導(dǎo)語：如何才能寫好一篇監(jiān)察合規(guī)員履職報告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：基層央行；履職審計

中圖分類號：F832.31　文獻標識碼：B　文章編號：1007-4392(2012)02-0077-02

開展基層央行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計，是人民銀行內(nèi)審工作的重點，對加強基層央行領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督，促進內(nèi)控機制的完善、執(zhí)政能力的提高，更好的履行央行的職能。更好的服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展，落實執(zhí)行總行的政策具有重要的作用。近年來。各級內(nèi)審部門分別從履職審計的程序、內(nèi)容和評價方法等多方面進行了積極的探索，積累了一定的經(jīng)驗。但隨著基層人民銀行職能轉(zhuǎn)變和干部管理要求的不斷提高，現(xiàn)有履職審計的方式和內(nèi)容雖然在一定程度上彌補了離任審計的不足，但與開展履職審計的預(yù)期目標相差甚遠，履職審計的深度和內(nèi)容急需進一步改進和提高。

一、基層央行履職審計工作存在的問題

(一)履職審計目標定位存在差異

目前各地對履職審計的理解和認識上還存在著一定差異，有的認為履職審計是對原有全面審計和離任審計的結(jié)合和補充：有的認為是考核領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任意識的手段。在《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計實施辦法》(試行)規(guī)定中，明確指出履職審計的對象是各級行領(lǐng)導(dǎo)干部和內(nèi)設(shè)職能部門主要負責(zé)人。而目前審計對領(lǐng)導(dǎo)干部開展履職審計時，主要是從被審計行的業(yè)務(wù)層面展開，檢查被審計單位和部門的全部業(yè)務(wù)操作情況，使審計對象變?yōu)榱酸槍I(yè)務(wù)部門負責(zé)人的履職水平和業(yè)務(wù)能力的考察，但實際上很多具體的業(yè)務(wù)操作與領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況關(guān)聯(lián)很少。領(lǐng)導(dǎo)履職與業(yè)務(wù)管理具有完全不同的內(nèi)涵。業(yè)務(wù)管理職責(zé)只是領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)中的一個方面，“干部任免管理”和“黨風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)的重要內(nèi)容?，F(xiàn)對領(lǐng)導(dǎo)履職審計僅從業(yè)務(wù)操作管理職責(zé)來審計，則得出的結(jié)論是不全面的，也是不準確的，沒有說服力。其責(zé)任界定、評價不全面也不客觀、審計的權(quán)威性受到質(zhì)疑。同時以業(yè)務(wù)部門人員的履職水平和業(yè)務(wù)能力來評價領(lǐng)導(dǎo)干部和部門負責(zé)人履職情況，顯然偏離了審計的目標，失去了履職審計的價值和意義。

(二)履職審計的中心發(fā)生偏離

現(xiàn)行的《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計實施辦法》(試行)，對履職審計內(nèi)容規(guī)定為：傳達貫徹國家法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度以及上級行決定情況，組織和參與決策情況，內(nèi)部控制管理情況，以及履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況四個方面。行長的主要職責(zé)是決策、用人和協(xié)調(diào)管理。然而這三方面工作尚無具體的量化標準，也很難進行評述。傳統(tǒng)習(xí)慣，文化氛圍和人員整體素質(zhì)決定了單位內(nèi)部管理和內(nèi)控執(zhí)行情況的好壞，短時間內(nèi)很難取得明顯效果，因此對其界定領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，意義不大。同時。行長一般主管或分管內(nèi)審或人事部門，而履職審計中內(nèi)審和人事部門不是審計的重點。所以對行長來說，承擔(dān)主管責(zé)任的可能性很小。只有查庫和綜合治理工作屬行長具體負責(zé)，也只有這二項工作發(fā)生了問題行長才承擔(dān)直接責(zé)任。從而對行長而言，履職審計發(fā)現(xiàn)的問題一般只是承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?！堵穆殞徲嬣k法》沒有做出明確規(guī)定，僅僅是一句承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任了事，這四個方面實質(zhì)上只涵蓋人民銀行的業(yè)務(wù)工作。而業(yè)務(wù)審計本應(yīng)是評價領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況的基礎(chǔ)和依據(jù)，但在審計操作中，偏重于查錯糾弊，檢查業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)，規(guī)章制度是否落實，把履職審計的重心放到了業(yè)務(wù)管理的細節(jié)上。使履職審計變成了業(yè)務(wù)合規(guī)性審計，偏離了履職審計監(jiān)督評價的初衷。

