導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇信用管理專業(yè)就業(yè)方向，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

物流學(xué)科是一門交叉學(xué)科,具有系統(tǒng)性強(qiáng)、技術(shù)含量高、涉及面廣、理論與實(shí)踐聯(lián)系緊密等特點(diǎn)。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,對(duì)物流人才的需求量越來(lái)越大,培養(yǎng)具備職業(yè)化特征的創(chuàng)新型應(yīng)用人才已成為大多數(shù)高等院校物流專業(yè)的教學(xué)目標(biāo)。

創(chuàng)新型應(yīng)用人才就是培養(yǎng)學(xué)生能夠綜合運(yùn)用已有知識(shí)、信息、技能和方法提出新問(wèn)題、新觀點(diǎn),并且能夠運(yùn)用創(chuàng)新的思維方法解決實(shí)際問(wèn)題。創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)需要轉(zhuǎn)變教育思想觀念、改革人才培養(yǎng)模式,營(yíng)造良好的教學(xué)環(huán)境,調(diào)動(dòng)學(xué)生的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性,采用以學(xué)生為主體教師引導(dǎo)的方式,強(qiáng)化學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力訓(xùn)練。但筆者認(rèn)為創(chuàng)新型應(yīng)用人才的培養(yǎng),最重要的就是培養(yǎng)學(xué)生解決實(shí)際問(wèn)題的能力。

教育部對(duì)物流管理專業(yè)的基本培養(yǎng)目標(biāo)定義為:具有較好的創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力,熟悉物流管理相關(guān)法規(guī),掌握系統(tǒng)的供應(yīng)鏈及物流管理理論知識(shí),能夠從事物流系統(tǒng)優(yōu)化、物流業(yè)務(wù)運(yùn)作及物流管理的復(fù)合型物流管理人才。根據(jù)教育部高校物流專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會(huì)公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),到2010年,我國(guó)大專以上物流人才需求量為30萬(wàn)至40萬(wàn)人,在職人員培訓(xùn)需求達(dá)到100多萬(wàn)人。在學(xué)科開設(shè)方面,自2001年北京物資學(xué)院正式開設(shè)物流管理專業(yè)以來(lái),到2008年,全國(guó)254所大學(xué)開設(shè)了物流管理本科專業(yè),54所大學(xué)開設(shè)了物流工程本科專業(yè)。從現(xiàn)行各高校的物流管理專業(yè)本科培養(yǎng)方案上看,在物流課程的開設(shè)上一般有《物流管理概論》、《倉(cāng)儲(chǔ)管理學(xué)》、《運(yùn)輸學(xué)》、《配送中心規(guī)劃與設(shè)計(jì)》、《物流系統(tǒng)設(shè)計(jì)技術(shù)》、《國(guó)際物流學(xué)》、《供應(yīng)鏈管理》、《第三方物流管理》、《物流成本管理》、《物流管理信息系統(tǒng)》、《物流英語(yǔ)》等理論課程或類似課程,但在創(chuàng)新型應(yīng)用人才培養(yǎng)方面存在如下問(wèn)題:

(1)重課堂理論教育而輕實(shí)踐操作能力培訓(xùn)。由于場(chǎng)地、資金、師資力量等方面的制約,一些高等院校缺乏物流專業(yè)實(shí)驗(yàn)室或?qū)嵱?xùn)基地,學(xué)生只能從課堂上教師的講述和通過(guò)觀看實(shí)務(wù)視頻、到企業(yè)參觀等形式獲取理論知識(shí)以外的物流實(shí)務(wù)知識(shí)。從效果上來(lái)看,學(xué)生對(duì)實(shí)務(wù)技能的掌握程度較差,不能夠達(dá)到獨(dú)立解決實(shí)際問(wèn)題的要求。

(2)灌輸式教育多于啟發(fā)式教育。教授的知識(shí)多而雜,但都是抽象的理論,即使是案例教學(xué)也是就案例講案例,沒(méi)有盡享擴(kuò)展性討論。所以學(xué)生只知道是什么,不知道為什么,遇到實(shí)際問(wèn)題時(shí)不能舉一反三,茫然不知所措,不知道怎么去解決。

(3)人才培養(yǎng)與社會(huì)需求不符。人才培養(yǎng)目標(biāo)沒(méi)有能夠結(jié)合社會(huì)實(shí)際人才需求出發(fā),導(dǎo)致培養(yǎng)目標(biāo)廣泛而沒(méi)有針對(duì)性。學(xué)生完成四年學(xué)業(yè)后感到什么都學(xué)了,但什么都不精,更不用說(shuō)從事管理工作。而企業(yè)需要的是能快速上手的專業(yè)技能人才,尤其是從事物流系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、第三方物流企業(yè)的運(yùn)作管理、國(guó)際物流事務(wù)的人才。所以現(xiàn)在的畢業(yè)生雖然工作容易找到,但大多數(shù)都是從搬運(yùn)崗位干起。

創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)要落到實(shí)處,對(duì)于高校來(lái)講,要利用好已有的實(shí)驗(yàn)室資源,并根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平,采用校企合作的方式,有針對(duì)性的培養(yǎng)人才,提高學(xué)生的實(shí)踐能力。一來(lái)可為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)輸送合適的人才,服務(wù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì),二來(lái)提高學(xué)生就業(yè)率與就業(yè)質(zhì)量,使學(xué)生擁有專業(yè)技能,在就業(yè)方面增強(qiáng)優(yōu)勢(shì)。

2 創(chuàng)新型人才培養(yǎng)教學(xué)體系設(shè)計(jì)

柳州是廣西及西南重要的工業(yè)基地和交通樞紐,是廣西最大的工業(yè)城市。全市工業(yè)涵蓋30多個(gè)行業(yè),已形成以汽車、機(jī)械、冶金為支柱產(chǎn)業(yè),制藥、化工、造紙、制糖、建材、紡織等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)并存的現(xiàn)代工業(yè)體系。擁有一批在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力和較高市場(chǎng)占有率的優(yōu)勢(shì)企業(yè),如柳州鋼鐵(集團(tuán))公司、上汽通用五菱汽車股份有限公司、柳工集團(tuán)、東風(fēng)柳州汽車有限公司、柳州五菱汽車有限責(zé)任公司等。柳州又是大西南重要的鐵路樞紐,湘桂、焦柳、黔桂等鐵路干線從柳州通過(guò),向南可通過(guò)越南直達(dá)東盟各國(guó),也可在防城港實(shí)現(xiàn)海陸多式聯(lián)運(yùn),并且擁有國(guó)家一級(jí)口岸,水路可通過(guò)柳江深入廣西中、北部廣大腹地甚至湖南、貴州等地。隨著柳州經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,也促進(jìn)了物流業(yè)的發(fā)展,對(duì)物流的需求與日俱增,柳州大型的物流企業(yè)現(xiàn)有五菱物流、桂中海迅、瑞澤物

流、中鐵物流園等。柳州對(duì)物流人才的需求量很大,柳州高校在物流管理專業(yè)學(xué)生培養(yǎng)上有較大的發(fā)展空間。對(duì)柳州高校來(lái)說(shuō),針對(duì)柳州產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行教學(xué)體系設(shè)計(jì),提高學(xué)生實(shí)踐能力,是培養(yǎng)創(chuàng)新型應(yīng)用人才的一條好的途徑。柳州以汽車、機(jī)械產(chǎn)業(yè)為龍頭,這些行業(yè)的物流運(yùn)作涉及到采購(gòu)物流、生產(chǎn)物流、銷售物流、回收及廢棄物物流。所以柳州高校的物流管理教學(xué)體系設(shè)計(jì)應(yīng)緊扣這一流程,使學(xué)生熟悉整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的運(yùn)作模式和其中具體的物流操作和細(xì)節(jié),提高發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力。物流管理學(xué)科要求以扎實(shí)的經(jīng)濟(jì)、管理、信息、系統(tǒng)科學(xué)及相關(guān)學(xué)科理論為基礎(chǔ),所以公共課程的設(shè)計(jì)要包括外語(yǔ)、數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)、管理學(xué)原理、會(huì)計(jì)學(xué)、法律等。專業(yè)課程的設(shè)計(jì)要體現(xiàn)服務(wù)于地方經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn),要有一些工科基礎(chǔ)課,使學(xué)生了解車間現(xiàn)場(chǎng)的車、磨、刨、銑、鉆等工藝,使學(xué)生能看懂零部件三視圖,在學(xué)生進(jìn)入汽車、機(jī)械企業(yè)就業(yè)時(shí),就能很好地理解生產(chǎn)物流,容易上手,并且在做采購(gòu)業(yè)務(wù)時(shí),能看懂零部件設(shè)計(jì)圖,理解規(guī)格、精度要求,不會(huì)出現(xiàn)紕漏。另外在專業(yè)課的設(shè)計(jì)上,要體現(xiàn)汽車、機(jī)械產(chǎn)業(yè)鏈的特點(diǎn),要有從采購(gòu)到廢棄物處理一系列的課程。實(shí)踐課程的設(shè)計(jì)要具有綜合性,以企業(yè)真實(shí)業(yè)務(wù)為依據(jù),最大程度模擬現(xiàn)實(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境(如表1所示)。

3 實(shí)踐課程解讀

3.1 金工實(shí)習(xí)

通過(guò)車、磨、刨、銑、鉆、焊接等工位的機(jī)床操作,以及參觀企業(yè)的裝配線,熟悉制造業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng),以便學(xué)生更好地理解生產(chǎn)物流的含義,做好生產(chǎn)工位的JIT配送。

3.2 物流信息技術(shù)認(rèn)知

包括條碼操作能力訓(xùn)練、射頻讀寫器操作、電子標(biāo)簽揀貨系統(tǒng)訓(xùn)練、POS機(jī)操作、EDI操作、GPS和GIS操作能力訓(xùn)練、WMS倉(cāng)庫(kù)管理軟件操作、海關(guān)報(bào)關(guān)報(bào)檢軟件操作。

條碼操作能力訓(xùn)練:根據(jù)EAN編碼原則編制條碼,通過(guò)條碼打印機(jī)打印條碼,將條碼貼在相應(yīng)貨架上,利用條碼掃描儀掃描條碼。

射頻讀寫器操作:粘貼電子標(biāo)簽,利用手持式RFID讀寫器或固定式RFID讀寫器采集信息。

電子標(biāo)簽揀貨系統(tǒng)訓(xùn)練:學(xué)生先在控制計(jì)算機(jī)加載本批次訂單,按下啟始按鍵之確認(rèn)鍵,前往其啟始通道區(qū)進(jìn)行揀貨,揀貨完成時(shí),蜂鳴器響起,則再查看下一通道指示器上所顯示的信息,直到電子標(biāo)簽LED屏顯示揀貨完成,方可離開。

EDI操作:熟練進(jìn)行EDI報(bào)文的收發(fā)。

GPS和GIS操作能力訓(xùn)練:熟練進(jìn)行車輛監(jiān)控(地圖定位、繪圖、距離測(cè)量、地名查詢、面積測(cè)量)、車輛調(diào)度、載貨管理、統(tǒng)計(jì)查詢、網(wǎng)上查詢。

WMS倉(cāng)庫(kù)管理軟件操作:包括入庫(kù)管理、出庫(kù)管理、在庫(kù)管理、預(yù)警管理、實(shí)時(shí)倉(cāng)庫(kù)監(jiān)控、結(jié)算管理等。

海關(guān)報(bào)關(guān)報(bào)檢軟件操作:進(jìn)行出口業(yè)務(wù)報(bào)關(guān)、轉(zhuǎn)關(guān)、清關(guān)、報(bào)檢、財(cái)務(wù)、查詢等。

3.3 供應(yīng)鏈綜合實(shí)驗(yàn)

構(gòu)建一條汽車供應(yīng)鏈,學(xué)生分角色扮演零部件供應(yīng)商、汽車制造商、銷售商、物流公司,完成銷售商下訂單、汽車制造商查詢整車成品數(shù)量、計(jì)算需要生產(chǎn)的整車數(shù)量,計(jì)算各個(gè)汽車零部件的需求量、查詢庫(kù)存零部件數(shù)量、制定出汽車零部件需求計(jì)劃、向零部件供應(yīng)商發(fā)送訂單、供應(yīng)商備貨、第三方物流接貨和入庫(kù)、按生產(chǎn)計(jì)劃排序揀貨、配送至生產(chǎn)工位、汽車裝配、產(chǎn)品檢驗(yàn)、第三方物流向銷售商發(fā)貨、銷售商客戶管理一整套供應(yīng)鏈操作業(yè)務(wù)。

3.4 第三方物流運(yùn)作綜合實(shí)驗(yàn)

包括入庫(kù)流程、在庫(kù)保管流程和出庫(kù)流程、整車運(yùn)輸流程。通過(guò)硬件和軟件的操作,盡可能真實(shí)地模擬汽車產(chǎn)業(yè)鏈中第三方物流的日常運(yùn)作(如表2所示)。

3.5 物流建模與仿真

適合于高年級(jí)的本科生,可作為課程設(shè)計(jì)或畢業(yè)設(shè)計(jì)的內(nèi)容。學(xué)生對(duì)某一當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的物流系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)研,利用相應(yīng)的仿真軟件(Vensim、Flexsim)建立模型并進(jìn)行計(jì)算,最后得出結(jié)論。整個(gè)過(guò)程學(xué)生設(shè)計(jì)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及步驟,教師提出指導(dǎo)性意見,培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新思維以及發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的能力。

篇2

天災(zāi)人禍聽上去遙遠(yuǎn)，但天有不測(cè)風(fēng)云，人有旦夕禍福，年初南方的特大冰雪災(zāi)害、“4•28”膠濟(jì)鐵路撞車事故，以及“5•12”汶川大地震，給人民的生命財(cái)產(chǎn)造成了極大損失。災(zāi)害過(guò)后，人們必將進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)意識(shí)，在生活中未雨綢繆，掀起一股投保熱潮。

事實(shí)上，保險(xiǎn)業(yè)在我國(guó)被譽(yù)為2l世紀(jì)的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。首先，巨大的人口基數(shù)和人口的老齡化，以及家庭結(jié)構(gòu)的小型化，將有利于保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)張；其次，我國(guó)目前的保險(xiǎn)深度及保險(xiǎn)密度都很低，從而為保險(xiǎn)市場(chǎng)提供了巨大發(fā)展空間，如汶川大地震造成的經(jīng)濟(jì)損失極大，但據(jù)保監(jiān)會(huì)官員透露，有投保的部分比例卻很低；第三，居民收入水平的不斷提高，將為保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大提供良好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)；第四，經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，將為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)的長(zhǎng)期發(fā)展提供可靠保證。

可以說(shuō)，保險(xiǎn)業(yè)與我國(guó)許多傳統(tǒng)行業(yè)相比，正處于血?dú)夥絼?、蒸蒸日上的“青壯年”時(shí)代。近年來(lái)，其年均高于30%的增速，不知令多少“老大哥”行業(yè)“心馳神往”。

