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篇1

關(guān)鍵詞:信用體系 中小企業(yè) 融資

中圖分類號(hào):F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1004-4914(2010)05-252-02

中小企業(yè)融資難已成為制約其發(fā)展的瓶頸。為此,各級(jí)政府聯(lián)手銀行系統(tǒng)采取了包括行政、法律和經(jīng)濟(jì)在內(nèi)的多種手段,但中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題依然存在。究其根本原因,主要是銀行與中小企業(yè)信息不對(duì)稱,信用信息不完備,銀行控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的成本太高,存在逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。破解這一問(wèn)題的根本途徑就是建立和完善中小企業(yè)信用體系,提高企業(yè)的信用等級(jí),使銀行愿意給那些既有發(fā)展?jié)摿τ钟袃斂钅芰Φ钠髽I(yè)貸款,實(shí)現(xiàn)雙贏。

一、山西省中小企業(yè)信用體系建設(shè)中存在的主要問(wèn)題

1.信用法律法規(guī)建設(shè)不完善。山西省雖出臺(tái)了一系列政策性文件,但至今還未出臺(tái)一部真正意義上的地方性信用法律法規(guī)。由于信用法規(guī)立法滯后,信用信息開(kāi)放程度較低,信用機(jī)構(gòu)不能依法對(duì)信用信息進(jìn)行征集和使用,也無(wú)法為社會(huì)提供有效的信用服務(wù),一定程度上制約了信用中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展,影響了信用體系建設(shè)的進(jìn)程。

2.信用有效需求不足。當(dāng)前,山西省信用信息的需求主要來(lái)自商業(yè)銀行,其用途也僅限于貸款的審核。中小企業(yè)的信用信息需求只是在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和與之發(fā)生擔(dān)保關(guān)系企業(yè)的信用評(píng)級(jí)以及貸款的審核方面。與國(guó)外龐大的信用需求相比,該省企業(yè)信用信息的使用范圍有限,相關(guān)信用服務(wù)手段缺乏,服務(wù)活動(dòng)較少,服務(wù)產(chǎn)品不多,服務(wù)領(lǐng)域較窄,市場(chǎng)化的信用服務(wù)機(jī)制尚未形成。拿信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō),全國(guó)信用評(píng)級(jí)行業(yè)營(yíng)業(yè)收入不超過(guò)3億元人民幣,而同類型的美國(guó)機(jī)構(gòu)一年?duì)I業(yè)額在十幾億美元以上,與國(guó)外差距可見(jiàn)一斑。

3.信用信息資源分散,信用基礎(chǔ)設(shè)施重建、浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重。山西省企業(yè)信用信息主要分布在工商、銀行、稅務(wù)等行業(yè)部門?！靶庞棉k”的成立旨在打破條狀分割,將各行業(yè)信息整合起來(lái)。但現(xiàn)在存在的問(wèn)題是“信用辦”的這套系統(tǒng)與銀行的信用系統(tǒng)以及中小局、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和信用服務(wù)機(jī)構(gòu)系統(tǒng),這三者之間的資源還未建立有效的信息共享渠道,信用信息資源有待進(jìn)一步整合。

4.信用體系的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)滯后。目前,山西省數(shù)據(jù)庫(kù)所采集數(shù)據(jù)在信用數(shù)據(jù)格式、內(nèi)容、指標(biāo)和標(biāo)識(shí)標(biāo)準(zhǔn)以及數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)支持軟件方面存在較大差別。該省的資信評(píng)級(jí)公司都是國(guó)內(nèi)較大資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)建立的分公司,由于其母公司評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)不一就造成該省的資信評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí)指標(biāo)也不統(tǒng)一,對(duì)同一家企業(yè),多家機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果不一,甚至相差很大。

5.企業(yè)自身信用管理體制建設(shè)滯后。山西省的中小企業(yè)對(duì)自身的信用管理意識(shí)還不夠重視,很少有企業(yè)建立了完善的企業(yè)信用記錄檔案和科學(xué)的信用交易風(fēng)險(xiǎn)防范制度,企業(yè)失信行為屢有發(fā)生。中小企業(yè)自身信用管理建設(shè)的滯后不僅使企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力不足,也使得整個(gè)體系建設(shè)的根基不牢,制約了中小企業(yè)信用體系建設(shè)的快速發(fā)展。

6.現(xiàn)代信用意識(shí)宣傳和教育落后。由于山西省屬經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的內(nèi)陸省份,金融服務(wù)行業(yè)發(fā)展也相對(duì)落后,信用卡消費(fèi)還不普遍,普通居民接觸現(xiàn)代信用消費(fèi)的機(jī)會(huì)不多,人們對(duì)信用建設(shè)沒(méi)有太直觀和直接的理解。這直接導(dǎo)致了現(xiàn)代信用意識(shí)在人們頭腦中還只是一個(gè)模糊的概念,企業(yè)和個(gè)人對(duì)于信用體系建設(shè)的巨大作用還并未深刻了解。從專業(yè)信用管理教育來(lái)看,目前全國(guó)專門開(kāi)設(shè)信用管理專業(yè)的只有幾家知名大學(xué),而該省還沒(méi)有一所高校開(kāi)設(shè)這個(gè)專業(yè)。中小企業(yè)信用體系建設(shè)所需專業(yè)信用管理人才缺乏。

二、中小企業(yè)信用服務(wù)體系建設(shè)的思考與借鑒

從經(jīng)濟(jì)理論上講,信用問(wèn)題產(chǎn)生的根源是交易過(guò)程中的信息不對(duì)稱,通常信息不對(duì)稱的程度越高,信用問(wèn)題會(huì)越嚴(yán)重。在現(xiàn)實(shí)中,除了信息不對(duì)稱以外,交易的方式、交易品的特性和價(jià)值以及失信成本的高低都對(duì)信用問(wèn)題的嚴(yán)重程度產(chǎn)生影響?，F(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)之所以信用問(wèn)題那么嚴(yán)重,就是因?yàn)楝F(xiàn)代的交易大都是跨地區(qū)甚至跨國(guó)交易,而且大都是陌生人之間的交易,交易方式和手段又多樣化、復(fù)雜化,這種情況下,失信者的失信行為很難被其他企業(yè)發(fā)現(xiàn),失信成本較低。因而,破解這一難題的關(guān)鍵就是信用體系的建設(shè)。

在中小企業(yè)信用體系建設(shè)中政府所起作用至關(guān)重要。一般來(lái)說(shuō),國(guó)外的企業(yè)信用體系主要有兩種模式:一種是信用服務(wù)機(jī)構(gòu)由私人建立的市場(chǎng)型信用體系,一種是信用服務(wù)機(jī)構(gòu)由政府部門建立的政府型信用體系。兩種模式中政府的作用雖有所區(qū)別,但在信用體系建設(shè)過(guò)程中,政府都起到很大的推動(dòng)作用。前一種,以美國(guó)為典型。政府在企業(yè)信用體系建設(shè)過(guò)程中,主要是靠相關(guān)的信用法規(guī)制定和嚴(yán)格的監(jiān)管進(jìn)行推動(dòng)的。另外,政府在推動(dòng)信用消費(fèi)方面也起作用,政府每年都從信用服務(wù)機(jī)構(gòu)購(gòu)買信用信息,如聯(lián)邦政府每年向鄧百氏公司購(gòu)買企業(yè)稅務(wù)等信用信息。后一種,則以德國(guó)、法國(guó)和比利時(shí)等歐洲國(guó)家為代表。它們的信用體系建設(shè)是由中央銀行推動(dòng)的,信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)是被作為中央銀行的一個(gè)部門建立,而不是由私人部門發(fā)起設(shè)立。商業(yè)銀行每月要依法向中央銀行建立的信用風(fēng)險(xiǎn)辦公室或信用信息局提供所要求的信息,而且是一種強(qiáng)制行為。對(duì)信用信息局的監(jiān)管通常主要由中央銀行承擔(dān),有關(guān)信息的搜集與使用等方面的管制制度也由中央銀行提供并執(zhí)行。

我國(guó)還是發(fā)展中國(guó)家,信用體系的建設(shè)還很不完善,信用服務(wù)行業(yè)也僅有近20年的歷史,仍處于初步發(fā)展階段,距市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求相差甚遠(yuǎn)。如果單純依靠市場(chǎng)作用,要在短時(shí)間內(nèi)建立起完整的中小企業(yè)信用體系是不現(xiàn)實(shí)的也是低效率的。在國(guó)外信用機(jī)構(gòu)不斷向我國(guó)擴(kuò)張的壓力下,我國(guó)必須加快信用體系建設(shè)的步伐,在政府的大力推動(dòng)下,發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢(shì),實(shí)行趕超戰(zhàn)略。

從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)和信用問(wèn)題產(chǎn)生的根源看,政府應(yīng)在積極進(jìn)行信用立法,建立失信約束和懲罰機(jī)制并監(jiān)督信用行業(yè)的規(guī)范發(fā)展等方面發(fā)揮作用,而不參與主辦信用服務(wù)機(jī)構(gòu),否則就失去了信用管理服務(wù)的中立、公正性質(zhì)。從我國(guó)實(shí)際情況看,我們特別應(yīng)向歐洲的信用體系模式學(xué)習(xí),人民銀行要在信用體系建設(shè)中起到巨大的推動(dòng)作用。事實(shí)上,人民銀行當(dāng)前已有一套運(yùn)作較為成熟的企業(yè)信用信息查詢系統(tǒng),在這個(gè)基礎(chǔ)上建立和完善我國(guó)的企業(yè)信用體系會(huì)收到事半功倍的效果。政府還有必要大力扶植和監(jiān)督信用中介服務(wù)行業(yè)的發(fā)展,積極推動(dòng)這方面的立法,并保證政府各部門的公共信息向社會(huì)開(kāi)放,讓大家平等地取得和使用。同時(shí)監(jiān)督保證市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體間依法公平、公正地披露信息和取得使用信息的義務(wù)和權(quán)利得以實(shí)現(xiàn),保護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)。政府必須有效地解決信用執(zhí)法過(guò)程中的地方保護(hù)主義問(wèn)題,維護(hù)市場(chǎng)執(zhí)法的公正性。

三、山西省中小企業(yè)信用體系建設(shè)發(fā)展的戰(zhàn)略與路徑選擇

隨著中國(guó)信用市場(chǎng)的逐步開(kāi)放,國(guó)外信用中介機(jī)構(gòu)的不斷進(jìn)入,在國(guó)內(nèi)發(fā)展需要與國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)入的雙重壓力下,盡快壯大信用服務(wù)體系、建立獨(dú)立的信用體系應(yīng)成為“十二五”目標(biāo)之一。因此,山西省在“十二五”時(shí)期要把握信用體系建設(shè)的戰(zhàn)略大局,選擇合適的發(fā)展路徑,抓住機(jī)遇,把全省的信用體系建設(shè)推向新臺(tái)階。

1.中小企業(yè)信用體系發(fā)展戰(zhàn)略。借鑒國(guó)內(nèi)外經(jīng)驗(yàn),綜合山西省實(shí)際情況,考慮到將來(lái)中小企業(yè)信用體系建設(shè)的發(fā)展方向,建議中小企業(yè)信用體系建設(shè)采用以下發(fā)展戰(zhàn)略:將中小企業(yè)信用體系建設(shè)融入山西省政府信用、企業(yè)信用、個(gè)人信用三大信用體系建設(shè)之中。加強(qiáng)政府的推動(dòng)作用,完善企業(yè)信用管理制度,鼓勵(lì)信用協(xié)會(huì)的建立,加強(qiáng)中小企業(yè)與銀行的合作。整合發(fā)揮兩套信用系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì),以建立統(tǒng)一的中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)為基礎(chǔ),以法律法規(guī)建設(shè)為保障,以信用宣傳教育為先導(dǎo),以搭建信用體系平臺(tái)整合信用信息資源為工作重心,建立全省統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)化的,嫁接全國(guó)的,公開(kāi)、開(kāi)放、規(guī)范的中小企業(yè)信用服務(wù)體系。

2.中小企業(yè)信用體系建設(shè)路徑。中小企業(yè)信用體系的建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期而復(fù)雜的工作,要使這一工作穩(wěn)步扎實(shí)推進(jìn),其路徑選擇必須有可行性、前瞻性和全局性。從這一基本要求出發(fā),根據(jù)山西省前期信用體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)和國(guó)外經(jīng)驗(yàn)的借鑒,筆者認(rèn)為,應(yīng)該采取“點(diǎn)、線、面”結(jié)合的發(fā)展路徑。

這個(gè)“點(diǎn)、線、面”結(jié)合的發(fā)展路徑有兩層含義:一層含義是點(diǎn)、線、面代表企業(yè)自身管理、行業(yè)信用體系和社會(huì)企業(yè)信用體系,這樣一個(gè)由微觀到宏觀的發(fā)展路徑。另一層含義是點(diǎn)、線、面代表以太原市等中心城市為突破點(diǎn),以資信評(píng)級(jí)服務(wù)業(yè)發(fā)展為線,帶動(dòng)全省中小企業(yè)信用體系面的建設(shè)。

“點(diǎn)、線、面”之間是相輔相成的關(guān)系。企業(yè)自身的信用管理是信用體系建設(shè)的基礎(chǔ),太原市中小企業(yè)信用服務(wù)工作是試驗(yàn)田和排頭兵,點(diǎn)的突破可以起到對(duì)各個(gè)城市的帶動(dòng)、輻射作用,同時(shí)行業(yè)信用體系和信用服務(wù)業(yè)“線”的發(fā)展帶動(dòng)各行業(yè)信用市場(chǎng)的蓬勃發(fā)展,最終由“點(diǎn)”成“面”,形成牢不可破的信用服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、縱橫交錯(cuò)的網(wǎng)絡(luò)線條。

