導語：如何才能寫好一篇農村金融風險論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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關鍵詞：金融機構風險管理農村信用社

一、農村信用社加快實施全面風險管理的必要性分析

（一）實施全面風險管理是農村信用社向現(xiàn)代化銀行改革過渡的需要。目前，農村信用社深化改革第一階段的任務基本完成，正在由“深化改革試點”全面轉入“深入實施和攻堅”階段，并按照股份制、銀行化的改革方向加快向現(xiàn)代化銀行業(yè)金融機構邁進。建立實施全面風險管理模式是我國銀行業(yè)金融機構融入國際金融體系、實現(xiàn)與國際接軌、提高風險管理水平的必然選擇。農村信用社要實現(xiàn)股份制商業(yè)銀行的改革目標，就必須適應銀行業(yè)改革的大勢所趨，更新風險管理理念，改革傳統(tǒng)落后的風險管理模式，結合實際積極探索和建立全面風險管理體系。

（二）實施全面風險管理是農村信用社適應市場激烈競爭的需要。隨著我國農村金融體系的日趨完善，特別是銀監(jiān)會放寬農村地區(qū)金融機構市場準入的門檻，農村金融市場已進入激烈競爭的時代。農村信用社在廣大農村“一枝獨秀”的格局被徹底打破，只有不斷引入現(xiàn)代金融管理理念，建立全面風險管理模式，才能適應市場多元化的競爭需要。實施全面風險管理是農村信用社提高核心競爭力的關鍵所在。

（三）實施全面風險管理是農村信用社實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展的需要。農村信用社同其他商業(yè)銀行一樣，是經營“風險”的金融機構，以“經營風險”為獲取價值最大化的根本手段，是否能夠妥善控制和化解風險，直接決定經營發(fā)展的成敗。隨著各項業(yè)務的不斷發(fā)展和市場競爭的日趨加劇，農村信用社風險也呈現(xiàn)出復雜多變的特點，只有通過實施全面風險管理模式，才能對經營發(fā)展中面臨的各類風險進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，從而保持穩(wěn)健經營、穩(wěn)步發(fā)展。

（四）實施全面風險管理是適應現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。提高風險管理水平不僅是銀行業(yè)生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。隨著農村信用社改革的不斷深化，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對農村信用社監(jiān)管的標準不斷提高，且正在加快與國內商業(yè)銀行的監(jiān)管標準接軌，以敦促農村信用社不斷提高自身風險管理水平。建立全面風險管理體系，既是農村信用社適應外部監(jiān)管的要求，也是提升風險管控能力的現(xiàn)實需要。

二、農村信用社全面風險管理的對策和措施

（一）創(chuàng)建全面風險管理文化。全面風險管理文化是融合現(xiàn)代金融企業(yè)的管理思想、風險管理理念、風險管理行為、風險道德標準與風險管理環(huán)境等要素于一體的文化,是金融企業(yè)文化的主要組成部分。當前，農村信用社必須提高對風險管理的認識，更新風險管理理念，著重突出以下三個方面：一是強化風險管理的核心地位。鑒于以往農村信用社因風險管理不力引發(fā)的一系列問題和歷史教訓，農村信用社必須牢固樹立風險管理“高于一切、壓倒一切”的思想意識，正確把握審慎經營、風險可控的原則，堅持以風險管理為總抓手，把風險防控觀念貫徹到全部工作和各個環(huán)節(jié)的始終，真正突出風險管理的核心地位和首要位置。二是實現(xiàn)風險管理的“三個轉變”。首先，在風險管理方式上，要由事后風險化解向事前、事中、事后全方位的風險防范和控制的思想轉變；其次，在風險管理的側重點上，要由信用風險為重點向信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、合規(guī)性風險等多種風險并重的一體化綜合管理理念轉變；第三，在風險管理的覆蓋面上，要由單一的區(qū)域，分散的崗位和片面的專業(yè)向不留死角、不出空白、不遺漏洞的全方位、多層次、廣覆蓋轉變。三是抓住高管人員這一關鍵環(huán)節(jié)。加強農村信用社風險管理必須從管理層抓起，管理人員要從自身做起，帶頭樹立審慎經營、內控優(yōu)先的思想理念，引導和帶領廣大員工將全面風險理念貫徹落實到每一項工作、每一個細節(jié)之中。

（二）改善全面風險管理的環(huán)境。一是加快理順行業(yè)管理體制。按照股份制、銀行化的改革方向，加快農村信用社管理體制和產權制度改革，進一步建立權責明確、科學規(guī)范的行業(yè)管理體系，理順各級農村信用社的責權利關系，整合資源優(yōu)勢，為有效實施全面風險管理提供體制保證。二是建立全面風險管理的架構。結合規(guī)范完善縣聯(lián)社法人治理，進一步明確理（董）事會、監(jiān)事會和高級管理層在全面風險管理中的職責，落實責任，分工協(xié)作，齊抓共管。理（董）事會要合理擬定全面風險管理的規(guī)劃，制定風險管理的政策，并對風險管理負最終責任；監(jiān)事會檢查和調研日常經營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為。高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，并確保有足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結構、管理信息系統(tǒng)以及技術水平，從而有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務和經營環(huán)節(jié)出現(xiàn)的各種風險。

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論文關鍵詞：農村金融；民間金融；問題；對策

論文摘要：農村民間金融的規(guī)模日益擴大，它的存在，不僅對農村經濟也對整個社會經濟生活都有一定的影響。本文通過對農村民間金融存在的原因分析得出民間金融繁榮是金融壓抑的必然結果，正規(guī)金融服務供給的嚴重不足和農村經濟對金融服務的日益擴大的需求矛盾成為農村民間金融存在的根本原因。進而分析了農村民間金融的存在對于經濟影響的正效應和負效應，要從根本上治理農村民間金融問題要采取疏導結合的方式，打破農村金融市場的壟斷局面，建立開放、有序、競爭的農村金融組織體系。

民間金融，泛指個體、家庭、企業(yè)之間繞開官方正式的金融體系，直接進行金融交易的行為。由于以往這些借貸行為是非法存在的，也被稱為“地下金融”。其具體表現(xiàn)有民間借貸、民間互助會(有的地方也稱“邀會”)、地下錢莊等。民間金融已經成為農村非正規(guī)金融體系的重要部分。在我國農村，由于經濟發(fā)展的不平衡性和農業(yè)生產的分散性，“正規(guī)”的農村金融機構很難適應和滿足“三農”多樣化、分散性的金融需求，民間金融對農村經濟發(fā)展起了特殊而又不可替代的作用。同時由于民間金融的發(fā)展還未規(guī)范化、法制化以及其自身的特點，從而對農村和社會經濟帶來一些負面影響。

1我國農村民間金融發(fā)展概況

我國農村民間金融規(guī)模龐大，對農村經濟發(fā)展起著不可替換的作用。民間借貸活動自改革開放以來，發(fā)展十分迅速。IFAD(2006)的研究報告也指出，中國農民來自非正規(guī)金融市場的貸款大約為來自正規(guī)金融市場的4倍。據(jù)不完全統(tǒng)計，我國農村的民間借貸金額高達1.2萬億元左右。從2001到2006年，我國農村民間借貸規(guī)模大約以19％的速度增長。到2006年，全國農村民間金融借貸高達8000-14000億元，僅浙江東南溫州地區(qū)就有3000多億。

2農村民間金融存在和發(fā)展的原因

民間金融繁是金融壓抑的!必然結果。正規(guī)金融服務供給的嚴重不足和農村經濟對于金融服務的日益擴人大的需求矛盾成為農村民間金融存在的根本原因。

2.1農村金融體系不完善，正規(guī)金融服務供給嚴重不足。涉農機構銳減，農村金融機構功能的萎縮。近年來處于自身經營效益的考慮，縣域內的國有銀行機構大量撤并，尤其是農業(yè)銀行的減少最為嚴重。同時國有商業(yè)銀行出于防范金融風險和追求經營利潤的考慮，對縣級機構的中小貸款客戶實行規(guī)?？刂坪褪跈嗍谛殴芾恚⒃O置了較高的貸款門檻，客觀限制了對中小企業(yè)的貸款發(fā)放，加劇了資金供應的緊張程度。此外，隨著農村行政管理體制的改革，一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施撒并，這些鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信用社及農業(yè)銀行營業(yè)所也發(fā)生了變動。據(jù)資料顯示，2005年，湖南郴州市各金融機構共撤并縣域及農村地區(qū)營業(yè)網(wǎng)點35個，其中國有商業(yè)銀行撤并26個，信用社撤并9個。隨著縣域國有商業(yè)銀行網(wǎng)點的收縮，其信貸業(yè)務開始向中心城市集中，原有的信貸、結算、代收、代付性業(yè)務的急劇減少，縣域網(wǎng)點逐漸演變成了“多功能儲蓄所”。久而久之，這些金融機構市場占有率下降，而且，已有的功能日益不復存在，其最終必將退出縣域這塊土地。

2.2現(xiàn)有的農村金融部門實力不強，經營效率低下，很難滿足農村經濟對金融服務的需要?，F(xiàn)有的農村金融機構中，以支持“三農”為己任的農村信用社由于產權不清、管理監(jiān)督機制不暢，市場地位不斷下降。一定程度上削弱了金融宏觀調控的力度。民間金融紕織的存在必定會使一部分資金從正規(guī)金融體系流出，形成一個體制外的金融市場。從而會削弱貨幣政策的實行和宏觀調控的實施。如當政府對經濟過熱實施以緊縮貨幣政策時，往往政府作用之外的民間金融反倒會利用正規(guī)金融力量減弱之機，對緊縮的經濟領域給予信貸支持，經濟難以“軟著陸”，從而抵消掉貨幣政策的緊縮效果。

2.3金融自身的缺陷導致其有一定的危害。一是某些民間借貸活動在很大程度形成了孕育“地下經濟”的溫床。在一些地方，民間金融機構成為非法外匯交易、洗黑錢和集資詐騙的主要載體。二是高利貸現(xiàn)象的存在，加大了資金使用者的生產經營成本。三是民間金融安全性較低，存在著較大的金融風險。除了面對一般金融機構共同面對的市場風險外，民間金融機構還要承擔得不到法律保護而產生的非市場風險。于是由民間金融引發(fā)的糾紛，往往會成為影響社會穩(wěn)定的因素。為了確保資金的回收，不少地下金融組織都雇有專門的追債隊伍，其追債人員一般都是橫行當?shù)氐陌缘勒?，有的甚至是當?shù)睾趷簞萘Φ某蓡T。一但發(fā)生債務拖欠和糾紛，追債人員就會實行暴力追債，往往釀成社會的不穩(wěn)定。

篇3

關鍵詞：金融深化；農村金融；金融機構改革

中圖分類號：F832.3 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）02-0193-02 引言

近些年來，我國的農村金融體制改革在促進經濟增長的方面收效甚微。農村正規(guī)的金融機構運作不能有效的滿足相應的增長的需求。農村正規(guī)金融在我國金融體制改革的過程中是薄弱的環(huán)節(jié)，它是農村的金融體制核心，在農村的經濟發(fā)展過程中發(fā)揮了十分重要的作用。正因為如此，拓寬農村正規(guī)金融機構的覆蓋范圍，改善經營管理，是國家大力發(fā)展農村金融的必經之路。提高農村正規(guī)金融機構的辦事效率，監(jiān)督其履行自身職責，使它能夠在農村經濟建設中發(fā)揮其應有的作用，更好地服務于我國的“三農政策”，作為資金來源的保證，為我國農村經濟的發(fā)展提供支持。國家也應該減少政策性的限制，防止對農村正規(guī)金融機構的過度管制，使其根據(jù)中國農村的實際開展各自的業(yè)務，從而真正成為服務于農村、農業(yè)和農民的金融機構。

2010年7月，中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合指導意見，要求各地區(qū)應該根據(jù)目前農村經濟的發(fā)展模式以及當?shù)剞r村金融市場的需求，開發(fā)具有針對性、可操作的一些金融產品以及服務，協(xié)調財稅政策、貨幣政策、監(jiān)管政策以及農村保險的發(fā)展。結合市場化和政策化，以市場化為改革方向，以政策性作為合理的補充，合理的防范以及降低金融風險，用科學的方法防范化解法律風險，堅持抵制防范道德風險，強化操作風險意識，加強對操作風險的防范。

一、國內外研究現(xiàn)狀

麥金農和肖最早提出了金融抑制和金融深化理論，該理論在20世紀70年代以后廣泛應用于發(fā)展中國家的農村金融領域。國外農村金融的研究，主要有兩個重點的研究方向：在農村金融市場發(fā)展中政府發(fā)揮的作用、農村金融在減少貧困和經濟發(fā)展中的作用。在研究的方法方面，分別從理論和實證的角度出發(fā)，構建農村金融的相關指標，測量農村金融的市場發(fā)展狀況，指出創(chuàng)造多元化的金融機構才能滿足農戶的需求。

20世紀90年代開始，國內學者才對農村金融市場的問題展開研究。國有銀行自1998年開始從農村全面撤退，農村出現(xiàn)金融信貸增長率的下降、中小企業(yè)從正規(guī)金融機構融資困難、貧困戶沒有融資機會、農村出現(xiàn)非正規(guī)的金融并且發(fā)展迅速，國內學者開始研究政府對金融市場的影響和農村金融市場與經濟增長的相關性，并提出了相應對策。

張元紅（2002）在總結農村金融改革經驗的基礎上，提出國外農村合作社的成功經驗值得我國學習。馬曉河（2003）指出我國應優(yōu)先供給，認為目前需求型的金融抑制和供給型的金融抑制雙重供給不足是我國正規(guī)金融機構的表現(xiàn)，因此要推動農村金融發(fā)展要選擇供給優(yōu)先模型。近年來，一些博士論文開始關注農村金融的發(fā)展對經濟增長的貢獻。宋宏謀（2004）運用金融相關率對1978―2000年中國農村的金融發(fā)展程度進行了統(tǒng)計分析，研究結論認為，金融深化程度越高的地區(qū)，經濟越發(fā)達。姚耀軍（2005）實證研究表明，我國農村金融發(fā)展與經濟增長存在長期相關性。謝玉梅（2007）對農村金融深化政策與路徑進行了研究，認為金融深化通過產權改革和利率市場化兩條途徑進行。孫健（2012）提出了金融支持、新型農村金融機構創(chuàng)新對三農發(fā)展的重要性，實證分析得出新型農村金融機構創(chuàng)新有助于提高農村地區(qū)金融深化水平，促進農業(yè)技術進步、農村經濟增長以及農民增收，有利于降低農村地區(qū)的貧困發(fā)生率的結論。

國內外學者的研究成果主要是從實證和理論的角度討論農村金融，雖然方法存在差異，但都得出了較為統(tǒng)一的結論：金融抑制普遍存在于發(fā)展中國家，同時緩解金融抑制必須通過金融深化的途徑。由于宏觀經濟環(huán)境在發(fā)展中國家各不相同，金融深化的次序與路徑可能會存在差異，但利率的市場化與資本市場的開放被認為是金融深化的必然途徑。

二、金融深化進程中的困境

我國農村金融深化進程面臨以下三個困境。

第一，金融發(fā)展模式選擇的困境。美國耶魯大學經濟學家帕特里克提出兩種模式：供給領先模式和需求追隨模式。前一種模式認為金融資產與負債、金融機構和相關金融服務的供給先于需求，主要強調的是金融服務的供給方對于經濟的推動作用。后一種模式的主要觀點是：經濟主體會隨著經濟增長產生相應的金融服務需求，為了滿足客戶需求，要不斷發(fā)展金融體系。需求方是金融服務強調的重點。這兩種模式之間存在一個最優(yōu)順序的問題。在經濟發(fā)展的初期，供給領先的模式處于主導地位，但是伴隨經濟不斷發(fā)展，需求型金融后來居上，占據(jù)了主導地位。

由于金融資源稀缺性，許多發(fā)展中國家在實踐中都采取了金融供給領先的模式，具體表現(xiàn)為金融資源配置在政府導向下都流向了城市與工業(yè)部門。我國農村金融政策也是遵循供給領先模式，致力于正規(guī)金融市場的改革與發(fā)展，按照商業(yè)性金融、政策性金融、合作性金融分設的思路，力圖建立一個能夠完善服務三農的農村金融體系。但從改革的成效看，農業(yè)銀行與農村信用社都存在政策性業(yè)務，政策性金融與商業(yè)性金融沒有徹底分離，很難區(qū)分歷史性包袱與自身經營性虧損，現(xiàn)有的農村金融服務體系不能滿足農村的金融需求。同時，道德風險嚴重，尤其是農村信用社利用中央銀行再貸款支農，掩蓋了農村信用社內部風險管理不善、財務風險不嚴等造成的經營性虧損，對中央銀行貨幣操作存在影響。