保險(xiǎn)行業(yè)蒸蒸日上，那么從業(yè)人員的情況又如何呢？

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主席吳定富說(shuō)，目前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入了發(fā)展黃金機(jī)遇期，但同時(shí)也是矛盾凸顯期。目前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展存在三對(duì)矛盾：人民多樣化的保險(xiǎn)服務(wù)要求與保險(xiǎn)業(yè)有限服務(wù)能力的矛盾；保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展與相對(duì)薄弱的行業(yè)基礎(chǔ)的矛盾；行業(yè)發(fā)展與保險(xiǎn)業(yè)人才總量不足的矛盾。人才不足，尤其是保險(xiǎn)高級(jí)管理人員的緊缺，已成為制約中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸。有關(guān)數(shù)據(jù)表明，目前保險(xiǎn)行業(yè)人才總量不足，供需只有1∶4的水平。

而社會(huì)上對(duì)保險(xiǎn)學(xué)及相關(guān)專業(yè)的就業(yè)也存在不少誤解，不少人認(rèn)為保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)就業(yè)就是賣保險(xiǎn)。事實(shí)卻遠(yuǎn)非如此，從事保險(xiǎn)營(yíng)銷的只是保險(xiǎn)業(yè)中的一部分人員，其他人員諸如組訓(xùn)、培訓(xùn)講師，核賠核保人員，資金運(yùn)作人員，精算人員，不僅人才需求量大，而且工作體面，待遇優(yōu)厚。保險(xiǎn)業(yè)不光需要吃苦耐勞的營(yíng)銷人員，更需要具有比較深厚理論素養(yǎng)的本科層次的專業(yè)人才。對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院對(duì)中外大型保險(xiǎn)公司所做的發(fā)函征詢調(diào)查顯示，我國(guó)的各大保險(xiǎn)企業(yè)都對(duì)高級(jí)保險(xiǎn)專業(yè)人才具有極大需求。

保險(xiǎn)公司在初創(chuàng)期，肯定希望多多利用同行的“成品”人才，以期短期內(nèi)打開市場(chǎng)并站穩(wěn)腳跟，但一旦進(jìn)入成長(zhǎng)期，保險(xiǎn)公司就會(huì)更注重自我造血，從學(xué)校吸引人才，并予以重點(diǎn)培養(yǎng)?，F(xiàn)在，越來(lái)越多的保險(xiǎn)公司紛紛與高校聯(lián)手或自創(chuàng)學(xué)校培養(yǎng)人才。

【專業(yè)介紹】

在整個(gè)行業(yè)高速發(fā)展的大背景下，保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)在高校內(nèi)如鮮花般競(jìng)放。尤其是各大財(cái)經(jīng)類高校的經(jīng)濟(jì)類專業(yè)，都先后開設(shè)了保險(xiǎn)課程。

保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)是為適應(yīng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)對(duì)保險(xiǎn)專業(yè)人才的需求而開設(shè)的，主要培養(yǎng)具有較強(qiáng)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理能力，具有寬厚扎實(shí)的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)、金融、保險(xiǎn)及精算理論基礎(chǔ)的復(fù)合型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人才。

開設(shè)的主要專業(yè)課程有：政治經(jīng)濟(jì)學(xué)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、貨幣銀行學(xué)、財(cái)政學(xué)、國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易、會(huì)計(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)法、民法、國(guó)際商法、保險(xiǎn)學(xué)原理、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、海上保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、責(zé)任和信用保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)、保險(xiǎn)投資、保險(xiǎn)會(huì)計(jì)、保險(xiǎn)學(xué)原理、保險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù)、運(yùn)籌學(xué)、利息理論、精算數(shù)學(xué)、生命表構(gòu)造與設(shè)計(jì)、壽險(xiǎn)精算實(shí)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)債管理、損失分布、風(fēng)險(xiǎn)理論、人口理論和社會(huì)保險(xiǎn)等。

畢業(yè)生的主要就業(yè)去向是政府機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、高等院校、投資機(jī)構(gòu)、證券公司、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)。

相近專業(yè)主要有：經(jīng)濟(jì)學(xué)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易、財(cái)政學(xué)、金融學(xué)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)管理、貿(mào)易經(jīng)濟(jì)、金融工程、信用管理、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)學(xué)、體育經(jīng)濟(jì)、投資學(xué)、環(huán)境資源與發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)、房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與估計(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、國(guó)際文化貿(mào)易、稅務(wù)、稅收等。

【魅力高校】

1. 西南財(cái)經(jīng)大學(xué)

西南財(cái)經(jīng)大學(xué)是教育部直屬的國(guó)家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)高校。該校是1983年全國(guó)首批設(shè)置保險(xiǎn)專業(yè)的四所高校之一，所成立的保險(xiǎn)學(xué)院是國(guó)內(nèi)普通高校中規(guī)模最大的保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)院之一。保險(xiǎn)學(xué)院與金融學(xué)院、中國(guó)金融研究中心共建的金融學(xué)和中國(guó)金融研究中心是國(guó)家級(jí)重點(diǎn)學(xué)科和國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室。學(xué)院設(shè)有保險(xiǎn)學(xué)（含綜合保險(xiǎn)、保險(xiǎn)精算和保險(xiǎn)雙語(yǔ)實(shí)驗(yàn)班3個(gè)方向）、勞動(dòng)與社會(huì)保障兩個(gè)專業(yè)。

學(xué)院師資力量雄厚，有教授5人，博士生導(dǎo)師4人，碩士生導(dǎo)師13人，副教授12人。畢業(yè)生連續(xù)幾年在名牌、重點(diǎn)高校相關(guān)專業(yè)的研究生錄取中奪魁。畢業(yè)生長(zhǎng)期供不應(yīng)求，被《人民日?qǐng)?bào)》《中國(guó)教育報(bào)》喻為“搶手貨”“稀缺品”。

2. 中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)

中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)是教育部直屬的一所以經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、管理學(xué)為主干，兼有文學(xué)、史學(xué)、哲學(xué)、理學(xué)、工學(xué)等學(xué)科門類的普通高等學(xué)校，是國(guó)家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)高校，由原隸屬財(cái)政部的中南財(cái)經(jīng)大學(xué)和原隸屬司法部的中南政法學(xué)院合并組建而成。

該校新華金融保險(xiǎn)學(xué)院設(shè)金融系、保險(xiǎn)系和投資系。學(xué)院專業(yè)學(xué)科體系完備，優(yōu)勢(shì)明顯，特色突出，已形成“學(xué)士―碩士―博士―博士后研究”多層次的、完整的人才培養(yǎng)體系。教師隊(duì)伍中，有教授18人，博士生導(dǎo)師9人，副教授36人。金融學(xué)、投資學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、工程管理等四個(gè)專業(yè)招收全日制本科生。

3. 南開大學(xué)

南開大學(xué)是教育部直屬重點(diǎn)綜合性大學(xué)，是敬愛的總理的母校。在國(guó)內(nèi)，南開大學(xué)是較早設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)系的院校，多年來(lái)培養(yǎng)了大批保險(xiǎn)專業(yè)本科生、碩士生和博士生。除培養(yǎng)保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)的畢業(yè)生外，南開的精算專業(yè)也培養(yǎng)了目前活躍于壽險(xiǎn)業(yè)的人數(shù)較多的精算師，業(yè)內(nèi)有“精算在南開，保會(huì)在西財(cái)”之說(shuō)。

已畢業(yè)的保險(xiǎn)學(xué)學(xué)生基礎(chǔ)理論扎實(shí)，知識(shí)領(lǐng)域?qū)拸V，外語(yǔ)基礎(chǔ)好，專業(yè)技能強(qiáng)，因而普遍受到用人單位的好評(píng)和重用。很多畢業(yè)生已成為業(yè)內(nèi)中、高層管理人員。

4. 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)

上海財(cái)經(jīng)大學(xué)是教育部直屬的國(guó)家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)高校，現(xiàn)已成為一所以經(jīng)濟(jì)管理學(xué)科為主，經(jīng)、管、法、文、理協(xié)調(diào)發(fā)展的多科性重點(diǎn)大學(xué)。該校金融學(xué)院是一所師資力量雄厚，金融學(xué)科門類齊全，能培養(yǎng)本科生、碩士生和博士生的學(xué)院。學(xué)院現(xiàn)設(shè)有4個(gè)系（銀行系、國(guó)際金融系、證券期貨系、保險(xiǎn)系），4個(gè)本科專業(yè)（金融學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、信用管理、金融工程），4個(gè)碩士點(diǎn)（金融學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、金融數(shù)學(xué)與金融工程、信用管理），4個(gè)博士點(diǎn)（金融學(xué)、信用管理學(xué)、金融數(shù)學(xué)與金融工程、保險(xiǎn)學(xué)）。

5. 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)是教育部直屬的國(guó)家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)高校。該校保險(xiǎn)學(xué)院是我國(guó)高等院校中最早建立的保險(xiǎn)系科，其中的保險(xiǎn)專業(yè)在1983年以前是全國(guó)唯一的，也是1998年教育部特批保留的專業(yè)，2002年被教育部批準(zhǔn)為國(guó)家級(jí)重點(diǎn)學(xué)科，2007年被批準(zhǔn)為國(guó)家級(jí)特色專業(yè)建設(shè)點(diǎn)。

該學(xué)院在本科階段設(shè)有保險(xiǎn)、勞動(dòng)與社會(huì)保障兩個(gè)專業(yè)以及保險(xiǎn)專業(yè)精算方向，在研究生階段招收保險(xiǎn)學(xué)、精算學(xué)和社會(huì)保障學(xué)專業(yè)的碩士研究生及金融學(xué)專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)方向、精算學(xué)方向的博士研究生。

該學(xué)院在本科生階段實(shí)行了導(dǎo)師制，能更好地指導(dǎo)學(xué)生的學(xué)習(xí)和科研，本科生的研究能力較強(qiáng)。學(xué)生有機(jī)會(huì)參加海外學(xué)生交流和海外實(shí)習(xí)。學(xué)生社團(tuán)活動(dòng)豐富多彩，其社團(tuán)組織――保險(xiǎn)研究會(huì)被評(píng)為國(guó)家百?gòu)?qiáng)社團(tuán)。

6. 湖南大學(xué)

湖南大學(xué)是教育部直屬的國(guó)家“211工程”“985工程”重點(diǎn)建設(shè)高校。金融學(xué)院是該校最具活力與特色的院系之一，擁有湖南省創(chuàng)辦最早的金融學(xué)科，也是中國(guó)人民銀行總行首批部級(jí)重點(diǎn)學(xué)科，湖南省“十五”重點(diǎn)建設(shè)學(xué)科，國(guó)家“211工程”重點(diǎn)建設(shè)學(xué)科。學(xué)院下設(shè)貨幣金融系、應(yīng)用金融系、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)系。

金融學(xué)院秉承“開拓務(wù)實(shí)，敢為人先”的辦學(xué)作風(fēng)，學(xué)科建設(shè)與時(shí)俱進(jìn)，1992年在全國(guó)最早一批創(chuàng)辦精算專業(yè)，2002年與全國(guó)9所高校一起實(shí)行保險(xiǎn)本科專業(yè)單列。保險(xiǎn)學(xué)本科專業(yè)分為保險(xiǎn)方向、精算方向招生。

7. 保險(xiǎn)職業(yè)學(xué)院

篇3

關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)業(yè);誠(chéng)信缺失;誠(chéng)信建設(shè)

誠(chéng)信是保險(xiǎn)企業(yè)生存與發(fā)展的內(nèi)在要求,是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。作為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的基石,誠(chéng)信日益受到保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)的重視,誠(chéng)信體系建設(shè)也已初步展開。2003年,全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào):“越是加快發(fā)展,越要注重誠(chéng)信,搞好服務(wù),樹立良好的行業(yè)形象”。2005年以來(lái),中國(guó)保監(jiān)會(huì)更是陸續(xù)出臺(tái)了一系列關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的文件及規(guī)定,為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)指明了方向,也取得了一定的成績(jī),但由于我國(guó)現(xiàn)行的誠(chéng)信體系建設(shè)還不夠完善,為有些保險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)生失信行為提供了空間。近年來(lái),一些重大違規(guī)經(jīng)營(yíng)案件屢有發(fā)生,在社會(huì)上造成極大的負(fù)面影響,也阻礙了保險(xiǎn)企業(yè)的持續(xù)快速健康發(fā)展。

一、保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失現(xiàn)狀

國(guó)際著名咨詢公司麥肯錫的調(diào)查報(bào)告顯示,近兩年國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)保單退保金額巨大,甚至逾300億元,其中有兩成理由是因?yàn)橄M(fèi)者被騙。而據(jù)某網(wǎng)站的“你認(rèn)為國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司可信度為多少?”的投票調(diào)查顯示:63%的投票者認(rèn)為國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司可信度為0%,35%認(rèn)為可信度為50%,只有1%的人認(rèn)為可信度為100%。

(一)保險(xiǎn)供給者的誠(chéng)信缺失

保險(xiǎn)供給者即保險(xiǎn)市場(chǎng)上提供保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司。一直以來(lái),保險(xiǎn)行業(yè)缺少信息披露制度,加上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)的特點(diǎn),使得保險(xiǎn)消費(fèi)者實(shí)際上處于信息嚴(yán)重不對(duì)稱的狀態(tài)中,從而妨礙保險(xiǎn)市場(chǎng)資源的有效配置,并產(chǎn)生次品驅(qū)逐良品的現(xiàn)象。許多投保人在投保前甚至投保后都難以了解保險(xiǎn)人及保險(xiǎn)條款的真實(shí)情況,只能憑借主觀印象及人的介紹做出判斷,客觀上為保險(xiǎn)人的失信行為創(chuàng)造了條件。此外,保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況,欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或受益人,不及時(shí)履行甚至拒不履行保險(xiǎn)合同約定的賠付義務(wù),使一些保險(xiǎn)消費(fèi)者喪失了對(duì)保險(xiǎn)公司的信任。

(二)保險(xiǎn)中介者的誠(chéng)信缺失

保險(xiǎn)中介的誠(chéng)信缺失主要為保險(xiǎn)人的誠(chéng)信缺失。由于目前我國(guó)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的人數(shù)量眾多、規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)素質(zhì)及道德水準(zhǔn)參差不齊,不少保險(xiǎn)人在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動(dòng)下,片面夸大保險(xiǎn)產(chǎn)品的增值功能,許諾虛假的高回報(bào)率,回避說(shuō)明保險(xiǎn)合同中的免責(zé)條款,甚至誤導(dǎo)投保人,給投保人、被保險(xiǎn)人造成經(jīng)濟(jì)損失,引起保險(xiǎn)消費(fèi)者的普遍不滿。

(三)保險(xiǎn)消費(fèi)者的誠(chéng)信缺失

保險(xiǎn)市場(chǎng)的信息不對(duì)稱同樣表現(xiàn)在投保人(被保險(xiǎn)人)方面,一些投保人在投保時(shí),不履行如實(shí)告知義務(wù),使保險(xiǎn)公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況確定是否承保、應(yīng)該以什么樣的條件承保,使道德風(fēng)險(xiǎn)防范產(chǎn)生困難。