四、推動(dòng)山西省中小企業(yè)信用體系建設(shè)發(fā)展的政策建議

1.出臺(tái)相關(guān)法律,規(guī)范信用市場(chǎng),拉動(dòng)信用需求。具體有以下三點(diǎn):一是制定規(guī)范類法規(guī)。山西省在這方面已出臺(tái)了《山西省行政機(jī)關(guān)歸集和公布企業(yè)信用信息管理辦法》。今后應(yīng)進(jìn)一步出臺(tái)相關(guān)規(guī)定,規(guī)范全社會(huì)使用企業(yè)信用信息的行為。二是推廣信用需求方面的規(guī)定。積極促進(jìn)政府在經(jīng)濟(jì)管理中使用信用中介機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)和信用評(píng)價(jià)結(jié)果,協(xié)調(diào)政府部門在對(duì)企業(yè)提供相關(guān)政策扶持、資金支持或在采購(gòu)、招標(biāo)時(shí),把評(píng)級(jí)結(jié)果作為扶持決策的重要參考依據(jù)。三是建立信用獎(jiǎng)懲機(jī)制。正確運(yùn)用政府行政職能和必要的行政手段,建立守信、失信企業(yè)獎(jiǎng)懲機(jī)制,使守信企業(yè)得到實(shí)惠,失信企業(yè)付出代價(jià)。

2.加強(qiáng)銀行對(duì)中小企業(yè)存貸款的信用管理。山西省應(yīng)積極參加國(guó)家銀行系統(tǒng)進(jìn)行的“中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)”的建設(shè),增加和完善全省中小企業(yè)信用信息的記錄。組織商業(yè)銀行有關(guān)人員參加針對(duì)中小企業(yè)貸款的信貸管理培訓(xùn),改善商業(yè)銀行的信用調(diào)查、信用決策和信用管理水平,提高其業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)能力,使商業(yè)銀行不再在中小企業(yè)市場(chǎng)面前望而卻步。同時(shí),對(duì)商業(yè)銀行向中小企業(yè)貸款的比例提出一個(gè)具體的要求,使商業(yè)銀行向中小企業(yè)的貸款比重每年都有所提高。

3.聯(lián)合主要信息資源占有部門,進(jìn)行信用信息資源整合。建議推進(jìn)兩套信用信息系統(tǒng)在行政上、業(yè)務(wù)上的整合,達(dá)到技術(shù)上、網(wǎng)絡(luò)上、信息上及人才上的共享。其一,行政上的整合,將各類征信機(jī)構(gòu)合并,組成專業(yè)征信的部門。其二,業(yè)務(wù)上的整合,初期由有關(guān)機(jī)關(guān)牽頭,把工商、稅務(wù)、質(zhì)檢、海關(guān)、貿(mào)易、交通、銀行、證券、保險(xiǎn)、公安、法院、藥監(jiān)、環(huán)保等方面的信息和數(shù)據(jù)集中起來(lái),交由新成立的征信部門歸集使用。其三,引進(jìn)民間資本及外資進(jìn)入信用服務(wù)行業(yè),特別鼓勵(lì)國(guó)際上著名的信用公司投資入股,從而推動(dòng)全行業(yè)的良性發(fā)展。

4.鼓勵(lì)企業(yè)加強(qiáng)自身信用管理。督促企業(yè)要大力提升自身的信用水準(zhǔn),建立科學(xué)的信用交易風(fēng)險(xiǎn)防范制度,建立企業(yè)的信用記錄檔案,運(yùn)用科學(xué)的信用管理手段,科學(xué)授信,做好應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和逾期應(yīng)收賬款追收管理,在資格信用、經(jīng)營(yíng)信用、守法信用等方面建立健全信用制度,加強(qiáng)自律,堅(jiān)決杜絕一切失信行為;鼓勵(lì)企業(yè)運(yùn)用信用管理服務(wù)業(yè)及其信用產(chǎn)品的支持。學(xué)會(huì)利用征信數(shù)據(jù)庫(kù)開(kāi)拓市場(chǎng),將信用管理的外部技術(shù)支持條件引入到企業(yè)的信用管理中來(lái)。為達(dá)到以上目的,企業(yè)須建立專門的信用管理職能部門和技術(shù)支撐機(jī)構(gòu)。

5.加快信用服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。信用標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)既是國(guó)際慣例也是我國(guó)信用體系建設(shè)的發(fā)展方向。今后山西省信用標(biāo)準(zhǔn)化工作的主要任務(wù)是:第一,制訂全省統(tǒng)一的信息采集技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)資信評(píng)級(jí)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化和信用報(bào)告文本的標(biāo)準(zhǔn)化。第二,制定相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。包括行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn),及考慮如何與國(guó)家和國(guó)際的標(biāo)準(zhǔn)去協(xié)調(diào)。

篇2

 

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)　信用管理　體系建議

中小企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有重要的作用，它們?cè)跇?gòu)建和諧社會(huì)、推動(dòng)自主創(chuàng)新、擴(kuò)大就業(yè)、活躍市場(chǎng)、增加收人以及改善我國(guó)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易結(jié)構(gòu)等方面起著大型企業(yè)難以替代的作用.然而，近期我國(guó)一些中小企業(yè)特別是外資中小企業(yè)高頻率地暴露出一系列信用缺失現(xiàn)象，如金融詐騙、惡意逃債、合同違約、債務(wù)拖欠等，嚴(yán)重影響了中小企業(yè)的健康發(fā)展。因此，深人研究我國(guó)中小企業(yè)信用體系建設(shè)過(guò)程中遇到的困難和問(wèn)題，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身的規(guī)律要求，構(gòu)建完備的中小企業(yè)信用管理體系，對(duì)中小企業(yè)的健康發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義.

    一、構(gòu)建完備的中小企業(yè)信用管理體系的重要意義

    (一)有利于發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)

    市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行和順利發(fā)展的基礎(chǔ)和前提。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，中小企業(yè)為了在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，只有健全信用管理體系，才能保證以信用交易為主要市場(chǎng)交易手段的成熟和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，才能形成統(tǒng)一開(kāi)放、競(jìng)爭(zhēng)有序的現(xiàn)代市場(chǎng)體系，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長(zhǎng)。

    (二)有利于提高我國(guó)中小企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，快速融入世界經(jīng)濟(jì)體系

    我國(guó)加人WTO后，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)與國(guó)際經(jīng)濟(jì)接軌，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)逐步連通為一體，在國(guó)際貿(mào)易中，守信用的企業(yè)必將得到長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益，不守信用的企業(yè)必將被淘汰。同時(shí)，完備的社會(huì)信用管理體系將有利于把“引進(jìn)來(lái)”和“走出去”更好地結(jié)合起來(lái)，有利于擴(kuò)大開(kāi)放領(lǐng)域、優(yōu)化開(kāi)放結(jié)構(gòu)和提高開(kāi)放質(zhì)量，完善內(nèi)外聯(lián)動(dòng)、互利共燕、安全高效的開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)體系，形成經(jīng)濟(jì)全球化條件下參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作和競(jìng)爭(zhēng)新優(yōu)勢(shì)。

    (三)有利于政府執(zhí)行經(jīng)濟(jì)管理職能，提離政府決策科學(xué)化水平

    完備的中小企業(yè)信用管理體系能夠使政府有關(guān)部門便捷及時(shí)地獲取中小企業(yè)資信和經(jīng)濟(jì)信息，不僅有助于貫徹、執(zhí)行政府調(diào)控目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，而且夠?qū)崿F(xiàn)政府決策建立在準(zhǔn)確的市場(chǎng)信息基礎(chǔ)之上，及時(shí)地制定和調(diào)整政府發(fā)展中小企業(yè)的相關(guān)政策，實(shí)現(xiàn)政府決策的科學(xué)化、動(dòng)態(tài)化。

    (四)有利于提高社會(huì)信用管理水平，節(jié)約社會(huì)交易成本

    完善的中小企業(yè)信用管理體系能夠最大程度上滿足各交易方和利益相關(guān)者對(duì)信息的需求，改變各方信息不對(duì)稱的現(xiàn)狀，合理地配置資源，實(shí)現(xiàn)公平、公正地市場(chǎng)交易，極大地促進(jìn)社會(huì)信用管理水平的提高，有效地遏制一些人在交易中通過(guò)違背誠(chéng)實(shí)信用原則而謀利的行為，從而有效降低市場(chǎng)交易的風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約信用交易成本。

    二、我國(guó)中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)存在的問(wèn)題

    目前，我國(guó)信用建設(shè)最大的問(wèn)題是尚未建立起相對(duì)完善的社會(huì)信用管理體系，進(jìn)而影響到中小企業(yè)信用管理體系的建設(shè).具體來(lái)說(shuō)，我國(guó)中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

    (一)中小企業(yè)信用管理運(yùn)行的法律環(huán)境差

    我國(guó)針對(duì)中小企業(yè)制定的法律僅有一部《中小企業(yè)促進(jìn)法》。中小企業(yè)信用管理體系建設(shè)需要相對(duì)完備的法律作保障，從征信、信用評(píng)估、信用擔(dān)保以至失信行為懲罰等信用管理體系建設(shè)的全過(guò)程都需要專門的法律與其對(duì)應(yīng)。與美國(guó)、歐洲一些國(guó)家相比，我國(guó)的信用立法還比較落后，國(guó)家層面尚沒(méi)有統(tǒng)一的有關(guān)社會(huì)誠(chéng)信管理方面的政策和法律法規(guī)，這便得整個(gè)社會(huì)信用體系的法律基礎(chǔ)薄弱。

篇3

【關(guān)鍵詞】科技型中小企業(yè) 判別分析法 信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 非財(cái)務(wù)指標(biāo)

近年來(lái)隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，科技型中小企業(yè)在促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、提供就業(yè)崗位、推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新、保持社會(huì)穩(wěn)定等方面發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。然而，中小企業(yè)融資難卻是我國(guó)乃至全世界中小企業(yè)所面臨的問(wèn)題。據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)公布的2008年第一季度信貸數(shù)據(jù)顯示，各商業(yè)銀行2008年一季度發(fā)放的2.2萬(wàn)億元信貸額度中，僅約3000億元貸款授予中小企業(yè)，占全部商業(yè)貸款的15%。商業(yè)銀行向中小企業(yè)惜貸的主要原因就在于，中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)太大且難以識(shí)別及控制。事實(shí)證明，現(xiàn)今，中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及控制已經(jīng)成為制約我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展壯大的重要因素。

因此，建立有效的科技型中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)于解決科技型中小企業(yè)融資難問(wèn)題至關(guān)重要，更是持續(xù)有效地推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)所必不可少的科研環(huán)節(jié)。

一、文獻(xiàn)綜述

上世紀(jì)以來(lái)，國(guó)內(nèi)外許多學(xué)者都對(duì)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的建設(shè)從不同方面，運(yùn)用不同方法進(jìn)行了研究。

從考慮的角度不同來(lái)說(shuō)，最初的企業(yè)信用評(píng)價(jià)更多地集中在企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)上。Altman等（1968）選取1946～1965年間的33家破產(chǎn)制造業(yè)企業(yè)和同樣數(shù)目且規(guī)模相近的正常經(jīng)營(yíng)制造業(yè)企業(yè)，通過(guò)對(duì)22個(gè)財(cái)務(wù)比率指標(biāo)（流動(dòng)性、獲利能力、財(cái)務(wù)杠桿、償債能力、營(yíng)運(yùn)效率等5類指標(biāo)）運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法進(jìn)行篩選，最終選用了5個(gè)指標(biāo)：營(yíng)運(yùn)資本/總資產(chǎn)、留存收益/總資產(chǎn)、息稅前收益/總資產(chǎn)、權(quán)益市價(jià)/債務(wù)總額賬面價(jià)值、銷售收入/總資產(chǎn)。Edmister（1972）選擇負(fù)債比率、流動(dòng)比率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和凈資產(chǎn)收益率等常規(guī)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，建立了專門針對(duì)小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。Aziz、Emanuel和Lawson（1988）發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)公司在破產(chǎn)前5年內(nèi)與正常公司相比，他們的現(xiàn)金支付的所得稅均值以及經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量均值均有顯著的差異，進(jìn)而發(fā)展了現(xiàn)金流量信息預(yù)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)模型。部分國(guó)內(nèi)學(xué)者主要從防范商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，對(duì)構(gòu)建企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系進(jìn)行研究。如周春喜（2003）基于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，構(gòu)建了包括企業(yè)素質(zhì)、資金結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、信譽(yù)狀況、經(jīng)濟(jì)效益以及發(fā)展前景六個(gè)評(píng)級(jí)要素的企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。部分學(xué)者著重從企業(yè)融資與發(fā)展的角度出發(fā)來(lái)研究企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。如張紅波（2004）從獨(dú)立性、相關(guān)性、可行性原則出發(fā)，構(gòu)建了由企業(yè)品格、企業(yè)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)控制水平、盈利能力以及發(fā)展能力五個(gè)方面組成的企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。夏立明、宗恒恒和孟麗（2011）在基于供應(yīng)鏈金融的中小企業(yè)的基礎(chǔ)上，根據(jù)供應(yīng)鏈金融的業(yè)務(wù)特性，提出了以融資主體信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、融資債項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、宏觀環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)子評(píng)價(jià)體系組成的基于供應(yīng)鏈金融的中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系"經(jīng)過(guò)三輪指標(biāo)的篩選，最終甄選出38個(gè)指標(biāo)構(gòu)成基于供應(yīng)鏈金融的中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，為金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)提供了借鑒。

