導(dǎo)語(yǔ)：信用體系建設(shè)的法律透析一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

關(guān)鍵詞：信用；社會(huì)信用體系；問題

提要：自上世紀(jì)九十年代以來(lái)，我國(guó)社會(huì)信用體系逐步建立并穩(wěn)步推進(jìn)，許多部門和地方政府采取實(shí)質(zhì)性措施，取得了明顯成效。然而，如果全面、客觀地加以考察不難發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前社會(huì)信用管理體系建設(shè)與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展要求仍存在著較大差距，還有許多問題亟待解決。

當(dāng)今世界各國(guó)都把中小企業(yè)作為本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱和新的增長(zhǎng)極，而事實(shí)也表明中小企業(yè)在降低失業(yè)率、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展上提供著關(guān)鍵的支撐作用。在我國(guó)，中小企業(yè)已經(jīng)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量，在快速發(fā)展經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)，從而進(jìn)一步為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮著不可替代的作用，中小企業(yè)的成長(zhǎng)也具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。對(duì)于處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期的我國(guó)來(lái)說(shuō)，占據(jù)企業(yè)總數(shù)份額最大（在全部工業(yè)企業(yè)中，中小企業(yè)占99.1%，中小企業(yè)的工業(yè)生產(chǎn)總值占64.8%，中小企業(yè)的總?cè)藬?shù)占76.6%）的中小企業(yè)為促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)起到了中堅(jiān)力量的作用，他們的作用可以歸納為“四五六七八九”，即實(shí)現(xiàn)了40%以上的利稅，50%以上的銷售收入，60%以上的工業(yè)生產(chǎn)總值，75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)，80%以上的出口創(chuàng)匯能力，90%以上的企業(yè)數(shù)量。在民營(yíng)經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的東南沿海地區(qū)、珠三角地區(qū)和北京、上海等中心城市，中小企業(yè)在對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)上還要高于全國(guó)水平。但是，在中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中缺乏行之有效的融資擔(dān)保，融資難已經(jīng)成為我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。

由于我國(guó)現(xiàn)有的貸款擔(dān)保管理體制和社會(huì)信用體系建設(shè)不能跟上經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的需要，在一定程度上加劇了中小企業(yè)融資難的尷尬局面，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、法律制度建設(shè)滯后。首先是我國(guó)現(xiàn)有的與貸款擔(dān)保有關(guān)的幾部法律，如《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》、《公司法》等不能滿足擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)的需要?！稉?dān)保法》是規(guī)范債權(quán)人、債務(wù)人及擔(dān)保人之間法律行為的法律，但也僅僅是規(guī)范了擔(dān)保行為，而對(duì)于財(cái)務(wù)及內(nèi)控制度、人員從業(yè)資格、市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出、行業(yè)自律和政府監(jiān)管、業(yè)務(wù)范圍與種類等問題尚無(wú)明確規(guī)定?！豆痉ā肺磳?duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做出專門規(guī)定；其次是擔(dān)保行業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制與分散、社會(huì)保障、財(cái)政政策等方面的政策措施還是一片空白，這無(wú)形中增加了擔(dān)保業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。

2、擔(dān)保期限的科學(xué)制定及產(chǎn)品的多樣性有待加強(qiáng)。目前，我國(guó)的擔(dān)保產(chǎn)品主要從事短期流動(dòng)資金的擔(dān)保，期限也以半年以下居多。而對(duì)于固定資產(chǎn)的投資及更新改造等中長(zhǎng)期、數(shù)額大的項(xiàng)目卻鮮有擔(dān)保公司問津。這與國(guó)外多數(shù)國(guó)家的擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要從事設(shè)備貸款、科技開發(fā)貸款、技改貸款、創(chuàng)業(yè)貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等中長(zhǎng)期的貸款擔(dān)保形成鮮明對(duì)比。

3、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)和收益不對(duì)稱。擔(dān)保業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)的對(duì)象是中小企業(yè)，而中小企業(yè)因?yàn)樨?cái)務(wù)制度不健全、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、市場(chǎng)不是很穩(wěn)定等方面的原因，使得其信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)又高于行業(yè)平均風(fēng)險(xiǎn)，再加上目前我國(guó)企業(yè)的信用意識(shí)缺失，采用欺騙或惡意躲債現(xiàn)象普遍存在，也在一定程度上加劇了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)擔(dān)保的收費(fèi)率還比較低，除去應(yīng)付必要的成本外，收益不足于補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)。

4、擔(dān)保公司可運(yùn)用資金規(guī)模不大，放大倍率小，難以滿足中小企業(yè)資金需求。當(dāng)前，擔(dān)保公司平均可運(yùn)用資金不足3，000萬(wàn)元，按照國(guó)家規(guī)定的放大倍率5～10倍計(jì)算，可擔(dān)保金額只有1，500～3，000億元。2002年全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)擔(dān)保責(zé)任僅為可運(yùn)用擔(dān)保資金總額的2.5倍左右，擔(dān)?？傤~750億元左右，僅夠上海市中小企業(yè)的資金需求量。2003年放大倍率升到2.53，但距離目標(biāo)還是太遠(yuǎn)，跟國(guó)外的差距更大。日本專業(yè)擔(dān)保公司所提供的銀行貸款擔(dān)?？傤~已經(jīng)占銀行貸款總額的10%，放大倍率為20倍。目前，銀行仍然是我國(guó)中小企業(yè)融資的主要渠道，由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)可運(yùn)用資金規(guī)模小、缺乏有效資產(chǎn)抵押和信用擔(dān)保、中小企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)大等原因嚴(yán)重制約了商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸投放。

5、擔(dān)保體系發(fā)展不均衡。目前，國(guó)家提倡建立的“一體兩翼”擔(dān)保體系中，中小企業(yè)信用互助協(xié)會(huì)的擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模不僅滯后于各級(jí)政府成立的中小企業(yè)信用擔(dān)保中心，而且滯后于同步成長(zhǎng)的市場(chǎng)化運(yùn)作的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

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