二、保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失癥結(jié)所在

國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失的問(wèn)題日益突出,已大大制約了保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展,究其原因,主要有以下幾個(gè)方面。

(一)信息不對(duì)稱

按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理,賣方總是比買方更了解產(chǎn)品的質(zhì)量,而受短期利益驅(qū)動(dòng),商家可能會(huì)利用信息不對(duì)稱來(lái)誤導(dǎo)客戶獲取利益。對(duì)保險(xiǎn)這個(gè)特殊行業(yè)而言,信息的不對(duì)稱還表現(xiàn)在買方或投保人總是比保險(xiǎn)公司掌握更多關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的信息,這也是為何在實(shí)際的保險(xiǎn)交易中投保人騙保騙賠現(xiàn)象屢見不鮮的原因。假如交易雙方都想利用信息不對(duì)稱來(lái)誤導(dǎo)對(duì)方的話,最終博弈的結(jié)果就是陷入相互做假的惡性循環(huán),即經(jīng)濟(jì)學(xué)中所謂的“囚徒困境”。

(二)管理制度不健全

保險(xiǎn)供給者及保險(xiǎn)中介者的管理制度不健全,監(jiān)管力度不夠,使保險(xiǎn)公司員工及保險(xiǎn)人的誠(chéng)信行為具有不完全控制性。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作是保險(xiǎn)公司的內(nèi)部員工及保險(xiǎn)人行為集合的結(jié)果,員工及人的忠誠(chéng)度、能力及協(xié)作精神是保險(xiǎn)公司誠(chéng)信狀況的基礎(chǔ),當(dāng)員工及人的誠(chéng)信狀況失控超過(guò)一定的范圍和度,就會(huì)影響保險(xiǎn)公司的整合狀況,弱化保險(xiǎn)公司的誠(chéng)信能力。由于對(duì)保險(xiǎn)人的管理制度不完善,上崗要求不夠嚴(yán)格,保險(xiǎn)人總體素質(zhì)偏低,保險(xiǎn)公司難以完全控制保險(xiǎn)人的不誠(chéng)信行為。

(三)《保險(xiǎn)法》不完善,執(zhí)法不切合本法

我國(guó)《保險(xiǎn)法》仍不完善,國(guó)際慣例不能體現(xiàn),許多具體案例無(wú)法可依。比如,我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定了重復(fù)保險(xiǎn)的定義和分?jǐn)偡绞?但是,對(duì)于重復(fù)保險(xiǎn)的規(guī)定是不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?并且對(duì)于被保險(xiǎn)人

的索賠沒(méi)有提供法律上的依據(jù)。此外,對(duì)于近因原則等國(guó)際慣例也沒(méi)有明確的規(guī)定,對(duì)各種不誠(chéng)信行為缺少相關(guān)的懲罰規(guī)定,這些法律漏洞形成了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信問(wèn)題的一個(gè)很大來(lái)源。我國(guó)對(duì)《保險(xiǎn)法》的執(zhí)法也常常不切合本法,有些執(zhí)法者對(duì)《保險(xiǎn)法》及保險(xiǎn)的相關(guān)概念和原則不清楚,同時(shí)由于《保險(xiǎn)法》的不完善,在具體操作時(shí)常用其他法律條款代替,造成誤判。

(四)國(guó)家信用管理制度體系不完善

國(guó)家信用管理制度體系的不完善,導(dǎo)致誠(chéng)信的保障機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制的缺乏。從誠(chéng)信的保障機(jī)制來(lái)看,社會(huì)信用管理體系健全的國(guó)家,會(huì)從制度上保證誠(chéng)實(shí)守信的合法權(quán)益。而目前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信監(jiān)督?jīng)]有完善的相關(guān)法律的強(qiáng)制約束,失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。

三、加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的幾點(diǎn)建議

2006年《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的意見》的出臺(tái),為我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)良好的機(jī)遇,與此同時(shí),當(dāng)前的嚴(yán)峻形勢(shì)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)提出了新的要求與挑戰(zhàn)。

完善誠(chéng)信體系,規(guī)范誠(chéng)信秩序,是當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)體制改革和保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)性工作,加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信

建設(shè)要從企業(yè)內(nèi)部和外部各方面著手。

(一)建立和完善信息披露機(jī)制

由于保險(xiǎn)機(jī)制的固有特性,無(wú)論是保險(xiǎn)的買方還是賣方都不可能如愿獲得足夠的信息,這種對(duì)信息占有的不對(duì)稱狀況,很容易被保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者所利用,并導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行的低效率,因此,建立和完善信息披露機(jī)制,使買賣雙方能夠站在同一平臺(tái)上平等、公開地對(duì)話,建立買賣雙方的相互信任顯得尤為重要。此外,建立和完善法律監(jiān)督懲罰機(jī)制,加大失信行為懲罰力度,增加失信成本,也是減少商業(yè)活動(dòng)中誠(chéng)信缺失行為的有效途徑之一。

(二)強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)管力度

加強(qiáng)和改善保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管一直是促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重點(diǎn)話題,從兩次《保險(xiǎn)法》的修訂都把強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)管手段和措施作為一個(gè)重要方面可以看出其在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中的重要地位。繼第一次修訂增加了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司在金融機(jī)構(gòu)存款的查詢權(quán),增加了對(duì)保險(xiǎn)違法行為處罰的措施,加大了懲治力度等規(guī)定后,第二次修訂草案擬增加的監(jiān)管手段和措施主要包括:對(duì)監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查,進(jìn)入涉嫌違法行為場(chǎng)所調(diào)查取證,詢問(wèn)當(dāng)事人及與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人等;與保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話;對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)等情況的保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員采取通知出境管理機(jī)關(guān)限制其出境、申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其處分財(cái)產(chǎn)等。只有更加有效的進(jìn)行保險(xiǎn)監(jiān)管,才能使保險(xiǎn)這一社會(huì)的“穩(wěn)定器”更好的發(fā)揮其作用。

(三)提升員工誠(chéng)信服務(wù)意識(shí),構(gòu)建保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信文化

保險(xiǎn)市場(chǎng)上的各種行為主體應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念,重新認(rèn)識(shí)企業(yè)利益、個(gè)人利益與誠(chéng)信的關(guān)系,樹立維護(hù)誠(chéng)信行為的責(zé)任觀。在保險(xiǎn)公司的員工培訓(xùn)及對(duì)保險(xiǎn)人的培訓(xùn)中,應(yīng)重視誠(chéng)信教育,增加誠(chéng)信內(nèi)容,特別是要規(guī)范保險(xiǎn)展業(yè)行為。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要制定并遵守規(guī)范的業(yè)務(wù)程序管理,完善業(yè)務(wù)考核管理辦法。要改進(jìn)、優(yōu)化保險(xiǎn)服務(wù),及時(shí)兌現(xiàn)理賠承諾。要落實(shí)營(yíng)銷員持證上崗制度,制定從營(yíng)銷員招聘到市場(chǎng)退出的管理辦法。

(四)完善相關(guān)法律制度,加大執(zhí)法力度

要進(jìn)一步完善《保險(xiǎn)法》、《公司法》等法律法規(guī),充實(shí)保險(xiǎn)誠(chéng)信的具體條款,將保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)中介人、投保人、被保險(xiǎn)人等各有關(guān)方面的行為納入相關(guān)法律法規(guī)之中。要加大依法查處各種失信行為的力度,重點(diǎn)是要嚴(yán)厲打擊各種弄虛作假騙保騙賠的行為。

2008年8月1日,國(guó)務(wù)院討論并原則通過(guò)了對(duì)《保險(xiǎn)法》的第二次修訂《草案》。草案進(jìn)一步明確了保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù),對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的基本制度和自律規(guī)定作了進(jìn)一步補(bǔ)充、完善,并強(qiáng)化了保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)和監(jiān)管手段,規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。如“不可抗辯條款”的增加,能有效減少保險(xiǎn)人的“逆選擇”現(xiàn)象,有助于解決困擾保險(xiǎn)行業(yè)已久的“投保容易,理賠難”的問(wèn)題,更加體現(xiàn)保險(xiǎn)的最大誠(chéng)信原則。

(五)建立統(tǒng)一協(xié)調(diào)的保險(xiǎn)信用管理體系

第一,要完善保險(xiǎn)企業(yè)信用管理制度,建立了解和評(píng)價(jià)客戶咨信和風(fēng)險(xiǎn)情況的機(jī)制,及時(shí)掌握和制止不誠(chéng)信行為的發(fā)生。第二,要完善保險(xiǎn)信用監(jiān)管機(jī)制,推行違信懲罰制度,增大失信的成本。此外,還要建立和完善保險(xiǎn)人信用管理制度,規(guī)范和約束人的行為。把保險(xiǎn)信用管理制度納入社會(huì)誠(chéng)信體系框架,做到明確目標(biāo),統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),有效考核考評(píng),各有關(guān)方面及時(shí)互通信息。

參考文獻(xiàn):

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[3]傅夏靈.我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)個(gè)人人營(yíng)銷中的誠(chéng)信問(wèn)題[j].就業(yè)保障,2007,(9).

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關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)業(yè);誠(chéng)信缺失;誠(chéng)信建設(shè)

誠(chéng)信是保險(xiǎn)企業(yè)生存與發(fā)展的內(nèi)在要求,是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。作為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的基石,誠(chéng)信日益受到保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)的重視,誠(chéng)信體系建設(shè)也已初步展開。2003年,全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào):“越是加快發(fā)展,越要注重誠(chéng)信,搞好服務(wù),樹立良好的行業(yè)形象”。2005年以來(lái),中國(guó)保監(jiān)會(huì)更是陸續(xù)出臺(tái)了一系列關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的文件及規(guī)定,為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)指明了方向,也取得了一定的成績(jī),但由于我國(guó)現(xiàn)行的誠(chéng)信體系建設(shè)還不夠完善,為有些保險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)生失信行為提供了空間。近年來(lái),一些重大違規(guī)經(jīng)營(yíng)案件屢有發(fā)生,在社會(huì)上造成極大的負(fù)面影響,也阻礙了保險(xiǎn)企業(yè)的持續(xù)快速健康發(fā)展。

一、保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失現(xiàn)狀

國(guó)際著名咨詢公司麥肯錫的調(diào)查報(bào)告顯示,近兩年國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)保單退保金額巨大,甚至逾300億元,其中有兩成理由是因?yàn)橄M(fèi)者被騙。而據(jù)某網(wǎng)站的“你認(rèn)為國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司可信度為多少?”的投票調(diào)查顯示:63%的投票者認(rèn)為國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司可信度為0%,35%認(rèn)為可信度為50%,只有1%的人認(rèn)為可信度為100%。

(一)保險(xiǎn)供給者的誠(chéng)信缺失

保險(xiǎn)供給者即保險(xiǎn)市場(chǎng)上提供保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司。一直以來(lái),保險(xiǎn)行業(yè)缺少信息披露制度,加上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)的特點(diǎn),使得保險(xiǎn)消費(fèi)者實(shí)際上處于信息嚴(yán)重不對(duì)稱的狀態(tài)中,從而妨礙保險(xiǎn)市場(chǎng)資源的有效配置,并產(chǎn)生次品驅(qū)逐良品的現(xiàn)象。許多投保人在投保前甚至投保后都難以了解保險(xiǎn)人及保險(xiǎn)條款的真實(shí)情況,只能憑借主觀印象及人的介紹做出判斷,客觀上為保險(xiǎn)人的失信行為創(chuàng)造了條件。此外,保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況,欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或受益人,不及時(shí)履行甚至拒不履行保險(xiǎn)合同約定的賠付義務(wù),使一些保險(xiǎn)消費(fèi)者喪失了對(duì)保險(xiǎn)公司的信任。

(二)保險(xiǎn)中介者的誠(chéng)信缺失

保險(xiǎn)中介的誠(chéng)信缺失主要為保險(xiǎn)人的誠(chéng)信缺失。由于目前我國(guó)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的人數(shù)量眾多、規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)素質(zhì)及道德水準(zhǔn)參差不齊,不少保險(xiǎn)人在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動(dòng)下,片面夸大保險(xiǎn)產(chǎn)品的增值功能,許諾虛假的高回報(bào)率,回避說(shuō)明保險(xiǎn)合同中的免責(zé)條款,甚至誤導(dǎo)投保人,給投保人、被保險(xiǎn)人造成經(jīng)濟(jì)損失,引起保險(xiǎn)消費(fèi)者的普遍不滿。

(三)保險(xiǎn)消費(fèi)者的誠(chéng)信缺失

保險(xiǎn)市場(chǎng)的信息不對(duì)稱同樣表現(xiàn)在投保人(被保險(xiǎn)人)方面,一些投保人在投保時(shí),不履行如實(shí)告知義務(wù),使保險(xiǎn)公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況確定是否承保、應(yīng)該以什么樣的條件承保,使道德風(fēng)險(xiǎn)防范產(chǎn)生困難。

二、保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失癥結(jié)所在

國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失的問(wèn)題日益突出,已大大制約了保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展,究其原因,主要有以下幾個(gè)方面。

(一)信息不對(duì)稱

按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理,賣方總是比買方更了解產(chǎn)品的質(zhì)量,而受短期利益驅(qū)動(dòng),商家可能會(huì)利用信息不對(duì)稱來(lái)誤導(dǎo)客戶獲取利益。對(duì)保險(xiǎn)這個(gè)特殊行業(yè)而言,信息的不對(duì)稱還表現(xiàn)在買方或投保人總是比保險(xiǎn)公司掌握更多關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的信息,這也是為何在實(shí)際的保險(xiǎn)交易中投保人騙保騙賠現(xiàn)象屢見不鮮的原因。假如交易雙方都想利用信息不對(duì)稱來(lái)誤導(dǎo)對(duì)方的話,最終博弈的結(jié)果就是陷入相互做假的惡性循環(huán),即經(jīng)濟(jì)學(xué)中所謂的“囚徒困境”。

(二)管理制度不健全

保險(xiǎn)供給者及保險(xiǎn)中介者的管理制度不健全,監(jiān)管力度不夠,使保險(xiǎn)公司員工及保險(xiǎn)人的誠(chéng)信行為具有不完全控制性。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作是保險(xiǎn)公司的內(nèi)部員工及保險(xiǎn)人行為集合的結(jié)果,員工及人的忠誠(chéng)度、能力及協(xié)作精神是保險(xiǎn)公司誠(chéng)信狀況的基礎(chǔ),當(dāng)員工及人的誠(chéng)信狀況失控超過(guò)一定的范圍和度,就會(huì)影響保險(xiǎn)公司的整合狀況,弱化保險(xiǎn)公司的誠(chéng)信能力。由于對(duì)保險(xiǎn)人的管理制度不完善,上崗要求不夠嚴(yán)格,保險(xiǎn)人總體素質(zhì)偏低,保險(xiǎn)公司難以完全控制保險(xiǎn)人的不誠(chéng)信行為。