從研究所使用的方法來(lái)說(shuō)，主要有層次分析、聚類分析方法，隸屬度分析、相關(guān)性分析和鑒別力分析方法，Logit判別方法，模糊數(shù)學(xué)方法，人工智能方法等（賈文榮，2012）。例如，陶軍（2005）通過(guò)聚類分析方法，在對(duì)24個(gè)現(xiàn)金流量指標(biāo)進(jìn)行分析和蹄選的基礎(chǔ)上，確定了銷售現(xiàn)金比率、資產(chǎn)現(xiàn)金流量回報(bào)率、外部融資比率、經(jīng)營(yíng)融資與投資比率、現(xiàn)金投資成長(zhǎng)率和凈利潤(rùn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金比率六個(gè)揭示企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。范伯乃、朱文斌（2003） 運(yùn)用隸屬度分析、相關(guān)性分析和鑒別力分析的方法，確定了建立中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的15個(gè)指標(biāo)，它們包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力、償債能力、盈利能力和發(fā)展能力四個(gè)方面。張目（2012）運(yùn)用可變模糊評(píng)價(jià)對(duì)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)信用狀態(tài)進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

本文在綜合考慮了前人研究得出的重要財(cái)務(wù)指標(biāo)基礎(chǔ)上，加入了更能反映科技型中小企業(yè)的非財(cái)務(wù)指標(biāo)，如研發(fā)投入水平，無(wú)形資產(chǎn)占比和核心員工人數(shù)等。在此基礎(chǔ)上，擬采用判別分析法來(lái)判定所構(gòu)建的科技型中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的有效性和適用性。

二、實(shí)證研究

（一）數(shù)據(jù)來(lái)源與處理

本文隨機(jī)從創(chuàng)業(yè)板和特別處理類股票中分別選取了35、19只上市公司股票，并收集整理了這54只股票的11個(gè)指標(biāo)。其中包括8個(gè)反映上市公司成長(zhǎng)能力、盈利能力、盈利質(zhì)量、運(yùn)營(yíng)能力、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、償債能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)，分別為：基本每股收益、營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)、加權(quán)凈資產(chǎn)收益率、銷售現(xiàn)金流/營(yíng)業(yè)收入、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和速動(dòng)比例。選取的反映科技型中小企業(yè)非財(cái)務(wù)特點(diǎn)的三個(gè)指標(biāo)分別為：核心員工占比、無(wú)形資產(chǎn)占比和研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例。從54家上市公司中隨機(jī)選取5家創(chuàng)業(yè)板公司、3家ST上市公司作為測(cè)試樣本，其余46家上市公司用作分類樣本。所有指標(biāo)均選取2014年年末這一時(shí)點(diǎn)上的數(shù)據(jù)。所有原始數(shù)據(jù)均來(lái)自東方財(cái)富網(wǎng)以及深圳證券交易所和上海證券交易所上刊登的各上市公司2014年年度報(bào)告。

（二）判別分析法檢驗(yàn)結(jié)果分析

判別分析法可用數(shù)學(xué)語(yǔ)言描述如下：設(shè)有n個(gè)樣品，對(duì)每個(gè)樣品測(cè)得p項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)據(jù)，已知每個(gè)樣品屬于k個(gè)類別（或總體）G1，G2，…，Gk中的某一類。判別分析法利用這些數(shù)據(jù)，找出一種判別函數(shù)，使得這一函數(shù)具有某種最優(yōu)性質(zhì)，能把屬于不同類別的樣本點(diǎn)盡可能地區(qū)別開(kāi)來(lái)。利用這一判別函數(shù)我們能判定測(cè)得同樣p項(xiàng)指標(biāo)（變量）數(shù)據(jù)的一個(gè)新樣品歸屬于哪一類。

利用SPSS軟件對(duì)上述54家上市公司進(jìn)行判別分析。

對(duì)判別分析結(jié)果進(jìn)行方差分析可得表1。從表1的分析結(jié)果可知，銷售現(xiàn)金流/營(yíng)業(yè)收入和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率在兩組中的差別不顯著，對(duì)分類的作用可能不大。

從返回結(jié)果可以得到如下Fisher判別函數(shù)：D=-4.509+0.657X1 +0.002X1-0.002X1+0.344X1+0.302X1+0.736X1-0.785X1+0.046X1 +0.576X1+0.007X1 （1）

將測(cè)試樣本數(shù)據(jù)帶入上式，所得Fisher判別函數(shù)的值與兩組的重心值：分別為2.064和-3.835比較，離哪個(gè)組的重心近就歸入哪一組。

從表2的分類結(jié)果可知，判別分析法已對(duì)初始分組案例中的 97.8%個(gè)進(jìn)行了正確分類，交叉驗(yàn)證分組案例中正確分類的概率為93.5%。從表3測(cè)試組的分組結(jié)果可以看到，判別函數(shù)（1）已對(duì)五家創(chuàng)業(yè)板上市公司中的四家進(jìn)行了正確分類，正確率80%；對(duì)3家ST類上市公司全部分類正確，正確率100%。這說(shuō)明本文所建的科技型中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分類效果顯著，能有效的甄別風(fēng)險(xiǎn)，是可取的。

三、結(jié)論

本文在總結(jié)前人對(duì)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)研究成果的基礎(chǔ)上，加入了能突出反映科技型中小企業(yè)特點(diǎn)的核心員工占比、無(wú)形資產(chǎn)占比和研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例這3類非財(cái)務(wù)指標(biāo)，擬構(gòu)建一個(gè)包含11項(xiàng)財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)的科技型中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。為檢驗(yàn)該指標(biāo)體系的有效性，運(yùn)用判別分析法對(duì)選取的54家上市公司數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。分析結(jié)果顯示，整個(gè)指標(biāo)體系能有效甄別風(fēng)險(xiǎn)，并顯著區(qū)分不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的企業(yè)。其中銷售現(xiàn)金流/營(yíng)業(yè)收入和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率兩個(gè)指標(biāo)對(duì)分類效果的影響不顯著，因此可以從指標(biāo)體系中剔除以達(dá)到簡(jiǎn)潔化科技型中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的目的。最后，本文通過(guò)一系列分析驗(yàn)證得到一個(gè)包含九個(gè)指標(biāo)，能有效甄別信用風(fēng)險(xiǎn)的科技型中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。本文研究結(jié)論豐富和拓展了科技型中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建設(shè)理論，對(duì)于解決科技型中小企業(yè)融資難問(wèn)題做出了貢獻(xiàn)。

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篇4

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；信用體系；信用評(píng)級(jí)

我國(guó)信用體系建設(shè)起步慢，信用數(shù)據(jù)庫(kù)不完善，但隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，信用體系建設(shè)必將成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。目前國(guó)內(nèi)從事信用評(píng)級(jí)工作的機(jī)構(gòu)主要有中央銀行和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，央行擁有比較完善的企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)，而評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)尚不有完善的數(shù)據(jù)庫(kù)。近幾年浙江省通過(guò)政府大力支持信用市場(chǎng)的發(fā)展，至今有30多家信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)記錄在冊(cè)，在浙江省聯(lián)合征信系統(tǒng)中擁有信譽(yù)評(píng)級(jí)的企業(yè)有100多萬(wàn)家，提供失信信息共享的政府機(jī)構(gòu)多達(dá)33處，由此表明浙江企業(yè)信用建設(shè)有著良好的開(kāi)端。截至2010年11月底，浙江省各類中小企業(yè)總數(shù)已達(dá)270多萬(wàn)家，占全省企業(yè)總數(shù)的99.7%。目前全省工業(yè)總量的84.1%、工業(yè)稅收的73.3%、外貿(mào)出口的82.5%、工業(yè)企業(yè)從業(yè)人員的90.9%都來(lái)自中小企業(yè)。對(duì)于擁有270多萬(wàn)家中小企業(yè)的浙江就目前評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)數(shù)量是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，而且現(xiàn)大多評(píng)級(jí)僅處于施工工程招投標(biāo)領(lǐng)域，評(píng)級(jí)面非常狹隘，不足以滿足未來(lái)浙江特殊經(jīng)濟(jì)體系的需求。盡快建立一個(gè)完善的中小企業(yè)信用體系，遏制因信用問(wèn)題流失資金是當(dāng)務(wù)之急。

一、中小企業(yè)信用體系概述

中小企業(yè)信用體系建設(shè)是一項(xiàng)面臨諸多障礙的復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它需要在政府的大力推動(dòng)下，通過(guò)社會(huì)各方密切配合和信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)化運(yùn)作下，建立企業(yè)信用評(píng)級(jí)，信用信息征信數(shù)據(jù)庫(kù)，確立企業(yè)信用標(biāo)識(shí)制度，明確各政府機(jī)構(gòu)提供信用信息范圍，出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)、管理制度和市場(chǎng)化運(yùn)行流程，開(kāi)發(fā)符合國(guó)情的評(píng)級(jí)技術(shù)等一整套程序。形成多種功能，首先，為社會(huì)提供真實(shí)、透明和全面的企業(yè)信用信息，滿足社會(huì)有關(guān)各方的需要；其次，促使企業(yè)的信用意識(shí)和信用管理水平不斷提高，形成“守信者獲利，失信者失利”良好的信用秩序和信用環(huán)境；第三，降低交易成本，提高資源配置效率，推動(dòng)信用交易的擴(kuò)大和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

企業(yè)信用體系建設(shè)在銀行和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)起到關(guān)鍵的作用，評(píng)級(jí)結(jié)果失真率的高低直接影響到評(píng)級(jí)對(duì)象利益關(guān)聯(lián)方的經(jīng)濟(jì)損益。在評(píng)級(jí)流程中需要特別注重信用報(bào)告使用者的利益，因此首先確定評(píng)級(jí)方向，以此詳細(xì)收集評(píng)級(jí)企業(yè)各相關(guān)信用信息，通過(guò)篩選信息，客觀的對(duì)信息進(jìn)行宏觀和微觀分析，并梳理出關(guān)鍵因素進(jìn)行歷史情況對(duì)比，市場(chǎng)前景調(diào)查和數(shù)學(xué)模型計(jì)算等方法判斷企業(yè)信用狀況，最終得出相關(guān)評(píng)分?jǐn)?shù)據(jù)對(duì)照信用等級(jí)釋義評(píng)定出信用等級(jí)。

二、當(dāng)期浙江中小企業(yè)信用體系建設(shè)現(xiàn)狀及問(wèn)題

（一）聯(lián)合征信系統(tǒng)不完善，信用評(píng)級(jí)需求低

通過(guò)對(duì)省內(nèi)部分企業(yè)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，追求高利益，使得大多中小企業(yè)對(duì)于信用觀念非常薄弱，更對(duì)信用評(píng)級(jí)的需求幾乎接近于零。同時(shí)中小企業(yè)本身更不具有建立信用管理部門的能力或資本，導(dǎo)致企業(yè)應(yīng)收賬款壞賬率相較西方信用發(fā)達(dá)國(guó)家高出五到十倍。現(xiàn)今浙江省有70%的中小企業(yè)存在資金短缺問(wèn)題，而且普遍存在融資渠道單一的缺點(diǎn)，其中原因是由于商業(yè)銀行信貸體系也尚不完全以及企業(yè)本身信息不對(duì)稱性，使得對(duì)中小企業(yè)放貸風(fēng)險(xiǎn)高，而貸款緊縮，最終導(dǎo)致企業(yè)融資困難。

（二）當(dāng)前企業(yè)信用違約事件頻發(fā)，信用建設(shè)仍待加強(qiáng)

目前浙江省信用建設(shè)發(fā)展非常迅速，職業(yè)信用公共管理平臺(tái)、個(gè)人住房公積金查詢系統(tǒng)，食品信用檔案等眾多誠(chéng)信服務(wù)體系紛紛落成，這將為未來(lái)信用行業(yè)建設(shè)打下結(jié)實(shí)的根基。但是最近如“味千”“雙匯”等 眾多“誠(chéng)信”問(wèn)題的出現(xiàn)，對(duì)曾經(jīng)信誓承諾質(zhì)量、服務(wù)、產(chǎn)品安全的各類企業(yè)，消費(fèi)者對(duì)此已失去了原有的信心，這揭示了信用經(jīng)濟(jì)存在地嚴(yán)重漏洞，社會(huì)“信用”現(xiàn)已在風(fēng)口浪尖。

企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系建立確實(shí)為難題，評(píng)級(jí)市場(chǎng)的“聲譽(yù)資本”更非一日之功，提升企業(yè)對(duì)信用評(píng)級(jí)的需求，加強(qiáng)全民信用意識(shí)，對(duì)企業(yè)進(jìn)行信息采集、資信評(píng)級(jí)、信息及時(shí)更新等建立征信數(shù)據(jù)庫(kù)都將是一個(gè)浩瀚的工程。政府需大力培養(yǎng)獨(dú)立的社會(huì)評(píng)級(jí)公司，靠企業(yè)自身發(fā)展政府從旁監(jiān)督與扶持，打開(kāi)征信服務(wù)市場(chǎng)，并將其引入正軌從而良性循環(huán)，逐漸建立具有中國(guó)特色的征信市場(chǎng)。

（三）不健全的法律法規(guī)，使得信用采集工作困難重重

第一，迄今為止，《中國(guó)人民銀行法》尚未將征信管理職能由人民銀行管理明確寫(xiě)入法律條文，《征信管理?xiàng)l例》遲遲沒(méi)有出臺(tái)，因此，由人民銀行負(fù)責(zé)征信體系建設(shè)、信用信息采集等職能沒(méi)有法律依靠。同時(shí)我國(guó)的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》中保護(hù)存款人合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人侵犯的規(guī)定，制約了商業(yè)銀行向征信部門開(kāi)放信用數(shù)據(jù)。