第二，金融制度創(chuàng)新的困境。金融的產權制度具有基礎性作用，不同的產權界定對金融發(fā)展具有完全不同的影響。限制體制之外的增長和傳統(tǒng)體制之內的改革是目前我國農村金融改革的主要局限；制度的改革重視機構、忽略機制；中介的地位明顯高于市場；監(jiān)管嚴苛而發(fā)展不足，重監(jiān)管輕發(fā)展。十年以來的農村金融改革沒有實質性的突破，沒有將更低的交易費用和更高交易效率作為改革目標。改革的過程中，體現(xiàn)的主要是政府的意志，經濟制度和農村金融制度的變遷路徑相悖。歷經的經濟體制改革明確了農村經濟主體的產權關系，但金融制度改革卻使其更加模糊。

第三，農村金融政策目標困境。目前我國農村金融政策的目標主要是解決三農融資的困難，盡量降低農村信用社的虧損額，搶占民間高利貸所占的農村金融市場份額。為了到達以上的目標，政府通過建立正規(guī)的農村金融機構，進行利率市場化等利率改革爭取占領更多的農村市場份額，但是政府在制定的上述改革措施本身存在著矛盾：要解決三農的融資問題，幫助農民甚至是貧困的農戶解決貸款難的問題、與提高利率、農村信用社等農村金融機構進行商業(yè)化改革存在著一定的矛盾性。比如，農村信用社是以農村、農戶、農民為主體的金融機構，它主要是為農戶服務，為農戶提供利率較低的貸款，這就說明農信社具有一定的政策性，但是農信社作為一個自主經營的機構還要考慮商業(yè)性，這樣農信社的政策性與商業(yè)性就導致了農信社的經營目標模糊。除此之外，農信社的穩(wěn)定性與持續(xù)性之間也存在著一定的矛盾。國務院在2003年農信社改革的方案中提出的方式主要包括合作制、股份合作制以及股份制這三個方式，銀監(jiān)會主要贊成合作制和股份合作制。但是，在2006年舉辦的“全國農村信用社工作會議”上，金融制定與監(jiān)管者又對農信社的發(fā)展提出了新的改革方案：農村信用社應該發(fā)展成為一個現(xiàn)代化的、有特色的服務農村的社區(qū)行的金融機構，認為合作制不再適合農村信用合作社的發(fā)展，社區(qū)銀行是農村信用社發(fā)展的最終的目標。政策的變化不定，導致政策的實施者，這些農村金融機構找不到正確的發(fā)展方向，同時也會導致改革的成本大大提高。

三、關于農村金融機構改革的政策建議

第一，鼓勵適合農業(yè)切實需要的農村金融產品創(chuàng)新。目前，我國農村的金融發(fā)展還處于初級階段，獨立的創(chuàng)造金融產品成本高、困難大。可行的途徑是研究外國和同業(yè)先進成果的基礎上，根據(jù)本地的實際情況加以創(chuàng)新。改造出適合當?shù)匦枨蟮慕鹑谘苌a品。例如，中國農業(yè)銀行推出的農機抵押貸款等，由銀行出資購買農機，農民使用農機創(chuàng)造效益后還款。這都是針對農業(yè)和農民自身條件限制，制定的貼合實際的創(chuàng)新產品。

第二，建立以金融為核心的惠普合作體系，發(fā)展金融合作集團。一方面，可以選擇農村合作銀行模式。農村合作銀行是以農村信用社和農村信用縣（市）聯(lián)社為基礎組建的，是獨立的企業(yè)法人，享有股東投資形成的全部法人財產權，以全部法人資產獨立承擔民事責任。另一方面，可以與其他城市商業(yè)銀行、非銀行金融機構（如保險公司）聯(lián)合，可以積極推動金融產品創(chuàng)新的分享和利用，降低創(chuàng)新成本，合理利用資源，加快新型產品創(chuàng)新速度，產生規(guī)模經濟，更全面的滿足客戶需求。例如部分地區(qū)推出的農村信用社、農戶、龍頭企業(yè)、保險公司和政府“五位一體”的綜合服務方式。這樣大大降低了農業(yè)貸款的風險，保障金融機構和農民的切身利益。

第三，加強農村金融機構自身建設，提高員工服務水平。不僅要加強對金融專業(yè)知識的學習，也要開展涉農知識培訓，更加詳細了解項目的實際情況。起到降低成本、控制風險的作用。農業(yè)發(fā)展的現(xiàn)階段對金融機構提出了更高的要求，對金融機構的選擇不再停留在誰的貸款門檻低、利率低就選擇誰的初級階段，而更看重貸款后的配套服務，期待新型農村金融機構利用自身優(yōu)勢在農業(yè)發(fā)展上給予專業(yè)化的意見和發(fā)展規(guī)劃，幫助和扶持貸款人走上更高的平臺。這對農村金融機構的服務和專業(yè)化提出了更高的要求。

參考文獻：

[1] 尹晨，金川，沈政達.中國農村金融改革和金融深化再解析[J].思想戰(zhàn)線，2012，（3）：79-83.

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論文摘要：新一輪農村金融改革已經進入新的階段，但是由于農村金融改革中面臨著新的制度性困境，制約農村金融的進一步發(fā)展。本文從深化農村信用社改革、調整政策金融體制、發(fā)展新型金融機構以及配套機制等角度，提出了深化農村金融改革的框架性建議。

農村金融是我國金融體制改革過程中的薄弱環(huán)節(jié)，也是我國農村經濟發(fā)展的關鍵環(huán)節(jié)。近年來，為進一步完善農村金融服務體系，促進農村經濟發(fā)展，國家陸續(xù)啟動了農村信用社改革等一系列農村金融改革，農村金融的發(fā)展進入新的歷史階段。

一、農村金融發(fā)展的新階段

農村信用社2003年啟動了新一輪改革，將縣級聯(lián)社改制為統(tǒng)一法人社或者農村商業(yè)銀行、農村合作銀行，并成立省聯(lián)社承擔行業(yè)管理職責，目前在優(yōu)化股權結構、完善法人治理、改善經營管理機制等方面取得階段性成果；中國農業(yè)發(fā)展銀行拓展經營業(yè)務范圍，在農村基礎設施建設貸款、農業(yè)綜合開發(fā)貸款和農業(yè)生產資料貸款等業(yè)務方面進行了積極探索，經營效率有所提高，貸款規(guī)模穩(wěn)步增長；中國銀監(jiān)會在部分省區(qū)進行了新型農村金融機構的試點工作，調整放寬農村金融機構準入政策，推動了試點省區(qū)村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農民資金互助社的組建和發(fā)展；郵政儲蓄改革初步啟動，中國郵政儲蓄銀行已于2008年初正式成立，并在試點省區(qū)陸續(xù)開展了定期存單小額質押貸款業(yè)務。

一是農業(yè)貸款規(guī)模保持較快增長。金融機構農業(yè)貸款規(guī)模從2000年的4888.99億元增長到2006年和2007年的13208.19億元和15376億元；農業(yè)貸款占各項貸款的比重穩(wěn)步上升，2000年的占比為7.4%，2006年和2007年相應增長到13.2%和13.6%。貸款快速增長，表明農金支農功能增強。

二是農村信用社改革取得進展，支農資金實力明顯增強。農村信用社啟動新一輪改革以來，人民銀行和財政部先后采用專項票據(jù)、減免稅收等資金扶持政策，置換了部分農村信用社不良資產和歷年掛賬損失，有力地提高了農村信用社支農功能。截至2007年末，農村信用社農業(yè)貸款余額1.43萬億元，占其各項貸款的比例由2002年末的40%提高到46%；占全國金融機構農業(yè)貸款的比例由2002年末的81%提高到93%。

三是新型農村金融機構注入新活力。自2006年開始，國家調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，在6個省區(qū)進行村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和資金互助社的新型金融機構試點，并很快將試點省份擴大到全部31個省市區(qū)。到2007年底，三類新型機構共籌集各類資本12726.65萬元，新型農村金融機構資產總額32446.16萬元，存款余額19344.87萬元，貸款余額11953.48萬元，累計發(fā)放貸款22008.43萬元。這些新型農村金融機構的進入提高了農村金融的競爭水平，注入了新的活力。

二、新階段農村金融的制度困境

應該看到，農村地區(qū)“貸款難”的矛盾仍然比較突出，農村金融服務仍較薄弱，農村金融發(fā)展仍難以適應農村經濟發(fā)展和農民生產生活的需要。同時，農村金融的進一步改革尚沒有形成切實可行的農村金融改革總體規(guī)劃，目前農村金融改革的推進缺乏統(tǒng)籌計劃和協(xié)調行動，有關政策和措施的落實力度和實施效果有所不足。當前，我國農村金融的改革和發(fā)展仍面臨著一系列亟待解決的體制性問題。

（一）農村信用社存量歷史包袱仍然較重，不良貸款比例較高。目前，農村信用社存量歷史包袱仍然較重，加上這幾年又產生新的支農政策性損失，不良資產規(guī)模還比較大，嚴重制約著農村信用社的持續(xù)經營和改革深化。如某省農村信用社不良貸款余額仍有91.5億元，不良貸款率13.9%；若按五級貸款分類，則不良貸款余額達266.94億元，不良貸款率高達40.6%。農村信用社不良貸款的撥備覆蓋率僅14.6%，撥備缺口15.14億元；若按五級貸款分類口徑，撥備覆蓋率僅3.2%，撥備缺口達117.07億元，遠遠達不到防范風險的標準。與此同時，農村信用社的相關扶持政策和激勵機制仍不到位，新增的政策業(yè)務也容易形成新的不良資產。

（二）政策性金融運作機制不規(guī)范，支農功能不到位。中國農業(yè)發(fā)展銀行2007年累計發(fā)放糧棉收購貸款2752億元，產業(yè)化龍頭企業(yè)、加工企業(yè)和農業(yè)科技貸款1051億元，而在農業(yè)基礎設施建設貸款等方面的業(yè)務尚處于起步階段，對農業(yè)生產發(fā)展和農業(yè)結構調整的支持相對較少，政策性金融的支農功能發(fā)揮有所不足。同時，政策性金融的運作機制和操作方式較不規(guī)范，缺乏制度性監(jiān)督約束和政策扶持機制，導致政策性業(yè)務的資產不良比率居高不下。此外，一些其他金融機構承擔的政策性業(yè)務，如農業(yè)銀行承擔的扶貧貸款等，也面臨著管理成本高、經營效益差、資產質量嚴重惡化的問題。

（三）新型農村金融機構的管理機制尚未理順，監(jiān)管工作仍較薄弱。目前，小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農戶資金互助社等新型農村金融機構陸續(xù)在試點省區(qū)建立并運營，但相關政府主管部門在市場準入、業(yè)務經營和市場監(jiān)管等方面關系仍不順暢，市場監(jiān)管存在盲區(qū)，試點工作尚沒有全面鋪開。如四川省廣元市全力小額貸款公司，在人民銀行的推動下，2006年4月經廣元市政府批準并在當?shù)毓ど滩块T注冊從事小額貸款業(yè)務，但一直未能獲得銀行監(jiān)管部門的認可和業(yè)務監(jiān)管；而中國銀監(jiān)會在試點省區(qū)批準設立的村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型農村金融機構，如2007年3月成立的四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行，則一直未能獲得人民銀行的再貸款支持。

（四）農村金融的抵押擔保和風險補償機制不發(fā)達。農戶和農村中小企業(yè)在貸款中，經常面臨抵押擔保的困難：農戶的房屋等財產往往流動性差，難以用作貸款擔保；一些農村企業(yè)土地雖已轉換為工業(yè)用地，但由于土地權屬仍為農村集體用地，也難以進行抵押。而農村地區(qū)貸款擔保機制又相對不發(fā)達，辦理農業(yè)貸款擔保業(yè)務的擔保公司數(shù)量較少，規(guī)模普遍較小，資金實力不足，擔保范圍及對象相對較窄，缺乏法律規(guī)范和有效監(jiān)管，擔保業(yè)務規(guī)模難以滿足貸款需要。與此同時，由于農業(yè)政策性保險發(fā)展相對滯后，保險覆蓋率低，農業(yè)生產和信貸投入缺乏風險補償機制，進一步制約了農村金融服務的提供。

三、農村金融改革的框架性方案設計

（一）加大政府支持力度，解決農村信用社歷史包袱問題，深化農村信用社改革。

農村金融改革的重點和難點，是進一步深化農村信用社的改革。這就需要通過加大政府支持力度，化解存量歷史包袱，消除政策性負擔的制約，使農村信用社能夠輕裝上陣，重構自身約束機制，恢復持續(xù)經營能力。

1.增加政府資金投入，采用多種手段化解農村信用社不良資產。在前一階段通過央行票據(jù)、央行借款等方式化解農村信用社歷史包袱的基礎上，堅持“新老劃斷”的原則，按照農村信用社五級貸款分類的標準，對農村信用社的不良資產以及支農政策性損失進行全面清查核算。采用中央和地方出資、引進外部投資者等多種方式，分期分批對農村信用社的貸款損失和虧損掛賬進行資產置換和剝離，提高農村信用社的資本充足率。

2.深入推進農信社產權改革，完善經營管理體制。積極引入民營資本等境內外資本，合理調整股權結構，避免股權過度分散和一股獨大的現(xiàn)象，強化股東的參與意識和管理責任，完善法人治理結構。借鑒商業(yè)銀行風險控制經驗，加強風險控制制度建設，強化市場激勵機制和約束機制，增強經營管理的效率。

3.建立對農村信用社的政策扶持長效機制。在稅收政策上，對農村信用社繼續(xù)施行減免營業(yè)稅和所得稅的政策，直至農村信用社票據(jù)兌付完成；在貨幣政策上，對農村信用社等農村金融機構執(zhí)行差別存款準備金率政策，適當調低準備金要求；在再貸款政策上，降低現(xiàn)行的人民銀行支農再貸款利率，減輕農村信用社的利息負擔。

4.放開農村金融機構的資本合作與資產重組行為。對一些嚴重虧損、經營困難的農村信用社，加大農村信用社和其他農村金融機構的資源整合力度，允許本地金融機構以及跨地域農村金融機構以參股或者控股的方式并購和重組農村金融機構。

此外，清理各地各級政府和相關部門對農村信用社的相關歧視性政策規(guī)定、規(guī)章制度，維護農村信用社平等的市場主體地位，促進農村金融市場的公平競爭。

（二）調整政策性金融體制，提高政策性金融的支持力度和效率約束，強化政策性金融功能。

1.改革政策性金融運作機制，提高政策性金融業(yè)務經營的效率。建立政策性金融業(yè)務的市場化選擇機制，允許農業(yè)發(fā)展銀行等多個市場主體參與政策性金融業(yè)務的競爭，通過業(yè)務招標等方式確定政策性業(yè)務的承辦機構，提高政策性業(yè)務的管理效率和服務水平。同時，調整現(xiàn)行的按機構進行支農補貼的辦法，實行按資金流向對政策性業(yè)務進行貸款貼息等扶持方式，根據(jù)具體業(yè)務的規(guī)模、風險水平來對政策性金融業(yè)務進行風險補償。

2.積極拓展農村發(fā)展銀行政策性業(yè)務范圍，穩(wěn)步發(fā)展商業(yè)性業(yè)務。在現(xiàn)有糧棉油收購貸款業(yè)務的基礎上，積極支持農業(yè)發(fā)展銀行開展農村公路、農村通信、農村電網(wǎng)等基礎設施建設以及農產品進出口等政策性業(yè)務，提高政策性業(yè)務的經營約束和風險控制水平。同時，穩(wěn)步推動農業(yè)發(fā)展銀行開展龍頭企業(yè)貸款等商業(yè)性貸款業(yè)務。按照分類管理、分賬核算的原則，將政策性業(yè)務與商業(yè)性業(yè)務分開，分別建賬、分類管理、分賬核算，不斷優(yōu)化政策性貸款與商業(yè)性貸款結構，將農業(yè)發(fā)展銀行發(fā)展成為綜合性的農業(yè)政策性銀行，全方位地支持農村經濟發(fā)展。

3.拓寬農業(yè)發(fā)展銀行的資金來源渠道，引導資金回流農村。允許農業(yè)發(fā)展銀行向商業(yè)銀行、郵政儲蓄等金融機構定向發(fā)行政策性金融債，通過城市資金回流農村、郵儲資金回流農村等多種機制，增加農業(yè)發(fā)展銀行的資金來源，解決農業(yè)發(fā)展銀行的資金短缺問題。

（三）積極發(fā)展新型農村金融機構，培育多層次的農村金融體系。

1.加強部門協(xié)調工作，加快推動新型農村金融機構的設立與發(fā)展。根據(jù)新型金融機構試點的情況和經驗，進一步理順有關金融監(jiān)管部門的權責關系，積極推動農村資金互助社等具有自生能力的新型農村金融機構的設立與發(fā)展，積極引導金融機構和民營資本在農村地區(qū)設立小額貸款公司等多種形式、多種所有制的新型農村金融機構，營造適度競爭的農村金融環(huán)境，滿足農村金融多樣化的需求。

2.對新型農村金融機構實行優(yōu)惠的經營政策和監(jiān)管政策。加快制定新型農村金融機構相應的營業(yè)稅、所得稅等稅收優(yōu)惠政策，鼓勵新型農村金融機構對農戶、農民專業(yè)合作社以及中小企業(yè)的貸款。對農村地區(qū)設立的村鎮(zhèn)銀行等新型農村金融機構，可以規(guī)定差別存款準備金等政策，引導金融機構到農村地區(qū)設立機構和開展業(yè)務。建立新型農村金融機構的存款保險制度，強化金融機構的自我約束能力，加強對存款人權益的保護。