(三)《保險(xiǎn)法》不完善,執(zhí)法不切合本法

我國(guó)《保險(xiǎn)法》仍不完善,國(guó)際慣例不能體現(xiàn),許多具體案例無(wú)法可依。比如,我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定了重復(fù)保險(xiǎn)的定義和分?jǐn)偡绞?但是,對(duì)于重復(fù)保險(xiǎn)的規(guī)定是不完善、不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?并且對(duì)于被保險(xiǎn)人的索賠沒(méi)有提供法律上的依據(jù)。此外,對(duì)于近因原則等國(guó)際慣例也沒(méi)有明確的規(guī)定,對(duì)各種不誠(chéng)信行為缺少相關(guān)的懲罰規(guī)定,這些法律漏洞形成了我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信問(wèn)題的一個(gè)很大來(lái)源。我國(guó)對(duì)《保險(xiǎn)法》的執(zhí)法也常常不切合本法,有些執(zhí)法者對(duì)《保險(xiǎn)法》及保險(xiǎn)的相關(guān)概念和原則不清楚,同時(shí)由于《保險(xiǎn)法》的不完善,在具體操作時(shí)常用其他法律條款代替,造成誤判。

(四)國(guó)家信用管理制度體系不完善

國(guó)家信用管理制度體系的不完善,導(dǎo)致誠(chéng)信的保障機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制的缺乏。從誠(chéng)信的保障機(jī)制來(lái)看,社會(huì)信用管理體系健全的國(guó)家,會(huì)從制度上保證誠(chéng)實(shí)守信的合法權(quán)益。而目前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信監(jiān)督?jīng)]有完善的相關(guān)法律的強(qiáng)制約束,失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。

三、加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信建設(shè)的幾點(diǎn)建議

2006年《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的意見》的出臺(tái),為我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)良好的機(jī)遇,與此同時(shí),當(dāng)前的嚴(yán)峻形勢(shì)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)提出了新的要求與挑戰(zhàn)。

完善誠(chéng)信體系,規(guī)范誠(chéng)信秩序,是當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)體制改革和保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)性工作,加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信

建設(shè)要從企業(yè)內(nèi)部和外部各方面著手。

(一)建立和完善信息披露機(jī)制

由于保險(xiǎn)機(jī)制的固有特性,無(wú)論是保險(xiǎn)的買方還是賣方都不可能如愿獲得足夠的信息,這種對(duì)信息占有的不對(duì)稱狀況,很容易被保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者所利用,并導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行的低效率,因此,建立和完善信息披露機(jī)制,使買賣雙方能夠站在同一平臺(tái)上平等、公開地對(duì)話,建立買賣雙方的相互信任顯得尤為重要。此外,建立和完善法律監(jiān)督懲罰機(jī)制,加大失信行為懲罰力度,增加失信成本,也是減少商業(yè)活動(dòng)中誠(chéng)信缺失行為的有效途徑之一。

(二)強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)管力度

加強(qiáng)和改善保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管一直是促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重點(diǎn)話題,從兩次《保險(xiǎn)法》的修訂都把強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)管手段和措施作為一個(gè)重要方面可以看出其在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中的重要地位。繼第一次修訂增加了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司在金融機(jī)構(gòu)存款的查詢權(quán),增加了對(duì)保險(xiǎn)違法行為處罰的措施,加大了懲治力度等規(guī)定后,第二次修訂草案擬增加的監(jiān)管手段和措施主要包括:對(duì)監(jiān)管對(duì)象進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查,進(jìn)入涉嫌違法行為場(chǎng)所調(diào)查取證,詢問(wèn)當(dāng)事人及與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人等;與保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話;對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)等情況的保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員采取通知出境管理機(jī)關(guān)限制其出境、申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其處分財(cái)產(chǎn)等。只有更加有效的進(jìn)行保險(xiǎn)監(jiān)管,才能使保險(xiǎn)這一社會(huì)的“穩(wěn)定器”更好的發(fā)揮其作用。

(三)提升員工誠(chéng)信服務(wù)意識(shí),構(gòu)建保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信文化

保險(xiǎn)市場(chǎng)上的各種行為主體應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念,重新認(rèn)識(shí)企業(yè)利益、個(gè)人利益與誠(chéng)信的關(guān)系,樹立維護(hù)誠(chéng)信行為的責(zé)任觀。在保險(xiǎn)公司的員工培訓(xùn)及對(duì)保險(xiǎn)人的培訓(xùn)中,應(yīng)重視誠(chéng)信教育,增加誠(chéng)信內(nèi)容,特別是要規(guī)范保險(xiǎn)展業(yè)行為。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要制定并遵守規(guī)范的業(yè)務(wù)程序管理,完善業(yè)務(wù)考核管理辦法。要改進(jìn)、優(yōu)化保險(xiǎn)服務(wù),及時(shí)兌現(xiàn)理賠承諾。要落實(shí)營(yíng)銷員持證上崗制度,制定從營(yíng)銷員招聘到市場(chǎng)退出的管理辦法。

(四)完善相關(guān)法律制度,加大執(zhí)法力度

要進(jìn)一步完善《保險(xiǎn)法》、《公司法》等法律法規(guī),充實(shí)保險(xiǎn)誠(chéng)信的具體條款,將保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)中介人、投保人、被保險(xiǎn)人等各有關(guān)方面的行為納入相關(guān)法律法規(guī)之中。要加大依法查處各種失信行為的力度,重點(diǎn)是要嚴(yán)厲打擊各種弄虛作假騙保騙賠的行為。

2008年8月1日,國(guó)務(wù)院討論并原則通過(guò)了對(duì)《保險(xiǎn)法》的第二次修訂《草案》。草案進(jìn)一步明確了保險(xiǎn)活動(dòng)當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù),對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的基本制度和自律規(guī)定作了進(jìn)一步補(bǔ)充、完善,并強(qiáng)化了保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)和監(jiān)管手段,規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。如“不可抗辯條款”的增加,能有效減少保險(xiǎn)人的“逆選擇”現(xiàn)象,有助于解決困擾保險(xiǎn)行業(yè)已久的“投保容易,理賠難”的問(wèn)題,更加體現(xiàn)保險(xiǎn)的最大誠(chéng)信原則。

(五)建立統(tǒng)一協(xié)調(diào)的保險(xiǎn)信用管理體系

第一,要完善保險(xiǎn)企業(yè)信用管理制度,建立了解和評(píng)價(jià)客戶咨信和風(fēng)險(xiǎn)情況的機(jī)制,及時(shí)掌握和制止不誠(chéng)信行為的發(fā)生。第二,要完善保險(xiǎn)信用監(jiān)管機(jī)制,推行違信懲罰制度,增大失信的成本。此外,還要建立和完善保險(xiǎn)人信用管理制度,規(guī)范和約束人的行為。把保險(xiǎn)信用管理制度納入社會(huì)誠(chéng)信體系框架,做到明確目標(biāo),統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),有效考核考評(píng),各有關(guān)方面及時(shí)互通信息。

參考文獻(xiàn):

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1.1實(shí)體一體化

校企實(shí)體一體化的主要表現(xiàn)形式是共同組建教學(xué)實(shí)訓(xùn)基地，即學(xué)校和企業(yè)按比例對(duì)實(shí)訓(xùn)基地的建設(shè)承擔(dān)一定的費(fèi)用。沙洲職業(yè)工學(xué)院與德豐集團(tuán)共同在德豐集團(tuán)總部構(gòu)建了職業(yè)技能實(shí)訓(xùn)基地，共同出資搭建了施工現(xiàn)場(chǎng)職業(yè)技能視頻直播系統(tǒng)作為企業(yè)管理和學(xué)生學(xué)習(xí)公用的一個(gè)數(shù)字化平臺(tái)。在學(xué)校，由德豐出資建設(shè)了施工綜合實(shí)訓(xùn)基地。

1.2共育一體化

“德豐訂單班”根據(jù)德豐集團(tuán)的需求，重新審定培養(yǎng)目標(biāo)，于2014更新調(diào)整專業(yè)設(shè)置，新設(shè)置了工程造價(jià)專業(yè)。建立了科學(xué)、規(guī)范、有序、高效的校企合作人才培養(yǎng)機(jī)制。與企業(yè)共同制定專業(yè)崗位能力標(biāo)準(zhǔn)，共選課程，合編教材，全程培訓(xùn)，完成一體化的培養(yǎng)方案，見圖2。

2組織實(shí)施與運(yùn)行管理

通過(guò)與江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司合作，形成了具有沙工特色的“43211”校企一體化合作辦學(xué)的組織實(shí)施與運(yùn)行管理模式，所謂“43211”運(yùn)行模式是指“四個(gè)專業(yè)三線協(xié)調(diào)兩會(huì)一辦一中心”，“四個(gè)專業(yè)”即建筑工程系建筑工程技術(shù)專業(yè)、工程造價(jià)專業(yè)、工程監(jiān)理專業(yè)、建筑裝飾工程技術(shù)專業(yè)直接面向合作企業(yè)，負(fù)責(zé)有關(guān)本系校企合作的具體事宜;“三線協(xié)調(diào)”即校企合作協(xié)調(diào)委員會(huì)、建筑工程專業(yè)教育理事會(huì)、建工系校企合作辦公室分別在學(xué)院層面、行業(yè)層面、系部層面就校企合作一體化辦學(xué)作出領(lǐng)導(dǎo)決策，形成三條運(yùn)行管理線;“兩會(huì)”即校企合作協(xié)調(diào)委員會(huì)和建筑工程專業(yè)教育理事會(huì)通過(guò)走訪、交流與企業(yè)溝通，定期召開會(huì)議，對(duì)校企合作一體化辦學(xué)作出決策指導(dǎo);“一辦”即建筑工程系校企合作辦公室，負(fù)責(zé)處理日常事務(wù);“一中心”即校企合作一體化辦學(xué)圍繞學(xué)生職業(yè)能力和綜合素質(zhì)的培養(yǎng)，把實(shí)現(xiàn)校企雙贏作為工作的中心目標(biāo)。

3主要成果與體會(huì)

3．1合作就業(yè)成績(jī)斐然

沙工建筑工程系創(chuàng)新人才培養(yǎng)供應(yīng)鏈模式，與企業(yè)合作共同實(shí)施“2+1”培養(yǎng)模式和“訂單班”。學(xué)生通過(guò)兩年的時(shí)間完成企業(yè)參與制定的課程理論學(xué)習(xí)與基本技能實(shí)訓(xùn)，最后一年到企業(yè)進(jìn)一步強(qiáng)化職業(yè)崗位能力的培養(yǎng)訓(xùn)練，真正實(shí)現(xiàn)專業(yè)與產(chǎn)業(yè)、課程與崗位、實(shí)踐教學(xué)與真實(shí)工作情景的3個(gè)“無(wú)縫對(duì)接”。建筑工程系與江蘇金廈建設(shè)集團(tuán)、江蘇華通工程管理有限公司、江蘇興港建設(shè)集團(tuán)有限公司、張家港市興華建筑安裝工程有限公司等12家信譽(yù)資質(zhì)一流的企業(yè)簽訂了“2+1”人才培養(yǎng)協(xié)議書，和江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司成立了“德豐班”明確了校企雙方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，合作辦學(xué)模式已覆蓋本系所有專業(yè)。不僅有利于優(yōu)秀技能型人才的培養(yǎng)，學(xué)生就業(yè)率的提升，還加深了校企之間的合作。圖4是我系學(xué)生到合作企業(yè)就業(yè)的情況。

3．2合作發(fā)展共同提高

沙工建工系于2007年開始與“校企一體化”合作辦學(xué)的試點(diǎn)，經(jīng)過(guò)與江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司的多年合作，既促進(jìn)了教學(xué)改革，又提高了服務(wù)能力;既推動(dòng)了學(xué)生就業(yè)，又向企業(yè)輸送了高技能應(yīng)用型人才;既推動(dòng)了“雙師型”隊(duì)伍建設(shè)，又加強(qiáng)了企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新;建工專業(yè)與江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司均取得了長(zhǎng)足的發(fā)展。截止到2013年12月，建工系與江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司成立了兩個(gè)校企合作項(xiàng)目化工作室和一個(gè)視頻直播中心;近兩年來(lái)，建工專業(yè)申報(bào)橫向科研課題4項(xiàng)，取得省級(jí)教學(xué)成果二等獎(jiǎng)兩項(xiàng)(參與)，申報(bào)省級(jí)教學(xué)教改課題多項(xiàng)，申報(bào)發(fā)明專利多項(xiàng)，省多媒體課件二等獎(jiǎng)兩項(xiàng)，省優(yōu)秀畢業(yè)設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)優(yōu)秀獎(jiǎng)一項(xiàng)，個(gè)人三等獎(jiǎng)兩項(xiàng)，校企合作開發(fā)課程12門，編寫教材10部，其中國(guó)家“十二五”規(guī)劃教材兩部，省重點(diǎn)立項(xiàng)教材一部。與此同時(shí)，與本專業(yè)辦學(xué)緊密結(jié)合的企業(yè):江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司也取得了長(zhǎng)足的發(fā)展。2007年，德豐產(chǎn)值為5個(gè)億;2011年，德豐集團(tuán)完成產(chǎn)值20個(gè)億，被授予江蘇省建筑業(yè)“競(jìng)爭(zhēng)力百?gòu)?qiáng)企業(yè)”、蘇州市政府“重合同守信用企業(yè)”稱號(hào);2013年，德豐集團(tuán)完成產(chǎn)值36．5億元，被授予江蘇省“信用管理示范建筑業(yè)企業(yè)”，成為蘇州市政府投資建筑工程首批預(yù)選承包商，同年還再度榮膺江蘇省建筑業(yè)“競(jìng)爭(zhēng)力百?gòu)?qiáng)企業(yè)”稱號(hào)。江蘇德豐建設(shè)集團(tuán)有限公司取得的成績(jī)離不開“校企一體化”合作辦學(xué);2007年以來(lái)，沙工建工系為德豐集團(tuán)提供高素質(zhì)人才48個(gè)，其中8人已經(jīng)成為分公司領(lǐng)導(dǎo)，26人為各分公司技術(shù)骨干。

4校企一體化合作辦學(xué)發(fā)展方向

4．1成立職教集團(tuán)使校企雙方優(yōu)勢(shì)資源充分集聚

盡管沙工建工專業(yè)“校企一體化”合作辦學(xué)的廣度和深度都有一定程度的突破，校企合作企業(yè)的數(shù)量與質(zhì)量齊頭并進(jìn)，但是這種成績(jī)的取得大多停留在起步階段，合作的緊密程度大都取決于領(lǐng)導(dǎo)的重視與否。為了使校企雙方的合作激勵(lì)落實(shí)，成為可持續(xù)不斷深化的合作行為，職教集團(tuán)的成立已經(jīng)成為必然的選擇［5］。