第二，由于沒(méi)有法律的明文規(guī)定，更多的是建立中小企業(yè)數(shù)據(jù)所能帶來(lái)的及時(shí)、長(zhǎng)遠(yuǎn)利益不明顯，使得政府等相關(guān)職能部門執(zhí)行力度不足或不愿配合開(kāi)展。中小企業(yè)更不愿將內(nèi)部信息公開(kāi)，一來(lái)企業(yè)不了解信用體系建設(shè)的運(yùn)行規(guī)模，不愿將核心秘密透露出去，以免受到政府部門的追查，二來(lái)更不愿有可能將商業(yè)機(jī)密透露給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，成為中小企業(yè)對(duì)信用信息采集工作不配合不支持的原因所在。

第三，目前各種類型的企業(yè)規(guī)模參差不齊，信息的內(nèi)容也天差地別，采集信息后沒(méi)有有效的方法核對(duì)其真實(shí)性，導(dǎo)致信息采集工作非常困難。中小企業(yè)信息分散在工商、稅務(wù)等各個(gè)政府部門和企業(yè)手中，都不愿將其壟斷式保護(hù)的信息對(duì)外無(wú)條件分享，這將形成一筆巨額的成本，沒(méi)人愿意為此買單。成型信用信息分散，中小企業(yè)依然游走在空隙之間，因此各地銀行對(duì)企業(yè)不完整信息顯得力不從心，更無(wú)法有效利用信用數(shù)據(jù)。

（四）中小企業(yè)本身信用存在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)的融資問(wèn)題一直被作為焦點(diǎn)，而這個(gè)問(wèn)題始終沒(méi)有得到妥善的解決，其原因之一很明顯的中小企業(yè)信用存在嚴(yán)重問(wèn)題，商業(yè)銀行對(duì)其放貸將存在巨大的違約風(fēng)險(xiǎn)，故導(dǎo)致銀行對(duì)企業(yè)不貸、惜貸、慎貸。

導(dǎo)致中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)問(wèn)題的原因可以羅列為以下四個(gè)方面：首先，企業(yè)自身素質(zhì)低，沒(méi)有科學(xué)的管理理念。中小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，市場(chǎng)不穩(wěn)定性，同時(shí)技術(shù)力量的薄弱，以多經(jīng)驗(yàn)式管理，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)高。其次，盲目的投機(jī)行為，投資力度把握不當(dāng)。領(lǐng)導(dǎo)者缺乏科學(xué)的投資經(jīng)驗(yàn)，投資欲望又強(qiáng)，時(shí)常過(guò)度投資，盲目投資，經(jīng)常出現(xiàn)惡意拖欠到期債務(wù)。第三，責(zé)任意識(shí)差，缺乏足夠資金的保障，償債能力低。中小企業(yè)本身規(guī)模小，注冊(cè)資本少導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量差，使得沒(méi)有足夠的資金作為后續(xù)的保障。第四，企業(yè)信息來(lái)源匱乏，各種信息失真程度高。中小企業(yè)信息來(lái)源渠道匱乏是目前普遍存在的問(wèn)題，更因信息失真程度率高，嚴(yán)重導(dǎo)致資金虧損。

（五）信用評(píng)級(jí)技術(shù)不高，評(píng)級(jí)方法漏洞百出

中小企業(yè)作為GDP的主要貢獻(xiàn)者，對(duì)于吸收就業(yè)、活躍市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定社會(huì)起到重要的作用，然而由于中心企業(yè)數(shù)量龐大，就目前國(guó)標(biāo)行業(yè)分16類99種行業(yè)，各行業(yè)的企業(yè)規(guī)模、內(nèi)部管理模式、領(lǐng)導(dǎo)文化程度等都非?；靵y，很難用較統(tǒng)一的方式進(jìn)行信息采集和套用信用評(píng)分模型，何況現(xiàn)今信用評(píng)分模型計(jì)算存在很多的漏洞和不足。目前大多信用評(píng)分模型是通過(guò)定性分析和定量分析結(jié)合進(jìn)行評(píng)級(jí)，定性分析主要是對(duì)企業(yè)規(guī)模、內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)、社會(huì)公共信用等進(jìn)行評(píng)分，定量分析主要是對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及未來(lái)發(fā)展?jié)摿M(jìn)行評(píng)分。

三、完善中小企業(yè)信用體系相關(guān)對(duì)策

（一）盡快出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，為信用建設(shè)提供法律保障

首先明確征信行業(yè)對(duì)中小企業(yè)信息采集的內(nèi)容和方法做出規(guī)定，對(duì)信用信息的共享和使用范圍確立標(biāo)準(zhǔn)，在保證不侵害政府、企業(yè)等信息主體正當(dāng)利益的前提下，合理采集和使用信用信息。其次對(duì)各政府部門如工商、法院、銀行等信用信息擁有者規(guī)定其共享信息的內(nèi)容、使用范圍等，為征信機(jī)構(gòu)能方便、公正的采集和使用政府部門的信用信息資源。最后規(guī)范信用信息使用主體的保密、安全措施，使相關(guān)信息能在安全的環(huán)境下使用。

（二）為評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供穩(wěn)定收益環(huán)境使其健康發(fā)展

從企業(yè)的角度是以利益作為出發(fā)點(diǎn)，從評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)角度是運(yùn)用持有的信息符合法律法規(guī)同時(shí)為企業(yè)創(chuàng)造利益。政府部門要對(duì)市場(chǎng)信息進(jìn)行合法化的管理，使評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)合理使用相關(guān)信息，不斷更新信息并創(chuàng)造收益。初期采集可以通過(guò)長(zhǎng)期信息互換方式擴(kuò)大企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫(kù)，使用該領(lǐng)域的專業(yè)人員進(jìn)行信息的整理分析、預(yù)測(cè)得出各項(xiàng)數(shù)據(jù)并理論化，最終轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)品出售給所需的企業(yè)創(chuàng)造利潤(rùn)。

評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為第三方企業(yè)應(yīng)該本著公平、客觀的態(tài)度為授信企業(yè)進(jìn)行分析評(píng)出信用等級(jí)，向報(bào)告使用者提出授信企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)市場(chǎng)現(xiàn)狀和預(yù)期前景等建議供其參考，如需更深入分析按相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行服務(wù)。

（三）倡導(dǎo)社會(huì)信用化觀念，加大銀行征信支持力度

創(chuàng)造一個(gè)“守誠(chéng)信，重誠(chéng)信”的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，以政府作為發(fā)起人倡導(dǎo)“處處需誠(chéng)信，事事要講信”的觀念，通過(guò)銀行等金融機(jī)構(gòu)與評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)掛鉤以“企業(yè)融資需講信”為要求，讓中小企業(yè)貸款必需提供貸款信用報(bào)告，同時(shí)與評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)了解更詳細(xì)的企業(yè)信息，決定貸款意向。

政府部門需強(qiáng)化聯(lián)合征信系統(tǒng)，將建有相關(guān)信用數(shù)據(jù)庫(kù)的企業(yè)納合征信系統(tǒng)，或支持評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與這些企業(yè)共享信用數(shù)據(jù)庫(kù)，從中提供優(yōu)惠政策。同時(shí)政府部門需透徹分析從中的利害關(guān)系，依靠相關(guān)法律法規(guī)（前提為出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)）有效的建立起社會(huì)性質(zhì)的征信系統(tǒng)，為進(jìn)一步倡導(dǎo)社會(huì)信用化打下基礎(chǔ)。

（四）提升中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)方法

1.引入中小企業(yè)自身素質(zhì)評(píng)級(jí)

對(duì)中小企業(yè)自身素質(zhì)評(píng)級(jí)時(shí)要注意在規(guī)模小，內(nèi)部缺乏規(guī)章制度約束，并且透明度低，部分中小企業(yè)與關(guān)聯(lián)企業(yè)往來(lái)比較頻繁，經(jīng)常存在占有資金等情況。因此在評(píng)估時(shí)要全面、透徹的對(duì)征信對(duì)象進(jìn)行調(diào)查了解，首先對(duì)征信對(duì)象股權(quán)狀況的結(jié)構(gòu)性、穩(wěn)定性和透明度分析，對(duì)主要管理團(tuán)隊(duì)的個(gè)人文化程度、業(yè)績(jī)和信用等情況進(jìn)行了解，同時(shí)詳細(xì)調(diào)查企業(yè)經(jīng)營(yíng)等重要決策是否存在領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人獨(dú)斷和多經(jīng)驗(yàn)式模式。其次，需要關(guān)注企業(yè)關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)的詳細(xì)形成原由進(jìn)行分析，并且也要關(guān)注征信對(duì)象與其頻繁往來(lái)企業(yè)的資金占有情況。最后，關(guān)注企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)，會(huì)計(jì)核算規(guī)范性及資金管理模式，調(diào)查銀行等金融機(jī)構(gòu)資金借貸記錄及是否存在第三方擔(dān)保。另外，關(guān)注企業(yè)的安全、環(huán)保等因素，是否會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生影響。

2.對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)全方面評(píng)級(jí)

在經(jīng)營(yíng)方面，注意其所在行業(yè)業(yè)務(wù)的專注程度、細(xì)分領(lǐng)域和專業(yè)性，同時(shí)該行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、企業(yè)與上下游產(chǎn)業(yè)的關(guān)系、議價(jià)能力、資金結(jié)算方式等在評(píng)級(jí)工作中都要進(jìn)行關(guān)注。并且由于中小企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)的單一性會(huì)受市場(chǎng)環(huán)境影響比較大，因此要關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的穩(wěn)定程度。而且對(duì)于中小企業(yè)未來(lái)發(fā)展前景，近期市場(chǎng)是否穩(wěn)定，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)原材料、產(chǎn)品等價(jià)格波動(dòng)范圍是否超出企業(yè)可承受范圍，技術(shù)變革及產(chǎn)業(yè)政策變化敏感度，抗風(fēng)險(xiǎn)能力、主要客戶信用狀況等進(jìn)行全面分析。此外，評(píng)級(jí)工作需要有較強(qiáng)的針對(duì)性，不同企業(yè)、不同行業(yè)、不同規(guī)模的評(píng)級(jí)方式內(nèi)容都不經(jīng)相同，制定不同的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)對(duì)信用評(píng)級(jí)行業(yè)進(jìn)行革新。

3.在評(píng)級(jí)中注意中小企業(yè)動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)信息

中小企業(yè)在財(cái)務(wù)方面存在嚴(yán)重的缺陷，財(cái)務(wù)監(jiān)管不到位，財(cái)務(wù)信息質(zhì)量低，財(cái)務(wù)狀況透明度差。對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析時(shí)，不能僅僅依靠財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)與分析，要重視其生存能力、融資能力及后續(xù)資金保障能力。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式（保守型、穩(wěn)健型、激進(jìn)型）的不同，分析其財(cái)務(wù)杠桿利用程度、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。同時(shí)還要注意可能導(dǎo)致企業(yè)損失的或者負(fù)債出現(xiàn)的概率及可能損失的金額。

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作者簡(jiǎn)介：

篇5

關(guān)鍵詞：消防安全信息；社會(huì)信用體系；消防安全監(jiān)督管理

前言

信用經(jīng)濟(jì)是人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要模式。隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的日益完善，整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐漸向信用經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。與之相應(yīng)的，在向信用經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、發(fā)展過(guò)程中，需要建立起以道德為指引、以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、以法律為保障的社會(huì)信用體系。企業(yè)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，也是信用經(jīng)濟(jì)主體。企業(yè)消防安全對(duì)于保障交易安全、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的十分重要。在當(dāng)前企業(yè)總體消防安全管理能力不強(qiáng)，消防安全責(zé)任主體意識(shí)欠缺，消防安全狀況不容樂(lè)觀的背景下，既需要發(fā)揮行政強(qiáng)制、處罰等法律強(qiáng)制手段在督促企業(yè)糾正消防安全違法行為方面的作用，也需要探討和推進(jìn)通過(guò)企業(yè)消防安全信息與社會(huì)信用體系的有機(jī)結(jié)合，采用社會(huì)信用體系的經(jīng)濟(jì)調(diào)控手段，敦促企業(yè)及時(shí)糾正自身的消防安全違法及其他不良行為，強(qiáng)化企業(yè)自我消防安全管理意識(shí)，提升企業(yè)自我消防安全管理水平，推動(dòng)整個(gè)社會(huì)消防安全監(jiān)督管理體系和能力創(chuàng)新。

1 企業(yè)消防安全信息與社會(huì)信用體系結(jié)合是創(chuàng)新社會(huì)消防管理的重要路徑

經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展促進(jìn)了整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的迅速轉(zhuǎn)變。在傳統(tǒng)的信用體系、經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)型過(guò)程中，隨著企業(yè)數(shù)量的快速劇增，傳統(tǒng)的消防監(jiān)督管理手段和消防監(jiān)督管理力量難以滿足社會(huì)發(fā)展需要，再加上社會(huì)消防監(jiān)管手段的單一化、企業(yè)社會(huì)信用體系的不健全、消防違信懲戒機(jī)制的缺失等原因，企業(yè)消防安全問(wèn)題日益突出，重特大火災(zāi)時(shí)有發(fā)生，有些領(lǐng)域和地區(qū)的消防安全形勢(shì)相當(dāng)嚴(yán)竣，大量火災(zāi)隱患存在，建筑消防設(shè)施設(shè)計(jì)、安裝、監(jiān)理、檢測(cè)、維保等環(huán)節(jié)，相關(guān)企業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)、弄虛作假、失信經(jīng)營(yíng)等問(wèn)題也較突出，制約了整個(gè)消防行業(yè)的健康有序發(fā)展。要從根本上解決這些問(wèn)題，切實(shí)加大對(duì)企業(yè)消防違法等不良行為的監(jiān)督與管理，單靠公安機(jī)關(guān)消防機(jī)構(gòu)，單靠行政強(qiáng)制手段遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。從國(guó)外相關(guān)實(shí)踐和發(fā)展趨勢(shì)看，應(yīng)當(dāng)將企業(yè)消防安全信息與社會(huì)信用體系的建構(gòu)、管理相結(jié)合，建立企業(yè)消防安全信用信息檔案，以信用制度為支撐，以公共信用信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，以部門和跨行業(yè)應(yīng)用、聯(lián)合懲戒為核心，推進(jìn)企業(yè)消防安全信用體系建設(shè)，通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制、政府監(jiān)管、社會(huì)監(jiān)督的合力，提升企業(yè)的消防違法失信成本，督促其自覺(jué)遵守消防法律法規(guī)，減少消防隱患。

