導(dǎo)語：金融違法行為舉報事項處理分析一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》的規(guī)定，人民銀行對金融市場主體執(zhí)行金融管理規(guī)定的情況負(fù)有監(jiān)督管理職責(zé)，而公民、法人或其他組織發(fā)現(xiàn)金融市場主體存在違法、違規(guī)經(jīng)營行為進而向監(jiān)管機構(gòu)舉報并要求其對違法違規(guī)主體進行查處則是社會公眾參與執(zhí)法監(jiān)督的一種重要方式。實踐中，央行分支機構(gòu)作為人民銀行執(zhí)法前線，在對外履職過程中，往往會成為公民、法人以及其他組織舉報金融違法行為的受理單位。隨著近年來金融知識普及覆蓋面的不斷擴大，公民的法治意識和維權(quán)意識也不斷增強，隨之而來的是舉報事項呈現(xiàn)出逐年增多的態(tài)勢。目前，人民銀行各地區(qū)的分支機構(gòu)對于舉報事項的處理方式不盡相同，且存在一定程度的任意性，加之目前人總行尚未出臺行之有效的統(tǒng)一性規(guī)定，導(dǎo)致各分支機構(gòu)對于舉報事項的處理程序、時限等關(guān)鍵環(huán)節(jié)把控不足，極易引發(fā)較大法律風(fēng)險和履職風(fēng)險。

關(guān)鍵詞：金融違法；舉報；處理；風(fēng)險

一、央行分支機構(gòu)舉報處理工作現(xiàn)狀分析

（一）舉報事項來源廣泛，呈逐年增多、復(fù)雜化趨勢。隨著科技的不斷進步，金融業(yè)態(tài)發(fā)展迅猛，各種各樣的金融服務(wù)和產(chǎn)品層出不窮，金融行業(yè)的繁榮發(fā)展也在一定程度上引發(fā)了金融市場主體違法行為的高頻出現(xiàn)。根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》等法律法規(guī)的規(guī)定，公民、法人和其他組織在接受金融服務(wù)、購買金產(chǎn)品或解決金融糾紛的過程中，發(fā)現(xiàn)金融市場主體存在違法法律法規(guī)、人民銀行金融管理規(guī)定的行為的，可以向違法行為發(fā)生地的人民銀行進行舉報。人民銀行對外履職涉及金融市場和消費者日常金融消費的方方面面，導(dǎo)致舉報事項的來源較為廣泛，具體來說，舉報事項來源包括但不限于以下幾方面：1、舉報金融機構(gòu)違反人民幣現(xiàn)金管理相關(guān)規(guī)定的行為，如金融機構(gòu)對外支付假幣、殘損幣、印有反動宣傳內(nèi)容的人民幣；2、舉報金融機構(gòu)違反支付結(jié)算管理相關(guān)規(guī)定的行為，如銀行為違法企業(yè)或組織提供支付清算服務(wù)的行為；3、舉報金融機構(gòu)違反國庫管理規(guī)定的行為，如銀行延解、占壓、挪用庫款的行為；4、舉報金融機構(gòu)違反征信業(yè)管理規(guī)定的行為，如銀行未經(jīng)授權(quán)查詢公民個人金融信息的行為；5、舉報公民、法人或其他組織進行洗錢的行為，如公民、其他組織通過地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款的行為等等。近年來，舉報事項呈現(xiàn)逐年增多且趨向于復(fù)雜化的態(tài)勢，并且伴隨著舉報事項處理工作的不規(guī)范、多數(shù)金融機構(gòu)為避免被處罰，傾向于選擇用禮品、禮金卡等方式補償舉報人以息事寧人，逐漸衍生出很多“職業(yè)舉報人”，此類人群多為社會閑散人士，以向金融管理機構(gòu)舉報為業(yè)，目的主要在于通過舉報事項獲取一定利益，這一情況也在側(cè)面造成了舉報事項的頻發(fā)。（二）易與投訴、信訪事項混淆。由于舉報人的法律知識水平受限，容易將舉報事項與信訪、金融消費投訴事項進行混淆，舉報人在所舉報事項中往往摻雜著投訴請求，又或者誤將信訪當(dāng)成舉報進行提交，而根據(jù)《中華人民共和國信訪條例》、《中國人民銀行信訪工作規(guī)定》以及《中國人民銀行金融消費者保護實施辦法》等規(guī)范性文件的規(guī)定，舉報、信訪和投訴事項應(yīng)區(qū)分不同情況由相應(yīng)的職能部門予以受理處理，而舉報人對于人民銀行內(nèi)部的職能部門設(shè)置情況一般不甚了解，在不能確定具體應(yīng)向人民銀行的哪一部門、通過何種渠道提出的情況下，難免會出現(xiàn)錯誤、重復(fù)提交舉報事項的情形，不僅不利于舉報事項的高效處理，也造成了行政資源的浪費。另外，值得注意的是，舉報事項不同于投訴事項的最大區(qū)別在于，舉報是舉報人認(rèn)為被舉報人存在違法行為要求金融管理部門（本文語境下）履行監(jiān)管職責(zé)的行為，舉報人與被舉報行為之間的利害關(guān)系存在與否具有不確定性；而投訴則是投訴人與金融服務(wù)或金融產(chǎn)品的提供者之間產(chǎn)生糾紛，請求金融管理部門解決爭議的行為，投訴人與投訴事項之間一般存在直接利害關(guān)系。人民銀行各級分支機構(gòu)處理金融消費投訴，可以采用組織調(diào)解的方式促成金融消費糾紛的解決；而對于舉報事項的處理，往往伴隨著檢查、處罰等一系列具體行政行為，具有不可調(diào)解性。