4．2建立網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)促進(jìn)校企之間信息充分流暢

篇6

我國(guó)生產(chǎn)業(yè)近年來(lái)在保持較快增長(zhǎng)速度和較好發(fā)展勢(shì)態(tài)的同時(shí)也存在一些問(wèn)題：一是總體供給不足，服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)業(yè)層次有待提高：基礎(chǔ)供給不足，高端服務(wù)領(lǐng)域嚴(yán)重滯后，尤其以研發(fā)設(shè)計(jì)服務(wù)、商務(wù)服務(wù)等領(lǐng)域?yàn)樯?。二是比重偏低?，F(xiàn)代服務(wù)業(yè)增加值與制造業(yè)增加值的比率僅為26.2%，與美國(guó)、日本和德國(guó)相比，分別低23%、22%和11.7%。三是區(qū)域發(fā)展不平衡，呈明顯區(qū)域性。東中西部第三產(chǎn)業(yè)增加值占全國(guó)第三產(chǎn)業(yè)增加值的比重分別為62%、26%和19%。中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)服務(wù)業(yè)與制造業(yè)發(fā)展的關(guān)聯(lián)度比較低。四是面向中小企業(yè)的生產(chǎn)業(yè)供給嚴(yán)重短缺，特別是面向中小企業(yè)的公共科技創(chuàng)新平臺(tái)和融資平臺(tái)功能發(fā)揮不夠，與中小企業(yè)和產(chǎn)業(yè)集群的需求仍有很大差距。

就業(yè)是民生之本，只有實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)，才能保證社會(huì)穩(wěn)定。中小企業(yè)是吸納就業(yè)的主體，促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，是保民生、保發(fā)展的題中應(yīng)有之義。在一定意義上說(shuō)，中小企業(yè)的科學(xué)發(fā)展，關(guān)系我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量；中小企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，關(guān)系國(guó)民經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期平穩(wěn)較快發(fā)展和社會(huì)的和諧穩(wěn)定。

我國(guó)中小企業(yè)現(xiàn)階段發(fā)展特點(diǎn)，決定了加快發(fā)展面向中小企業(yè)的生產(chǎn)業(yè)的必要性。一是微小型企業(yè)占主體。我國(guó)50人以下的企業(yè)占法人企業(yè)總數(shù)的83%。企業(yè)規(guī)模小，既有機(jī)制靈活、決策快的優(yōu)勢(shì)，也存在獲取信息、技術(shù)、人才、資金等要素難的劣勢(shì)。二是以傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主業(yè)的中小企業(yè)居多。隨著要素成本上升，這些企業(yè)不創(chuàng)新難以生存，要?jiǎng)?chuàng)新缺乏能力。三是中小企業(yè)主要分布在縣域，可尋求的外部服務(wù)資源不足。中小企業(yè)的這些特點(diǎn)，決定了促進(jìn)其科學(xué)健康發(fā)展，僅靠政府部門的力量難以奏效，必須轉(zhuǎn)變工作方式，通過(guò)構(gòu)建社會(huì)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，發(fā)展面向中小企業(yè)的生產(chǎn)業(yè)，解決制約中小企業(yè)科學(xué)發(fā)展的實(shí)際問(wèn)題。

我們認(rèn)為，在以科學(xué)發(fā)展為主題，以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線的發(fā)展模式下，要把促進(jìn)中小企業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整、升級(jí)作為發(fā)展生產(chǎn)業(yè)的主要方向和重要內(nèi)容。為此建議：

1、加強(qiáng)體制和政策支持力度，增強(qiáng)生產(chǎn)業(yè)的發(fā)展活力。一是要理順政府各部門的管理職能，重點(diǎn)解決交叉管理、多頭管理造成的混亂和缺位，把生產(chǎn)業(yè)發(fā)展列入對(duì)地方政府政績(jī)考核的指標(biāo)體系中。二是要按一定比例，從財(cái)政收入中提取生產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金，重點(diǎn)支持科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)業(yè)等關(guān)鍵領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)的發(fā)展。三是鼓勵(lì)和引導(dǎo)外資、民營(yíng)資本投資生產(chǎn)領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。

2、創(chuàng)新金融服務(wù)模式，暢通中小企業(yè)融資渠道。要采取更加積極的措施，不斷加大投融資服務(wù)，創(chuàng)新融資服務(wù)產(chǎn)品，促進(jìn)銀、保、企合作。支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小、微型企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。幫助中小企業(yè)完善信用管理，提高融資能力。

3、建設(shè)科技信息服務(wù)平臺(tái)，推動(dòng)中小企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整?？蓞⒖枷愀壑行∑髽I(yè)促進(jìn)局的模式加快建設(shè)中小企業(yè)集聚區(qū)的科技信息服務(wù)平臺(tái)，為中小企業(yè)提供設(shè)計(jì)、研發(fā)、質(zhì)量檢驗(yàn)檢測(cè)等服務(wù)；幫助企業(yè)應(yīng)用節(jié)能減排新技術(shù)，淘汰落后產(chǎn)能。組織開展知識(shí)產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)，提供專利檢索、專利申報(bào)與管理等服務(wù)。

篇7

隨著經(jīng)濟(jì)、金融全球化不斷發(fā)展和我國(guó)金融改革不斷深化，我國(guó)越來(lái)越需要知識(shí)面廣、數(shù)理基礎(chǔ)扎實(shí)、創(chuàng)新能力強(qiáng)的金融人才，這對(duì)金融學(xué)專業(yè)建設(shè)提出了一系列新的要求。相對(duì)于財(cái)經(jīng)類院校來(lái)講，工科院校的重點(diǎn)學(xué)科是工科，金融學(xué)專業(yè)起步較晚，教學(xué)設(shè)施投入相對(duì)不足。尤其是地方工科院校，很多還是新建本科專業(yè)，人才培養(yǎng)模式大多參照發(fā)展比較成熟的財(cái)經(jīng)類院校，沒(méi)形成自己的特色。另外工科院校的金融學(xué)專業(yè)畢業(yè)生尤其是本科畢業(yè)生在金融領(lǐng)域的社會(huì)工作中的覆蓋率較低，學(xué)校知名度也遠(yuǎn)不如財(cái)經(jīng)類院校，這使得工科院校金融學(xué)專業(yè)畢業(yè)生在就業(yè)環(huán)節(jié)上相對(duì)處于劣勢(shì)。但現(xiàn)代金融學(xué)越來(lái)越注重?cái)?shù)理模型和數(shù)量分析，很多自然科學(xué)和工程技術(shù)領(lǐng)域的研究方法被應(yīng)用于金融學(xué)領(lǐng)域，這也使得工科院校的金融學(xué)專業(yè)具備了很多資源優(yōu)勢(shì)，如數(shù)理基礎(chǔ)雄厚、計(jì)算機(jī)及信息技術(shù)資源豐富、與實(shí)體經(jīng)濟(jì)聯(lián)系密切、工作作風(fēng)務(wù)實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)鹊?。目前工科院校中的老牌名校，如清華大學(xué)、同濟(jì)大學(xué)等，金融學(xué)科已經(jīng)躋身國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平，其他的理工科大學(xué)，如南京理工大學(xué)、大連理工大學(xué)等，金融學(xué)也都具備了一定實(shí)力。隨著社會(huì)對(duì)金融應(yīng)用型人才的需求不斷擴(kuò)大，尤其是對(duì)能夠使用數(shù)理知識(shí)和信息技術(shù)開發(fā)金融產(chǎn)品的人才需求的不斷擴(kuò)大，為地方工科類院校培養(yǎng)具有理工特色的、知識(shí)多元化的應(yīng)用型金融人才提供了契機(jī)。

二、工科院校本科金融學(xué)專業(yè)課程體系優(yōu)化現(xiàn)狀分析

(一)工科院校本科金融學(xué)專業(yè)課程體系優(yōu)化概述

高等學(xué)校經(jīng)濟(jì)學(xué)類教學(xué)指導(dǎo)委員會(huì)金融與保險(xiǎn)學(xué)科組在《我國(guó)金融學(xué)專業(yè)教育的問(wèn)題與分析》中指出，高校應(yīng)依據(jù)自身優(yōu)勢(shì)設(shè)置專業(yè)課程體系，理工類大學(xué)可發(fā)展數(shù)理金融和方法論特色。經(jīng)過(guò)幾年改革，工科院校金融學(xué)專業(yè)充分發(fā)揮自身資源優(yōu)勢(shì)，突出工科特色，強(qiáng)調(diào)金融學(xué)與數(shù)理方法、工程思維相結(jié)合，強(qiáng)調(diào)定量分析與計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力，增加微觀金融課程開設(shè)的比例，不斷對(duì)課程設(shè)置進(jìn)行優(yōu)化。目前一些理工類大學(xué)的金融學(xué)課程體系已經(jīng)進(jìn)行了不同程度的優(yōu)化，主要表現(xiàn)為強(qiáng)調(diào)國(guó)際化應(yīng)用型人才的培養(yǎng)目標(biāo)，強(qiáng)調(diào)金融學(xué)與工程思維、數(shù)理方法的密切結(jié)合，以及強(qiáng)調(diào)金融實(shí)踐課程的教學(xué)。

(二)遼寧工業(yè)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)課程體系優(yōu)化現(xiàn)狀

從遼寧省來(lái)看，開設(shè)本科金融學(xué)專業(yè)的9所理工類高校也在進(jìn)行著課程體系的優(yōu)化。其中走在前沿的如大連理工大學(xué)，依靠學(xué)校深厚的理工背景，使金融學(xué)和數(shù)學(xué)密切結(jié)合，注重培養(yǎng)學(xué)生的數(shù)量分析能力，同時(shí)注重雙語(yǔ)教學(xué)，培養(yǎng)國(guó)際化金融人才。目前大連理工大學(xué)金融學(xué)專業(yè)課程體系已經(jīng)形成逐層推進(jìn)的包括數(shù)理基礎(chǔ)、國(guó)際化(英語(yǔ)能力)、金融專業(yè)知識(shí)、金融專業(yè)實(shí)踐和金融專業(yè)拓展的五大模塊。遼寧工業(yè)大學(xué)本科金融學(xué)專業(yè)是新設(shè)專業(yè)，也在不斷地進(jìn)行課程設(shè)置體系的改革和優(yōu)化。為了滿足地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)應(yīng)用型金融人才的迫切需求，我校金融學(xué)專業(yè)將培養(yǎng)目標(biāo)定位于培養(yǎng)成長(zhǎng)創(chuàng)新型、國(guó)際視野型和綜合應(yīng)用型金融人才。本科教育是一種專業(yè)基礎(chǔ)教育，強(qiáng)調(diào)基本理論、基本知識(shí)和基本技能的培養(yǎng)。我校金融學(xué)本科專業(yè)將培養(yǎng)重點(diǎn)放在具備優(yōu)良的知識(shí)結(jié)構(gòu)和能力結(jié)構(gòu)的專業(yè)復(fù)合人才。知識(shí)結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)“經(jīng)濟(jì)理論+金融理論+金融投資實(shí)務(wù)”三位一體，能力結(jié)構(gòu)實(shí)現(xiàn)“獲取+應(yīng)用+創(chuàng)新”層次遞進(jìn)，以保證優(yōu)良的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。在明確的人才培養(yǎng)目標(biāo)下，我校金融學(xué)專業(yè)課程體系目前優(yōu)化為四個(gè)模塊：綜合素質(zhì)培養(yǎng)教學(xué)模塊；專業(yè)能力培養(yǎng)教學(xué)模塊；實(shí)踐應(yīng)用能力培養(yǎng)教學(xué)模塊和創(chuàng)新能力培養(yǎng)模塊。綜合素質(zhì)培養(yǎng)教學(xué)模塊包括外語(yǔ)必修、計(jì)算機(jī)、數(shù)理分析方法、管理學(xué)科基礎(chǔ)、法律基礎(chǔ)五個(gè)子模塊，共80學(xué)分，約占總體課程設(shè)置的41%，充分符合了本科階段通識(shí)教育的要求，知識(shí)結(jié)構(gòu)全面合理。子模塊課程依托學(xué)校公共基礎(chǔ)課平臺(tái)，逐漸從基礎(chǔ)教育必修課程過(guò)渡為專業(yè)基礎(chǔ)必修課程和專業(yè)課程。外語(yǔ)必修模塊課程包括大學(xué)英語(yǔ)、金融英語(yǔ)、經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)與決策(雙語(yǔ))等；計(jì)算機(jī)模塊課程包括大學(xué)計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)、數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)及應(yīng)用、金融電子化等；數(shù)理分析方法模塊課程包括高等數(shù)學(xué)、線性代數(shù)、概率統(tǒng)計(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)等；管理學(xué)科基礎(chǔ)模塊課程包括管理學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、信用管理概論、企業(yè)信用管理等；法律基礎(chǔ)模塊課程包括經(jīng)濟(jì)法、國(guó)際商法、金融監(jiān)管學(xué)等。此外，學(xué)校其他院系和其他專業(yè)教師還未學(xué)生提供了豐富的公共選修課，目的是拓展學(xué)生視野和人文素養(yǎng)，提高學(xué)生綜合素質(zhì)。

專業(yè)能力培養(yǎng)教學(xué)模塊共75學(xué)分，由專業(yè)必修課模塊和專業(yè)選修課模塊組成，約占總體課程設(shè)置的39%，約占專業(yè)理論與實(shí)踐課程設(shè)置的66%。由宏觀金融課程和微觀金融課程組成。宏觀金融類課程以宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)等為核心展開，包括中央銀行學(xué)、財(cái)政學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、國(guó)際金融學(xué)等，注重金融理論的夯實(shí)，微觀金融類課程以金融市場(chǎng)學(xué)為核心展開，包括金融投資學(xué)、投資銀行學(xué)、金融衍生工具、金融工程、國(guó)際結(jié)算、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、公司金融、資本運(yùn)營(yíng)、基金管理、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)等。專業(yè)選修課的設(shè)置將根據(jù)實(shí)際需求，在規(guī)定的學(xué)分內(nèi)靈活調(diào)整和設(shè)置專業(yè)選修課程。專業(yè)能力培養(yǎng)模塊涵蓋了銀行、證券、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的信貸、投資、風(fēng)險(xiǎn)管理、金融產(chǎn)品等各類業(yè)務(wù)的基本理論和基本知識(shí)，目的是為學(xué)生提供廣泛的專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)，形成適應(yīng)性較強(qiáng)的、靈活的專業(yè)能力，為后續(xù)進(jìn)一步學(xué)習(xí)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。實(shí)踐應(yīng)用能力培養(yǎng)教學(xué)模塊共36學(xué)分，由金融基礎(chǔ)技能和實(shí)務(wù)技能模塊組成，約占總體課程設(shè)置的19%，占專業(yè)理論與實(shí)踐課程設(shè)置的32%。專業(yè)基礎(chǔ)技能模塊包括統(tǒng)計(jì)軟件實(shí)訓(xùn)、會(huì)計(jì)模擬實(shí)訓(xùn)、社會(huì)調(diào)查、商務(wù)禮儀等，金融實(shí)務(wù)技能模塊包括國(guó)際結(jié)算實(shí)訓(xùn)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)模擬實(shí)訓(xùn)、財(cái)務(wù)管理綜合實(shí)訓(xùn)、金融投資綜合實(shí)訓(xùn)、專業(yè)實(shí)習(xí)、畢業(yè)設(shè)計(jì)等。主要培養(yǎng)學(xué)生的金融實(shí)踐應(yīng)用能力。創(chuàng)新能力培養(yǎng)教學(xué)模塊共2學(xué)分，重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生的科技創(chuàng)新能力。這個(gè)模塊約占總體課程設(shè)置的1%，約占專業(yè)理論與實(shí)踐課程設(shè)置的2%。具體包括參加大學(xué)生科技競(jìng)賽，如挑戰(zhàn)杯大學(xué)生學(xué)術(shù)作品競(jìng)賽、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)大賽等；參加研究性學(xué)習(xí)項(xiàng)目；參加專業(yè)能力競(jìng)賽；進(jìn)行社會(huì)調(diào)研及學(xué)術(shù)研究、發(fā)表學(xué)術(shù)論文；參與教師科研課題；參加開放性實(shí)驗(yàn)；創(chuàng)業(yè)實(shí)訓(xùn)等。這一模塊為學(xué)生進(jìn)行創(chuàng)新活動(dòng)，培養(yǎng)創(chuàng)新精神提供了有效的平臺(tái)。經(jīng)過(guò)幾年的研討與改革，遼寧工業(yè)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)不斷地對(duì)課程體系進(jìn)行改革和優(yōu)化，然而，就目前改革現(xiàn)狀來(lái)看，還存在一些不足之處。對(duì)比改革效果好的大連理工大學(xué)，遼寧工業(yè)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)課程體系設(shè)置的不足之處主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。首先，課程體系中國(guó)際化人才培養(yǎng)目標(biāo)不夠突出，外語(yǔ)必修模塊和國(guó)際金融、國(guó)際結(jié)算、國(guó)際投資、國(guó)際信貸、國(guó)際稅收、國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)等課程脫節(jié)，雙語(yǔ)課程開設(shè)不足。其次，數(shù)理分析方法模塊與計(jì)算機(jī)模塊突出了工科院校特色，但與金融學(xué)專業(yè)的融合度還不足。第三，專業(yè)選修課程雖在更新，但課程種類不夠豐富。第四，實(shí)踐和創(chuàng)新模塊比例有增加的空間。結(jié)合我校金融學(xué)專業(yè)課程體系建設(shè)情況，并借鑒老牌名校的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，提出優(yōu)化工科院校金融學(xué)本科課程體的具體建議。

