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金（以下簡稱創(chuàng)新基金）是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的一項專門用于鼓勵、培育、扶持和促進科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政府專項基金。創(chuàng)新基金支持科技型中小企業(yè)進行高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化及開展技術(shù)創(chuàng)新活動。創(chuàng)新基金的投入旨在引導(dǎo)各級政府及各類金融機構(gòu)加大對科技型中小企業(yè)的資金投入。創(chuàng)新基金不以自身營利為目的，而以國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟總量增長，創(chuàng)造更多的就業(yè)機會作為回報。

為了充分體現(xiàn)政府基金的宏觀政策導(dǎo)向，明確創(chuàng)新基金項目年度支持重點和技術(shù)領(lǐng)域發(fā)展方向，引導(dǎo)科技型中小企業(yè)申請創(chuàng)新基金支持。根據(jù)國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《科技部、財政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定》，科技部按照國家經(jīng)濟、科技總體發(fā)展需求和科技型中小企業(yè)的特點，編制了《2005年度科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金若干重點項目指南》。

本年度指南按照國家經(jīng)濟、科技總體的工作部署和重點任務(wù)，遵循科學(xué)的發(fā)展觀，堅持以人為本，全面、協(xié)調(diào)地可持續(xù)發(fā)展，按照五個統(tǒng)籌的重要思想，針對我國加入WTO后所面臨新的機遇與挑戰(zhàn)，創(chuàng)新基金將突出國家目標(biāo)，圍繞著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整、可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，加強宏觀引導(dǎo)。重點扶持科技型中小企業(yè)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動、持續(xù)創(chuàng)新能力、強化自主創(chuàng)新、重視原始性創(chuàng)新；堅持市場導(dǎo)向，運用市場競爭與合作機制合理的配置資源、提高技術(shù)創(chuàng)新活動的效率與效益，培育市場競爭力強、成長性好的科技型中小企業(yè)；注意把握國際高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向，支持有重要商業(yè)價值、有自主知識產(chǎn)權(quán)及專利技術(shù)的產(chǎn)品，使我國的科技型中小企業(yè)能夠有效應(yīng)對入世后技術(shù)壁壘的挑戰(zhàn)、提高產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平和國際競爭力；體現(xiàn)以人為本，充分發(fā)揮企業(yè)家及創(chuàng)新人才在高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的核心作用，關(guān)注企業(yè)家精神，創(chuàng)造環(huán)境、優(yōu)化機制，激發(fā)科技人員的創(chuàng)新精神和創(chuàng)業(yè)潛能；支持科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新對社會協(xié)調(diào)發(fā)展的促進作用，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，關(guān)注對國家資源、能源的高效、合理使用，對環(huán)境的保護。

2005年度創(chuàng)新基金堅持市場導(dǎo)向、支持創(chuàng)新、鼓勵創(chuàng)業(yè)、突出重點、規(guī)范管理、競爭擇優(yōu)的原則，重點支持方向如下：

支持相關(guān)高新技術(shù)領(lǐng)域中自主創(chuàng)新性強、技術(shù)含量高、具有競爭力、市場前景好的研究開發(fā)項目，資助重心前移，培育、形成一批能夠在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整中發(fā)揮重要作用、具有自主知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品群及產(chǎn)業(yè)；

支持科技成果轉(zhuǎn)化，特別是“863”計劃、攻關(guān)計劃、重大科技專項相關(guān)成果的產(chǎn)業(yè)化項目及利用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的項目，促進技術(shù)轉(zhuǎn)移；

支持人才密集、技術(shù)關(guān)聯(lián)性強、附加值高并以直接促進、支撐、服務(wù)與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的高技術(shù)服務(wù)業(yè)，支持產(chǎn)業(yè)積聚、國家火炬計劃產(chǎn)業(yè)基地、國家軟件產(chǎn)業(yè)基地等以企業(yè)為載體市場行為的公共技術(shù)支撐、服務(wù)平臺的建設(shè)；

支持具有一定技術(shù)含量，在國際市場上有較強競爭力，以出口為導(dǎo)向的項目，特別是具有我國傳統(tǒng)優(yōu)勢，加入WTO后能帶來更多市場機遇的項目，培育科技型中小企業(yè)的國際競爭力；