2 企業(yè)消防安全信息的內(nèi)涵與公開(kāi)依據(jù)

作為核心的企業(yè)消防安全信息，作者認(rèn)為系指作為公共消防安全主管部門的公安機(jī)關(guān)及其消防機(jī)構(gòu)（含法律、法規(guī)、規(guī)章授權(quán)監(jiān)管規(guī)模較小企業(yè)的公安派出所）在履行消防監(jiān)督管理職責(zé)過(guò)程中獲取、知悉、制作、形成的有關(guān)企業(yè)消防安全方面的信息。這些信息既涵蓋企業(yè)的消防安全狀況相關(guān)、消防審驗(yàn)許可、受消防處罰情況、監(jiān)督檢查結(jié)果、重大火災(zāi)隱患等，也包括消防設(shè)施設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、檢測(cè)、維保等消防專門施工、安裝、技術(shù)服務(wù)等中介機(jī)構(gòu)和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、執(zhí)業(yè)信息?！吨腥A人民共和國(guó)政府信息公開(kāi)條例》明確要求“行政機(jī)關(guān)需要及時(shí)、準(zhǔn)確的對(duì)相關(guān)政府信息進(jìn)行公開(kāi)”，主要目的就是確保公民的相關(guān)信息知情權(quán)。另外，公安部頒布的《建設(shè)工程消防監(jiān)督管理規(guī)定》、《消防監(jiān)督檢查規(guī)定》也針對(duì)有關(guān)企業(yè)消防安全信息的公開(kāi)作為相關(guān)規(guī)定。這主要是考慮到，消防安全直接關(guān)系民眾、企業(yè)的切身利益，涉及民眾生命、財(cái)產(chǎn)安全，通過(guò)信息公開(kāi)，可以有效的糾正和制止企業(yè)的消防違法等不良行為，監(jiān)督企業(yè)及時(shí)消除存在的火災(zāi)隱患。這就在客觀上要求作為消防監(jiān)督管理部門的公安機(jī)關(guān)消防機(jī)構(gòu)在對(duì)企業(yè)的消防違法等不良行為依法采取行政處罰等強(qiáng)制手段的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持綜合治理、多措并舉，多元、多渠道加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)消防違法等不良行為的監(jiān)督管理，特別是要積極推動(dòng)與社會(huì)信用體系構(gòu)建的有機(jī)結(jié)合，努力將消防監(jiān)督管理過(guò)程中所獲取、知悉、制作、形成的企業(yè)消防安全信息納入社會(huì)信用體系指標(biāo)，敦促企業(yè)加強(qiáng)對(duì)消防違法等不良行為自我糾正、自我整改的力度，提升企業(yè)自我消防安全管理水平。

3 企業(yè)消防安全信息與社會(huì)消防安全信用體系的構(gòu)建

構(gòu)建企業(yè)社會(huì)消防安全信用體系的前提和基礎(chǔ)，是做好以企業(yè)消防安全信息為重要內(nèi)容的信用檔案建設(shè)和管理。信用檔案主要體現(xiàn)和反映的內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)是各企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中涉及消防安全方面的各類行為、過(guò)程、信息、情況等。檔案信息應(yīng)當(dāng)充分反映企業(yè)履行消防安全義務(wù)、實(shí)施日常消防安全管理、落實(shí)消防安全責(zé)任制、執(zhí)行消防安全制度和操作規(guī)程等情況的真實(shí)性、完整性、盡職性，還要體現(xiàn)企業(yè)對(duì)糾正消防違法等不良行為、落實(shí)火災(zāi)隱患整改措施、保障消防設(shè)施設(shè)備有效運(yùn)行等內(nèi)容。對(duì)于建筑消防設(shè)施設(shè)計(jì)、安裝、施工、監(jiān)理以及檢測(cè)、維保等從事消防行業(yè)的專門企業(yè)，檔案應(yīng)當(dāng)反映其相關(guān)執(zhí)業(yè)的過(guò)程信息、業(yè)績(jī)成效等。公安機(jī)關(guān)消防機(jī)構(gòu)作為消防安全主管部門，要通過(guò)對(duì)各企業(yè)日常監(jiān)督管理，建立經(jīng)營(yíng)性、持續(xù)性、全面性的消防安全信息采集渠道。對(duì)采集的信息，按照高危單位、重點(diǎn)單位、一般單位、較小場(chǎng)所以及特定行業(yè)分類建立消防安全信息庫(kù)。充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)，加強(qiáng)對(duì)信息的后續(xù)匯總、分析、評(píng)估等管理，與住建、工信、安全監(jiān)管、質(zhì)監(jiān)、金融、保險(xiǎn)、工商等監(jiān)管部門建立跨部門的信息共享、溝通和交換系統(tǒng)，方便相關(guān)部門、個(gè)人在線查詢、應(yīng)用。同時(shí)，建立企業(yè)消防安全信息分類分級(jí)評(píng)價(jià)應(yīng)用系統(tǒng)，根據(jù)企業(yè)消防安全信息，將各企業(yè)的消防狀況按照優(yōu)秀、良好、一般、較差等分級(jí)，相應(yīng)采取減少抽查頻次、預(yù)警提示、視情警告、加大抽查頻次、列入黑名單等措施對(duì)企業(yè)的實(shí)施動(dòng)態(tài)、有針對(duì)性的分級(jí)監(jiān)督管理。優(yōu)秀、良好、一般、較差的分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)可以綜合考慮企業(yè)的整體消防安全狀況、日常消防管理制度落實(shí)情況、建筑消防設(shè)施運(yùn)行狀態(tài)、從業(yè)人員消防素質(zhì)技能、存在的火災(zāi)隱患類別、對(duì)隱患的跟進(jìn)整改措施、周期性維保措施、日常對(duì)消防法律法規(guī)的遵守以及許可狀況等；對(duì)于從事建筑消防設(shè)施設(shè)計(jì)、施工、安裝、檢測(cè)、維保等專門企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)納入資質(zhì)合法性狀況、遵守執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則、執(zhí)業(yè)業(yè)績(jī)、執(zhí)業(yè)質(zhì)量等要素。

對(duì)企業(yè)消防安全信息以及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)以公安機(jī)關(guān)消防機(jī)構(gòu)在日常實(shí)施消防許可、組織消防監(jiān)督抽查、開(kāi)展專項(xiàng)治理、受理群眾舉報(bào)投訴、資質(zhì)年度審驗(yàn)、部門間通報(bào)、告知等環(huán)節(jié)中所獲取、制作、記錄的相關(guān)信息為主，輔以企業(yè)按照有關(guān)規(guī)定自行申報(bào)、提報(bào)的信息以及消防技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的檢測(cè)、維保、監(jiān)測(cè)信息等，結(jié)合起來(lái)進(jìn)行綜合分析評(píng)價(jià)。

4 企業(yè)消防安全信息在消防安全監(jiān)管中的應(yīng)用

加強(qiáng)對(duì)企業(yè)消防安全信息在消防安全監(jiān)管過(guò)程中的應(yīng)用。包括：根據(jù)對(duì)企業(yè)消防安全信息的分析評(píng)價(jià)，對(duì)存在消防安全違法等不良行為而未及時(shí)整改、糾正的，視情評(píng)為一般、較差等級(jí)，列入提示、警示范圍，跟進(jìn)督導(dǎo)檢查。對(duì)企業(yè)的消防安全監(jiān)督檢查情況，定期通過(guò)公共網(wǎng)站、廣播電視、報(bào)刊等予以信息公開(kāi)，開(kāi)展社會(huì)監(jiān)督。將企業(yè)消防安全信用評(píng)分結(jié)果，及時(shí)通報(bào)投資主管部門、銀行、證券、保險(xiǎn)、住建等政府管理部門，作為企業(yè)投資、申貸、發(fā)行證券、保險(xiǎn)、審驗(yàn)資質(zhì)等業(yè)務(wù)的重要參考，努力在各相關(guān)監(jiān)管部門之間形成對(duì)企業(yè)的消防安全監(jiān)管合力。

加強(qiáng)對(duì)企業(yè)消防安全信息的應(yīng)用，還應(yīng)加大對(duì)失信行為的懲戒，提高失信成本。現(xiàn)行消防法沒(méi)有規(guī)定企業(yè)消防安全信息及信用體系，作者建議結(jié)合消防法的修訂，從法律上明確消防安全信息及信用體系要求，對(duì)人員密集、易燃易爆企業(yè)及其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人，增加規(guī)定違法失信給予一定時(shí)限、甚至終身的從業(yè)限制或禁止；對(duì)導(dǎo)致重大以上火災(zāi)事故的違法失信人員，要按照《刑法》修正案（九）的規(guī)定，在追究刑事責(zé)任的同時(shí)，對(duì)責(zé)任人員采取禁業(yè)令等措施。

總之，通過(guò)以上措施實(shí)現(xiàn)企業(yè)消防安全信息與社會(huì)信用體系的結(jié)合，構(gòu)建企業(yè)社會(huì)消防安全信用體系，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的全方位、多層面的消防安全監(jiān)管。

參考文獻(xiàn)

篇6

一、深刻認(rèn)識(shí)加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的重要意義

（一）建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧社會(huì)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的重大戰(zhàn)略舉措。中小企業(yè)是我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，既是各類信用產(chǎn)品與信用工具的主要使用者，也是信用擔(dān)保行業(yè)的主要服務(wù)對(duì)象。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)是國(guó)家“實(shí)施中小企業(yè)成長(zhǎng)工程”的重要內(nèi)容，是社會(huì)信用體系建設(shè)的重要組成部分。通過(guò)推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，建立企業(yè)守信激勵(lì)、失信懲戒機(jī)制，營(yíng)造良好的信用環(huán)境，不僅有助于提升中小企業(yè)信用水平，改善中小企業(yè)信用狀況，提高整體素質(zhì)和綜合競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，而且有利于社會(huì)信用體系建設(shè)，符合完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、構(gòu)建和諧社會(huì)的客觀要求。

（二）建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是破解中小企業(yè)貸款難題的有效途徑。由于中小企業(yè)往往存在著資金實(shí)力弱，經(jīng)營(yíng)管理不夠規(guī)范，財(cái)務(wù)及信用信息不完全的問(wèn)題，使得銀行難以了解和掌握其借款用途乃至收益的真實(shí)信息。同時(shí)，由于資金借貸是一個(gè)過(guò)程，在訂立貸款合同轉(zhuǎn)移資金的使用權(quán)之后，還必須等到借款人付清全部本息，交易過(guò)程才算完成。因此，在從合同訂立到債務(wù)還清之前的這段時(shí)間內(nèi)，信息不完全和不真實(shí)會(huì)誘使借款人脫離監(jiān)控，擅自改變資金用途，增大信貸資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)，這就造成銀行不敢輕易放貸，由此形成貸款難的問(wèn)題。而建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，就可以克服由于企業(yè)信用度不高和信息不完全所帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行放貸信心，破解貸款難題。

（三）建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是重塑銀企關(guān)系，解除銀行放貸后顧之憂的需要。沒(méi)有健全的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，就不會(huì)有融洽的銀企關(guān)系。企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體與銀行等金融機(jī)構(gòu)有著密切的信用關(guān)系往來(lái)，銀行提供的信貸資金是其發(fā)展的重要資金來(lái)源；銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣資金的企業(yè)，其主要客戶也是企業(yè)，兩者有很強(qiáng)的相互依存性。企業(yè)信用狀況直接關(guān)系到銀行信貸資金使用的好壞和效益的高低，對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有重要影響。企業(yè)信用度不高、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系不完善是導(dǎo)致不良貸款剝而又增的主因。企業(yè)信用狀況決定著銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小，是造成不良貸款的根源。要從根本上遏制不良貸款的增長(zhǎng)，必須加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，提升企業(yè)信用，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，這才是治本之策。

二、認(rèn)真分析我市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)現(xiàn)狀及問(wèn)題

為了大力發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)，切實(shí)幫助廣大中小企業(yè)解決融資難問(wèn)題，市委、市政府于20__年4月批準(zhǔn)成立了__財(cái)信擔(dān)保有限公司，經(jīng)過(guò)多方籌措資金，規(guī)范建立規(guī)章制度，溝通銀企關(guān)系，積極開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)。四年來(lái)，擔(dān)保公司擔(dān)保資金由最初的20__萬(wàn)元，增加到6010萬(wàn)元，累計(jì)辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)201筆，先后為71家企業(yè)提供貸款擔(dān)保27400萬(wàn)元，解除了12980萬(wàn)元到期擔(dān)保貸款，沒(méi)有發(fā)生一筆因企業(yè)拖欠擔(dān)保貸款而造成擔(dān)保資金損失，促進(jìn)了部分企業(yè)的正常生產(chǎn)和效益的提高。受保企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入42900萬(wàn)元,提供稅收5860萬(wàn)元，新增就業(yè)崗位3319人。但目前我市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)中依然還存在一定的問(wèn)題和困難，需要認(rèn)真加以解決。