三、進(jìn)一步優(yōu)化工科院校金融學(xué)本科課程體系的建議

(一)總體思想

工科院校優(yōu)化金融學(xué)本科課程體系應(yīng)立足于本科階段培養(yǎng)通識(shí)人才的大目標(biāo)，突出綜合素質(zhì)培養(yǎng)及專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)的夯實(shí)。同時(shí)充分利用工科院校的數(shù)理、計(jì)算機(jī)等資源優(yōu)勢(shì)，努力培養(yǎng)具有扎實(shí)數(shù)理基礎(chǔ)、較強(qiáng)的動(dòng)手能力和創(chuàng)新精神、后續(xù)可塑性強(qiáng)、適合不同層次需要的成長(zhǎng)創(chuàng)新型應(yīng)用型人才。

(二)具體建議

1.注重金融學(xué)課程與其他學(xué)科知識(shí)的交叉融合，強(qiáng)調(diào)知識(shí)結(jié)構(gòu)體系的全面性。在金融信息化、全球化背景下，傳統(tǒng)金融正在演化為以電子信息化、系統(tǒng)工程化為特點(diǎn)的現(xiàn)代金融。金融學(xué)科的發(fā)展特點(diǎn)要求金融人才的培養(yǎng)要強(qiáng)化外語(yǔ)、數(shù)學(xué)、法律和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的學(xué)習(xí)，尤其是工科院校金融學(xué)專業(yè)，更要突出自身的數(shù)理優(yōu)勢(shì)。同時(shí)，本科教育是專業(yè)教育的基礎(chǔ)階段，僅僅通過(guò)四年的學(xué)習(xí)不可能掌握金融專業(yè)全部知識(shí)和技能，學(xué)生的后續(xù)學(xué)習(xí)能力的培養(yǎng)很重要。建設(shè)金融學(xué)本科課程體系時(shí)注重專業(yè)知識(shí)與其他學(xué)科間的交叉融合，提高知識(shí)綜合化程度，有利于增強(qiáng)學(xué)生走向社會(huì)后的再學(xué)習(xí)能力、適應(yīng)能力和應(yīng)變能力。遼寧工業(yè)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)課程體系中的綜合素質(zhì)培養(yǎng)模塊體現(xiàn)了金融專業(yè)與其他學(xué)科的交叉，進(jìn)一步優(yōu)化時(shí)可以考慮在高年級(jí)開設(shè)一些與數(shù)理、計(jì)算機(jī)知識(shí)融合度更高的選修課程，如金融計(jì)量學(xué)等。同時(shí)提高英語(yǔ)與專業(yè)融合度，如國(guó)際金融、國(guó)際結(jié)算、國(guó)際投資、國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)等專業(yè)課程開展雙語(yǔ)教學(xué)，采用國(guó)外原版教材，增強(qiáng)學(xué)生國(guó)際化程度。

2.注重宏觀金融課程和微觀金融課程的平衡，突出課程體系的合理性和靈活性。金融課程體系的合理性，就是以宏觀金融課程為基礎(chǔ)，如宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、貨幣銀行學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、財(cái)政學(xué)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)等，培養(yǎng)學(xué)生宏觀思維和分析能力，夯實(shí)專業(yè)基礎(chǔ)理論；以微觀金融類課程為核心，豐富如商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、金融市場(chǎng)運(yùn)作、公司金融、金融工程、風(fēng)險(xiǎn)管理等方向的課程，培養(yǎng)學(xué)生專業(yè)學(xué)習(xí)能力，為學(xué)生畢業(yè)后從事設(shè)計(jì)、開發(fā)、經(jīng)營(yíng)、評(píng)估等實(shí)際工作做好鋪墊。

3.注重專業(yè)必修課和專業(yè)選修課程的調(diào)整，體現(xiàn)課程體系的靈活性。金融學(xué)科涉及領(lǐng)域廣，發(fā)展迅速，因此金融學(xué)課程體系設(shè)計(jì)應(yīng)具有靈活性，課程種類門數(shù)應(yīng)具有可調(diào)性。金融學(xué)專業(yè)課程相對(duì)其他專業(yè)多，進(jìn)一步優(yōu)化時(shí)可以考慮壓縮專業(yè)必修課程門數(shù)，做到少而精，減少學(xué)生考試負(fù)擔(dān)。同時(shí)大大增加專業(yè)選修課門數(shù)，配合科學(xué)的考核辦法，讓專業(yè)選修課程成為學(xué)生提高專業(yè)理論和實(shí)踐能力的重要途徑。專業(yè)選修課程隨時(shí)更新，以增加學(xué)科的前瞻性。如果工作量大，師資有限，可以考慮借助網(wǎng)絡(luò)教學(xué)平臺(tái)，與其他院校合作，跨校選修，或者使用國(guó)內(nèi)外的慕課平臺(tái)。

篇8

歐陽(yáng)強(qiáng)（1991-），男，漢族，湖南省常寧市，學(xué)生，金融學(xué)士，單位：重慶工商大學(xué)融智學(xué)院金融學(xué)證劵專業(yè) 2010級(jí)證劵一班。

摘 要：隨著時(shí)代的發(fā)展，現(xiàn)代教育、理論、觀點(diǎn)都是為適應(yīng)時(shí)展，適應(yīng)社會(huì)對(duì)人才需要的變化。對(duì)社會(huì)人才的需要已向高素質(zhì)智能型發(fā)展，一般書架型、工匠型的人才已經(jīng)不適應(yīng)知識(shí)快速更新的信息社會(huì)的發(fā)展需要。就人才而言無(wú)論是高素質(zhì)，還是智能型其最終落腳點(diǎn)是將所學(xué)之理論知識(shí)更好地用于實(shí)踐。本文利用理論分析和數(shù)據(jù)分析對(duì)金融行業(yè)的大學(xué)生理論與實(shí)踐結(jié)合的能力進(jìn)行了調(diào)研分析。

關(guān)鍵詞：大學(xué)生；金融業(yè)；理論與實(shí)踐；調(diào)研分析

1.調(diào)查研究的背景及意義

1.1社會(huì)對(duì)金融類專業(yè)人才需求大

在2006年，重慶市政府曾發(fā)文明確提出，把金融業(yè)發(fā)展成為重要支柱產(chǎn)業(yè)。重慶市市長(zhǎng)黃奇帆也表示，用十年時(shí)間將重慶建成長(zhǎng)江上游金融中心，重慶要打造成為長(zhǎng)江上游金融中心，需要有大批優(yōu)秀金融人才力量。從總量規(guī)模上來(lái)說(shuō)，世界上的國(guó)際金融中心城市，從事金融業(yè)的人口達(dá)就業(yè)人口的10%以上，作為國(guó)際金融中心倫敦和紐約，金融從業(yè)人員占就業(yè)人員的比例均為11.5%以上，香港有八十萬(wàn)人才，上海有三十萬(wàn)人才，而重慶金融從業(yè)人員只有10萬(wàn)人左右，這對(duì)有三千多萬(wàn)人口的大城市來(lái)說(shuō)明顯不足。

1.2高校金融類專業(yè)人才綜合素質(zhì)有待提高

構(gòu)成大學(xué)生綜合素質(zhì)的要素包括知識(shí)結(jié)構(gòu)、思維能力、動(dòng)手能力、組織與決策能力、心理素質(zhì)、人際溝通能力、表達(dá)能力、創(chuàng)新能力、氣質(zhì)修養(yǎng)等。知識(shí)結(jié)構(gòu)是基礎(chǔ)，提高思維能力，才會(huì)顯得“有內(nèi)涵”。動(dòng)手能力決定一個(gè)人實(shí)踐與理論的結(jié)合。

2.針對(duì)某院金融系“理論與實(shí)踐相結(jié)合”的調(diào)查分析

2.1調(diào)查數(shù)據(jù)分析

（1）在校參加實(shí)踐活動(dòng)類型圖1 在校參加實(shí)踐活動(dòng)類型

（注：兼職含在校期間各種兼職；實(shí)踐項(xiàng)目組織包括學(xué)生助理，老師一起完成的項(xiàng)目等。）

從圖1可以看出，學(xué)生參加實(shí)踐活動(dòng)的積極性較高，寒暑假實(shí)習(xí)、社團(tuán)組織、等型都較為圓滿，但是，學(xué)校組織實(shí)踐項(xiàng)目不夠完善，只占7.6%，學(xué)生參與積極性不高。學(xué)校應(yīng)該提升該方面的能力。由此可知金融系理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)基本出現(xiàn)脫軌現(xiàn)象。

（2）專業(yè)對(duì)口情況

以所在實(shí)習(xí)機(jī)構(gòu)比例分析有多少同學(xué)會(huì)從事自己本專業(yè)方向工作。以此進(jìn)一步分析理論教學(xué)與實(shí)踐結(jié)合的緊密型。表1 專業(yè)對(duì)口頻數(shù)

從表1可以看出，保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生總共18人，而在保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的學(xué)生7人，專業(yè)完全對(duì)口比例38.8%；投行專業(yè)的學(xué)生總共17人，在銀行類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的學(xué)生有6人，專業(yè)對(duì)口完全比例為35.2%；證券期貨專業(yè)學(xué)生總共59人，在非金融類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的有29人，專業(yè)完全不對(duì)口比例49.1%，信用管理專業(yè)的學(xué)生總共40人，在銀行類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的有12人，專業(yè)完全對(duì)口比例為30%，大金融學(xué)學(xué)生總共16人，在銀行類機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)的有4人，專業(yè)完全能對(duì)口比例為25%?？傮w上看，106個(gè)學(xué)生是在金融領(lǐng)域內(nèi)實(shí)習(xí)的，專業(yè)比較對(duì)口。

（3）實(shí)習(xí)收入情況

實(shí)習(xí)收入的多少，反映學(xué)生實(shí)踐能力的高低。現(xiàn)代的生活，符合那句老話，“人往高處走，水往低處流”。收入最直接的代表了一個(gè)人未來(lái)發(fā)展前景，而想要光明未來(lái)的金融學(xué)子們的收入情況如何？見圖7圖7 實(shí)習(xí)收入與實(shí)習(xí)機(jī)構(gòu)情況

從圖7可以看出，56%的學(xué)生的實(shí)習(xí)收入是50-90元之間，31%的學(xué)生的實(shí)習(xí)收入是50元以下，而且有69%的學(xué)生的實(shí)習(xí)收入是在50元以上。總的來(lái)說(shuō)，金融專業(yè)的就業(yè)前景是光明的，故我們應(yīng)該進(jìn)一步重視起實(shí)踐能力的培養(yǎng)。

3.調(diào)查結(jié)果

（1）金融系同學(xué)對(duì)理論與實(shí)踐的教學(xué)不太滿意

僅有21.3%的同學(xué)對(duì)學(xué)校理論教學(xué)很滿意。有52.7%的同學(xué)認(rèn)為實(shí)踐教學(xué)一般，有10.7%的同學(xué)對(duì)實(shí)踐教學(xué)不滿意和很不滿意。由此可知金融系理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)基本出現(xiàn)脫軌現(xiàn)象

（2）金融系實(shí)踐與理論教學(xué)存在脫節(jié)現(xiàn)象

從事本專業(yè)最多的是證券期貨方向的同學(xué)，且僅占證券期貨有效問(wèn)卷中的39.3%，近40.7%和12.7%的同學(xué)認(rèn)為實(shí)踐對(duì)工作的影響較大或很大。由此可見實(shí)踐能力在未來(lái)的工作中占重要的作用，也一定程度上解釋為何那么多的人不從事自己專業(yè)的原因，正是由于金融專業(yè)的教學(xué)中缺乏理論與實(shí)踐的連接，忽略掉實(shí)踐操作能力的重要性。在實(shí)踐與理論的應(yīng)用調(diào)查中只有13%的同學(xué)認(rèn)為在實(shí)踐中能很大或較大程度用到理論知識(shí)。這顯然反映出目前金融專業(yè)的理論與實(shí)踐的脫節(jié)。

4.結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，金融專業(yè)未能真正做到理論與實(shí)踐緊密結(jié)合，大部分同學(xué)還是習(xí)慣于傳統(tǒng)的理論教學(xué)模式，對(duì)于理論與實(shí)踐相結(jié)合的教學(xué)方式不適應(yīng)，其中原因有：學(xué)生自身實(shí)踐觀念的缺失，理論課與實(shí)踐課的安排不合理。再者，同學(xué)們選擇實(shí)踐的方式很局限，我們應(yīng)該多走出校園，走入社會(huì)，去更寬廣的領(lǐng)域?qū)で髾C(jī)會(huì)和目標(biāo)，并且從自身實(shí)際出發(fā)，從我做起。我們認(rèn)為，理論要與實(shí)踐相結(jié)合，把扎實(shí)的理論知識(shí)投入實(shí)踐中才能更好的驗(yàn)證我們所學(xué)的知識(shí)。在實(shí)踐中，也許我們常常感覺用不到理論知識(shí)，但并不代表理論知識(shí)無(wú)用，其實(shí)它已經(jīng)體會(huì)在某些方面，只是我們并未細(xì)細(xì)體會(huì)，被我們所忽視了。

在理論與實(shí)踐的研究中，我們深切的感受到，大學(xué)是個(gè)相對(duì)開放、自由的地方。在這個(gè)環(huán)境中，我們需要走出校園，融入社會(huì)，多參加實(shí)踐活動(dòng)，把自己課堂上學(xué)到的東西，盡可能的運(yùn)用于實(shí)踐，這樣我們才會(huì)得到全面發(fā)展。（作者單位：重慶工商大學(xué)融智學(xué)院）

指導(dǎo)教師：張玉華

參考文獻(xiàn)

[1] 邱光欣.教育，我有話要說(shuō).中國(guó)輕工業(yè)出版社，2009.