(三)審計方式落后，無法達到審計預(yù)期目的

經(jīng)濟活動和財務(wù)活動是傳統(tǒng)的全面審計和離任審計查找問題的重點，其審計方式主要是檢查規(guī)章制度的制定和執(zhí)行情況，不同于領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)審計以決策、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各項工作的情況為重點的審計。目前履職審計仍然是以全面審計方式的套路，從操作層面的審計核查來開展，沒有切實根據(jù)履職審計的特點，從管理審計的角度，改變審計方式和手段，導(dǎo)致無法真正體現(xiàn)履職審計的內(nèi)涵和精髓。履職審計常以傳統(tǒng)的查閱資料、現(xiàn)場查看、詢問、調(diào)查問卷等方法，多年來未根據(jù)被審計單位的變化等特點對審計方法進行適當(dāng)?shù)母倪M和發(fā)展，履職審計效果和目的難以得到確保。

(四)履職審計使用價值不高

正確評價被審計對象的履職狀況是履職審計工作的目的。履職審計報告一方面應(yīng)成為評價領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)，另一方面也為領(lǐng)導(dǎo)干部進一步改進工作提供參考。但目前履職審計評價和審計發(fā)現(xiàn)問題，均未從綜合分析的角度對被審對象任期工作給予整體評價。審計報告的披露也由于審計人員的專業(yè)水平和側(cè)重點不同導(dǎo)致內(nèi)容散亂，重點不突出，整體把握性不強。雖提出問題較多，但作出評價較少：泛泛而談較多，特色針對性較少；致使審計報告無法全面準確反映審計對象的客觀真實情況，降低了審計報告的使用價值，使履職審計工作難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。

二、提高基層央行履職審計效果的建議

(一)準確定位履職審計的目標、職能

履職審計是對領(lǐng)導(dǎo)干部一定時期內(nèi)履行職責(zé)情況進行的監(jiān)督檢查和評價，是對領(lǐng)導(dǎo)干部管理能力綜合考評的重要方法，是以全面審計所要檢查的主要內(nèi)容。再涵蓋被審計單位領(lǐng)導(dǎo)班子履行職責(zé)情況。對審計發(fā)現(xiàn)的問題檢查落實領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)負的相應(yīng)責(zé)任。履職審計不是操作性審計，而是管理性審計，是站在管理的角度評價被審計對象的履職效果，進而對被審計對象作出客觀、公正的評價結(jié)論。因此，單純的查錯糾弊。發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞不應(yīng)是履職審計的主體，履行職責(zé)評價才是審計的中心。開展履職審計需要根據(jù)其基本內(nèi)涵，合理確定評價標準和指標體系，科學(xué)選擇審計方法、內(nèi)容和手段。

(二)積極拓展履職審計內(nèi)容和空間

對領(lǐng)導(dǎo)者的履職評價是涉及各個因素的綜合評價。履職審計既然是對領(lǐng)導(dǎo)者履職情況的評價，單純以“業(yè)務(wù)管理情況”來評價一個領(lǐng)導(dǎo)者的全面履職情況顯然有失偏頗。對此，應(yīng)參照領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計確立的管理決策、干部管理、廉政建設(shè)、內(nèi)控建設(shè)和業(yè)務(wù)管理五個方面，對被審對象進行全面系統(tǒng)的分析和判斷。因為“干部管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的重要內(nèi)容。當(dāng)然，目前“干部思想品德、工作能力、干部任免情況”主要由人事部門考核監(jiān)督，“黨風(fēng)廉政建設(shè)”主要由紀檢監(jiān)察部門考核監(jiān)督，但目前基層人民銀行已基本建立機關(guān)內(nèi)部監(jiān)督部門(人事、紀檢、事后、內(nèi)審)聯(lián)席會制度，內(nèi)審部門開展履職審計完全可以會同人事、紀檢監(jiān)察部門一起進行，這既是整合和節(jié)約監(jiān)督資源的需要，也是發(fā)揮監(jiān)管合力。提高履職審計質(zhì)量的根本要求。