（一）中小企業(yè)信用觀念淡薄，內(nèi)部信用管理制度不健全。由于長(zhǎng)期處在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，企業(yè)真正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)信用意識(shí)和信用道德觀念還比較淡薄。進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制之后，企業(yè)只把市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理解為一個(gè)“錢”字，造成了很多不良后果，影響了其信用建設(shè)的步伐。我市多數(shù)企業(yè)處創(chuàng)業(yè)初期，財(cái)務(wù)不規(guī)范，信息不真實(shí)，資金運(yùn)作沒(méi)有長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，存在重借輕還、信用度不高等問(wèn)題。這使擔(dān)保貸款既增加了風(fēng)險(xiǎn)性，又制約了流動(dòng)性，造成擔(dān)貸雙方不同程度地存在懼貸、懼保的心理壓力。不良的信用記錄也給企業(yè)自身以后的申貸制造了障礙，將會(huì)影響企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身建設(shè)不完善。擔(dān)保機(jī)構(gòu)是以實(shí)力作保證，以實(shí)力防風(fēng)險(xiǎn)，有資金實(shí)力才有一定的擔(dān)保規(guī)模和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。我市現(xiàn)僅有擔(dān)保資金6010萬(wàn)元，離企業(yè)對(duì)擔(dān)保貸款的期望值以及銀行合作的“門檻”，均有很大差距。經(jīng)對(duì)全市中小企業(yè)調(diào)查摸底，年需擔(dān)保貸款至少520__萬(wàn)元，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)最多年僅能提供30000余萬(wàn)元的貸款擔(dān)保。在銀行審貸權(quán)限上收且獨(dú)立審貸體制下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與之合作受限制，并不能實(shí)現(xiàn)見(jiàn)保即貸, 擔(dān)保放大倍數(shù)也難達(dá)到國(guó)家規(guī)定的5倍，同時(shí)也規(guī)定單筆擔(dān)保貸款額度分別不得超過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)收資本金的10％。這實(shí)際上限制了擔(dān)保資金放大功能，照此計(jì)算擔(dān)保中心為單戶企業(yè)一次提供貸款擔(dān)保的額度最多為600萬(wàn)元。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)正處建設(shè)初期，實(shí)力弱，自身建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金較少，因此抗風(fēng)險(xiǎn)能力十分脆弱。

（三）信用擔(dān)保法律建設(shè)不完善。目前，就全國(guó)、全省而言擔(dān)保行業(yè)的主管部門還比較模糊，一些部門政策、制度的出臺(tái)，無(wú)疑推動(dòng)和促進(jìn)了擔(dān)保業(yè)的興起和快速發(fā)展，確立了擔(dān)保業(yè)在扶持中小企業(yè)方面的地位和作用，同時(shí)對(duì)于規(guī)范行業(yè)管理、控制行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。但是，從擔(dān)保行業(yè)宏觀管理角度看，已出臺(tái)的有關(guān)政策、制度還比較分散，尚未形成國(guó)家統(tǒng)一的、全面的針對(duì)擔(dān)保行業(yè)的宏觀管理政策體系。現(xiàn)行《擔(dān)保法》的出臺(tái)，使擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展有了法律依據(jù)。但是，《擔(dān)保法》的立法背景是為了解決企業(yè)間債務(wù)及保護(hù)銀行的債權(quán)，立法的目的是為了保護(hù)債權(quán)人的利益，對(duì)擔(dān)保人的權(quán)益保護(hù)重視不夠，因此對(duì)專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的開(kāi)展有一些不利的影響。

三、切實(shí)加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的措施與對(duì)策

（一）提高企業(yè)和全社會(huì)的信用意識(shí)，營(yíng)造良好的

社會(huì)信用氛圍。強(qiáng)化企業(yè)信用觀念，增強(qiáng)信用意識(shí)，不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平。中小企業(yè)信用建設(shè)是適應(yīng)新形勢(shì)要求而產(chǎn)生，各級(jí)各部門要統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，將其擺到重要位置，給予足夠的重視。同時(shí)，抓好企業(yè)信用宣傳工作，廣泛利用廣播、電視、互聯(lián)網(wǎng)等新聞媒體，發(fā)揮輿論監(jiān)督作用。與此同時(shí)，大抓企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的商業(yè)道德素質(zhì)的建設(shè)，建立企業(yè)家信用的收集、整理、公示制度，使全社會(huì)形成一個(gè)崇尚誠(chéng)信、優(yōu)勝劣汰的企業(yè)家市場(chǎng)機(jī)制，著力在企業(yè)和全社會(huì)形成講誠(chéng)信的公德意識(shí)，逐漸形成誠(chéng)信光榮、失信可恥的共識(shí)和理念。（二）建立和完善中小企業(yè)的信用管理體系。在法律框架內(nèi)，按照規(guī)范、有序和不搞重復(fù)建設(shè)的原則，充分發(fā)揮人行信貸登記咨詢系統(tǒng)和工商、稅務(wù)部門年檢系統(tǒng)的作用，隨時(shí)公示企業(yè)信用狀況。政府主管部門要加強(qiáng)管理，進(jìn)一步完善中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)規(guī)范，嚴(yán)格規(guī)范會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所的信用評(píng)估行為。建立一套適合中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)及確定企業(yè)信用類別的理論和方法，形成科學(xué)、統(tǒng)一的信用評(píng)估指標(biāo)體系。

（三）加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身建設(shè)，增強(qiáng)其信用保證實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。下大力解決擔(dān)保資本金不足問(wèn)題，采取以政府投入為主，積極吸收社會(huì)資本參與的辦法，逐步使擔(dān)保資本金達(dá)到30000萬(wàn)元規(guī)模，進(jìn)一步增強(qiáng)擔(dān)保實(shí)力。要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，探索和借鑒各地好的做法和經(jīng)驗(yàn)，不斷提高識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)能力。進(jìn)一步完善各項(xiàng)規(guī)章制度，堅(jiān)持支持發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)并舉的原則，合規(guī)操作，穩(wěn)健運(yùn)行，確保擔(dān)保資金安全、高效運(yùn)轉(zhuǎn)。要積極建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，逐步增強(qiáng)防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)能力。積極推動(dòng)建立信用保證基金，為有發(fā)展前途、但缺乏抵押品的工商企業(yè)提供貸款擔(dān)保。

篇7

一、指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和文件為依據(jù)，加強(qiáng)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，推動(dòng)全市社會(huì)信用體系建設(shè)，加大中小企業(yè)支持力度，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康快速發(fā)展。

二、實(shí)施步驟

中小企業(yè)信用體系建設(shè)包括信用基礎(chǔ)建設(shè)、信用檔案建設(shè)、管理制度建設(shè)、評(píng)價(jià)體系建設(shè)、失信懲戒機(jī)制建設(shè)共五個(gè)方面，從今年起，重點(diǎn)建立滕州市中小企業(yè)信用信息檔案庫(kù)，用三年時(shí)間完成，20*年內(nèi)完成200戶的建檔工作，2007年建檔數(shù)達(dá)到全市中小企業(yè)總戶數(shù)的三分之二，2008年底完成全市所有中小企業(yè)的建檔工作。

三、工作要求

(一)建檔對(duì)象。中小企業(yè)信息征集對(duì)象是已取得工商管理部門核發(fā)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、但尚未與銀行發(fā)生貸款關(guān)系的中小企業(yè)(已有貸款關(guān)系的中小企業(yè)的信息已被采集加載入企業(yè)征信系統(tǒng))。

(二)建庫(kù)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)按年銷售額確定。工業(yè)、建筑業(yè)、交通運(yùn)輸和郵電業(yè)銷售額在3億元(含3億元)以下的中小企業(yè)，批發(fā)和零售、住宿和餐飲業(yè)銷售額在1.5億元(含1.5億元)以下的中小企業(yè)，納入滕州市中小企業(yè)信用信息檔案庫(kù)系統(tǒng)。

(三)信息征集內(nèi)容。按照人民銀行系統(tǒng)規(guī)定的數(shù)據(jù)項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行信息征集工作，主要包含以下內(nèi)容：

1、企業(yè)基本信息。具體包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、組織機(jī)構(gòu)代碼、工商登記注冊(cè)號(hào)、稅務(wù)登記號(hào)、行業(yè)分類、經(jīng)營(yíng)方式、高級(jí)管理人員信息、注冊(cè)資本構(gòu)成情況等。

2、企業(yè)遵紀(jì)守法信息。具體包括企業(yè)依法納稅、執(zhí)行法院判決、遵守產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)境保護(hù)等方面的信息。

3、企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)信息。具體包括采購(gòu)和銷售情況、企業(yè)對(duì)外投資情況、企業(yè)應(yīng)收應(yīng)付賬款情況以及企業(yè)存貨情況。

4、企業(yè)財(cái)務(wù)信息。主要指由企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表反映的各種財(cái)務(wù)信息。

以上各類信息均按人民銀行提供的規(guī)范格式報(bào)表填報(bào)。

(四)信息征集方式和步驟。信息征集實(shí)行依托數(shù)據(jù)源單位征集的方式，收集有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)掌握的中小企業(yè)信息和企業(yè)自行填報(bào)的信息作為滕州市中小企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)的原始信息。人民銀行滕州市支行利用賬戶處理系統(tǒng)(開(kāi)戶許可)和工商注冊(cè)登記系統(tǒng)信息，列出所有中小企業(yè)名單進(jìn)行比對(duì)，篩選出符合征集對(duì)象的企業(yè)清單，給每一個(gè)企業(yè)配發(fā)一個(gè)標(biāo)識(shí)符。

（五）相關(guān)部門職責(zé)。滕州市中小企業(yè)信用信息檔案庫(kù)數(shù)據(jù)以數(shù)據(jù)源單位進(jìn)行征集，其銀行開(kāi)戶信息、工商登記注冊(cè)信息、稅務(wù)登記信息由人民銀行、銀行類金融機(jī)構(gòu)、工商、稅務(wù)等部門負(fù)責(zé)提供；企業(yè)高管人員和出資人信息、產(chǎn)品質(zhì)量和合同履約信息，由工商部門負(fù)責(zé)提供；企業(yè)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)信息，由各開(kāi)戶銀行直接向企業(yè)征集；其它各種非銀行信息由各有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提供。

(六)數(shù)據(jù)庫(kù)征集時(shí)點(diǎn)要求。對(duì)企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)征集的時(shí)點(diǎn)是每年的6月30日和12月31日，即每半年進(jìn)行一次數(shù)據(jù)的錄入與更新工作。

四、配套措施

(一)加強(qiáng)宣傳。人民銀行要提供必要的宣傳材料，加強(qiáng)對(duì)宣傳工作的組織和協(xié)調(diào)；各開(kāi)戶銀行要具體負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)人員的宣傳和動(dòng)員工作。

(二)組織培訓(xùn)。中小企業(yè)信用檔案庫(kù)建設(shè)是一項(xiàng)技術(shù)性很強(qiáng)的工作，人民銀行要負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門和企業(yè)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作，確保我市中小企業(yè)信用信息檔案庫(kù)建設(shè)高效規(guī)范運(yùn)行。

(三)加強(qiáng)信息反饋服務(wù)。中小企業(yè)信用信息檔案庫(kù)建成后，人民銀行要逐步向政府、銀行類金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)開(kāi)放，提供信息查詢服務(wù)。鼓勵(lì)銀行類金融機(jī)構(gòu)充分利用數(shù)據(jù)庫(kù)信息資源，對(duì)有信用、有市場(chǎng)、有效益的中小企業(yè)增加信貸投入，研究并提供諸如買方信貸、金融租賃、打包貸款、無(wú)抵押小額貸款、應(yīng)收賬款抵押貸款等金融創(chuàng)新產(chǎn)品，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展；只要在當(dāng)事方書(shū)面授權(quán)的前提下，企業(yè)可以查詢交易對(duì)象的信息；對(duì)各級(jí)政府可以提供中小企業(yè)的基本信息查詢服務(wù)，為促進(jìn)企業(yè)發(fā)展提供決策依據(jù)；在條件成熟后，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和其它中介服務(wù)機(jī)構(gòu)提供查詢服務(wù)，促進(jìn)其對(duì)中小企業(yè)發(fā)展提供全方位支持。

篇8

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)的指導(dǎo)原則和發(fā)展目標(biāo)

（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)要以扶持中小企業(yè)發(fā)展為宗旨，推動(dòng)中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，改善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)，緩解中小企業(yè)融資難，特別是中小工業(yè)企業(yè)創(chuàng)業(yè)貸款難問(wèn)題。

（二）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)要堅(jiān)持以市場(chǎng)運(yùn)作為主，政府積極引導(dǎo)，堅(jiān)持支持發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合、政府扶持與市場(chǎng)化運(yùn)作相結(jié)合、開(kāi)展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合的原則。

（三）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持加快發(fā)展和規(guī)范管理并重的方針，大力推動(dòng)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展成為信用記錄、信用評(píng)價(jià)、信用擔(dān)保相結(jié)合的社會(huì)化信用機(jī)構(gòu)，堅(jiān)持法制化、市場(chǎng)化、規(guī)?；⒁?guī)范化的發(fā)展方向，力爭(zhēng)使我縣中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)的主要內(nèi)容

（四）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立可由政府、社會(huì)團(tuán)體、行業(yè)協(xié)會(huì)、企業(yè)、自然人等出資組建。根據(jù)我縣中小企業(yè)實(shí)際，要積極鼓勵(lì)民間力量興辦中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步建立多元化、多形式的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

（五）鼓勵(lì)和指導(dǎo)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自愿成立行業(yè)協(xié)會(huì)，加強(qiáng)行業(yè)協(xié)作和自律。協(xié)會(huì)根據(jù)國(guó)家有關(guān)擔(dān)保體系建設(shè)的法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定行業(yè)準(zhǔn)則和業(yè)務(wù)規(guī)范，牽頭組建中小企業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)和信息交流，積極開(kāi)展中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間業(yè)務(wù)合作和交流。