篇9

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);財(cái)務(wù)管理

一、我國(guó)中小企業(yè)的總體概況

根據(jù)國(guó)家計(jì)委、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委和財(cái)政局四部委共同修訂的新《中小型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)》,中型企業(yè)年銷售收入和資產(chǎn)總額均在5000萬(wàn)元以上;低于5000萬(wàn)元以下的均為小型企業(yè)。按此新的劃分標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,據(jù)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、國(guó)務(wù)院信息化工作辦公室、信息產(chǎn)業(yè)部統(tǒng)計(jì)截至2008年我國(guó)中小企業(yè)已超過(guò)4200萬(wàn)家,占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99.8%。隨著我國(guó)入世與國(guó)際接軌,中小企業(yè)的發(fā)展前途將不可限量。中小企業(yè)在推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加社會(huì)就業(yè)和提供國(guó)家稅收新的稅源方面起著重要的作用,可見中小企業(yè)在國(guó)家整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有重要的地位,并對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有巨大支撐作用。

中小企業(yè)就其發(fā)展而言,還存在一些獨(dú)特的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),主要體現(xiàn)在:一是經(jīng)營(yíng)決策權(quán)和所有權(quán)往往統(tǒng)一且高度集中,這樣有利于節(jié)約所有者的監(jiān)督成本,又有利于企業(yè)快速做出決策、樹立明確的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和體現(xiàn)強(qiáng)烈的追求利潤(rùn)最大化的優(yōu)勢(shì);二是由于其自身規(guī)模小,人、財(cái)、物等資源相對(duì)有限,因此企業(yè)經(jīng)營(yíng)的初始資本主要來(lái)源于個(gè)人積累及向親朋好友借款,主要為內(nèi)源型融資,資本額少且比較分散,加上外部融資能力的限制,尤其是銀行貸款難,使得中小企業(yè)所承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也比較大;三是經(jīng)營(yíng)過(guò)程中運(yùn)用財(cái)務(wù)管理思想的意識(shí)比較薄弱,沒(méi)有實(shí)現(xiàn)通過(guò)財(cái)務(wù)管理來(lái)對(duì)經(jīng)營(yíng)者實(shí)行監(jiān)督控制和激勵(lì),從而達(dá)到保證管理者目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化的目標(biāo)。

二、我國(guó)中小企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的必要性

一是有利于完善企業(yè)內(nèi)部管理制度。通過(guò)有效的財(cái)務(wù)管理,可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題,采取強(qiáng)有力的措施及時(shí)加以糾正,進(jìn)而完善企業(yè)的內(nèi)部管理制度。二是有利于降低企業(yè)籌資成本。籌資對(duì)企業(yè)順利地開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)起著重要作用,企業(yè)籌資的渠道很多,如何選擇合理的籌資渠道,有效降低籌資成本,都與財(cái)務(wù)管理的好壞密切相關(guān)。三是有利于提高企業(yè)投資收益率。財(cái)務(wù)管理在投資決策和執(zhí)行階段作用很大,決策階段財(cái)務(wù)管理可幫助找到好的投資項(xiàng)目;執(zhí)行階段搞好財(cái)務(wù)管理可以實(shí)施有效的監(jiān)督,保證投資的預(yù)期收益得以實(shí)現(xiàn)。

三、我國(guó)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀

(一)大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理意識(shí)淡薄

中小企業(yè)相當(dāng)一部分屬于私營(yíng)性質(zhì),投資者就是經(jīng)營(yíng)者,其大部分又不是財(cái)務(wù)人員出身,而且以業(yè)務(wù)為主,其決策通常以業(yè)務(wù)判斷為標(biāo)準(zhǔn),缺乏全局的財(cái)務(wù)理念,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。同時(shí)一些經(jīng)營(yíng)者,也普遍存在重技術(shù)輕管理和重銷售輕理財(cái)現(xiàn)象,忽視財(cái)務(wù)管理對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的指導(dǎo)作用,不知道財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心。

(二)大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全

中小企業(yè)一般很少設(shè)立完善的、切合實(shí)際的規(guī)章制度,包括財(cái)務(wù)崗位職責(zé)管理制度、獎(jiǎng)勵(lì)與處罰制度、財(cái)務(wù)人員定期培訓(xùn)與考核制度,主要靠經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)驗(yàn)判斷,主觀性、隨意性較大,缺乏科學(xué)根據(jù),很容易產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(三)財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)普遍不高,財(cái)務(wù)管理工作重視不夠

我國(guó)中小企業(yè)由于其自身具有家族化的特點(diǎn),在企業(yè)經(jīng)營(yíng)初期,企業(yè)的關(guān)鍵財(cái)務(wù)人員往往由企業(yè)決策者十分信任親戚或朋友來(lái)?yè)?dān)當(dāng),這些人的素質(zhì)很難勝任企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作,使得財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)。另外,企業(yè)普遍注重對(duì)科研技術(shù)人員的培養(yǎng),而對(duì)管理人員的素質(zhì)提高重視不夠,會(huì)計(jì)人員滿負(fù)荷地工作只能使其被動(dòng)地處理日常事務(wù),卻很難有時(shí)間和精力主動(dòng)鉆研深層次的管理問(wèn)題,對(duì)介入財(cái)務(wù)管理心有余而力不足,因而這些財(cái)務(wù)人員在業(yè)務(wù)能力和個(gè)人素質(zhì)上都不能適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展,導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理混亂等諸多問(wèn)題出現(xiàn)。

(四)融資困難,資金嚴(yán)重不足

中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)的初始資本主要來(lái)源于個(gè)人積累及向親朋好友借款,主要為內(nèi)源型融資,資本額少,相比之下在各種融資方式中,銀行信貸是重要的資金來(lái)源,但由于我國(guó)證券市場(chǎng)相對(duì)不夠發(fā)達(dá),上市門檻高,中小企業(yè)信用等級(jí)普遍較低,資信度相對(duì)較差,導(dǎo)致只有極少數(shù)的中小企業(yè)在資本市場(chǎng)能融資且銀行對(duì)其授信額度受到較大控制。再加上近年來(lái)銀行從自身利益出發(fā)通常不愿開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)和中小企業(yè)缺乏能夠參與的直接金融,導(dǎo)致我國(guó)中小民營(yíng)企業(yè)融資難度大大高于大型企業(yè)或外資企業(yè)所面臨融資難、擔(dān)保難的現(xiàn)狀。

四、我國(guó)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀的原因分析

第一,企業(yè)所有權(quán)經(jīng)營(yíng)權(quán)不分管理者專業(yè)水平差。中小企業(yè)典型的管理模式是所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)高度統(tǒng)一于企業(yè)的投資者,正是經(jīng)營(yíng)者這種模式給企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了負(fù)面影響。中小企業(yè)中相當(dāng)一部分屬于個(gè)體、私營(yíng)性質(zhì)。在這些企業(yè)中企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者集權(quán)、家族化管理現(xiàn)象嚴(yán)重,企業(yè)沒(méi)有或無(wú)法建立內(nèi)部審計(jì)部門,即使有也很難保證內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性。

第二,融資難成中小企業(yè)心頭之痛。由于長(zhǎng)期受傳統(tǒng)體制的影響,中小企業(yè)融資和獲取資金難一直是長(zhǎng)期困擾制約中小企業(yè)發(fā)展與生存的瓶頸問(wèn)題。主要因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身質(zhì)素不高,產(chǎn)權(quán)制度不明晰;財(cái)務(wù)制度不健全,財(cái)務(wù)賬目透明度不高;財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真,銀行與中小企業(yè)信息不對(duì)稱;中小企業(yè)整體素質(zhì)不高;自身實(shí)力有限,固定資產(chǎn)數(shù)額較少等。同時(shí),法律和金融扶持不足,體現(xiàn)銀行業(yè)普遍強(qiáng)化了信貸管理,以規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)為第一原則,相對(duì)于大型企業(yè),中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大,因此銀行對(duì)中小企業(yè)貸款在同等數(shù)額上必須投入更多的人力、物力和財(cái)力,貸款成本高使銀行缺少對(duì)中小企業(yè)貸款的利益驅(qū)動(dòng)。再者由于證券市場(chǎng)發(fā)育滯后,廣大中小企業(yè)很難通過(guò)發(fā)行股票或債券直接融資,而民間借貸目前還處于非法階段,既缺乏法律保障,又有很高的融資成本,滿足不了大量中小企業(yè)的資金需求。

第三,項(xiàng)目論證缺乏科學(xué)性。由于中小企業(yè)自身規(guī)模較小,貸款投資所占的比例比大企業(yè)多得多,所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也更大,所以它們總是抱有盡快收回投資的短期目標(biāo),而很少考慮擴(kuò)展自身規(guī)模。同時(shí)中小企業(yè)投資具有盲目性,投資方向也難以把握。

五、我國(guó)中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理問(wèn)題的對(duì)策研究

(一)完善中小企業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境

完善中小企業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境主要體現(xiàn)在政府方面,同時(shí)也應(yīng)由政府來(lái)實(shí)施。主要體現(xiàn)在政府應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn),建立健全中小企業(yè)發(fā)展的法律保障體系,以消除對(duì)中小企業(yè)的歧視政策,徹底改變由于金融政策缺陷給中小企業(yè)帶來(lái)的不公正待遇。

(二)規(guī)范企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,健全監(jiān)管機(jī)制

建立健全完整的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度,在材料采購(gòu)、領(lǐng)用、銷售建立一套規(guī)范體系,形成制度化,從源頭上堵塞漏洞,要定期或不定期對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清查,督促財(cái)務(wù)人員按照國(guó)家稅收,財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定正確計(jì)提拆舊,計(jì)提壞賬準(zhǔn)備,提供完整準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)資料,為正確進(jìn)行財(cái)務(wù)核算,打下良好的基礎(chǔ)。同時(shí),必須明確企業(yè)內(nèi)部監(jiān)管在企業(yè)管理中的重要作用,必須保證內(nèi)部監(jiān)管的獨(dú)立性和權(quán)威性,不能停留于形式。要健全監(jiān)管機(jī)制,規(guī)范監(jiān)管行為,提高監(jiān)管隊(duì)伍的素質(zhì),保護(hù)監(jiān)管者的合法權(quán)益,對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)行全程監(jiān)管,只有這樣,企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度才能確保落到實(shí)處。

(三)樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心理念

從財(cái)政部門來(lái)說(shuō),一要從普法的高度,加大對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人《會(huì)計(jì)法》、會(huì)計(jì)制度等會(huì)計(jì)法律法規(guī)的宣傳力度,大力營(yíng)造“學(xué)法、知法、守法”的會(huì)計(jì)社會(huì)氛圍,并建立企業(yè)負(fù)責(zé)人學(xué)法守法的監(jiān)督考核長(zhǎng)效機(jī)制;二要完善對(duì)中小企業(yè)主財(cái)務(wù)管理知識(shí)的培訓(xùn)機(jī)制,加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)主財(cái)務(wù)和企業(yè)管理知識(shí)的培訓(xùn),促使中小企業(yè)主轉(zhuǎn)變觀念,在思想上提高對(duì)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)管理重要性和必要性的再認(rèn)識(shí),確立財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的中心地位,重視財(cái)務(wù)預(yù)算和營(yíng)運(yùn)資金管理、財(cái)務(wù)控制等工作,從大局把握企業(yè)經(jīng)營(yíng),提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理層次。同時(shí),要提高財(cái)務(wù)管理水平,中小企業(yè)還應(yīng)聘請(qǐng)和培養(yǎng)具有較高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人員。這些財(cái)務(wù)人員的責(zé)任不僅限于對(duì)企業(yè)資金、資產(chǎn)的記錄,其工作重點(diǎn)應(yīng)放在對(duì)已有資金的控制、對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的管理、對(duì)企業(yè)的投資、籌資進(jìn)行合理的管理上,應(yīng)能從較高的理論角度進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,從數(shù)字變化的表面分析人與人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系活動(dòng),為改善經(jīng)營(yíng)管理提出合理化的意見和建議。

(四)改變理模式,引進(jìn)科學(xué)管理人才和先進(jìn)管理理念

中小企業(yè)必須培養(yǎng)、引進(jìn)、選拔高素質(zhì)的人才,要讓家族外人才擔(dān)任財(cái)務(wù)管理崗位,要意識(shí)到財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中所發(fā)揮的重要作用,接受先進(jìn)的管理思想,讓財(cái)務(wù)管理人才的付出得到應(yīng)有的回報(bào)。同時(shí)中小民營(yíng)企業(yè)要想在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)有利地位,一定要摒棄任人唯親的陳舊觀念,打破人員身份界限,引進(jìn)科學(xué)的用人機(jī)制和先進(jìn)的管理理念。要大力引進(jìn)一批高素質(zhì)的財(cái)務(wù)管理人員,提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理整體水平,要強(qiáng)化對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)和職業(yè)道德、法律法規(guī)教育,提高其綜合素質(zhì),增強(qiáng)其監(jiān)督意識(shí),規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)管理行為。而培養(yǎng)企業(yè)整個(gè)員工的綜合素質(zhì),只有企業(yè)全體員工共同努力,才能改善管理狀況,搞好財(cái)務(wù)管理工作,提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力,以便企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中長(zhǎng)久不敗,促進(jìn)企業(yè)健康持久發(fā)展。