3.制定相關約束性規(guī)定，明確新型農村金融機構的支農義務。根據(jù)新型農村金融機構吸收存款的范圍和規(guī)模等因素，對新型農村金融機構在農村地區(qū)的信貸投放的比例要求、投放范圍等內容進行相應的規(guī)定。對村鎮(zhèn)銀行等新型農村金融機構，設定系統(tǒng)內上存資金的比例和上存資金的利率限制，保障支農功能的發(fā)揮。

4.加強對新型農村金融機構監(jiān)管。在降低新型農村金融機構的準入門檻的同時，需要制定相應的、切實可行的監(jiān)管標準和監(jiān)管措施，防范和化解金融風險。對金融機構設立的村鎮(zhèn)銀行等新型農村金融機構，納入母行監(jiān)管統(tǒng)計，實行并表監(jiān)管；對農戶資金互助社等新型農村金融機構，強化自律性監(jiān)管，并建立相應的市場退出機制。

（四）建立多層次、多元化的貸款擔保和風險補償體系。

貸款擔保和風險補償機制是農村金融發(fā)展的制度性保障和支持性措施。有關部門應積極扶持貸款擔保公司、貸款擔保基金等的發(fā)展，探索多種形式的抵押擔保機制，健全農業(yè)政策性保險等措施，建立農村金融的支持配套機制和風險補償機制。

1.鼓勵扶持農村信貸擔保機構或擔?；鸬陌l(fā)展。中央和地方政府可以積極扶持或者出資參股成立農村貸款擔保公司，專門為農業(yè)信貸和農村中小企業(yè)貸款提供擔保；也可以由地方政府、農村金融機構和農戶共同出資建立農業(yè)貸款擔保基金或風險補償基金，對農業(yè)貸款損失進行一定比例的補償。對已經設立的中小型企業(yè)信用擔保公司，通過稅收減免等優(yōu)惠政策來予以積極扶持。

2.積極探索符合農村實際的貸款抵押擔保形式。積極引導金融機構試點和實施土地承包經營權抵押、農戶林地集體抵押、訂單質押、動產質押等切合農戶實際的抵押擔保方式；對農村中小企業(yè)貸款，積極探索將存貨、廠房設備、收費權等財產作為抵押擔保的途徑。針對一些發(fā)達地區(qū)的農村企業(yè)土地已經轉換為工業(yè)用地的，積極協(xié)調辦理相關的土地確權程序，推進貸款抵押的落實。

3.加快發(fā)展政策性農業(yè)保險業(yè)務。在各地政策性農業(yè)保險試點的基礎上，全面推廣政策性農業(yè)保險業(yè)務，將國家對農業(yè)自然災害的救濟方式轉化為農業(yè)保費補貼方式，并積極鼓勵商業(yè)性保險對農業(yè)保險的介入，提高農業(yè)生產經營的保障水平。

參考文獻：

[1]韓俊.農村金融現(xiàn)狀調查[J].農村金融研究,2007,(9).

篇5

內容提要衡量農村金融服務狀況的國際通用指標主要是農村金融服務覆蓋面、農業(yè)貸款數(shù)量這兩個指標。本文基于農業(yè)貸款數(shù)量這個視角，剖析了造成農村金融服務體系低效的原因，提出應在強調提高覆蓋面、增加貸款和農村金融機構的可持續(xù)性發(fā)展之間尋求一個合理的平衡點的政策建議，以期達到推動我國農村金融改革順利發(fā)展的目的。

關鍵詞農業(yè)貸款農村金融服務體系效率

農村金融是以信用手段動員、配置和管理涉及金融資本運行的活動，對農村經濟發(fā)展起著極大的推動作用。然而，受農村經濟發(fā)展水平制約和農村金融體制改革滯后等因素影響，目前農村金融仍然是整個金融體系中最薄弱環(huán)節(jié)和領域，農村金融供需矛盾突出，城鄉(xiāng)金融資源配置不平衡，農村金融的整體服務水平遠不適應社會主義新農村建設的需要。因此，深化農村金融改革，加強農村金融服務建設，是農村經濟社會發(fā)展的迫切要求，也是廣大農民群眾的強烈愿望，對加快農村的發(fā)展，實現(xiàn)全面小康的目標，具有至關重要的意義。

為解決農村地區(qū)金融機構網(wǎng)點少、服務不足、競爭不充分等問題，2008年銀監(jiān)會會同人民銀行聯(lián)合下發(fā)《關于加快推進農村金融產品和服務方式創(chuàng)新的意見》，組織開展農村金融產品和服務方式創(chuàng)新試點，研究實驗可復制、易推廣的創(chuàng)新模式。由此。農村金融服務的創(chuàng)新與改革進入了系統(tǒng)性的探索階段。

一、現(xiàn)階段我國農村金融服務基本狀況

農村金融體系主要發(fā)揮提供支付服務，動員積蓄和分配信貸，限制、分擔由這些活動而生的風險等作用，因此對農村金融服務體系效率高低的評價，一般主要從兩個方面進行：配置效率和運行效率。配置效率是指農村金融體系將從盈余部門動員的資金分配到最有效率的資金赤字單位，配置效率的提高主要是依賴資金的市場價格的指引；運行效率是指金融體系以盡可能小的資源成本，實現(xiàn)資金使用效益的最大化，但就整體而言，作為一個體系，對其評價往往側重于是否具備提高資金運行效率的能力上。

鑒于目前我國農村金融對農村經濟的支持主要體現(xiàn)在信貸資金的供給上，農業(yè)貸款作為一種貨幣資金，對農村的產出應當具有促進作用，即農業(yè)貸款投入的規(guī)模越大，農村社會產出的規(guī)模也應越大，兩者呈正相關。因此，本文選用農業(yè)貸款作為衡量指標，而且，該指標的選擇正好契合了國際上對農村金融體系評價指標的選擇。通過對該指標的分析，對我國農村金融服務體系效率、主要是運行效率做一個簡要評價。

(一)農業(yè)貸款增長速度加快，但效率不高

1、現(xiàn)狀描述

近5年來，全國金融機構農業(yè)貸款增幅為124％，比同期各項貸款增幅高25個百分點。農戶貸款余額達到1.16萬億元，戶數(shù)超過7819萬戶，占有貸款需求且符合貸款條件的農戶數(shù)的73％。不論按照農業(yè)貸款總量還是類別，農業(yè)貸款投入的不斷快速增長是近年來農業(yè)貸款現(xiàn)狀描述的基本寫照(表1)。

進入2008年，涉農貸款更是出現(xiàn)了加快發(fā)展的勢頭，2008年前3個月，各地農村合作金融機構農業(yè)貸款累計投放1998億元，比上年同期多投放251億元，余額達到15177億元，農戶小額信用貸款累計投放299億元，余額達到2098億元，農戶聯(lián)保貸款累計投放300億元，余額達到1415億元。農村合作金融機構投放的貸款力度增長速度也很快，與2007年同時期比，銀行業(yè)金融機構的貸款比同期增長了16.2％，農村合作金融機構的增長速度是17.3％，比全國的平均水平要快。

2、效益分析

從表1不難看出，農業(yè)貸款上升幅度迅猛，從2001年到2007年增長了近24％，占農業(yè)總產值的比重也逐年上升，已經達到62.57％。這說明，農業(yè)領域對金融資源的消耗是巨大的，提高資金使用效率，減少資金流動中的不經濟滲漏，已成為農村金融發(fā)展中應當引起高度重視的問題。

在此，我們選用彈性系數(shù)作為分析工具，分析和判斷農業(yè)貸款與農業(yè)總產值的增長是否同步，以及協(xié)調程度如何。當農業(yè)貸款的彈性系數(shù)大于1時，反映農業(yè)貸款的增長快于農業(yè)總產值的增長，反之，則相反。如果彈性系數(shù)為1時，表明農業(yè)貸款與農業(yè)總產值增長同步；當彈性系數(shù)大于1時，表明農業(yè)貸款的增長快于農業(yè)總產值增長，當彈性系數(shù)小于1時，表明盡管農業(yè)貸款絕對量可能增大，但農業(yè)貸款的增長速度慢于農業(yè)總產值的增長速度。我們從近6年的農業(yè)貸款彈性系數(shù)分析發(fā)現(xiàn)，在發(fā)展趨勢上，我國農業(yè)貸款的增長速度高于農業(yè)總產值的增長速度，這也反過來進一步證實，我國農業(yè)貸款的使用效率有待進一步提高(表2)。

(二)農村金融組織體系初步形成，但覆蓋率有待繼續(xù)提高

金融體系特別是銀行組織機構體系的發(fā)展的經濟增長有正相關關系。任何一種交易行為都只有在與之相應的制度約束條件下才能發(fā)生，即不同的交易方式，與之相對應的制度約束框架也應該不相同。從這個意義上說，判斷某種金融組織體系完善與否，首先看其是否具備一定的經濟適應性，也就是這種金融組織體系是否與特定的經濟形態(tài)、交易方式和市場結構相吻合。為了適應我國農村經濟發(fā)展帶來的農村金融需求的多元化要求，農村金融組織體系開展了以政府主導和自發(fā)創(chuàng)新兩種方式推進的制度變遷，這種制度變遷促進了農村金融體系多元化的建設，政策性金融機構、商業(yè)性金融機構、合作性金融機構和其他金融機構等多種形式并存、合理分工、功能互補、有序競爭的多層次的農村金融服務體系已初步形成，特別是與這種制度約束框架相適應的主要交易方式——小額信貸的發(fā)放蓬勃發(fā)展起來。

目前農村小額貸款政策措施不僅僅在農村信用社中得到了很好地貫徹實施，而且已經拓寬到所有銀行業(yè)金融機構。農村信用社以外，在農村地區(qū)經營的金融機構陸續(xù)在探索開辦各種形式小額貸款業(yè)務，對農戶貸款的覆蓋率已達30％多，基本能夠滿足農民小額貸款和生產的需求(表3)。

但是，在滿足農村金融需求上，現(xiàn)有的農村金融體系還存在明顯的不足之處。銀監(jiān)會2008年公布了農村金融分布圖局，數(shù)據(jù)顯示，全國3萬多個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，平均每1萬農民擁有的金融機構是154個，2007年是1.26個。只有1個銀行營業(yè)網(wǎng)點的鄉(xiāng)鎮(zhèn)有8000多個，什么都沒有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)達2868個，此外，有2個縣(市)、8901個鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅有1家金融機構。目前我國農村金融發(fā)展的現(xiàn)實情況是：一是縣及縣以下農村地區(qū)人均金融網(wǎng)點的資源占有率低；二是金融服務資源難以延伸到鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的農村地區(qū)，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的銀行業(yè)網(wǎng)點平均不足3個；三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融市場沒有形成有效競爭；四是人均貸款水平差距極大。當然，這一方面是與農村金融有效需求不足，農村金融業(yè)務成本高、風險大和收益低，農村金融機構難以實現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展有關，但同時也說明銀行業(yè)、金融機構服務農村金融市場的本領還有待于繼續(xù)加強，農村金融機構覆蓋率有待繼續(xù)提高。

二、農村金融服務體系面臨的困難

當前我國農村金融服務還存在諸多問題：農村合法的金融機構設置不完善，缺少可以向農民提供正規(guī)金融服務的金融機構主體；金融政策對農村支持少，有的甚至還帶有歧視性色彩；農村金融不為農村服務，甚至成為農村資金外流的主渠道；農村金融功能嚴重退化，既不足以支持農村的可持續(xù)發(fā)展，也不足以使農村金融機構獲得效益等等；需引起我們高度關注。

(一)機構資源配置上的“馬太效應”

農村金融體制變遷始終是以強制性制度變遷為主，而以誘致性制度變遷為輔，這是由政府強大的控制力決定的。雖然1979年經濟進入轉軌階段，社會主義市場經濟開始逐漸替代計劃經濟體制，但政府實施的一系列農村金融深化措施，諸如成立農業(yè)發(fā)展銀行及其商業(yè)化運作和經營、農業(yè)發(fā)展銀行的新建及其業(yè)務的調整、農村信用社的隸屬關系調整及其規(guī)范化運作商業(yè)化、股份合作制改革以及關閉農村合作基金會等等，均采取了政府供給主導的、自上而下的、強制性變遷方式。嚴厲的金融管制和半封閉的金融環(huán)境，又使得這種強制性制度變遷向一種非需求導向性的機制演進。政府是金融制度的主要供給者，這些措施均是政府從實現(xiàn)自身目標的角度對農村金融市場所做出的制度性安排，它僅僅從滿足制度供給者和制度生產者本身的需求出發(fā)，不能適應農村金融需求者的金融需求，從而多方面表現(xiàn)出制度供給上的錯位和不足，再加上農村經濟發(fā)展的相對滯后以及特殊的小農經濟模式孕育了一個孱弱的缺乏活力的農村金融市場，小農經濟對資金需求的細小化，以及小農經濟本身所蘊含的風險陸與現(xiàn)代金融機構經營目標所追求的資金運營規(guī)?；桶踩灾g存在著巨大差異，農業(yè)貸款的天然高風險陸，分散、小額和季節(jié)性強，缺乏資產和抵押品，以及信息搜集難、交易成本高等原因，導致一般金融機構不愿涉足農村信貸市場，造成農村金融網(wǎng)點的收縮和農村金融業(yè)務的萎縮。

明顯的市場化的收縮效應，使得農村地區(qū)金融機構覆蓋率雖然達到90％，但是其中包括了基本已經只存不貸的農業(yè)銀行、和剛開始提供信貸服務的郵儲機構。在金融業(yè)效益萎縮的情況下，農行、信用社等機構不得不大規(guī)模撤并農村網(wǎng)點，即使放寬其他資本的準人限制，如果單純以市場手段進行調節(jié)，在資本與效率嚴重不對稱的情況下，也可能造成市場失靈，出現(xiàn)機構布局資源配置上的“馬太效應”，導致農村資金外流。

(二)貸款對象選擇上的“錦上添花”現(xiàn)象

農戶和農村中小企業(yè)缺乏足夠的抵押資產，是世界性的普遍問題。由于農戶可抵押物少，貸款數(shù)額少，致使擔保機構經營風險和成本都較高，商業(yè)性擔保幾乎不愿介入；風險分散機制的缺失使農村金融風險幾乎都由銀行來承擔，造成收益和風險的不匹配；為避免出現(xiàn)新的不良貸款，各金融機構實施貸款追究責任制，對無抵押的貸款申請，銀行自然就選擇了拒絕放貸。即使介于政策特性和經濟理性的小額農貸設計，也并非農村信用社自身所愿，因為它同樣面臨監(jiān)督成本、搜尋成本和利益最大化的綜合審度。因此，盡管中國人民銀行在《農村信用社改進和加強支農服務的十條意見》中提出改進貸款管理方式的要求，放寬農戶小額貸款條件，對信譽較好、無拖欠貸款記錄的農產可采取信用貸款的方式，不必擔保抵押，并且提出，就全國而言，農村信用社新增農戶貸款占各項貸款的比例不低于40％，對社員發(fā)放的貸款不低于50％等強制性要求，但對于講究績效的農村信用社，仍然會選擇把貸款發(fā)放給個別“大戶”，貸款對象選擇㈩現(xiàn)“錦上添花”現(xiàn)象。即使目前我國的農戶信貸覆蓋率達到了34％，從比例上看已然不低，但是還應看到剩余近70％的農戶未能申請到貸款。而且剩余的農產大多為弱勢的農戶，農戶若有為生產生活所需的資金，只好選擇民間金融乃至地下金融。

在農村經濟發(fā)展的推動下，農村經濟主體基于利潤動機，也存在自發(fā)的、誘致性的農村金融制度創(chuàng)新需求，內生于農村經濟的非正規(guī)金融一直長期存在，甚至在局部地區(qū)或某些特殊時期還出現(xiàn)了地方政府發(fā)起或推動、中央政府默認或支持的準正規(guī)金融如農村合作基金會、金融服務社等，尤其是在外生的農村正規(guī)金融制度供給嚴重不足或缺乏效率的背景下，這種內生金融便會自發(fā)生成，這是民間金融存在和發(fā)展的必然。但這些自發(fā)的、誘致性的農村投融資制度變遷與創(chuàng)新，非但沒有能像農村經濟制度那樣幸運地得到政府的承認和支持，而轉化為政府推動的強制性制度變遷，反而最終總是被政府強制性地升級、取締、打壓，而處于地下和非法狀態(tài)。政府始終盡力壟斷著農村金融制度供給，不斷使農村金融外生化，誘致性的農村內生金融制度供給這種方式雖然降低了制度變遷的時滯及磨擦成本，在一定程度上克服了農村金融體系的脆弱性，穩(wěn)定了農村金融市場，卻未必能較大程度地體現(xiàn)農民群眾的意愿和農村經濟發(fā)展的金融需求，因而金融效率總是難以提高。

(三)政策目標操作面臨“兩難局面”