二、當(dāng)前舉報事項處理工作中存在的問題

（一）處理程序不規(guī)范，易引發(fā)履職風(fēng)險。當(dāng)前，因人民銀行尚未正式出臺統(tǒng)一適用的舉報處理相關(guān)制度、辦法，各地區(qū)人民銀行分支機構(gòu)對于舉報事項的處理普遍存在一定的任意性，以投訴或信訪程序處理舉報事項、受理及答復(fù)形式不規(guī)范、處理時間過長等問題時有發(fā)生，而這些問題極有可能導(dǎo)致舉報人對處理行為的不滿，進而提起行政復(fù)議或行政訴訟。（二）相關(guān)證據(jù)難以保存，不利于后續(xù)程序的進行。舉報人對于所舉報的金融違法事項往往多以口頭描述為主，以文字材料、照片、視聽資料等載體記錄的則屬少數(shù)，而目前絕大多數(shù)央行分支機構(gòu)對于舉報事項的接待場所均為相關(guān)職能部門的辦公場所，一般不會安裝錄音錄像設(shè)備，這一現(xiàn)狀導(dǎo)致了人民銀行分支機構(gòu)在處理舉報事項時對舉報事項所指向的金融違法行為記錄不全，不便于后續(xù)程序的開展，并且在因舉報處理引起的行政訴訟中，也不利于人民銀行作為訴訟一方當(dāng)事人組織訴訟所需材料。（三）處理方式不當(dāng)易引發(fā)較大法律風(fēng)險。人民銀行總行已經(jīng)了《中國人民銀行金融違法行為舉報處理操作指南（征求意見稿）》（以下簡稱《操作指南》），根據(jù)該《操作指南》的規(guī)定，人民銀行分支機構(gòu)只接受以信函、當(dāng)面提交等方式提出的舉報事項，對當(dāng)面提交的舉報事項，處理不當(dāng)則會引發(fā)較大法律風(fēng)險：一方面，大多數(shù)舉報人系出于自身利益之考量，舉報人在與人民銀行分支機構(gòu)當(dāng)面交涉舉報事項時，難免會有情緒較為激動的情形，若處理方式不夠妥善，極易導(dǎo)致言語、肢體沖突，進而引發(fā)人身傷害等民事糾紛；另一方面，隨著舉報事項的高頻出現(xiàn)，舉報人的“專業(yè)化”程度也越來越多高，很多舉報人會隨身攜帶電子攝錄設(shè)備，對人民銀行舉報處理過程通過錄音、錄像等方式予以記錄，如前文所述，在辦公場所處理舉報事項會使得涉密文件、涉密計算機、移動存儲介質(zhì)等國家秘密載體輕易被舉報人或其他無關(guān)陪同人員接觸、記錄，極易引發(fā)泄露國家秘密的風(fēng)險。

三、完善舉報事項處理工作的建議

（一）加強政務(wù)公開，設(shè)立統(tǒng)一政務(wù)服務(wù)電話。通過互聯(lián)網(wǎng)、營業(yè)大廳告示欄、LED屏等形式對社會公眾公開人民銀行信訪、投訴、舉報事項的受案范圍、處理程序、時限等相關(guān)內(nèi)容，使舉報人能夠在明確區(qū)分上述不同事項的基礎(chǔ)上，了解不同事項的不同處理渠道。同時，整合人民銀行各分支機構(gòu)現(xiàn)有資源，設(shè)立統(tǒng)一的政務(wù)服務(wù)電話并對外公開，服務(wù)事項應(yīng)當(dāng)至少涵蓋答復(fù)咨詢、接待信訪及舉報、受理信息公開申請等，并建立內(nèi)部分轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)機制，使得舉報事項能夠在人民銀行內(nèi)部部門間高效流轉(zhuǎn)、處理，進一步提高行政效率。（二）設(shè)立獨立舉報接待室。建議有條件的地區(qū)行在辦公區(qū)域外或非涉密場所單獨設(shè)立舉報接待室，作為處理舉報事項的專門工作場所，在接待室公示舉報、投訴、信訪事項的處理流程圖，使舉報人能清晰分別不同事項的處理程序和時限；同時，在舉報接待室安裝錄音錄像設(shè)備，在進行接待之前明確告知舉報人將完整記錄并留存接待情況，這樣不但便于記錄舉報事項具體情況有利于后續(xù)的調(diào)查處理，而且便于留存證據(jù)，避免人民銀行與舉報人之間不必要的糾紛，降低法律風(fēng)險。同時，接待室與涉密場所隔離也能更好地避免泄密事件的發(fā)生。（三）開展專題培訓(xùn)，加強案例指導(dǎo)作用。針對舉報事項處理工作開展專題培訓(xùn)，聘請本領(lǐng)域?qū)W者、職業(yè)律師、業(yè)務(wù)專家對當(dāng)前分支機構(gòu)舉報處理工作中存在的問題予以解答，特別是針對《操作指南》中受理方式、處理時限、答復(fù)形式等關(guān)鍵環(huán)節(jié)深刻解讀。同時，引入典型案例，通過案例分析加強指導(dǎo)，進一步提升相關(guān)工作人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)，避免因處理程序不規(guī)范引發(fā)法律及履職風(fēng)險。

作者:柴文梁 單位:中國人民銀行長春中心支行