發(fā)揮創(chuàng)新基金雪中送炭的作用，加大對種子期、初創(chuàng)期的科技型中小企業(yè)尤其是孵化器內(nèi)企業(yè)的支持，培育一批成長性好、核心競爭力強的科技型中小企業(yè)；

倡導(dǎo)循環(huán)經(jīng)濟范式，支持提高能源使用效率、節(jié)約資源的技術(shù)產(chǎn)品，資源綜合循環(huán)利用、環(huán)境友好的技術(shù)產(chǎn)品。

企業(yè)申報的項目要符合國家產(chǎn)業(yè)、技術(shù)政策，要堅持市場導(dǎo)向，有較強的創(chuàng)新性，有較高附加值，市場競爭力強，經(jīng)濟效益或社會效益顯著。

本指南不涉及農(nóng)業(yè)類項目，農(nóng)業(yè)類項目均歸入農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金支持，有關(guān)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金項目指南由科技部另行。

沒有列入《指南》的項目，企業(yè)也可以提出申請,《指南》中明確不支持的項目，企業(yè)不要申請。

申請者必須注意：創(chuàng)新基金資助項目將通過競爭擇優(yōu)產(chǎn)生，審查篩選過程規(guī)范、嚴格，只有創(chuàng)新水平高和市場前景好的項目方有可能獲得創(chuàng)新基金資助。

2005年度創(chuàng)新基金不支持的項目在本指南各領(lǐng)域項目前言或項目中明確標(biāo)出。 申請基金項目的重要提示

一．基金管理中心堅決反對中介機構(gòu)利用為企業(yè)準(zhǔn)備基金項目申報材料的過程，以不正當(dāng)手段謀取高額回扣的做法。我中心不與任何一家中介機構(gòu)在項目申請過程中有任何的業(yè)務(wù)聯(lián)系，沒有一家中介機構(gòu)會得到我中心的特殊對待?；痦椖可暾埐牧系臏?zhǔn)備無論是由中介機構(gòu)代完成或是由申請企業(yè)自己獨立完成我中心都將一視同仁。

二．基金項目審批采取流水作業(yè)，鏈?zhǔn)讲僮?，計算機管理，相互制約，所有項目均需通過專家組評審或獨立評估機構(gòu)的評估，經(jīng)過競爭擇優(yōu)的程序，選取支持的項目。所有支持的項目均需經(jīng)科技部、財政部批準(zhǔn)并向社會公布，任何個人都不可能對具體的項目作出決定。申請企業(yè)一定不要輕信某些“能人”自吹與基金管理中心某人有特殊關(guān)系，項目能夠得到照顧的說法。

三．申請企業(yè)在申請材料準(zhǔn)備過程中必須按照要求，實事求是，任何夸大、摻雜水份都會對項目評審過程產(chǎn)生十分不利的影響，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)材料有造假內(nèi)容，查實后將會得到嚴厲的制裁，直至在媒體上公開曝光。

四．基金管理中心迄今為止未組織過任何形式的收費宣傳活動，也不打算委托任何單位進行收費宣傳，基金項目執(zhí)行企業(yè)對此類宣傳活動都應(yīng)本著自愿的原則。不論企業(yè)做出何種決定，都不會對基金項目的監(jiān)理、驗收工作產(chǎn)生任何影響。

五．基金項目采取專家評審方式，申報基金項目有關(guān)信息均應(yīng)通過書面方式方能有效?；鸸芾碇行牟唤邮芡扑]單位或申請企業(yè)到中心來談項目，如確有需要，可通過電話、傳真或Email方式與我中心取得聯(lián)系。

六．未被批準(zhǔn)立項的項目，只有本項目申請企業(yè)和項目推薦單位可通過基金網(wǎng)站查詢到相關(guān)信息。因未批準(zhǔn)立項而可能對項目申請企業(yè)帶來的負面影響，基金管理中心不承擔(dān)責(zé)任。

一、電子信息

二、生物、醫(yī)藥

三、新材料

四、光機電一體化

五、資源與環(huán)境