（六）逐步開(kāi)展中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定，完善信用評(píng)估制度。中小企業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)要逐步開(kāi)展對(duì)中小企業(yè)的合同信用、勞動(dòng)信用、環(huán)保信用、納稅信用、融資信用、司法信用以及法定代表人的個(gè)人信用進(jìn)行全面的評(píng)估，作為各金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款、擔(dān)保的依據(jù)。

三、加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理

（七）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度，對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。各相關(guān)部門要切實(shí)履行各自職責(zé)，加強(qiáng)管理，完善措施，共同做好擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作，促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范發(fā)展。

（八）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不是金融機(jī)構(gòu)，不能從事存、貸款金融業(yè)務(wù)及財(cái)政信用業(yè)務(wù)，要依照《擔(dān)保法》、《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，明確股東責(zé)任，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。要建立審保分離、分級(jí)審批、追究責(zé)任等內(nèi)控制度，防止內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)，保證規(guī)范經(jīng)營(yíng)；要建立健全合同關(guān)系，控制法律風(fēng)險(xiǎn)；要依法設(shè)計(jì)靈活多樣、操作性強(qiáng)的擔(dān)保方案，控制信用風(fēng)險(xiǎn)。

（九）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分散原則，防止風(fēng)險(xiǎn)集中；要按照利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，與貸款金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，對(duì)貸款實(shí)行比例擔(dān)保。

（十）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在辦理工商登記或者變更登記后1個(gè)月內(nèi)（現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在本意見(jiàn)公布后1個(gè)月內(nèi)），要到縣財(cái)政局、縣經(jīng)貿(mào)局（縣中小企業(yè)局，下同）、縣人行登記備案，并按有關(guān)規(guī)定報(bào)送中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)情況表、擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表（含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及相關(guān)附表）、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)等資料。

（十一）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)50%的比例提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過(guò)當(dāng)年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取。

（十二）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須遵循安全性、流動(dòng)性、效益性原則運(yùn)用資金。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本10%的比例提取保證金，存入?yún)f(xié)作銀行，除中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)清算時(shí)用于清償債務(wù)外，任何機(jī)構(gòu)一律不得動(dòng)用。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金必須存入銀行專戶。非貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金要按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。

四、加大對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的扶持

（十三）縣政府對(duì)同時(shí)具備下列條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)按日平均擔(dān)保余額的一定比例予以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，其中：為縣內(nèi)中小工業(yè)企業(yè)貸款提供擔(dān)保的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)為1%，為縣內(nèi)其它類型中小企業(yè)提供擔(dān)保的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)為0.5%，為個(gè)體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及個(gè)人消費(fèi)提供擔(dān)保的不予補(bǔ)償。

1、為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，注冊(cè)資本在300萬(wàn)元以上（含，下同）。

2、依法設(shè)立，且對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保收取的擔(dān)保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的50%以內(nèi)，履約保證金不高于10%。

3、自開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)年度起，本年度擔(dān)保資金與擔(dān)保貸款放大比例不低于3倍（不滿一年的，按月按比例計(jì)算）；對(duì)中小企業(yè)年度累計(jì)貸款擔(dān)保金額占其年度累計(jì)擔(dān)保業(yè)務(wù)總額的60%以上，年度累計(jì)為中小工業(yè)企業(yè)貸款擔(dān)保額占年度累計(jì)擔(dān)保業(yè)務(wù)總額的45%以上。

4、有較為健全的風(fēng)險(xiǎn)控制、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等內(nèi)部管理制度，對(duì)受保項(xiàng)目具有完善的事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后追償與處理機(jī)制。本年度代償額小于注冊(cè)資本的5%，累計(jì)代償額小于注冊(cè)資本的10%；代償實(shí)際損失額小于注冊(cè)資本的2%，累計(jì)代償實(shí)際損失額小于注冊(cè)資本的4%（考核時(shí)，可根據(jù)實(shí)際情況酌情考慮）。

5、合規(guī)經(jīng)營(yíng)，未從事負(fù)債業(yè)務(wù)、直接發(fā)放貸款和1個(gè)月以上的直接借貸行為（1個(gè)月以內(nèi)的借貸行為，僅限于中小企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者，其手續(xù)費(fèi)按日不高于萬(wàn)分之六收取），沒(méi)有違法、違規(guī)行為及失信記錄。

6、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須于每月10日前向縣財(cái)政局、縣經(jīng)貿(mào)局、縣人行報(bào)送擔(dān)保機(jī)構(gòu)情況表、擔(dān)保業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)；于每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了后2個(gè)月內(nèi)，將上年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，連同會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告，中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)報(bào)告以及相關(guān)審報(bào)材料，報(bào)送上述單位。由縣財(cái)政局牽頭，會(huì)同縣經(jīng)貿(mào)局、縣審計(jì)局、縣人行等部門審核，報(bào)縣政府批準(zhǔn)后，由縣財(cái)政撥付。

（十四）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)收入占全部收入70%以上和放大倍數(shù)3倍以上的，按年度內(nèi)上交的營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅地方可用部分予以等額獎(jiǎng)勵(lì)。

（十五）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)單筆擔(dān)保額原則上不超過(guò)500萬(wàn)元，超過(guò)500萬(wàn)元以上部分的擔(dān)保業(yè)務(wù)不享受政策扶持。

（十六）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)擔(dān)保貸款應(yīng)是銀行新增貸款，不得由銀行已抵押的貸款轉(zhuǎn)入擔(dān)保公司，否則此項(xiàng)貸款不享受扶持政策。

（十七）營(yíng)造有利于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)的良好環(huán)境。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中，工商行政管理部門要給予辦理查詢被擔(dān)保企業(yè)檔案資料中依法可公開(kāi)的相關(guān)資料，如企業(yè)設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押登記、有限責(zé)任公司股份質(zhì)押備案登記等；國(guó)土和房管部門要給予辦理土地、在建工程和房產(chǎn)抵押登記等；公安車管部門要給予辦理車輛抵押登記；稅務(wù)部門要給予查詢被擔(dān)保企業(yè)納稅情況；抵押后的剩余財(cái)產(chǎn)，企業(yè)用于擔(dān)保業(yè)務(wù)反擔(dān)保時(shí)，各有關(guān)登記部門應(yīng)給予備案；各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定為中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)查詢被擔(dān)保企業(yè)貸款情況提供方便。

五、加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)

（十八）建設(shè)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)，各相關(guān)部門要充分認(rèn)識(shí)信用擔(dān)保體系對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的重要意義，統(tǒng)一思想，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取措施，積極解決中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)中出現(xiàn)的矛盾和問(wèn)題。

（十九）全縣中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議由縣經(jīng)貿(mào)局負(fù)責(zé)牽頭，財(cái)政、稅務(wù)、工商、國(guó)土、司法、公安、金融監(jiān)管等部門各司其職，積極配合?？h經(jīng)貿(mào)局負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)我縣中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)，并會(huì)同縣財(cái)政局、工商局、人行、銀監(jiān)辦等部門共同做好中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作的監(jiān)督管理；對(duì)非法從事金融業(yè)務(wù)和財(cái)政信用業(yè)務(wù)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定，予以取締。縣財(cái)政局要會(huì)同有關(guān)部門制訂風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金管理辦法，并逐步建立健全對(duì)以財(cái)政性資金出資設(shè)立的縣中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)績(jī)效考核指標(biāo)體系，加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)監(jiān)管；公安、司法、國(guó)土、工商等部門，負(fù)責(zé)辦理中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、抵押和質(zhì)押等有關(guān)公證、登記工作；縣銀監(jiān)辦負(fù)責(zé)監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步建立和完善中小企業(yè)信貸管理體制，根據(jù)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，結(jié)合中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，建立健全中小企業(yè)信貸評(píng)估、審批和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，改善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)；并和縣人行等金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對(duì)非法從事金融業(yè)務(wù)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查認(rèn)定和取締。

（二十）各有關(guān)金融機(jī)構(gòu)要配合中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合理確定擔(dān)?；鸬膿?dān)保倍數(shù)，對(duì)經(jīng)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾擔(dān)保的中小企業(yè)發(fā)放貸款，可適當(dāng)簡(jiǎn)化審貸手續(xù)，執(zhí)行優(yōu)惠貸款利率，按照“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系，通過(guò)簽訂協(xié)議明確各自責(zé)任，加強(qiáng)溝通和企業(yè)資信信息共享，共同促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的健康持續(xù)發(fā)展。

篇9

貴州省中小企業(yè)局和人民銀行貴陽(yáng)中心支行研究成立了中小企業(yè)信用體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，并召開(kāi)了貴州首次中小企業(yè)信用體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組暨工作會(huì)議。

中小企業(yè)信用體系建設(shè)的意義在于：通過(guò)開(kāi)展中小企業(yè)征信工作，建立中小企業(yè)信用信息檔案，改善銀企信息不對(duì)稱，增進(jìn)中小企業(yè)信用意識(shí)，優(yōu)化地方金融生態(tài)環(huán)境，為政府決策提供依據(jù)，緩解中小企業(yè)“融資難”。

貴州大方縣采取四項(xiàng)有力措施加大非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展力度。一是為非公有制經(jīng)濟(jì)的大發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，努力消除一切影響我縣非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙。二是積極創(chuàng)造條件，幫助非公有制經(jīng)濟(jì)做大做強(qiáng)。三是拓寬非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展空間。支持非公有制經(jīng)濟(jì)進(jìn)入國(guó)家允許的壟斷行業(yè)、公用事業(yè)、社會(huì)事業(yè)、金融服務(wù)等領(lǐng)域，鼓勵(lì)非公有制經(jīng)濟(jì)參與國(guó)有企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)和集體企業(yè)改制重組。四是切實(shí)解決非公有制經(jīng)濟(jì)的平等待遇。

從貴州省鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局獲悉，為加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展步伐，今年貴州鄉(xiāng)企發(fā)展基金從上年的4000萬(wàn)元增至6000萬(wàn)元，重點(diǎn)投向社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)項(xiàng)目集聚區(qū)發(fā)展建設(shè)、農(nóng)產(chǎn)品加工、規(guī)模種養(yǎng)業(yè)以及名、優(yōu)、強(qiáng)、特企業(yè)及鄉(xiāng)村旅游等領(lǐng)域。

四川

由四川省中小企業(yè)局、四川省招商引資局、四川省人民政府駐深圳辦事處、香港特區(qū)政府駐成都辦事處、香港CEPA商機(jī)發(fā)展聯(lián)合會(huì)聯(lián)合舉辦的“川―港中小企業(yè)合作洽談會(huì)”在成都成功舉行。

此次洽談會(huì)，四川省中小企業(yè)推出200多個(gè)合作項(xiàng)目，涉及電子信息、水電、機(jī)械冶金、醫(yī)藥化工、飲料食品等多個(gè)行業(yè)，總金額超過(guò)200億元?，F(xiàn)場(chǎng)簽約4個(gè)項(xiàng)目，簽約金額34億元。

遼寧

為加快推進(jìn)以發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)為重要載體的社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)遼寧省工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的發(fā)展，遼寧省政府決定從今年起設(shè)立支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目貼息資金。省發(fā)改委、省農(nóng)委、省財(cái)政廳聯(lián)合下發(fā)了《遼寧省支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目貼息資金使用管理暫行辦法》。

據(jù)透露，今年遼寧省政府決定拿出兩億元資金，用于縣域產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的貼息，目的是引導(dǎo)項(xiàng)目使之符合產(chǎn)業(yè)政策，同時(shí)吸引金融部門能夠增加對(duì)縣域產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的信貸投入。

從遼寧省中小企業(yè)廳獲悉，遼寧將全力推進(jìn)中小企業(yè)融資、擔(dān)保服務(wù)體系建設(shè)，特別是重點(diǎn)引進(jìn)國(guó)外投資銀行等金融機(jī)構(gòu)在沿海經(jīng)濟(jì)帶設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，并探索成立地方中小企業(yè)銀行，引導(dǎo)外資以中外合資方式在沿海地區(qū)設(shè)立融資擔(dān)保、信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)支持民營(yíng)資本投資中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

青島

青島市中小企業(yè)發(fā)展聯(lián)盟成立至今，在促進(jìn)銀行和企業(yè)問(wèn)合作、帶動(dòng)擔(dān)保業(yè)振興和典當(dāng)、民間借貸中介業(yè)的規(guī)范健康發(fā)展方面發(fā)揮了積極作用。

中小企業(yè)發(fā)展聯(lián)盟還有效引導(dǎo)典當(dāng)、民間借貸中介業(yè)日益規(guī)范健康發(fā)展。

廈門

廈門市成立了企業(yè)信用促進(jìn)會(huì)。首批73家企業(yè)率先加入到該組織，將依托信用促進(jìn)會(huì)的平臺(tái)，在各級(jí)政府主管部門的指導(dǎo)下，大力開(kāi)展企業(yè)信用建設(shè)。

據(jù)介紹，為加快推進(jìn)廈門市中小企業(yè)信用體系建設(shè)，進(jìn)一步完善廈門市中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系，根據(jù)國(guó)家“中小企業(yè)成長(zhǎng)工程”建設(shè)要求，廈門市經(jīng)發(fā)局從建立企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)和開(kāi)展中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)入手，逐步鋪開(kāi)了廈門市中小企業(yè)信用服務(wù)工作，并且已經(jīng)取得了顯著成效。

國(guó)家科技部再次批準(zhǔn)廈門高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)中心為2007年度科技部科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項(xiàng)目服務(wù)機(jī)構(gòu)，成為55家獲得資格的孵化器之一。

據(jù)了解，廈門高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)中心的33家孵化企業(yè)在過(guò)去4年時(shí)間內(nèi)獲得了科技部創(chuàng)新基金無(wú)償資助總計(jì)780萬(wàn)元，平均每年有8個(gè)項(xiàng)目、每個(gè)項(xiàng)目獲得近24萬(wàn)元的國(guó)家創(chuàng)新基金資助。預(yù)計(jì)今明兩年，廈門創(chuàng)業(yè)中心將再有24家優(yōu)秀小企業(yè)可各自獲得國(guó)家創(chuàng)新基金40萬(wàn)元的無(wú)償資助。