農村居民居住分散，人口密度低，因此農村信貸無論是貸前調查還是貸后管理及催收，工作量都很大。同時，由于農戶貸款額度較小，而家庭儲蓄又很少，一個信貸人員往往需要管理幾百戶甚至上千戶農民貸款戶，才能維持自身的收益水平，金融機構在付出比城市貸款戶多得多的工作量和成本的情況下，獲得的綜合收益卻要少很多，甚至面臨長期虧損的局面。農村小額信貸費時、費事、費人、費車，成本過高，不符合商業(yè)化經營目標，信貸人員和金融機構的積極性不高。

再看我國農村金融運行的現(xiàn)實，提高農村金融服務的覆蓋面、增加農業(yè)貸款、培育和發(fā)展農業(yè)小額信貸又都與可持續(xù)性之間存在矛盾，強調提高覆蓋面、增加貸款意味著公平，但卻可能影響農村金融機構的可持續(xù)性。如果金融機構在財務和經營上不可持續(xù)，那么提高金融服務的覆蓋面和增加貸款將是一句空話。“缺錢”的確是欠發(fā)達縣域或農村地區(qū)面臨的一大難題，但是，單純的投入又會導致兩大后果：一是農村金融機構在財務上很難真正具備可持續(xù)性，原因很簡單：投入產㈩不成比例。二是農村金融投入在很大程度上成為可依賴的補貼，這將造成農村金融的惡性循環(huán)：一方面需要持續(xù)的資金注入，另一方面補貼又加劇了資金回收效率的低下。因此，在這兩者之間需要尋求一個合理的平衡點，這也是未來我國農村金融服務體系改革和發(fā)展的關鍵所在。

三、完善我國農村金融服務體系的幾點建議

國農村金融因為面臨經常性的市場缺陷、機構剛性、金融產權模糊、信貸歧視、政治干預等諸多因素的制約，造成了農村金融“規(guī)模不經濟”的低效率現(xiàn)象。根據(jù)我國農村金融需求的特點以及國家農業(yè)政策的目標，未來我國農村金融服務體系的定位應主要體現(xiàn)在兩個方面：一是對農村經濟成長的貢獻，即其金融產品應能夠滿足多樣性的有效金融需求；二是對社會公平目標的貢獻，重點在農村金融機構的可持續(xù)發(fā)展方面。為此，我們應創(chuàng)新農村金融政策，著手解決以下幾個方面的問題：

(一)注重農村金融體系的覆蓋面建設

農村金融服務水平不高的一個重要原因，就是提供農村金融服務的機構較少。發(fā)展多種形式的金融組織，不僅有利于增加農村金融供給，有效緩解農民貸款難的問題，而且還有利于打破農信社在農村大部分地區(qū)“一社獨大”的壟斷局面，加大各類金融組織之間的競爭度，從整體上提高農村金融業(yè)的經營效率。要逐步完善農村金融服務體系，為新農村建設提供全方位、深層次的金融支持。農業(yè)銀行應定位于主要服務于農業(yè)和農村的商業(yè)銀行，鞏固和穩(wěn)定在縣域的分支機構，賦予縣域支行更大的經營自。農業(yè)發(fā)展銀行應借助網(wǎng)點優(yōu)勢，拓寬信貸服務領域，增加支持農業(yè)和農村發(fā)展的中長期貸款，充分發(fā)揮政策性金融作用。農村信用社要深化改革，發(fā)揮支農主力軍的作用。還要放寬農村金融市場準入條件，在有效防范金融風險的前提下，鼓勵各種經濟主體積極興辦直接為“三農”服務的金融機構?？傊?，要適應農村多層次金融需求，在發(fā)揮農村政策性金融作用的基礎上，形成多種形式的金融機構并存、分工合理、功能互補，適度競爭，并且可持續(xù)發(fā)展的多層次農村金融體系。(二)識別有效需求，細分農貸市場

農村信貸涉及多領域、多層次、多類型的金融需求，既有一般農戶的小額信貸需求，也有產業(yè)集群化龍頭企業(yè)的大規(guī)模資金需求；既有普通的存貸款服務需求，更有各類銀行卡等支付結算和理財?shù)确招枨?，客觀上要求金融服務品種更加豐富，服務手段更加多樣，服務方式更加便捷。為此農村金融機構應積極拓展和創(chuàng)新中間業(yè)務，針對不同的貸款需求，特別是要識別有效需求，即在各種金融需求中，要識別哪些是資金運用有效益、產生未來現(xiàn)金流可以彌補全部投入的項目，給予信貸支持。據(jù)此設計不同的信貸產品，經濟發(fā)達地區(qū)要在債券市場上有所突破，把國債、金融債、公司債、項目債推向農村市場，把金融產品(包括信貸衍生產品)轉換為農村市場能夠接受的債券產品。另外，在各種抵質押品的登記評估、收費上，政府要給予一些相應的減免稅費的條件，使農村金融機構能夠降低成本，防范風險。

(三)創(chuàng)新金融工具

強化支農金融產品創(chuàng)新應堅持便捷性、高收益和低風險相平衡的原則。便捷性就是使農戶在理解、使用創(chuàng)新產品時，容易理解、容易獲取、手續(xù)簡單；高收益和低風險相平衡原則就是在市場經濟規(guī)則下使客戶的需求得到滿足，也能給銀行帶來利潤增長點，使兩者達到均衡。這就需要支農金融產品創(chuàng)新不能只局限于產品本身，而應抓住市場導向，仔細研究農戶需求，以客戶定位為基點。

支農金融產品創(chuàng)新應結合農村金融市場特點，找準商業(yè)化與支持新農村建設的結合點，實現(xiàn)支農與自身發(fā)展的良性循環(huán)，力求在新農村建設中發(fā)揮更大的作用。從農村金融市場需求角度出發(fā)，進行市場調研，對反饋回來的信息，經過適當篩選，確定新產品的特性，創(chuàng)新出符合農民需求、適應市場發(fā)展的金融產品，這樣才能實現(xiàn)金融機構盈利和農民獲益的雙贏，才能提高創(chuàng)新產品開發(fā)的預期效果。當然，創(chuàng)新并不意味著要完全拋棄現(xiàn)有產品，應根據(jù)農民的需求在整合現(xiàn)有產品的基礎上開發(fā)新的金融產品，對現(xiàn)行產品的整合往往能夠產生一系列包含多種功能、成本節(jié)約的新產品。

改善服務方式要根據(jù)農村經濟社會發(fā)展的特點和需求，不斷開發(fā)新的金融產品、新的金融工具，豐富產品供給，充實服務內容；優(yōu)化服務模式，使服務的方式和模式能夠更加貼近農村經濟社會發(fā)展對金融服務的需求；要提高服務技能，包括提高從業(yè)人員的服務能力、不斷更新服務設施及加快各種金融新技術、新系統(tǒng)，新設備在農村的推廣使用等，金融機構應圍繞發(fā)展農村社會公共事業(yè)來提升農村金融服務水平。

(四)豐富抵押品種

篇6

金融經濟類論文范文一：資本流動對金融經濟的影響

摘要:概述在世界經濟一體化進程中，國際資本流動對我國資本市場、貨幣政策金融體系及監(jiān)管帶來的影響，探討了中國資本市場作為新興市場，應對國際資本流動應采取的策略。

關鍵詞：資本流動;金融體系;風險防范

經濟全球化自上世紀90年代起已經勢不可擋。當世界經濟活動跨越國界之時，資本流動國際化也形成了趨勢。國際資本流動包括長期資本流動和短期資本流動。長期資本流動包括國際借貸、證券投資和直接投資;短期資本流動包括銀行資本流動，保值性資本流動和投機性資本流動等項目。隨著全球金融市場的建立和完善，現(xiàn)代電子交易技術的廣泛運用，新金融主體的產生以及金融工具的創(chuàng)新等外部環(huán)境、內部條件的不斷變化等，促進了資本流動規(guī)模的不斷增加。改革開放以來，資本流動對中國經濟產生了積極影響，比如，直接投資有效彌補中國資本不足，為利用外資促進經濟發(fā)展提供了資金支持;資本流動加速商品周轉，推動國際貿易往來的同時增加中國的財政收入;改善國際收支等等。同時，我們也要清醒地認識到，國際資本流動為中國經濟發(fā)展提供巨大機遇的同時，也給中國金融經濟帶來了極大的挑戰(zhàn)和風險。

1資本流動對國內金融經濟的影響

國際資本流入我國主要經過以下幾個途徑:一是通過經常性項目，虛假提高出口商品價格從而進入我國資本市場;二是隨著我國的投資環(huán)境日益寬松，外資利用虛假投資信息使資本大量流入;三是通過跨國公司的投機行為流入資金。國際金融市場的快速發(fā)展加大了資本流動，為中國利用國際資金發(fā)展本國經濟提供了可能。但國際資本的頻繁流入流出，會加劇中國國金融市場的動蕩，影響微觀經濟發(fā)展，不利于中國經濟的穩(wěn)定持久發(fā)展。

1.1對資本市場的影響我國是一個還處于高速發(fā)展中的國家，我國的貨幣發(fā)行量始終以一個穩(wěn)定的速度增加，M2雖然在今年有所下滑，但依然維持在10%以上，正因為我國的經濟快速發(fā)展，我國的市場利率始終高于國際上發(fā)達國家?guī)妆兜乃?，同時我國在大的趨勢上仍處于匯率長期升值的通道上，這必然會引起國外的資金大量流入。將外幣兌換為人民幣幾乎沒有任何成本，卻能享受高額的匯差和利差，再加上對我國的商業(yè)投資也可以保證一個較高的回報率，若沒有資本監(jiān)管的限制就會促使大量外資涌入中國。尤其是短期資本流動的投機性，會促進我國股市的短期繁榮，助長股市指數(shù)的上升，在這個過程中，參與市場的投機者會主動地承擔市場風險，同時對沖套期保值者的風險。同時依照托賓q的理論，股市的繁榮也會在一定程度使企業(yè)的市場價值大于重置成本，促進實業(yè)投資，而持有股票的投資者也會因為資產的增值增加消費。而從負面影響上看，這種純市場的投機行為并沒有改善我國資本配置，只會異化證券投資功能，破壞市場價格均衡機制，在大規(guī)模撤出后引發(fā)資本市場震動還會關聯(lián)到實體經濟，直至引發(fā)金融危機。

1.2對金融體系的影響資本頻繁流動會對中國的金融體系帶來沖擊。國際資本的流入導致國內資金較充足，銀行往往會盲目擴大借貸，增加銀行體系的風險。流資本的頻繁動同時會引起利率和借貸市場波動，資本流入會增加貨幣供給量，導致利率下降;而資本大量流出會導致利率上升。其次，不管國際資本采取何種方式都會涉及到貨幣兌換，與匯率產生直接掛鉤，進而會影響到外匯市場。第三，資本頻繁流動會引起股票價格和股票市場波動，當國際資本采取股票投資的方式進入中國市場，會刺激股票需求增加，引起股票價格上漲，反之一旦流出就會引起股票價格下跌。而短期資本流動形式的多樣化，推動金融市場價格的頻繁波動，也會造成市場的虛假繁榮。

1.3對貨幣政策的影響無論是長期還是短期的資本流入，都會使國內貨幣供給以內生的方式增加，央行原有貨幣政策的獨立性將受到挑戰(zhàn)，必須對現(xiàn)行的貨幣政策作出改變。面對大規(guī)模的資本流入，央行將被動地調控人民幣，投放大量基礎貨幣來吸納流入的資本，并采取宏觀調控措施沖銷因資本流入引發(fā)的通貨膨脹。而短期資本通過經營項目、地下銀行、洗錢等方式導致資本流入源頭增加、速度加快，不同程度增加了央行貨幣政策目標確定的難度和實施效果的保證。

1.4給監(jiān)管帶來難度我國的金融機構國際化進程加快以及外國金融機構的大量進入，為國際資本進出提供了更多的渠道和機會。而隨著金融保護期漸進，在華金融機構與國外金融機構、外資銀行可對中國的企業(yè)和個人直接經營人民幣業(yè)務，從事我國國債發(fā)行等，國際資本及國外投資者的資金往來將更為多樣和便利。此外，由于我國匯率波動，利率調整相對國際市場所形成的匯差、利差等，會不同程度地誘發(fā)套利資本流入和流出。而依托金融創(chuàng)新工具和現(xiàn)代電子通訊技術，國際間資本在不同金融市場間的流動更具隱蔽性、更便捷也更難以掌控。這些都給央行對資本國際流動的監(jiān)管造成極大的困難。

2面對資本流動應采取的策略

國際間的貿易和金融資本的流動在過去十年中數(shù)以十倍的增長，以紐約為首的三大國際金融中心和其他新興的國際金融中心之間的聯(lián)系不斷加強，那些可能存在的價值洼地在信息技術的發(fā)展下也會在瞬間被填平。隨著中國對外開放進程的不斷深入以及積極利用外資政策的推行，作為新興市場，國際資本流動對中國經濟將產生多重性影響。因此，國家應采取謹慎的態(tài)度和有力的措施，通過實施嚴格管制以避免潛在的風險和危機。

2.1提升資本利用效率

中國在利用外資發(fā)展經濟過程中，為避免對國際資本的過分依賴，要提升整體金融資本的使用效率。單純從數(shù)量來看，金融資本市場已經趨于飽和，但從質量來看，國際金融資本對優(yōu)化產業(yè)結構的優(yōu)勢尤為突出。我國要深化金融體制改革，提高資本的利用效率，減少國際資本帶來的擠占效應和沖擊影響?；虨殚L，主動吸引長期資本，適應國家轉變經濟發(fā)展方式及產業(yè)轉型升級的要求，積極為符合產業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)提供融資支持。

2.2建立完善的金融體系

加快進行國有銀行的改革，統(tǒng)一和開放金融市場準入的限制，采取多種措施，加強內部管理，實現(xiàn)業(yè)務交叉，多種經營，增強國內銀行業(yè)的競爭力，從根本上完善金融業(yè)的風險控制機制。在保持人民幣匯率穩(wěn)定的基礎上，增強人民幣匯率形成機制的彈性，適當擴大浮動范圍，管理升值預期和通漲預期，尋求信貸規(guī)模調整和信貸結構優(yōu)化的平衡點。逐步開放金融市場，加快利率和匯率體制改革，推動利率市場化。對資本項目實行嚴格管制，保持國際收支平衡。大力發(fā)展金融創(chuàng)新，通過金融制度和金融工具的創(chuàng)新，推動和穩(wěn)定衍生金融市場的發(fā)展。

2.3實施穩(wěn)健的貨幣政策資本市場的逐漸開放增加了貨幣政策操作難度。面對我國當前出現(xiàn)的財政赤字，從經濟能力和償債能力出發(fā)，避免采用擴大通漲來彌補赤字。不斷完善貨幣政策，建立一體化的宏觀調控體系，靈活運用調整再貼現(xiàn)率和存款準備金率以及公開市場業(yè)務等金融工具，將貨幣政策真正控制在適度寬松和穩(wěn)健的水平上，科學地調控貨幣供應量和銀行信貸規(guī)模，抑制泡沫的持續(xù)膨脹和投機炒作行為;適度規(guī)模增加供給，遏制價格上漲，化解資產價格上漲的壓力。通過穩(wěn)健的貨幣政策，合理引導資本流向，削弱短期國際資本流入中國套利、套匯和套取資本溢價的沖動，避免國際資本流動對國內經濟帶來沖擊。

2.4加強監(jiān)管維護市場的安全穩(wěn)定面對開放的國際經濟環(huán)境，應加強與國際金融機構的監(jiān)管合作，主動與國際金融統(tǒng)計接軌，通過建立一整套防范金融風險機制，化解國外金融機構對國內金融業(yè)構成的危機。通過設置中外合資、合作基金的形式，引導、管理和使用好國際資本，并積極采取防御性措施，限制短期國際資本的大規(guī)模流入，避免投機性國際資本對國內金融市場的過度沖擊。此外，要不斷提高鑒別和監(jiān)控各類投機性資本的能力，進一步加大打擊查處力度，以監(jiān)管體制的完善，持續(xù)維護國內金融市場的穩(wěn)定。

參考文獻

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金融經濟類論文范文二：現(xiàn)代金融經濟風險分析

摘要:作為現(xiàn)代市場經濟的核心命脈，現(xiàn)代金融體系運行是否穩(wěn)健、有序、有效，對國家經濟安全極為重要。本文以金融風險概況為出發(fā)點，對我國金融行業(yè)存在的風險因素進行了分析，且立足我國經濟發(fā)展現(xiàn)狀，對現(xiàn)代金融經濟風險問題防范措施進行了探究，以期穩(wěn)定金融經濟，實現(xiàn)金融業(yè)的健康快速發(fā)展。

關鍵詞:現(xiàn)代金融經濟;風險問題;解決對策;概況

作為一個雙重轉型國家，伴隨改革開放的不斷深化，我國經濟建設發(fā)展速度不斷加快，金融領域改革也取得了良好了成就。但金融經濟不穩(wěn)定因素的長期存在也加大了其風險性。特別是2008年金融危機給世界經濟帶來了極大的沖擊，相比其他國家的損失，我國在該場金融危機中損失不多，但這并表示我國金融體系較為穩(wěn)定，事實證明，必須對我國金融體系建設進一步改進與完善。