(五)提高企業(yè)信用等級(jí),拓寬融資渠道,樹立新的融資觀念

中小企業(yè)資難問(wèn)題表面上看是融資渠道狹窄,深層原因則與企業(yè)的信用有很大的關(guān)系。有些中小企業(yè)在資金籌集時(shí)遇到了一定的困難,主要是這些企業(yè)平時(shí)不注重自身的信用形象,在日常的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中損壞了自身信用,在社會(huì)上的信用度很低,或者這些中小企業(yè)在信貸時(shí)找不到合適的擔(dān)保單位,不能及時(shí)足額地籌到資金,影響了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。因此,企業(yè)必須建立企業(yè)內(nèi)部信用機(jī)制,要樹立起守信用的意識(shí),把企業(yè)信用和產(chǎn)品質(zhì)量放在同一重要高度來(lái)對(duì)待。一方面,民營(yíng)企業(yè)要加強(qiáng)自我信用控制能力,應(yīng)從自身找原因,認(rèn)真對(duì)待和提高本企業(yè)資信狀況,增加企業(yè)信息的及時(shí)性和真實(shí)性,改革長(zhǎng)久以來(lái)在社會(huì)上留下的弄虛作假、誠(chéng)信缺失的印象,要認(rèn)真對(duì)待并及時(shí)歸還銀行貸款,為自己的貸款提供真實(shí)合法的擔(dān)保,樹立良好的信用狀況;另一方面,要提高中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范能力,以優(yōu)化企業(yè)信用管理機(jī)制,提升企業(yè)信用管理水平。只有這樣,我國(guó)中小企業(yè)才能拓寬融資渠道,籌集更多的企業(yè)急需資金,解決企業(yè)的資金需求。同時(shí),中小企業(yè)還應(yīng)積極創(chuàng)新中小企業(yè)融資方式,樹立創(chuàng)新觀念。充分利用金融工程技術(shù)創(chuàng)新傳統(tǒng)的融資方式,為中小企業(yè)的信用狀況提供內(nèi)部或外部的保證,從而在一定程度上降低了信用風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)而增強(qiáng)了企業(yè)的融資能力。不過(guò),創(chuàng)新也應(yīng)當(dāng)與中小企業(yè)自身的融資能力、成長(zhǎng)特征等結(jié)合起來(lái),只要新的融資方式可以促進(jìn)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展,那么它就是一種創(chuàng)新的融資方式。具體來(lái)說(shuō),股市就是探索更多的融資渠道的關(guān)鍵點(diǎn),因?yàn)樗梢砸?guī)范和監(jiān)督證券交易以協(xié)助不同中的小企業(yè)直接籌集資金。此外,對(duì)一些發(fā)展良好且具有高信譽(yù)中小企業(yè),可以批準(zhǔn)其發(fā)行短期債券。再者,對(duì)于那些沒(méi)有資格發(fā)行證券的企業(yè)來(lái)說(shuō),特別是高新技術(shù)企業(yè),企業(yè)投資基金是一個(gè)很好的資金來(lái)源。

六、結(jié)束語(yǔ)

總之,隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,經(jīng)濟(jì)全球化的形成,我國(guó)的中小企業(yè)將面對(duì)更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。只有通過(guò)積極扶持中小企業(yè),加強(qiáng)財(cái)務(wù)控制,簡(jiǎn)化財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,規(guī)范會(huì)計(jì)秩序,才能強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,提高競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力,促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的改革與發(fā)展。

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篇10

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 渠道

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)的中小企業(yè)的發(fā)展也得到了快速的發(fā)展，中小企業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到了重要的作用。在我國(guó)的中小企業(yè)中，由于數(shù)量眾多，行業(yè)分布主要是輕工業(yè)和服務(wù)業(yè)為主，在對(duì)我國(guó)的勞動(dòng)密集型用人方面解決勞動(dòng)力提供就業(yè)崗位方面發(fā)揮著重要的作用。中小企業(yè)的發(fā)展中也同時(shí)我們也可以看到其中的融資難問(wèn)題，也是制約著中小企的發(fā)展，這是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中需要亟待解決的問(wèn)題。本文通過(guò)分析中小企業(yè)融資現(xiàn)狀提出解決問(wèn)題的方法和策略。

一、目前中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀

所謂中小企業(yè)主要是與行業(yè)中的大企業(yè)相對(duì)而言的，在用工人數(shù)、資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)中相對(duì)小的企業(yè)。中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)在不同的經(jīng)濟(jì)時(shí)期會(huì)有不同的劃定標(biāo)準(zhǔn)，在每個(gè)國(guó)家也是不盡相同的?？傮w的劃定標(biāo)準(zhǔn)主要有小企業(yè)的質(zhì)和量?jī)蓚€(gè)量化指標(biāo)。對(duì)于質(zhì)，就是企業(yè)在這個(gè)行業(yè)中所處的地位，企業(yè)的組織形式，企業(yè)的融資規(guī)模等等；量的指標(biāo)主要是指企業(yè)雇傭人員的數(shù)量、固定資產(chǎn)的數(shù)量、以及經(jīng)營(yíng)情況等，通過(guò)對(duì)這些指標(biāo)進(jìn)行量化來(lái)劃分不同的企業(yè)。

融資渠道分為內(nèi)源性融資和外源性融資兩種，目前我國(guó)中小企業(yè)的融資渠道主要是內(nèi)源性融資。對(duì)于內(nèi)源性的融資，主要是指企業(yè)的原始資本和創(chuàng)業(yè)資本兩部分，內(nèi)源性融資渠道的主要特點(diǎn)就是融資的本金低。我國(guó)的中小企業(yè)主要是輕工勞動(dòng)密集型的企業(yè)，企業(yè)的利潤(rùn)隨著市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)逐漸減少，內(nèi)源性融資所占的比重相對(duì)較小，相比發(fā)達(dá)國(guó)家中的企業(yè)融資渠道來(lái)說(shuō)，內(nèi)源性的融資渠道相對(duì)不足，這就使我國(guó)的中小企業(yè)急需外源性融資來(lái)補(bǔ)充，以滿足企業(yè)發(fā)展的需要。

外源性融資方式，又可以分為直接融資和間接融資。直接融資即通過(guò)公司上市的途徑融資，這需要將企業(yè)信息通過(guò)公證的審計(jì)第三方的監(jiān)督機(jī)構(gòu)等進(jìn)行相關(guān)經(jīng)營(yíng)情況的，這些對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，目前是做不到的，因此這種直接融資的方式目前在我國(guó)是很難實(shí)現(xiàn)的。

間接融資就是通過(guò)銀行等信貸機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款融資。目前我國(guó)的銀行信貸業(yè)務(wù)針對(duì)中小企業(yè)這塊也是通過(guò)分析比對(duì)進(jìn)行放貸的，需要與銀行之間簽訂合約，對(duì)融資款項(xiàng)進(jìn)行相關(guān)的約束，并對(duì)款項(xiàng)的去處進(jìn)行相關(guān)的監(jiān)督，以降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)銀行專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資，對(duì)于企業(yè)者來(lái)說(shuō)信息披露的情況的透明度要求相對(duì)不高，因此間接融資就成了中小企業(yè)目前主要的融資渠道。

目前國(guó)內(nèi)針對(duì)中小企業(yè)融資的銀行機(jī)構(gòu)主要是國(guó)有銀行和部分商業(yè)銀行，對(duì)中小企業(yè)要求的條件也會(huì)在不同的銀行之間有不同的差別，而對(duì)不同的中小企業(yè)發(fā)放貸款，也會(huì)存在著不同的問(wèn)題?？梢娿y行對(duì)于大企業(yè)的信貸相對(duì)要比較容易。這也就加大了中小企業(yè)在外源性融資渠道上信貸的難度。

綜上，目前的現(xiàn)狀就是銀行更愿意為大企業(yè)貸款融資，但不愿意為中小企業(yè)進(jìn)行相關(guān)的融資放貸。中小企業(yè)的融資方式主要是外源性的間接融資，而這種渠道也存在著種種的困難和問(wèn)題，一時(shí)還不能滿足中小企業(yè)發(fā)展的資金需求，但仍然是主要的融資渠道。

二、我國(guó)中小企業(yè)融資難的分析

中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，也得從中小企業(yè)發(fā)展的自身找原因。目前中小企業(yè)的內(nèi)部問(wèn)題主要有：

（一）中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)不完善，信貸風(fēng)險(xiǎn)高。根據(jù)我國(guó)目前的中小企業(yè)情況，主要是勞動(dòng)密集型企業(yè)和服務(wù)型企業(yè)，企業(yè)的技術(shù)含量不高，規(guī)模相對(duì)較小，加上管理的水平跟不上，還有就是缺乏自主的研發(fā)能力，都是一味的降低成本來(lái)提高自身的利潤(rùn)，一般這樣的中小企業(yè)都處于行業(yè)鏈的中下游水平。在目前激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中生存不易，風(fēng)險(xiǎn)加大。中小企業(yè)在產(chǎn)品的數(shù)量質(zhì)量上都不具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，很容易在競(jìng)爭(zhēng)中被淘汰出局。在相關(guān)的統(tǒng)計(jì)中，我國(guó)的中小企業(yè)壽命不足三年。這樣的一種狀況也就使得銀行對(duì)于中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)高，增加了銀行對(duì)于中小企業(yè)信貸的難度。

（二）中小企業(yè)除了經(jīng)營(yíng)管理方面，還有就是中小企業(yè)的信用等級(jí)比較低。目前我國(guó)的中小企業(yè)中的信用等級(jí)普遍較低。信用是一張名片，也是企業(yè)的品牌，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中也是一張王牌。信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的準(zhǔn)則。由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展尚處于完善階段，相關(guān)的法律法規(guī)滯后，在很多地方出現(xiàn)了中小企業(yè)拖欠工資、偷稅漏稅、跑路等一些違法現(xiàn)象的，這也直接導(dǎo)致了銀行惜貸。

（三）中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理問(wèn)題，財(cái)務(wù)報(bào)表可信度低。中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理相對(duì)于規(guī)范的大企業(yè)來(lái)說(shuō)制度不完善，財(cái)務(wù)的信息相對(duì)不真實(shí)，有些企業(yè)為了偷稅漏稅存在兩本賬，所以中小企業(yè)的財(cái)務(wù)信息方面可信度是相對(duì)比較低的。目前我國(guó)的稅務(wù)方面又未能及時(shí)的跟進(jìn)也為中小企業(yè)的財(cái)務(wù)信息作假提供了便利。銀行在向企業(yè)提供貸款時(shí)，往往需要企業(yè)提供抵押，這在很大程度上限制了企業(yè)的貸款，即使那些管理規(guī)范，有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)也被拒之門外。當(dāng)企業(yè)在遇到資金瓶頸的時(shí)候，就不得不向民間借貸，由于民間借貸沒(méi)有規(guī)范，民間借貸的資本相對(duì)較高，這就在很大程度上加重了企業(yè)的發(fā)展成本。因此在信貸問(wèn)題上，急需有關(guān)部門能夠出臺(tái)相關(guān)的認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)程序，扶持信用管理好的中小企業(yè)得到更多的融資機(jī)會(huì)。

（四）中小企業(yè)管理水平不高。中小企業(yè)的管理大多是家族式的管理模式，這就導(dǎo)致了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在做出企業(yè)決策時(shí)很難與企業(yè)員工進(jìn)行溝通，不能形成良好的互動(dòng)，會(huì)直接導(dǎo)致決策的失敗。中小企業(yè)的管理問(wèn)題，大多是經(jīng)驗(yàn)式管理，沒(méi)有一套完整的管理規(guī)章制度和先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，隨著企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)的情況也發(fā)生著改變，原有的經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｊ讲荒苓m應(yīng)現(xiàn)有的企業(yè)發(fā)展水平。企業(yè)發(fā)展了，環(huán)境改變了，管理也要改變，所以這就需要企業(yè)的管理者要不斷的學(xué)習(xí)先進(jìn)的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)出發(fā)，進(jìn)行企業(yè)的相關(guān)規(guī)劃，在中小企業(yè)中，管理問(wèn)題也是制約企業(yè)發(fā)展的重要因素。

三、改進(jìn)中小企業(yè)融資問(wèn)題的政策思路

（一）完善中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)制。中小企業(yè)要發(fā)展要融資，就需要外源性融資渠道，即金融機(jī)構(gòu)的幫助。因此確保企業(yè)的擔(dān)保機(jī)制建設(shè)，加大政府對(duì)于中小企業(yè)的扶持政策勢(shì)在必行。同時(shí)，中小企業(yè)也要提高自身的信用等級(jí)，在政府主導(dǎo)，企業(yè)信用發(fā)展的基礎(chǔ)上完善企業(yè)相關(guān)的擔(dān)保機(jī)制，營(yíng)造一個(gè)中小企業(yè)良好的融資環(huán)境。

（二）中小企業(yè)信用體系建設(shè)。信用體系的建設(shè)是對(duì)融資渠道的一種尊重，也是對(duì)中小企業(yè)的一種體制監(jiān)管，減少融資的風(fēng)險(xiǎn)。這就需要政府在企業(yè)的信用建設(shè)方面提供一套行之有效的評(píng)價(jià)體系，以降低中小企業(yè)的融資成本和銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）提供信貸的利率支持。中小企業(yè)在融資過(guò)程中最主要的問(wèn)題就是融資的成本，成本的來(lái)源主要是資金的利率，政府對(duì)于需要扶持的行業(yè)企業(yè)要給予一定的利率優(yōu)惠，提高中小企業(yè)對(duì)于資金的使用率，讓中小企業(yè)在一個(gè)寬松的環(huán)境中快速發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的支持。

（四）渠道建設(shè)加快中小企業(yè)信貸的技術(shù)服務(wù)。在銀行的融資渠道是對(duì)中小企業(yè)發(fā)展提供強(qiáng)有力的資金保障，銀行業(yè)的發(fā)展，特別是中小商業(yè)銀行的快速發(fā)展也畢竟在中小企業(yè)融資方面起到重要的作用，中小商業(yè)銀行可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐恼呒皶r(shí)調(diào)整自己的信貸業(yè)務(wù)，調(diào)整信貸的服務(wù)，更好更快的為我國(guó)的中小企業(yè)服務(wù)。

（五）加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的融資援助。對(duì)于政府扶持的企業(yè)行業(yè)，銀行金融渠道要優(yōu)先保障資金的到位，政府要為中小企業(yè)設(shè)立專門擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)的貸款保障。政府在財(cái)政的支持下也要為中小企業(yè)提供部分優(yōu)惠的貸款方案，以保障中小企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，保障企業(yè)的長(zhǎng)足發(fā)展，可以為中小企業(yè)提供長(zhǎng)期貸款，以及企業(yè)的稅負(fù)方面的工作支持。這些都有利于當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的發(fā)展。

（六）完善社會(huì)信用法制體系。中小企業(yè)的自身發(fā)展，政府的扶持，都離不開法律法規(guī)的約束，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時(shí)，要加大我國(guó)企業(yè)社會(huì)信用體系的建設(shè)，保障規(guī)范企業(yè)的發(fā)展以及融資。

（七）完善中小企業(yè)自身建設(shè)。打鐵還需自身硬，企業(yè)的發(fā)展外援是必需的，企業(yè)自身才是立命之本。企業(yè)融資難的主要問(wèn)題還是在企業(yè)自身，所以中小企業(yè)要加快發(fā)展的步伐，從自身找問(wèn)題解決問(wèn)題。完善企業(yè)的管理體系，建立企業(yè)的社會(huì)信用等級(jí)，完善企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度，重視自身的品牌建設(shè)，增加自身的造血功能。從根本解決自身的發(fā)展問(wèn)題，加快企業(yè)的發(fā)展速度。

四、總結(jié)

中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，是當(dāng)前一段時(shí)間中小企業(yè)面臨的突出問(wèn)題。解決這一問(wèn)題，一方面需要企業(yè)從自身出發(fā)，提高管理水平，另一方面也需要政府加大扶持力度和完善擔(dān)保機(jī)制，讓更多的融資渠道加入進(jìn)來(lái)，早日破解中小企業(yè)的融資難題。

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