深圳

由深圳市貿(mào)工局和深圳市財(cái)政局聯(lián)合印發(fā)的《深圳市民營(yíng)及中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金資助計(jì)劃操作規(guī)程》中，專門設(shè)立了《企業(yè)改制上市培育項(xiàng)目資助計(jì)劃操作規(guī)程》一項(xiàng)。根據(jù)該資助計(jì)劃，在深圳市注冊(cè)，經(jīng)深圳市中小企業(yè)服務(wù)中心備案登記，擬改制上市的民營(yíng)領(lǐng)軍骨干企業(yè)及成長(zhǎng)型中小企業(yè)，在改制上市過(guò)程中均可申請(qǐng)資助。資助計(jì)劃實(shí)行總額控制、自愿申報(bào)、中介審計(jì)、政府決策和社會(huì)公示的原則。

舞陽(yáng)

舞陽(yáng)縣落實(shí)激勵(lì)、扶持、服務(wù)企業(yè)發(fā)展的四項(xiàng)政策措施，積極為中小企業(yè)搭建融資平臺(tái)，促進(jìn)中小企業(yè)快速健康發(fā)展。一是設(shè)立了中小企業(yè)信用擔(dān)保中心。二是實(shí)行了縣領(lǐng)導(dǎo)重大項(xiàng)目、分包重點(diǎn)企業(yè)制度，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的運(yùn)輸、電力、資金、環(huán)保等各種經(jīng)濟(jì)運(yùn)行要素的協(xié)調(diào)，幫助企業(yè)解決各種實(shí)際困難。三是認(rèn)真落實(shí)“四項(xiàng)制度”，即：企業(yè)生產(chǎn)無(wú)干擾日制、危害經(jīng)濟(jì)環(huán)境積分制、責(zé)任追究制和倒查賬制。四是堅(jiān)持開(kāi)好‘四個(gè)會(huì)議”，即：中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)、執(zhí)法部門自查匯報(bào)會(huì)、企業(yè)評(píng)議座談會(huì)和企業(yè)聯(lián)絡(luò)員匯報(bào)會(huì)。

武漢

武漢市中小企業(yè)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓資金2007年度申報(bào)已開(kāi)始，今年內(nèi)已進(jìn)行或即將開(kāi)展的國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓項(xiàng)目，均有機(jī)會(huì)獲得政府補(bǔ)貼。

根據(jù)補(bǔ)貼政策，凡參加境外展會(huì)、管理體系認(rèn)證、產(chǎn)品認(rèn)證、國(guó)際市場(chǎng)宣傳推介、創(chuàng)建企業(yè)網(wǎng)站、廣告商標(biāo)注冊(cè)、境外市場(chǎng)考察和境外投(議)標(biāo)項(xiàng)目，年出口額在1500萬(wàn)美元以內(nèi)的中小企業(yè)，均可申報(bào)。

南寧

由南寧市中小企業(yè)服務(wù)中心實(shí)施的南寧市中小企業(yè)信息網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)一期工程各項(xiàng)前期工作全部完成。

據(jù)介紹，這個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃分兩期完成：第一期將由南寧市經(jīng)委(中小企業(yè)局)領(lǐng)導(dǎo)南寧市中小企業(yè)服務(wù)中心負(fù)責(zé)實(shí)施，將南寧市500～600家的規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)以及南寧市所轄12個(gè)縣的經(jīng)貿(mào)局實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，并初步建立起中小企業(yè)信息網(wǎng)站，打造一個(gè)為中小企業(yè)提供信息化綜合服務(wù)的公共服務(wù)平臺(tái)；第二期擴(kuò)大建設(shè)企業(yè)信息化應(yīng)用的各個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)，完成企業(yè)辦公自動(dòng)化、企業(yè)通信、客戶服務(wù)等模式的建設(shè)，進(jìn)一步完善信息網(wǎng)站，并將賓館服務(wù)業(yè)為代表第三產(chǎn)業(yè)、交通運(yùn)輸行業(yè)、建筑行業(yè)等其他行業(yè)的規(guī)模以上中小企業(yè)納入到南寧中小企業(yè)信息網(wǎng)站的統(tǒng)一信息平臺(tái)，豐富網(wǎng)站的信息內(nèi)容。

篇10

第一條為了科學(xué)評(píng)價(jià)中小企業(yè)的信用狀況，規(guī)范信用等級(jí)評(píng)定工作，切實(shí)解決中小企業(yè)貸款難問(wèn)題，結(jié)合實(shí)際，特制定本辦法。

第二條縣行政區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)信用評(píng)定適用本辦法。

第三條中小企業(yè)信用評(píng)定應(yīng)遵循公開(kāi)、公正、公平的原則。

第四條中小企業(yè)信用狀況按照“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，集中建檔，分別授信，動(dòng)態(tài)管理”的要求進(jìn)行評(píng)定管理。

統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。就是對(duì)中小企業(yè)信用狀況的評(píng)定統(tǒng)一執(zhí)行本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

集中建檔。就是按照本辦法規(guī)定的統(tǒng)一格式和內(nèi)容，集中建立中小企業(yè)信用信息檔案，逐步過(guò)渡到統(tǒng)一的電子信用檔案。

分別授信。就是金融機(jī)構(gòu)對(duì)不同等級(jí)的中小企業(yè)依據(jù)上級(jí)行（社）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，確定信用額度。

動(dòng)態(tài)管理。就是對(duì)中小企業(yè)信用狀況實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，每三年監(jiān)測(cè)考核一次，對(duì)符合條件的予以重新確認(rèn)，對(duì)不符合條件的予以降級(jí)或取消信用等級(jí)。

第五條中小企業(yè)信用等級(jí)設(shè)置。中小企業(yè)的信用等級(jí)統(tǒng)一設(shè)定為AAA、AA和A三個(gè)等級(jí)。

第六條信用中小企業(yè)由縣政府統(tǒng)一授牌。

第二章中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)委會(huì)及其成員職責(zé)

第七條中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定委員會(huì)的人員組成。

評(píng)委會(huì)由縣政府分管領(lǐng)導(dǎo)任主任，人行縣支行負(fù)責(zé)人任副主任，農(nóng)行縣支行、縣農(nóng)村信用聯(lián)社、郵政儲(chǔ)蓄銀行縣支行、國(guó)稅局、地稅局、經(jīng)貿(mào)局、中小企業(yè)局、工商局、質(zhì)檢局、法院等部門負(fù)責(zé)人為成員，主要負(fù)責(zé)中小企業(yè)的評(píng)定和建檔工作。

第八條評(píng)委會(huì)的主要職責(zé)

縣政府負(fù)責(zé)本轄區(qū)信用體系建設(shè)的組織、管理督導(dǎo)和推動(dòng)工作，加強(qiáng)宣傳推介；指導(dǎo)建立中小企業(yè)信用檔案、開(kāi)展中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定、協(xié)助金融機(jī)構(gòu)吸收存款、清收到逾期貸款；負(fù)責(zé)落實(shí)政府對(duì)中小企業(yè)的優(yōu)惠政策。

人民銀行縣支行負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作，依法開(kāi)展監(jiān)督檢查。

各金融機(jī)構(gòu)主要根據(jù)地方政府和各自上級(jí)主管行（社）制定的有關(guān)辦法，參與中小企業(yè)信用信息檔案的建立和管理，參與評(píng)定和考核調(diào)中小企業(yè)的信用等級(jí)工作，并根據(jù)資金供求狀況合理確定信用企業(yè)的授信額度，加大信貸投入力度，落實(shí)對(duì)中小企業(yè)的優(yōu)惠政策。

工商行政管理局部門負(fù)責(zé)向評(píng)委會(huì)提供中小企業(yè)是否誠(chéng)實(shí)守信、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等相關(guān)信用信息，在職權(quán)范圍內(nèi)參與信用等級(jí)評(píng)定工作。

稅務(wù)部門負(fù)責(zé)向評(píng)委會(huì)提供中小企業(yè)依法納稅等相關(guān)信用信息，在職權(quán)范圍內(nèi)參與信用等級(jí)評(píng)定工作。

經(jīng)貿(mào)局、中小企業(yè)局負(fù)責(zé)向評(píng)委會(huì)提供相關(guān)企業(yè)的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)負(fù)債情況，在職權(quán)范圍內(nèi)參與信用等級(jí)評(píng)定工作。

質(zhì)檢局負(fù)責(zé)向評(píng)委會(huì)提供相關(guān)企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量情況，在職權(quán)范圍內(nèi)參與信用等級(jí)評(píng)定工作。

法院負(fù)責(zé)向評(píng)委會(huì)提供相關(guān)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)案件的訴訟信息，在職權(quán)范圍內(nèi)參與信用等級(jí)評(píng)定工作。

第九條評(píng)委會(huì)組成人員要堅(jiān)持公開(kāi)、公正、公平原則，誠(chéng)實(shí)守信、秉公辦事、不徇私情。

第三章中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定條件和標(biāo)準(zhǔn)

第十條信用中小企業(yè)的基本條件

（一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所在本縣轄區(qū)內(nèi)，且在本縣工商行政管理部門登記注冊(cè)；

（二）具有稅務(wù)部門核發(fā)的稅務(wù)登記證；

（三）從事符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

（四）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所為自有或固定；

（五）誠(chéng)實(shí)守信，無(wú)不良行為或毀約記錄；

（六）具備運(yùn)用和清償貸款的能力；

（七）法人代表及其他高級(jí)管理人員無(wú)不良信用記錄。

綜合得分≥90分，且利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分的可評(píng)為AAA級(jí)信用企業(yè)；80分≤得分>90分，且利息和到期信用償還記錄為滿分的可評(píng)為良好AA級(jí)信用企業(yè)；60分≤得分<80分的可評(píng)為一般A級(jí)信用企業(yè)。

企業(yè)法人代表及其他高級(jí)管理人員道德品質(zhì)一般、經(jīng)營(yíng)主體業(yè)務(wù)穩(wěn)定性和持續(xù)性較差、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所不固定、經(jīng)營(yíng)管理水平較低、償債意愿和償債能力較差、無(wú)清償債務(wù)的能力或有逾期銀行債務(wù)已經(jīng)超過(guò)90天的中小企業(yè)不得評(píng)為信用企業(yè)。

第四章中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定程序

第十一條中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定程序。

經(jīng)中小企業(yè)申請(qǐng)，由縣評(píng)委會(huì)按照信用中小企業(yè)評(píng)定內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)逐項(xiàng)打分，并對(duì)其進(jìn)行全面調(diào)查摸底，填制中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定表，初步確定信用等級(jí)，將確認(rèn)的信用等級(jí)在全縣進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督，經(jīng)公示無(wú)異議的，由縣政府會(huì)同人民銀行及相關(guān)金融機(jī)構(gòu)授牌。信用等級(jí)評(píng)定表自留一份，人民銀行縣支行及金融機(jī)構(gòu)各保管一份。

第五章信用檔案建立和管理

第十二條中小企業(yè)的信用檔案建立和管理

中小企業(yè)信用檔案內(nèi)容包括：企業(yè)基本信息、法人代表姓名及高級(jí)管理成員信息、企業(yè)法人代表家族成員信息、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)基本情況、債權(quán)債務(wù)情況及還款履約記錄、資產(chǎn)負(fù)責(zé)情況、現(xiàn)金流量情況、經(jīng)營(yíng)成果情況、企業(yè)重大事項(xiàng)、對(duì)外擔(dān)保情況、其他需要采集的信息等。

中小企業(yè)信用信息檔案由人民銀行縣支行和金融機(jī)構(gòu)依據(jù)審定的信用等級(jí)評(píng)定表建立和管理。

中小企業(yè)信用信息檔案每年更新兩次。當(dāng)年的6月20日前完成上年末中小企業(yè)的信用信息更新工作，當(dāng)年的9月20日前完成當(dāng)年前半年的中小企業(yè)的信用信息更新工作。信息更新工作由人民銀行縣支行負(fù)責(zé)，各金融機(jī)構(gòu)及相關(guān)中小企業(yè)配合。

第十三條人民銀行和金融機(jī)構(gòu)要建立信用檔案的管理制度，健全信用檔案保管、調(diào)閱、使用登記審批制度，依法保護(hù)中小企業(yè)的信息安全和商業(yè)秘密，因保管使用不善造成不良影響的，應(yīng)依據(jù)的關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。

第六章優(yōu)惠政策

第十四條信用中小企業(yè)可享受以下優(yōu)惠政策：

（一）對(duì)信用中小企業(yè)由金融機(jī)構(gòu)按各自信貸資金供應(yīng)情況和上級(jí)行（社）有關(guān)要求分別進(jìn)行授信；

（二）信用中小企業(yè)在同類貸款利率的基礎(chǔ)上給予一定比例優(yōu)惠；

（三）對(duì)評(píng)定的AAA級(jí)的信用中小企業(yè)，在授權(quán)范圍內(nèi)予以重點(diǎn)支持；

（四）對(duì)評(píng)定的符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展前景好、產(chǎn)品有市場(chǎng)及全縣重點(diǎn)企業(yè)、龍頭企業(yè)等信用中小企業(yè)，予以優(yōu)先支持；

（五）優(yōu)先為信用中小企業(yè)提供金融產(chǎn)品、信息、理財(cái)?shù)染C合金融服務(wù)；

（六）政府在同等條件下優(yōu)先安排項(xiàng)目和資金。

第七章監(jiān)督管理

第十五條評(píng)委會(huì)信用等級(jí)評(píng)定要客觀公正、真實(shí)準(zhǔn)確、全面完整。