一、現(xiàn)代金融風險的概況

風險是指未來結果的不確定性，如未來收益、資產等具有波動性。金融風險是指于企業(yè)、機構而言，任何有可能致使其出現(xiàn)財務損失的風險，是企業(yè)、機構未來收益不確定性與波動性，其與金融市場波動性具有直接關聯(lián)性。金融結構風險造成的損失往往在其自身影響以上。在具體金融交易活動中金融機構產生的風險，將嚴重威脅金融機構的生存現(xiàn)狀。同時，如金融機構經營管理不到位也將產生極大的威脅，如產生系統(tǒng)風險，無法正常運行金融體系，甚至出現(xiàn)整個社會經濟市場無序現(xiàn)象或產生極為嚴重的政治危機。根據(jù)具體標準可將金融風險進行多種類型的劃分，如下：

(一)根據(jù)金融風險出現(xiàn)的根源劃分，包含兩類(靜態(tài)、動態(tài))金融風險。靜態(tài)金融風險是指因自然因素或不可抗力出現(xiàn)的風險，其與相應定律基本符合，預測具有準確性。動態(tài)金融風險是指因改變宏觀經濟環(huán)境出現(xiàn)的風險，伴隨時間推移動態(tài)金融風險產生的概率與影響作用也會隨之改變，其預測難度較大。

(二)根據(jù)金融風險涵蓋的范圍劃分，其包含兩類(微觀、宏觀)金融風險。微觀金融風險是指由于客觀環(huán)境改變、決策誤差或其它因素導致經濟活動參與主體資產、信譽受到損失的可能性。宏觀金融風險是指全部微觀金融風險歸總。

(三)根據(jù)金融機構類別劃分，如銀行、證券、保險等風險。

二、現(xiàn)代金融經濟存在的風險問題

(一)金融發(fā)展格局不協(xié)調與風險向銀行集中。我國金融資產結構存在合理性較差的現(xiàn)象，具有較高間接融資比重，儲蓄率與廣義貨幣M2持續(xù)上升，進而大量風險集中于銀行業(yè)。我國廣義儲蓄率較高及持續(xù)上升，如34.3%為1985年我國儲蓄率，38%為1990年儲蓄率;40.2%為2001年儲蓄率，44.6%為2003年儲蓄率。近年來，以我國央行公布的數(shù)據(jù)顯示,2013年末,社會融資規(guī)模達17.29萬億元,是年度歷史最高水平;廣義貨幣(M2)余額110.65萬億元,同比增長13.6%,比上年末低0.2個百分點,繼續(xù)保持適度增長的態(tài)勢。在銀行業(yè)發(fā)展中，其主要依靠大量儲蓄存款吸收，與中長期貸款發(fā)放進行儲蓄增長壓力釋放。通過大量數(shù)據(jù)顯示，我國銀行貸款中所占比例較高為企業(yè)融資，一般為80%以上，但股票與債券融資比例則較低。企業(yè)融資對銀行貸款過分依賴，將導致整個社會融資風險向銀行體系過度集中。以長期發(fā)展而言，貨幣供給過度將對物價、資產價格穩(wěn)定性產生極大的沖擊，這對金融體系穩(wěn)健運行不利，也將對貨幣政策調控空間產生擠壓作用。目前，我國金融體系以銀行主導型為主，在整個金融資源中銀行業(yè)所占比例超過90%，證券業(yè)發(fā)展滯后現(xiàn)象較為嚴重，保險業(yè)具有過小規(guī)模。在金融資源配置與金融風險分散中資本市場、保險市場無法充分發(fā)揮其作用。該類金融發(fā)展格局，與市場經濟發(fā)展需求無法滿足，進而對金融體系穩(wěn)定、效率產生極大的影響。

(二)銀行資本充足率較低及呆賬準備金不足2003年以后，我國金融機構不良貸款額、貸款比率呈現(xiàn)大幅度下降趨勢，但對此類指標的過度性強調，只會導致金融機構利用信貸投放擴大對不良貸款進行稀釋或對有利貸款進行回收，實際上不良貸款存在的金融風險仍無法消除。目前，銀行機構仍具有極大的呆賬準備金缺口及具有較低的資本充足率。近年來，在國有4家獨資商業(yè)銀行內，高于國際標準8%的資本充足率銀行僅有中國建設銀行。而11家股份制商業(yè)銀行資本充足率平均值僅為6.15%。由此可見，伴隨貸款增長速度的提升，大部分銀行業(yè)金融機構并沒有根據(jù)相關規(guī)定進行貸款損失準備金的提取，仍具有較大缺口，及較低的貸款損失承擔能力。當銀行資產擴張與資本金補充不符時，一定程度上必將造成其經營脆弱性。

三、現(xiàn)代金融經濟風險問題解決對策

(一)繼續(xù)深化金融改革對金融宏觀調控能力進一步提高，且對間接調控方式不斷完善，進而實現(xiàn)市場運作機制建立與健全，調整信貸結構與產業(yè)結構。第一，貨幣政策決策民主化的實現(xiàn)，增加透明度，對貨幣政策決策水平全面提升。對金融宏觀調控科學性、有效性地提升，對貨幣政策工具創(chuàng)新能力地提升，都能為貨幣政策傳導機制的完善提供依據(jù)，且能夠在金融宏觀調控中將貨幣、資本與保險市場的作用充分發(fā)揮出來。中央銀行將繼續(xù)推行穩(wěn)健的貨幣政策，該貨幣政策不僅能夠對經濟平穩(wěn)發(fā)展起到支持作用，還能避免通貨膨脹及進行金融風險的有效預防。在日常流動性管理與引導市場利率中將公開市場操作的作用充分展現(xiàn)出來，應達到運用存款準備金、差別存款準備金及公開市場操作之間組合的合理性，以此對數(shù)量調控能力進行全面提升。對中央銀行運用價格工具實現(xiàn)貨幣政策目標傳導機制加以完善，在資源配置方面將市場的作用充分發(fā)揮出來，以此對貨幣信貸合理穩(wěn)定增長起到積極促進作用。第二，對利率市場化改革穩(wěn)步推進，對利率杠桿進行靈活應用，以此調整總量平衡度。利用運用貨幣政策工具對市場利率起到引導作用，且按照市場利率金融機構對其資產、負債價格利率調控體系進行準確確定。通過外匯管理體制改革不斷深化，進行國際收支市場機制與管理體制建立，為貿易與投資活動提供便利。第三，加強與改進銀行窗口指導，要求必須對區(qū)別對待、有保有壓原則貫徹落實，對支農金融服務加以改進，對非公經濟、中小企業(yè)增加金融保障，調整信貸、產業(yè)結構，且對金融企業(yè)核心競爭力進行全面提升。

(二)建立科學、高效防范風險與金融穩(wěn)定機制

1、強化金融法制建設與實行依法行政。完善金融法制體系，對銀行業(yè)、證券業(yè)等金融行業(yè)法律邊界進行界定，對各個金融機構的進行準確市場定位，對機構監(jiān)管、功能監(jiān)管特性進行合理劃分，及時補充、改進其相關法規(guī)，實現(xiàn)金融機構依法行政。

2、風險評估與預警體系建立與完善。金融風險評估指標體系必須具有系統(tǒng)性、合理性，確保金融評估報告的準確性、科學性，同時對整體金融運行狀態(tài)與潛在風險及時把握，進行金融風險識別、評價與預警體系的合理化建設，且按照風險程度向市場及時提醒，做好事前防范工作，以此對金融風險的擴展范圍進行有效控制。

3、金融危機應急處理機制建立。在實現(xiàn)金融一體化與金融穩(wěn)定性不足的現(xiàn)狀下，必須進行金融危機應急處理機制的快速建立，以此對突發(fā)性事件產生加以有效控制。通過金融危機應急組織體系的建立與完善，能夠對金融應急處理措施進行統(tǒng)一制定與實施。

四、結束語

綜上所述，伴隨社會經濟與科學技術的快速發(fā)展，我國現(xiàn)代金融經濟發(fā)展事業(yè)也得到了極大的發(fā)展。為降低金融經濟風險問題，推動整個金融行業(yè)的進步。必須重視風險問題，轉變經濟發(fā)展方式，加大金融改革力度。這就要求各個金融行業(yè)充分了解自身發(fā)展情況的前提下，確立正確的金融風險防范措施，只有這樣才能推動金融事業(yè)的健康發(fā)展，才能為社會穩(wěn)定、經濟發(fā)展提供可靠保障。

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關鍵詞：農村金融；增量改革；有效供給；激勵相容

中圖分類號：F832文獻標識碼：A

文章編號：1000-176X(2008)11-0073-05

金融是現(xiàn)代經濟的核心，農村金融是農村經濟的核心，中國應該通過加快農村金融的發(fā)展推動和支持農村經濟的發(fā)展。改革開放以來，中國經濟迅猛發(fā)展。但是，占人口絕大多數(shù)的中國農村經濟發(fā)展速度明顯慢于城市，城鄉(xiāng)收入差距不斷拉大。農村金融發(fā)展落后，不適應農村經濟發(fā)展是中國農村經濟發(fā)展緩慢的原因之一。農村金融到底需要怎么改革，才能適應農村經濟發(fā)展，一直困擾著理論界。2006年12月，銀監(jiān)會頒布了《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策 更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，新型農村金融機構開始在農村出現(xiàn)[1]。本文以這次改革為切入點，探討中國農村金融改革與發(fā)展。

一、 中國農村金融發(fā)展的基本判斷：從存量改革到增量改革

1．存量改革階段

1978年改革開放以前，中國農村金融的發(fā)展就是農村信用合作社的發(fā)展。在計劃經濟時代，中國的農村金融機構只有農村信用合作社一家。1978年改革開放以來，農村經濟改革取得突破，農村經濟發(fā)展需要金融支持。在這樣的背景下，農村金融逐步發(fā)展起來，形成了以中國農業(yè)銀行為主體、以農村信用合作社為基礎、非正規(guī)金融為補充的金融體系。農村信用合作社作為集體所有制的金融組織，是農業(yè)銀行的基層機構。1994年，中國農業(yè)發(fā)展銀行成立，承擔從農業(yè)銀行剝離出來的政策性金融業(yè)務，農村合作基金會開始出現(xiàn)[2]。

1996年8月，中國開始了改革開放后第一輪農村金融改革。這次改革的核心是把農村信用合作社辦成由社員入股、社員民主管理、主要為社員服務的真正的農村合作金融組織，建立和完善以合作金融為基礎，商業(yè)性金融和政策性金融分工協(xié)作的農村金融體系[2]。從組織架構上看，中國農村初步形成了農業(yè)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行、農村信用合作社為主體的農村正規(guī)金融格局和組織體系。對民間金融的政策是進行收縮和壓制。

從農村金融發(fā)展的實踐來看，1996年以來，農村信用合作社并未實現(xiàn)合作性質，反而經營更加困難。從1999年開始，四大國有商業(yè)銀行紛紛調整、撤并分支機構，基本上撤出農村市場，農業(yè)發(fā)展銀行定位不清，發(fā)展停滯。這一階段，農村金融發(fā)展出現(xiàn)前所未有的困難，徘徊不前。

2003年6月，中國開始了改革開放后第二輪農村金融改革，這次金融改革的核心仍然是農村信用合作社，只是角度發(fā)生了變化。這次改革重點解決兩個問題：一是以法人為單位，改革信用社產權制度，按照市場經濟規(guī)則，明晰產權關系，促進信用社法人治理結構的完善和經營機制轉換，使信用社真正成為自主經營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險的市場主體。二是改革信用社管理體制，將信用社的管理交由地方政府負責，成立農村信用合作社省(市)級聯(lián)社。

改革開放后這兩次農村金融改革的思路是一致的，即農村金融的改革就是農村信用合作社的改革，是圍繞農村信用合作社的存量改革，試圖通過農村信用合作社的改革使農村金融適應農村經濟的發(fā)展。

2．增量改革階段

2006年12月，銀監(jiān)會頒布了《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策 更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，針對農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構網(wǎng)點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，按照可持續(xù)原則，適度調整和放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，降低準入門檻，強化監(jiān)管約束，加大政策支持力度，促進農村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的銀行業(yè)金融服務體系[3]。從2007年3月起，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農村資金互助社等三類新型農村金融機構逐步在農村設立。

這次改革與前兩次改革最大的不同是不再圍繞農村信用合作社進行改革，而是在現(xiàn)有農村金融體系的基礎上設立新型農村金融機構，增加金融主體，打破農村金融格局。這次改革的思路是在現(xiàn)有農村金融體系上的增量改革。

二、 增量改革是中國農村金融發(fā)展的要求

1．對中國農村金融改革的評價

改革開放30年來，中國農村金融改革之所以成效甚微，究其原因，筆者認為，農村金融改革與整個經濟體制改革、金融體制改革存在偏差，當經濟體制、金融體制進行增量改革時，農村金融改革仍停留在存量改革的思路上，使農村金融改革滯后于經濟體制改革和整個金融體制改革。

（1）農村金融改革視角狹窄

縱觀1978―2007年的農村金融改革，主要是圍繞農村信用合作社的改革。1996年以前，農村信用合作社作為中國農業(yè)銀行在農村的基層組織開展業(yè)務，具有很強的政策性。1996年以后，農村信用合作社從中國農業(yè)銀行中分設出來，提出要把農村信用合作社辦成主要為社員服務的真正的農村合作金融組織。2003年以后，農村信用合作社開始進行市場化改革，改革的核心是要把農村信用合作社辦成合作性金融組織。其結果是農村信用合作社在改革中曲折發(fā)展，并沒有實現(xiàn)改革的最初目標，即合作金融組織。

2007年以前，中國農村金融改革始終從農村信用合作社的改革出發(fā)討論農村金融問題，以農村信用合作社的改革替代了農村金融改革，狹隘地認為農村信用合作社改革就是農村金融改革的全部，沒有積極探索農村信用合作社之外的農村金融改革，具有明顯的“路徑依賴”，改革視角狹窄[4]。

（2）基于農村經濟發(fā)展實際的制度性金融創(chuàng)新不足

事實上，在農村金融中，存在多種多樣的非正規(guī)的融資形式，隨著農村經濟的發(fā)展不斷地演進和變遷。對各類農村金融調查表明，非正規(guī)融資占中國農村融資絕大比重，有效地緩解了農村經濟對資金的饑渴，很大程度上擔當起農村資源配置的功能。據(jù)調查，2003年，中國2．4億農戶只有15％ 獲得過正規(guī)金融機構的貸款，其余85％都是通過民間借貸融資[5]。根據(jù)全國農村固定觀察點對2萬多農戶的貸款結構調查，2003年，農戶借款中銀行信用社貸款占 32．7％，私人借款占65．97％，其他借款占1．24％[2]。由此可見，農村民間借貸或融資是農戶借款的主要來源。

而作為農村金融“主力軍”的農村信用合作社并沒有真正發(fā)揮農村金融“主力軍”的作用。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的原因是農村金融制度性創(chuàng)新不足。在正規(guī)金融不能適應農村經濟發(fā)展的情況下，民間金融游離于體制之外，缺少一種有效的機制和模式引導和利用民間資金。金融的核心作用沒有充分體現(xiàn)，抑制了農村經濟的發(fā)展。

2．存量改革不能解決農村金融存在的突出問題

改革開放30年來，盡管中國進行了一次又一次的農村金融改革，但是，農村金融存在的突出問題并沒有得到根本解決。

（1）金融總量供給不足與有效供給不足并存

2007年以前，中國農村的金融機構有農村信用合作社、農業(yè)發(fā)展銀行、農業(yè)銀行縣域分支機構、郵政儲蓄。但實際上為農村經濟發(fā)展提供服務的金融機構只有農村信用合作社。這種缺乏競爭、基本上由農村信用合作社獨家壟斷的農村金融市場暴露出突出問題：一是金融總量供給不足。由于農村市場金融主體單一，無論是資金規(guī)模還是產品種類，都無法滿足農村經濟發(fā)展對資金的需求。安徽省的調查數(shù)據(jù)顯示，2003年農民戶均借款中，來自銀行、信用社的占12．6%，來自民間借貸的占83．5%[5]。二是有效供給不足。如果對農村金融供給進一步分析，我們會發(fā)現(xiàn)，在農村金融供給有限的情況下，存在著有效供給不足，即在總供給不足的情況下，有限的供給不能滿足農村多樣化的需求，存在無效供給。以小額信貸為例，農戶小額信貸期限一般是半年至1年，有的只有兩三個月，額度在5 000元以下。而農民發(fā)展規(guī)模化種植、養(yǎng)殖業(yè)和發(fā)展農產品加工等產業(yè)化經營，生產周期較長，有的項目需要3―5年。小額信貸與種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的生產周期不適應。另外，這些經營所需資金量較大，5 000元的額度難以滿足農戶的需要[5]。造成有效供給不足的原因是農村金融市場的壟斷，導致農村金融市場沒有金融創(chuàng)新的環(huán)境，處于強勢的農村信用合作社缺少發(fā)展的動力，提供的金融產品與服務單一，不能滿足農村經濟發(fā)展的需要。

（2）金融抑制明顯，民間金融活躍

金融抑制是經濟欠發(fā)達國家和地區(qū)金融發(fā)展的突出表現(xiàn)。隨著我國農村金融改革的不斷深入，金融抑制現(xiàn)象盡管減弱，但是金融抑制仍然是我國農村金融的基本特征。正如前面的分析，從金融機構的設立看，農村市場金融主體單一。由于國家加大對農村信用合作社的扶持力度，使農村信用合作社基本上壟斷了正規(guī)農村金融市場。在這種單一的金融主體環(huán)境下，政府對農村金融干預過多，金融服務差，金融效率低，農村信用合作社不能發(fā)揮應有的金融支持作用[6]。

在農村金融需求旺盛的背景下，農村正規(guī)金融的不完善推動了民間金融的發(fā)展。據(jù)國家統(tǒng)計局農調隊的調查數(shù)據(jù)，農民從正規(guī)金融渠道獲得的借款占全部借款的比重不到1/3，估計有50%―60%的農戶獲得了非正規(guī)金融機構貸款，農戶借款中民間借貸的比重超過了70%[7]。國際農業(yè)發(fā)展基金會2001年的研究報告認為，中國農民來自非正規(guī)金融市場的貸款大約為正規(guī)金融市場的4倍[7]。郭曉鳴對四川省不同地貌特征的地區(qū)243個農戶的問卷調查顯示，通過農村信用合作社和私人借貸方式借款的比重分別為33．5％和66．5％[8]。李建軍等人對全國15省份的調查測算表明，農戶只有不到50%的借款來自銀行、信用社等正規(guī)金融機構，非正規(guī)金融途徑獲得的貸款占農戶貸款規(guī)模的比重超過55%[9]。通過分析可以看出，民間金融已經成為中國農村金融市場的“主角”，農村信用合作社只是在正規(guī)金融領域居壟斷地位。

由于民間金融游離于體制之外，沒有監(jiān)督機制、管理機制和保障機制，存在潛在的風險：一是操作風險。由于農村民間金融主要是建立在信任的基礎上，手續(xù)簡單，有的借款僅為口頭約定，一旦不能還款，極易引發(fā)糾紛，甚至釀成案件。二是法律風險。由于民間融資目前還不為國家法律所肯定，農村民間融資大多處于地下狀態(tài)，不受法律所保護，即便引發(fā)糾紛，債權人也不便利用正當?shù)姆晌淦骶S權，而是通過一些非正常的途徑來解決，無形中為社會增添了不安定因素。

30年的改革實踐證明，農村金融存在的上述突出問題無法通過以農村信用合作社為主體的存量改革得以解決，必須進行增量改革。

三、實施增量改革，突破農村金融發(fā)展的瓶頸

1．對增量改革的認識

增量改革實踐源于中國，增量改革理論源于制度經濟學中制度變遷的動力變遷，是國內外學者在研究中國轉軌經濟問題時對中國近30年改革成功模式的概括。增量改革就是在通過內部的經濟改革無法實現(xiàn)改革的初衷時，借助外力來實施改革，通過全新的外力介入來推動改革。中國經濟體制改革的特色是先增量改革后存量改革，即在國有經濟體制外大力發(fā)展非國有經濟，新體制增量改革與舊體制存量改革并行，用增量推動存量，在國有經濟體制外形成一個有效競爭的市場環(huán)境，使市場力量從體制外向體制內滲透，由表及里，由淺入深，最終導向產權制度改革。通過體制外增量突破來改變經濟體制的結構進而倒逼舊體制變革[10]。

增量改革的優(yōu)勢是能夠在保持原有格局基本不變的同時，維護原有格局既得利益者的利益，從而減少由于制度變遷的非帕累托改進造成利益重新分配而帶來的社會中某些社會利益集團的抵觸和反對所引起的經濟損失，避免社會動蕩，減少改革阻力。增量改革與存量改革既是互補關系，更是替代關系，當增量改革的力量與功能不斷增強后，再強力推進存量改革，這就造成了存量改革“要么被改造、要么被消滅”的有利改革環(huán)境，由此取得了良好的存量改革效果。

改革開放以來，中國金融體制改革適應經濟體制改革要求先增量改革后存量改革，即在原有的國家壟斷的國有金融產權結構之外，推進其他金融機構制度的創(chuàng)新和發(fā)展，然后再進行國有金融機構的內部改革。而農村金融始終圍繞農村信用合作社進行存量改革，農村金融在改革的節(jié)奏上與中國整體經濟改革存在不一致性。

2．中國農村金融增量改革的特征

（1）引入多層次的新型農村金融機構，解決金融供給不足問題

針對中國農村地區(qū)金融體系不健全，金融機構網(wǎng)點覆蓋率低，種類不齊全，供給不充足，競爭不充分，甚至不少地區(qū)還存在服務空白，制約農村經濟發(fā)展的現(xiàn)實，新設立村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)性信用合作組織、商業(yè)銀行和農村合作銀行設立的專營貸款業(yè)務的全資子公司等新型農村金融機構，進行增量改革，這是擴大農村金融體系覆蓋范圍，增加農村金融供給，最大限度地滿足各類農村經濟主體金融需求的組織保證。

新型農村金融機構的設立，從根本上改變了原來對農村金融存量改革的思路，為農村金融市場引入了增量金融資源，初步緩解金融供給不足的問題。

（2）創(chuàng)新產權制度，引入民間資本

新型農村金融機構可以由產業(yè)資本、民間資本出資，這為中國農村民間資本從制度上合法經營提供了途徑。根據(jù)現(xiàn)在村鎮(zhèn)銀行等新型農村金融機構的經營機制和業(yè)務發(fā)展來看，對民間資本有一定的吸引力，這為民間資本通過新型農村金融機構合法進入金融市場提供了可能。如果大部分民間資本進入新型農村金融機構，推動新型農村金融機構的發(fā)展，既發(fā)揮了民間金融已有的高效率的優(yōu)勢，又可以使民間金融存在的潛在金融風險在監(jiān)管之下被控制。

四、完善增量改革，發(fā)揮金融在農村經濟發(fā)展中的核心作用

以新型農村金融機構設立為特征的增量改革初步解決了中國農村金融發(fā)展的突出問題。但是，要想從根本上解決中國農村金融發(fā)展問題，還必須進一步深化改革。在存量改革與增量發(fā)展雙軌并進過程中，一方面通過增量改革吸引大量資金進入農村，活躍農村正規(guī)金融，繁榮農村經濟；另一方面要防止增量改革有可能導致的農村金融市場惡性競爭、監(jiān)管混亂等新問題。

1．建立新型農村金融機構，增加有效供給，滿足農村金融需求

新一輪農村金融改革能否成功，新型農村金融機構能否生存發(fā)展下去，關鍵是新型農村金融機構能否為農村經濟發(fā)展提供有效供給，滿足農村經濟的有效需求。

胡培兆針對20世紀90年代末中國經濟發(fā)展的現(xiàn)實提出了有效供給理論。該理論認為，有效需求不足與有效供給不足有直接的因果關系，有效供給不足造成相應的有效需求下降，所以市場上的供給并不都是有效供給，有的是無效供給。無效供給分為兩類：一類是超過有效需求的過剩供給；另一類是因供給自身原因不合有效需求的不良供給。要消除和縮小無效供給，只能宗奉供給創(chuàng)造需求的真諦，提高有效供給率，即提高有效供給占總供給的比率[11]。

中國農村金融發(fā)展既要增加總供給，又要增加有效供給，才能從根本上解決中國農村金融發(fā)展中的供求矛盾。以新型農村金融機構設立為特征的增量改革如果單純、機械地增加機構，增加資金，而忽略了農村經濟發(fā)展對金融的有效需求，盡管供給增加了，有效供給仍然不足，最終結果是新型農村金融機構將會被邊緣化，農村金融仍然發(fā)展不起來。

2．加快新型農村金融機構發(fā)展，完善農村金融的競爭機制

在農村信用合作社基本上壟斷農村金融的情況下，由于農村信用合作社具有較強的政策性，效率低，服務差，導致農村金融生態(tài)惡化。農村金融要想發(fā)展，必須改變現(xiàn)有的金融生態(tài)。要引導、鼓勵、扶持新型農村金融機構，通過金融主體的不斷增加逐步形成競爭的金融環(huán)境，通過適度競爭推動農村金融的發(fā)展。針對新型農村金融機構的出現(xiàn)對農村金融的影響，原銀監(jiān)會副主席唐雙寧提出了“湯水效應”，認為新型農村金融機構是農村金融的“湯料”[12]。筆者認為，從長遠來看，新型農村金融機構不應該是農村金融的“湯料”，而是農村金融的“主料”之一，是農村金融不可或缺的主體。只有新型農村金融機構發(fā)展起來了，才能形成有利于農村金融、經濟發(fā)展的競爭、有序的新型金融生態(tài)。在新型農村金融機構發(fā)展初期，政府要加大對新型農村金融機構的扶持力度，要處理好與農村信用合作社之間協(xié)調發(fā)展的關系，處理好市場化與政策性的關系。

3．發(fā)揮新型農村金融機構的引導作用，實現(xiàn)民間金融與正規(guī)金融的融合

基于民間金融在中國農村經濟發(fā)展中發(fā)揮作用的現(xiàn)實和所處的地位，在今后農村金融改革與發(fā)展中，必須重視民間金融的作用，要創(chuàng)造性地建立一種模式，使民間金融既能發(fā)揮資金融通作用，又能有效地解決潛在的金融風險問題。針對目前新型農村金融機構的設計模式，突破“單一自然人持股比例，單一其他非銀行企業(yè)法人及關聯(lián)方合計持股比例不得超過10%”的規(guī)定，適當提高持股比例，有意識地發(fā)揮新型農村金融機構對民間資金的引導作用，爭取吸引更多的民間資金入股新型農村金融機構，逐步實現(xiàn)民間金融與正規(guī)金融的融合。

4．引入激勵相容的監(jiān)管理念，激勵新型農村金融機構持續(xù)發(fā)展

監(jiān)管部門對新型農村金融機構的監(jiān)管原則是審慎監(jiān)管，適時采取差別監(jiān)管措施，這體現(xiàn)了針對不同金融機構監(jiān)管的差異性。中國農村金融經營成本高，收益低，風險大，新型農村金融機構規(guī)模小，起點低，嚴監(jiān)管是必要的。根據(jù)新型農村金融機構的特性，監(jiān)管部門在差別監(jiān)管的基礎上，應該引入激勵相容的監(jiān)管理念，完善監(jiān)管，引導新型金融機構健康發(fā)展。

原美聯(lián)儲主席阿蘭•格林斯潘認為，所謂激勵相容的監(jiān)管應當是符合和引導，而不是違背投資者和銀行經理利潤最大化目標的監(jiān)管[13]。在激勵相容的監(jiān)管理念下，監(jiān)管者不能僅僅從監(jiān)管的目標出發(fā)設置監(jiān)管措施，而應當參照金融機構的經營目標，將金融機構的內部管理和市場約束納入監(jiān)管范疇，引導這兩種力量共同支持監(jiān)管目標的實現(xiàn)。金融監(jiān)管不是替代而是市場運行規(guī)則的維護者，以此引導監(jiān)管對象的經營行為，使監(jiān)管目標的實現(xiàn)轉變成監(jiān)管對象作為理性經濟人在市場運行規(guī)則下的自覺行動。在激勵相容的監(jiān)管理念下，新型農村金融機構要在經營方式、產品設計、服務理念上有別于農村信用合作社等傳統(tǒng)的農村金融機構，適應農村經濟，發(fā)展壯大，最終成為農村金融的“主力軍”。

參考文獻：

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Based on Incremental Reform of Chinas Rural Fnancial Development

Lei Li-jun，Li Ping

(Faculty of Economics and Management， Inner Mongolia University， Inner Mongolia Huhhot 010021)

篇8

（1.西北農林科技大學經濟管理學院，陜西楊凌712100；2.青海師范大學經濟管理學院，青海西寧810008）

摘要： 社會資本是以信任、互惠和社會規(guī)范為基礎的人際關系及關系網(wǎng)絡，封閉性的社會結構是社會資本發(fā)揮作用的條件，也是社會資本產生消極功能的根本原因。本文通過在農村資金互助組織的生發(fā)基礎研究中引入農村社會資本，對組織所處的農村社會網(wǎng)絡、規(guī)范和信任進行分析，發(fā)現(xiàn)農村社會結構的相對封閉性在組織設立初期起到積極作用，但它制約組織的長遠發(fā)展和成員的創(chuàng)新活動。

關鍵詞 ：農村資金互助組織；農村社會結構；農村社會資本

中圖分類號：F325.12文獻標識碼：A

文章編號：1000-176X（2015）09-0100-05

收稿日期：2015-05-13

基金項目：國家社會科學基金項目“青藏高原生態(tài)圈一體性長效性生態(tài)環(huán)境補償機制研究”（09BJY026）

作者簡介：商文莉（1979-），女，江蘇徐州人，博士研究生，講師，主要從事農業(yè)經濟管理研究。E-mail：molymayer@foxmail.com

鄭少鋒（通訊作者）（1959-），男，陜西禮泉人，教授，博士，博士生導師，主要從事農業(yè)經濟管理研究。E-mail：zsf831@163.com

我國金融體系目前呈現(xiàn)雙重二元金融結構的現(xiàn)狀，城市和農村金融體系的二元對立、農村金融體系中正規(guī)金融體系和非正規(guī)金融體系的二元對立現(xiàn)狀［1］。農村金融系統(tǒng)性負投資狀況嚴重，處于弱勢的農戶和農村小企業(yè)無法從正規(guī)農村金融機構獲取相應的貸款，因而農村地區(qū)民間金融大行其道。根據(jù)農業(yè)部農村經濟研究中心全國農村固定觀察點的跟蹤調查數(shù)據(jù)顯示：2005年，農戶通過民間借貸市場獲得的貸款占農戶貸款總額的69.41%［2］。這表明農民的金融需求旺盛但制度性金融服務不到位和不對位，這是農村合作金融發(fā)展迅速的根本原因。

我國長期存在著資金互助的行為。建國初期主要是親朋之間的一些小額資金互助，后來合會、搖會和輪轉會等各種形式的資金互助逐漸發(fā)展成為職業(yè)化和組織化的民間資金互助，覆蓋范圍從經濟發(fā)達地區(qū)到落后地區(qū)均有，參與者眾多。20世紀90年代中后期，國家加強了對金融秩序的整頓，很多組織走向“地下”。在國家農村金融改革之下，銀行撤并、收購，農村合作基金會被強制清理關閉，農村金融供給嚴重不足，民間融資機構雖然“身份不合法”，但“業(yè)務快速擴張”，社會信用在一定區(qū)域與環(huán)節(jié)出現(xiàn)了斷裂［3］。農村資金互助社自2007年國家以新型農村金融機構的組成部分納入制度金融框架內，雖然銀監(jiān)會已暫停農村資金互助社金融許可證的審批，但隨著國家政策的改變和開放，越來越多的農村資金互助組織在民間自發(fā)形成，這種新興于農村地區(qū)的合作金融機構成為學者研究的新目標，并期望這種自生于農村的資金互助組織能夠緩解農村地區(qū)融資困難并服務于農戶，引導民間資本進入金融領域，建立多元化、多層次的普惠型農村金融體系。

一、社會資本視角下農村資金互助組織的生發(fā)基礎

自2006年國家放寬農村地區(qū)金融機構準入門檻以來，由銀監(jiān)會頒發(fā)金融許可證的農村資金互助社有49家，在國家鼓勵農民開展信用合作后，農業(yè)經濟發(fā)達省份迅速涌現(xiàn)出一批農村資金互助組織。目前雖無官方統(tǒng)計數(shù)據(jù)，但其數(shù)量可觀，這充分反映出農村金融市場中弱勢農戶對融資的需求強度很大。2012年10月曝出江蘇灌南農民資金互助社被不法商人利用，高息吸儲、放高利貸，以致社員資金蒙受損失的負面新聞［4］，更有輿論稱之為“農村互助金融亂象”，引發(fā)了對農村資金互助組織的質疑和監(jiān)管缺失的懷疑，但這并不能阻礙農村資金互助組織的正常發(fā)展并發(fā)揮滿足農戶融資需求的功能。

與以往由政府主導自上而下安排的農村信用合作社、農村合作基金會甚至貧困村資金互助不同，農村資金互助社是弱勢農戶在融資需求不能得到滿足的情況下，自下而上自發(fā)倡導并得到官方認可，將以往的被動安排變?yōu)橹鲃咏M織。以往的經驗也表明，越正式的金融制度安排，交易成本就越高。面對農村貸款需求的短、小、急、頻特征以及小農經濟的分散性，信息的取得和利用比較困難，正式的金融制度安排并不適用于當前的農村地區(qū)。其實在我國金融體制中一直存在著完全自發(fā)的合作金融，雖然沒有正式身份，卻以體制增量的身份游離于正規(guī)金融之外，有其自身的運行規(guī)律。它們的存在證明了自發(fā)性的合作金融具有極強的生命力，這種生命力就源于傳統(tǒng)農村社會網(wǎng)絡對組織成員的連接作用和農村社區(qū)內社會規(guī)范的約束。農村社會結構中的社會網(wǎng)絡、互惠性規(guī)范和由此產生的信任就是社會資本［5］，并能因人們在社會結構中所處的位置給他們帶來一定的資源。正是由于農村資金互助組織成員嵌入在農村社會網(wǎng)絡之中，才擁有了互助組織的生存基礎。

1．農村社會網(wǎng)絡

傳統(tǒng)農村社會中大多數(shù)農民的活動范圍是從家庭擴展到宗族再到村莊，社會學家［6］將傳統(tǒng)社會的村莊稱之為鄉(xiāng)土社會。由于過去交通不便，人們的活動范圍基本限制在一個區(qū)域內。區(qū)域內的人們平時生活生產活動都在一起，相互熟諳，但區(qū)域間人們的接觸少，各自保持著相對獨立的社會圈子。鄉(xiāng)土社會由于這種地域上的限制導致“熟悉”成為鄉(xiāng)土社會的主要特征，也構成了農村熟人社區(qū)關系網(wǎng)絡。這種網(wǎng)絡比較封閉和長久，從血緣、親緣到地緣擴展，具有內向性特點。隨著農村經濟社會發(fā)展變化，雖然血緣關系已經不再是人們維系社會關系的重要依據(jù)，但在很多村落家族共同體中，地緣和血緣的結合依然存在，村落家族的基本結構還是明確的［7］。這表明雖然在近代以來社會發(fā)生了重大變遷，家族制度受經濟發(fā)展對其內部和外部的雙重沖擊，但親緣關系作為社會基本結構仍然頑強地存在著，依然有很多不可替代的功能。

農戶的經濟行為是嵌入在農村社會網(wǎng)絡的，所以人際關系會影響經濟行動。農村資金互助組織一般以“村”或“鄉(xiāng)／鎮(zhèn)”為單位，這意味著組織中的成員生活在一定范圍地域上，相互熟識或可便捷獲取彼此間信息，對于融資方的財產、信用及其運營等情況可了如指掌，所以對貸款的額度、用途以及還款能力能夠適時掌握。這種信息是設立在鄉(xiāng)土社會中資金互助組織的最大優(yōu)勢，因為從農村社會網(wǎng)絡中不僅獲取信息充分而且?guī)缀醪挥嫵杀尽＾r戶在社會網(wǎng)絡中的位置，決定其參與重復博弈時慎重選擇違約或欺騙行為，因為其他農戶可以依賴于該農戶過去的行為選擇策略來應對下一次的博弈，用農村的社會規(guī)范來約束和影響其經濟活動。

2．農村社會規(guī)范

社會規(guī)范是人類在社會共同生活互動中產生出來的，相習成風、約定俗成，為人們所共同認可和遵守的行為標準，具體形式可大致分為風俗習慣、道德規(guī)范、法律規(guī)范以及宗教規(guī)范。農村社會規(guī)范主要指適用于農村一定地域范圍內的道德規(guī)范。風俗習慣是在無壓力下通過模仿轉化為人們的習慣行為，而道德規(guī)范是對與社會共同生活關系較為重要事物與行為所給予的評價。道德標準是判斷行為是非、善惡等褒貶之意所形成的價值尺度。由于人類社會歷史發(fā)展的共同性和連續(xù)性，道德也具有繼承性。道德標準在一定區(qū)域內不因社會形態(tài)的變化而中斷，可以滲透到人的意識中，這種內化了的行為規(guī)范在行為時是自覺采取的。如果在農村有違反道德的行為，會受到社區(qū)內村民輿論壓力和良心的譴責。

已有的對農村資金互助組織的研究表明，其社員農戶違約率很低。這是由于村民長期生活在一起，經過長期經濟合作有共同利益，加之社區(qū)共同道德信念和價值標準約束的結果。如果違約將受到懲罰，在熟人社會中名聲受損，遭到村民的排斥，在未來的融資行為中將受到不信任、不能貸款或者貸款數(shù)額降低的限制，進而遭受重復博弈可觀測行為歷史的影響。由于農村地區(qū)獲取貸款的渠道少和獲得貸款的可能性小，農戶看重與資金互助組織間的信用關系，其違約成本高于從商業(yè)銀行借款的違約成本，因此，農村社會規(guī)范對借款人行為的約束力很大。

3．農村社群信任

信任是社會交往的重要基石。我國農村傳統(tǒng)社會中信任是基于血緣以文化為基礎向外逐層延伸的。中國傳統(tǒng)社會是以自然經濟為主，這種自給自足的生產方式從一定程度上限制和抵制著商品經濟的發(fā)展，因此，傳統(tǒng)社會中的經濟和社會信任都是以個人為基礎，加之沒有大規(guī)模經濟交往產生社會契約，造成傳統(tǒng)社會信任停留在熟人和地域層面，成為特殊的社群信任［8］。從熟人社會中產生的信任更多地體現(xiàn)于人與人之間的關系，而非人與制度的關系［9］。

農村資金互助組織就是建立在傳統(tǒng)農村社會的社群信任之上。社群信任是以情感的存在為前提的，完全不同于建立在契約關系基礎之上的普遍信任。雖然隨著經濟社會的發(fā)展，以前傳統(tǒng)的小生存空間所產生的穩(wěn)定社會關系已經被開放性更強的市場經濟所打破，信任開始由過去緊密關系的社群信任逐漸轉向一種具有相對松散關系的社會信用［10］。金融機構是以中介的身份通過信用將資金供給者與資金需求者聯(lián)結在一起，卻使金融行為出現(xiàn)了時間和空間上的分離，分離所帶來的不確定性和信息的不對稱突顯了信用的重要性。農村資金互助組織的優(yōu)勢在于資金供給者與資金需求者處于農村社區(qū)結構中，盡管融資行為不能使時間和空間聚合，但分離所帶來的不確定性和信息不對稱的風險會因為二者處于同一社群而降低。

在經濟社會轉型之時，在市場、法律等制度性社會資本不能有效滿足農村經濟發(fā)展需求狀況的多重困難下，農村資金互助組織可以有效利用尚未遭受顛覆的農村傳統(tǒng)社會資本，立足于農村社區(qū)信任，間接地連接小農戶和大市場，這不僅符合我國農村傳統(tǒng)的社會關系，也能夠為傳統(tǒng)信用轉向現(xiàn)代社會信用制度起到過渡作用。

二、同質性和異質性組織成員的信任差異

目前，除了正規(guī)金融體制內的49家農村資金互助社以外，我國農村資金互助組織的數(shù)量可觀，但沒有官方統(tǒng)計數(shù)據(jù)。根據(jù)組織是否擁有農民專業(yè)合作社背景，可將現(xiàn)有的農村資金互助組織區(qū)分為業(yè)緣型和地緣型。業(yè)緣型主要是依托農民專業(yè)合作社，由生產合作開始發(fā)展出資金互助。地緣型則大多是通過復制已經成熟的資金互助組織經驗而設立的社區(qū)性組織，沒有生產合作社的基礎，社員間的經濟聯(lián)系較弱。

從共性上看，地緣型和業(yè)緣型農村資金互助組織都是為組織所在區(qū)域內社員進行資金互助服務的。差異在于地緣型農村資金互助組織具有更強的農村社區(qū)性，空間范圍和組織合作對象相對具有封閉性，更“小”；業(yè)緣型組織在農民專業(yè)合作社的背景下設立，而農民專業(yè)合作社其經營和服務的范圍可達縣、市、區(qū)，這顯然超出了普通農戶社會網(wǎng)絡的范圍，更“大”。

從社會資本視角按照組織成員相互信任和熟悉程度進行區(qū)分，地緣型農村資金互助組織成員屬于同質性，而業(yè)緣型組織成員屬于異質性。地緣型農村資金互助組織的構成是以熟人為主體，共有的鄰居成為緊密的社會關系，以傳統(tǒng)的農村社群信任為基礎，具有一定的封閉性和內聚性。組織為所在社區(qū)內的社員提供融資服務以支持農戶生活需求、簡單再生產和擴大再生產。由于所處的農村社區(qū)網(wǎng)絡小，農村的社會規(guī)范約束和社會信任更強，對農村資金互助組織的違約風險要小，外部監(jiān)管要求低。

而業(yè)緣型農村資金互助組織是基于農民專業(yè)合作關系而構建，組織對內連接成員，對外參與市場競爭，具有聯(lián)外性。根據(jù)《中華人民共合作農民專業(yè)合作社法》規(guī)定，我國農民專業(yè)合作社并沒有明確和統(tǒng)一的經營服務范圍，可跨村、跨鄉(xiāng)、跨縣經營，也允許設立分支機構，其服務區(qū)域邊界更大，不受行政區(qū)域嚴格限制，因此，業(yè)緣型農村資金互助組織的成員異質性程度更高。這使得社群信任基礎一方面促進了互助組織的發(fā)展，但另一方面在組織內部又復制著“熟人關系”，在有限資源條件下，與組織管理人員的親疏遠近一定程度上決定了獲取貸款“次序”，導致農村資金互助組織的內部治理機制逐漸偏離民主治理模式。因此，業(yè)緣型農村資金互助組織，不僅要面臨組織內部異質性成員的管理和協(xié)調，由于依托的農民專業(yè)合作社面對外部市場風險較大，所以對內部管控和對外防范風險的難度也更大，外部金融監(jiān)管的要求也相應的較高［11］。

三、農村社群信任的兩面性

1.農村社群信任對農村資金互助組織的促進作用

目前，農村社會還處于相對封閉狀態(tài)，農村社會的社群信任有利于以血緣為主的農民以及衍生的、局限于熟人范圍中的各種合作，而地緣型農村資金互助組織就是典型的熟人網(wǎng)絡組織。在這個農村社會網(wǎng)絡中，大家相互熟識和了解，信息不對稱的情況幾乎不存在，即便有也可以利用私人信息來獲取，依靠對借款人的人品來判斷其信用狀況，而這種獲取信息的方法幾乎不用花費任何成本?；谵r村社會傳統(tǒng)的熟人關系，“單細胞”地緣型農村資金互助組織是呈點狀發(fā)展以應對目前分散的小農經濟，但服務范圍和活動半徑都比較小。

相形之下，業(yè)緣型農村資金互助組織中的成員相互的信任半徑更大，是相對的“陌生人”，但不可否認的是，業(yè)緣型農村資金互助組織也是以農村社群信任為基礎的，但這種人格化信任在契約型商品經濟社會中被弱化，是農村經濟組織面對市場經濟的社群信任和社會化信任的混合體。業(yè)緣型農村資金互助組織成員間的相對陌生與社群信任的文化稟賦相沖突。因此，從這個角度可以解釋業(yè)緣型農村資金互助組織偏離民主治理的原因：涉及的地區(qū)范圍更大，突破了原有的血緣、親緣和地緣關系，組織成員數(shù)量增多，成員的異質性增強。再加上組織成員在市場經濟中的經濟行為喚醒了個人主體意識，容易導致意見分歧，從而對組織內部的治理機制產生影響。這是業(yè)緣型農村資金互助組織的內在缺陷，需要在實踐中尋找更好的方法來克服這個問題。

2.農村社群信任對農村資金互助組織的阻礙作用

（1）空間約束。封閉性的社會結構是社會資本發(fā)揮作用的條件，這也是社會資本產生消極作用的根本原因。從社會資本角度來看，無論地緣型還是業(yè)緣型農村資金互助組織，都是將熟人關系復制到互助組織內。熟人關系既是組織優(yōu)勢，同時也是它的短板。由于“關系”是先賦性的，并且被泛化在社會生活各個方面，對于農村資金互助組織內部，熟人關系以劑的作用促進組織的運行，社群信任促成了小農戶面對大市場時資金的聯(lián)合與互助合作，但同時也內在地規(guī)定了合作范圍的規(guī)模界限。

（2）時間約束。從短期看，農村資金互助組織在早先的設計中就規(guī)劃為村或鄉(xiāng)鎮(zhèn)級，這種熟人關系的約束有助于限定風險發(fā)生概率和風險影響范圍，體現(xiàn)了國家政策層面防范金融風險的審慎態(tài)度，這在農村資金互助組織發(fā)展初期是有必要的。但熟人關系講究情面，在組織進行決策時會因關系強度不同而發(fā)生傾斜，偶爾甚至會有不規(guī)范行為存在。從長期看，農村社會信任的作用有限，熟人關系制約著資金互助組織的可持續(xù)發(fā)展。面對大市場，農戶初期的小范圍合作形成的農村資金互助組織能夠從一定程度上改善其融資狀況，農村社會規(guī)范能夠約束借款人的行為，有利于組織控制違約風險。隨著市場經濟的深化和新農村建設的日益推進，農村社會環(huán)境轉變的客觀形勢導致相對封閉的農村社會結構正逐漸改觀，越來越多的農民走向城市，農村社區(qū)中人們的關系已經不如以往那么緊密。在面臨封閉性環(huán)境的條件正在發(fā)生變化時，農村社會資本的消極作用就會凸顯——排斥組織群體外的他人獲取該組織所擁有和控制的資源。農村資金互助組織融資僅限于內部社員，而不能通過開放給非社員融資活動獲取收益，這樣限制了農村資金互助組織通過吸取存款吸收資金，組織資金有限，社員的貸款需求也不能完全得到滿足，阻礙了該組織的可持續(xù)發(fā)展。

四、結論

農村資金互助組織尚處于濫觴期，需要農村社會網(wǎng)絡、社會規(guī)范和社群信任的支撐來維護農戶進行資金互助，緩解一定程度的融資困難。在這個階段，鄉(xiāng)約民意和社會輿論成為融資還款的道德約束力量。農村資金互助組織設立的目的在于將處于弱勢地位的小規(guī)模農戶和小企業(yè)聚合起來以資金互助的形式尋求合作效益。我國正在經歷巨大的社會變遷，市場經濟的發(fā)展使人們有越來越多的機會同陌生人打交道，熟人關系的紐帶正逐漸被削弱，傳統(tǒng)的小生存空間所產生的穩(wěn)定社會關系已經被開放性更強的市場經濟所打破，信任也由過去倫理性、低風險性的社群信任轉向具有市場性、高風險性的社會信任。雖然這種普遍性的社群信任根深蒂固地存在于我國文化和社會結構中，并且在短時期內不能改變這種狀態(tài)，但隨著時間的推移、社會轉型的漸進以及市場經濟的契約關系普及化，普遍性的社會化信任會滲入農村社會并逐漸淡化特殊的社群信任，但這需要一個足夠長的時期。

我國的社會轉型打破了傳統(tǒng)的社會信任機制，而現(xiàn)代社會信任機制尚未完善。其構建需要在借鑒西方現(xiàn)代社會信用機制建立的經驗之上，遵循我國社會自身發(fā)展的軌跡，利用傳統(tǒng)社會信任作為建立現(xiàn)代社會機制的支撐。農村資金互助組織應隨著農村經濟社會的發(fā)展，將其橫向和縱向發(fā)展的產業(yè)鏈條置于市場這個相對公平的大環(huán)境中，引入市場規(guī)則，逐步用現(xiàn)代制度的普遍信任維系經濟領域中的合作，實現(xiàn)農村社會經濟凝聚力最大化的目標。在不違反社會正式制度和規(guī)范的前提下，將基于“關系”的合作伙伴轉入公共領域，以取得互惠的共同發(fā)展格局［12］。

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篇9

【論文關鍵詞】小額信貸；可持續(xù)發(fā)展；發(fā)展對策

小額農貸，是指金融機構專向農村階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務活動。在我國，政府大力推動小額信貸作為-種有效的扶貧模式在全國扶貧戰(zhàn)略中大量運用， 但從目前該業(yè)務的運作情況來看，還存在著諸多問題。

一、我國小額農貸業(yè)務發(fā)展過程中存在的主要問題

1.政府職責定位不明確

我國政府對農村小額信貸的參與，更像是行政行為，而不是市場行為。主要表現(xiàn)為：(1)強大的政治組織力量導致行政強迫命令，使小額信貸在政府主導扶貧中，為了完成上級布置的任務，工作中不免出現(xiàn)租糙，甚至強迫命令的現(xiàn)象。(2)政府的其他職能淡化、分散了對小額信貸扶貧的力量。政府雖然對扶貧脫貧感興趣，但他們還要考慮本行政區(qū)域的經濟發(fā)展、財政收入、社會安定，從而就可能使小額信貸的力量淡化或分散。(3)政府官員一般不具備從事小額信貸的企業(yè)家精神。對于職能眾多的政府機關來說，雖然可以對政府各職能部門的工作人員進行必要的小額信貸知識的培訓并提出嚴格的要求，但要使他們對小額信貸的操作達到熟練程度，困難很大。

2.法律法規(guī)不健全

盡管國務院扶貧辦和中國扶貧基金會大力支持我國進行小額貸款扶貧的項目試驗，但小額貸款的各種組織還未能完全獲得正式的合法身份；而且，小額貸款以何種組織身份來進行運作，尚未確定下來。目前，我國小額信貸組織幾乎都存在著不同程度的臨時觀念，對其內部的制度化管理重視不夠，這顯然不利于小額信貸的順利、健康發(fā)展。

3.民眾觀念落后

在我國，由于長期推行政府主導的扶貧式小額信貸模式，導致普通民眾甚至一些官員和學者對小額信貸的屬性還缺乏正確認識，政府推行的小額信貸更多地體現(xiàn)了一種短期政府行為，忽視了小額信貸運作中的有償性和可持續(xù)性，甚至將小額信貸視同財政性資金。小額信貸組織沒有形成完整、正規(guī)的小額信貸金融機構，能夠提供的金融產品也比較單一。信貸資金的來源、發(fā)放、回收也大多不是由金融機構或其中介組織進行，公眾普遍的把農村小額信貸理解為一種短期模式。

4.利率不合理的問題

在中國，小額信貸項目確定合理的利率和可持續(xù)發(fā)展的利率受到政府金融政策的限制，我國政府在金融領域仍然實行著嚴格的國家管制政策，規(guī)定了全國統(tǒng)一的基準利率，同時嚴格限制非政府組織介入金融活動。

5.小額信貸的放款額度和期限問題

農戶在農業(yè)結構調整起步階段，農戶對資金的需求預期增大。當前小額信貸的貸款額度與此相比則明顯偏小，導致農村經濟資金總體缺口增大。另外現(xiàn)行小額信貸的期限較短，最長期限是一年，一般是數(shù)月不等。從新農業(yè)的生產來看，農戶發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等在一年內能夠收回成本并償還貸款的可能性不大，即使能還貸，還貸之后易造成資金不足而對生產造成危害。所以小額信貸期限問題上對促進發(fā)展農村金融支持中難以發(fā)揮更大的作用。

6.資金籌措問題

目前，我國小額信貸資金來源主要是政府的扶貧資金，其數(shù)量是有限的，品種單一，受金融政策的制約(如存款利率、吸收存款的政策與金融機構等)。又因為由于沒有組織自愿存款，因而缺少穩(wěn)定的資金來源渠道。目前國際上現(xiàn)有小額信貸組織常見的公開吸收儲蓄，基金儲蓄、代扣罰金和吸收入股的形式我國都沒有。

7.農戶信用等級評級制度有待改善

目前農戶信用等級評定存在以下幾方面的現(xiàn)象：一是由于沒有建立家庭收支賬， 對農戶評級存在底細不清、農戶經濟檔案資料不全的現(xiàn)象。農戶信用等級評定存在較大的主觀性和隨意性，信用評定失實；二是評級授信把關不嚴， 信用等級比例失調；三是沒有根據(jù)農戶家庭經濟狀況、資信情況方面的變化重新評估，造成信用等級不匹配。因此，金融機構應制定出相應的評級制度。

二、促進我國農戶小額信貸持續(xù)發(fā)展的對策

1.重新定位政府職責

在我國開展小額信貸活動離不開政府的支持和協(xié)調。但政府的介入應該是有所為、有所不為的。首先政府應把握“參與但不干預”的原則。參與政策的宣傳，但不干預貸款的審批發(fā)放；參與聯(lián)保小組及個人的信用評級工作，但不干預小額信貸機構對其的獎懲情況；參與監(jiān)督貸款的使用和回收，但不干預貸款數(shù)額、期限和利率的制定；參與向客戶提供市場信息、技術指導、政策扶持，但不干預貸款者對經營項目的選擇。其次探索建立小額信貸風險補償機制。政府可以建立風險基金。一旦出現(xiàn)風險，可以從風險基金中撥出一部分補償小額信貸機構的部分損失。另外，政府也可以鼓勵保險公司參與小額信貸項目，成立小額信貸保險項目，轉嫁一部分風險。

2.完善相關法律法規(guī)

小額信貸的發(fā)展離不丌會融法規(guī)的規(guī)范和引導，相關部門要進一步完善有關法律法規(guī)：一是要盡快修改《人民銀行法》，補充有關小額信貸的法律條文，在法律上賦予小額信貸組織獨立的主體地位；二是要盡快開辦存款保險制度，提供保險：為小額信貸壯大資金來源、增強抵御金融風險的能力；三是要允許小額信貸享有同農村信用社同等比例的利率浮動權，促使其以近乎市場利率的水平吸收社會閑散資金，篩選信貸市場的風險因素，增加其盈利水平：四是要準許小額信貸組織同國有會融、城鄉(xiāng)信用社通過各種方式開展有意義的存款、貸款、拆借等業(yè)務聯(lián)系；五是要盡快制定適合小額信貸發(fā)展特點與發(fā)展階段的監(jiān)管政策。 轉貼于

3.加大小信貸款的宣傳力度，加強民眾對小額信貸的認識

政府要通過辦?？?、貼標語、門柜和日常宣傳，讓農民、個體工商戶等社會各界了解現(xiàn)在小額信用貸款在范圍、權限、用途、期限及信用等級、貸款授信等方面的.過加強教育使民眾改變對小額信貸的一些認識誤區(qū)。

4.逐步推行利率市場化

扶貧不是一種單純的慈善救濟行為，主要應看作是一種經濟行為。只有把它作為一種經濟行為，才能充分發(fā)揮其功效。在資源比較短缺的情況下，制定合理的小額信貸貸款利率，提高資金的使用效率顯得尤為重要。

5.改變農戶小額信用貸款額度和期限的規(guī)定

針對目前農戶小額信用貸款無法滿足農戶較大規(guī)模經營資金需求的實際，中央銀行應繼續(xù)加大對農信社支農再貸款的投放力度，適當提高農戶小額信用貸款的授信額度，此外，農信社還可以通過發(fā)展農村金融機構之間的資金借貸，疏通橫向資金融通渠道，發(fā)展金融機構之間的資金借貸，以提高資金使用效率。

結合農業(yè)生產的特點，適當延長管理辦法規(guī)定的貸款期限， 由信用社根據(jù)農業(yè)生產周期和貸款的用途商議決定。根據(jù)農戶要求、資信程度、資金的投向、還款能力和信用社的能力適當放寬小額農貸金額和期限的限制。

6.擴大資金來源渠道，解決資金供應問題

這可以從政府和金融政策兩個方面著手解決。政府要加強對農村的教育、衛(wèi)生、農業(yè)救濟等和農民生活密切相關的方面的投入，給予農業(yè)一定的財政和稅收優(yōu)惠政策，這樣才能增加農戶的收入，改善農民的生活條件。增加農民的抗風險能力，起到扶貧和資金回流農村的效果，同時也提高了農戶利用信貸資金獲利的能力，間接的減輕了小額信貸機構放貸的風險性。金融方面根據(jù)中國農村的經濟現(xiàn)實，構建能切實為中國農村經濟服務的金融體系，有效發(fā)揮金融在資源配置中的主動作用，支持農村經濟發(fā)展。特別是郵政儲蓄銀行和引導民營資本建立的金融機構，可以有效地引導資金為廣大農戶提供大量的小額信貸服務。努力拓寬資金籌集的渠道。可以通過發(fā)行農業(yè)金融債券，從金融市場上籌集資金，或是尋求合作伙伴，建立農業(yè)發(fā)展基金、農民共同基金，面向農民籌資，取之于農，用之于農。

7.加強信用評估管理， 構建完善的信用評估體系

首先建立農戶信息庫， 改進貸款的管理方式。一戶一檔， 所有信息資料按一戶一檔規(guī)錄于統(tǒng)一身份證號碼下， 這樣便于收集、查找和評定。農戶檔案要有生產、生活、經營、借信譽、個人儲蓄，資產等多方面的信息資料。其次在現(xiàn)有農戶信用等級評定基礎上進一步統(tǒng)一標準、規(guī)范操作，提升信用等級評定的水平層次。各金融機構采集的信息要在一定地區(qū)范圍內實行資料共享，同一身份證號碼的信息要歸錄在一起，可以共同查詢，共同利用，從而降低市場上信息不對稱成本，增加農戶小額信用貸款的有效投入。再次科學設置各類信息更換時限。

篇10

關鍵詞:農村信用合作社 泰州市 存在風險 發(fā)展對策

泰州市是蘇中地區(qū)的農業(yè)大市,轄興化、姜堰、泰興、靖江4 市和海陵、高港2 區(qū)。自20 世紀80 年代中期以來,泰州市農村合作經濟組織逐步發(fā)展壯大,至2009 年底,全市累計發(fā)展農村合作組織1294個。農村信用社是支持和地方經濟發(fā)展的重要力量,是名副其實的農村金融主力軍和聯(lián)系農民的最好金融紐帶。

農信社是我國金融體系的重要組成部分,肩負著我國農村基層的金融服務,其穩(wěn)健經營關乎國計民生和社會穩(wěn)定,然而其自身潛在的各種風險仍然不容忽視,各種風險的存在對農村信用社以后的生存和發(fā)展構成嚴重威脅。

■一、在實際工作中,我市農村信用合作社存在的主要風險

(一)系統(tǒng)風險

泰州市剛剛興起的農信社比較多,剛成立的農信社存在著制度不完善、員工學歷相對較低的問題,從2009年開始,江蘇省農信社才開始面向大專院校應屆畢業(yè)生,以及 25 周歲以下的社會人員,針對金融、法律、文秘、計算機四個專業(yè)以及相近相似專業(yè)開展了選聘工作,泰州市采取不同部門管理不同的操作風險,各部職能相互獨立,從而缺少一個完整、有效、系統(tǒng)的風險管理體系。這種分散的管理辦法使得主要管理者對操作風險缺乏整體的認識,使得管理戰(zhàn)略不能涉及到各個職能部門,從而系統(tǒng)風險產生。

(二)操作風險

操作風險是由員工不規(guī)范化的操作引起的,隨著科學技術、電子技術的發(fā)展,泰州市逐漸把科技化、信息化、電子化的經營理念注入新業(yè)務,一些員工在工作中以方便為出發(fā)點,以原有的規(guī)章制度和內控手段來辦理業(yè)務,不能適應新業(yè)務的需要,從而職業(yè)道德風險加大,操作風險日益突出。

(三)決策風險

目前,泰州市的農信社管理模式存在風險,主要表現(xiàn)為法人治理結構不完善。泰州市農村信用社法人治理結構是在原有法人治理結構基礎上進行改造而成,實行統(tǒng)一法人的縣聯(lián)社體制, 沿襲的是農村信用社原有產權結構特征,主要是內部結構調整,而不是一種徹底的產權明晰重組過程, 也不是一種把既有農村信用社進一步推進規(guī)范化的合作制過程。[2]社員在工作的實際操作中往往存在交叉重疊的地方,權力約束無保障、民主管理不到位、議事規(guī)則不完備等弊端,從而導致信用社決策不到位,常常出現(xiàn)異位情況,形成風險。

(四)制度風險

農信社的管理體制問題經過50多年的改革發(fā)展,一直沒有得到很好的解決。為減少員工操作過程中的風險,泰州市采用其他銀行推行的員工扣分的規(guī)范化管理,以遏制了操作風險,加強了員工工作的規(guī)范性。然而,這種扣分辦法并不能完全遏制操作風險,這種風險的存在一部分由于制度不健全,缺乏全面性、系統(tǒng)性和科學性,導致操作流程執(zhí)行不規(guī)范,從而出項較多的漏洞。在推行新業(yè)務時,制度不能適應新業(yè)務的變化,規(guī)范力度不夠,導致風險的出現(xiàn)。

(五)創(chuàng)新風險

沒有創(chuàng)新就沒有發(fā)展,因循守舊就會落后。創(chuàng)新在農信社發(fā)展過程中的作用至關重要。然而,創(chuàng)新并不一定帶來發(fā)展,如:2001年底,全國信用社不良貸款達到5290億元,占貸款總額的44%,當年有46%的信用社虧損,虧損金額167億元,歷年累計虧損掛1250億元;有58%的信用社已經資不抵債,資不抵債金額為161億元。這一連串觸目驚心的數(shù)據(jù)表明,信用社的改革稍有不慎就有可能出現(xiàn)影響到整個金融系統(tǒng),給我市農信社帶來創(chuàng)新風險。

■二 、改革建議

在目前情況下和現(xiàn)有認識水平上,針對以上的風險,本文提出了一些改革的建議,以形成中央部門監(jiān)管、省級政府管理、農信社自主經營“三位一體”的管理體制,明確“三農”在農信社發(fā)展過程中基礎作用,以建立產權關系明晰、約束機制強化、服務功能增強、國家適當扶持、地方政府負責的新型農信社。

(一)提高風險管理認識

認識是行動的基礎,只有提高農信社員工的風險認識水平,增強風險管理意識,提高風險管理能力,培育一支高素質、善管理的現(xiàn)代管理人才隊伍。我們可以加大督促力度,強化自律行為,這就要求員工自覺對前段時間的工作采取切實有效措施及時查遺補漏;對自查自糾工作落實不力、敷衍了事、隱瞞問題的一經發(fā)現(xiàn),從重從嚴處理。[3]這樣才能逐步建立完善的風險管理體系,從而降低農信社的風險。

(二)創(chuàng)造誠信環(huán)境,減少風險

誠信是一個社會的基本道德,但是由于在市場經濟環(huán)境中受各種利益的驅使,往往存在很多失信的案例。[4]要減少農村信用存在的風險,首先要從員工自身做起,努力營造誠信大環(huán)境。泰州市農信社經過幾年的發(fā)展,在完善制度上有了提高,能夠從制度上規(guī)范員工的行為,營造了一個依法放貸,依法管貸的良好信貸環(huán)境,為提高員工的個人素質、誠信度提供了環(huán)境基礎。

(三)完善內控制度,落實各項規(guī)章制度

把風險管理納入制度范圍,落實責任追究制度,制度管人,言行禁止,可以加強對員工的內部控制,在一定程度上可以減少行業(yè)風險。

(四)堅持實事求是的原則,完善風險管理體系

由于成立的時間不同,因而泰州市各農信社發(fā)展的水平不同,制度的完善水平不同, 因此要堅持實事求是,因地制宜的原則,以構建適合我市的農信社管理體制。如:姜堰市農村信用合作社聯(lián)合社成立于1954年,已有56年歷史,堅信“發(fā)展是硬道理,質量是企業(yè)生命,誠信是企業(yè)宗旨”,并以“以專業(yè)發(fā)展基礎,以研發(fā)指導方向,以設計帶動創(chuàng)新”為公司發(fā)展理念,主要經營存貸款、網(wǎng)上銀行、電話銀行、買賣國庫券等業(yè)務,年產值約為500-1000萬元人民幣,擁有多名高專業(yè)素質的員工;泰興市農村信用合作社聯(lián)合社成立于1995年,已有15年的歷史,公司成立之初主要經營辦理存款等業(yè)務,注冊員工人數(shù)為600人,注冊資本1860萬元人民幣;靖江市太和農村信用合作社成立于1998年,已有12年的歷史,員工人數(shù)約為31名,注冊資金為45500萬元人民幣。姜堰市農村信用合作社聯(lián)合社由于成立的時間比較長,對風險管理體系有了全面的認識,所以應該向建立全面風險管理體系的方向發(fā)展,對整個農村信用社機構內各層次的業(yè)務單位、各種類型的風險要加以通盤管理,建立測量農信社整體風險的管理體系;泰興市農村信用合作社聯(lián)合社、靖江市太和農村信用合作社成立時間相近,都比較短,可能對建立全面風險管理體系有一定的難度,所以,兩社可以先從本農信社的風險內部控制體系開始完善,要確立風險內部控制的三大目標,設立專門的風險管理部門,重點建設前臺監(jiān)督、內部控制、內部稽核和風險管理職能部門四支風險內部控制監(jiān)督隊伍以控制內部風險。因此,各農信社應根據(jù)不同的發(fā)展水平建立適合本社發(fā)展的風險管理體系。

(五)創(chuàng)新與穩(wěn)定發(fā)展并舉

隨著經濟的發(fā)展,金融創(chuàng)新的形式不斷變化,比如各行業(yè)出現(xiàn)的混合經營的狀況,特別是銀行、證券、保險行業(yè)的業(yè)務交叉,如銀行可以保險產品,提供一些關于保險的服務,這種金融創(chuàng)新的方式能夠擴大金融活動的自由度,激發(fā)創(chuàng)新的動力,符合社會經濟環(huán)境要求金融創(chuàng)新的潮流,形成良好的金融創(chuàng)新環(huán)境。然而在這種金融創(chuàng)新下存在的問題也是我們需要關注的重點,面對新形勢、新局面,各部門之間應加強協(xié)調溝通,收集信息、整合力量、協(xié)調利益,全面統(tǒng)籌,促進金融產品創(chuàng)新、防范金融風險,動金融業(yè)在創(chuàng)新的基礎上穩(wěn)步發(fā)展。

農信社在發(fā)展的過程中面臨著各種各樣的風險,只有加強、完善風險管理,才能同行的競爭中脫穎而出,才能更好的為農民提供金融服務,支持“三農”的發(fā)展。

參考文獻:

[1]杜華章.泰州市農村合作經濟組織發(fā)展現(xiàn)狀與對策[J].中國科技論文在線

[2]黃明江.對農村信用社風險管理的思考[J].金融與經濟,2010;4