(三)努力提高履職審計的質(zhì)量

目前，基層行履職審計現(xiàn)場時間一般為1至2周，加上審計的前期準備和報告的整理匯總也只不過一個月時間，有限的時間內(nèi)，為行黨委提供寶貴、公正的“評價報告”。難度確實很大，甚至不太現(xiàn)實。因此改變方式方法，努力提高審計水平和質(zhì)量。一是采取與內(nèi)控評價相結(jié)合、與日常考評相結(jié)合、創(chuàng)建被審計對象的資料庫、分析庫等多種形式，進一步改進審計方式，實現(xiàn)信息共享。二是綜合運用問卷調(diào)查、聽述職報告、約見會談、找員工座談、現(xiàn)場查看和走訪了解等多種審計方式。盡快開發(fā)非現(xiàn)場審計手段，建立和完善審計機構(gòu)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，充分利用信息技術(shù)優(yōu)勢，隨時掌握方針，政策、法規(guī)、制度動態(tài)，掌握審計對象的工作狀態(tài)，進行過程控制，實時跟蹤，以提高審計效率。為履職審計評價提供全面、動態(tài)、持續(xù)的信息服務(wù)。

篇2

通過與*市環(huán)境監(jiān)察總隊相關(guān)人員的廣泛學(xué)習(xí)和交流，他們的工作經(jīng)驗和執(zhí)法理念有幾點值得我在今后工作中去認真學(xué)習(xí)和借鑒。

（一）建立健全了一個領(lǐng)導(dǎo)班子和組織機構(gòu)。*市環(huán)境監(jiān)察總隊現(xiàn)有編制61人，有總隊長1人，副總隊長2人，內(nèi)設(shè)機構(gòu)有辦公室、監(jiān)察一科、監(jiān)察二科、綜合執(zhí)法科、熱線科、稽查科和法制科共一室六科，各科室根據(jù)自己的職能職責(zé)，設(shè)置了相應(yīng)的工作崗位?？傟犻L負責(zé)全總隊的工作，兩位副總隊長協(xié)助開展工作并負責(zé)督促落實各自分管的工作，各科室按照各自的職能職責(zé)把各項工作進行了細化并責(zé)任到人，責(zé)任科室領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)科室工作的具體督辦，科室人員按照自己的職能職責(zé)抓好各項工作落實，較好地促進了各項工作的正常運轉(zhuǎn)。

（二）確立了一個科學(xué)合理的工作思路。*市環(huán)境監(jiān)察總隊結(jié)合年度環(huán)境監(jiān)察工作的實際，堅持貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊扣“提高環(huán)境質(zhì)量，促進科學(xué)發(fā)展，爭創(chuàng)全國一流”的主題，圍繞市局中心工作，從年初開始，就制定了相關(guān)的管理制度和確立了科學(xué)合理的工作思路，召開了以“規(guī)范執(zhí)法行為，實施精細化監(jiān)察”為主題的專題研討會，重點突出了部門職能調(diào)整組合，組織開展了干部競聘上崗活動，加大了環(huán)保法律法規(guī)的宣傳教育和加強了全體監(jiān)察人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，在全市轄區(qū)內(nèi)推行了精細化監(jiān)察和實行了執(zhí)法建議書制度，進一步規(guī)范了現(xiàn)場取證、制作筆錄等公文文書，就如何解決環(huán)境監(jiān)察和工作中的難點等問題進行了有效探討，在全市嘗試公眾參與環(huán)境執(zhí)法等一系列活動，通過典型環(huán)境違法案件的曝光，成功地打造出了*市環(huán)境監(jiān)察的聲勢，較好地保障了城市環(huán)境安全。

（三）注重打造一個環(huán)境執(zhí)法品牌。一是以加大執(zhí)法力度為立足點，通過媒體曝光和加強后督察等執(zhí)法手段，實行執(zhí)法建議書制度，逐步解決了監(jiān)管不到位以及以罰代管的問題；二是以創(chuàng)新監(jiān)管機制為著力點，試行精細化監(jiān)察和開展在線監(jiān)控數(shù)據(jù)的管理，針對企業(yè)違法排污問題，采取不定時的檢查手段，加大對違法排污企業(yè)的監(jiān)管力度，督促企業(yè)增強環(huán)保意識，完善污染治理設(shè)施，保障城市環(huán)境安全；三是以關(guān)注民生改善為突破口，進一步完善應(yīng)急響應(yīng)機制，保障飲用水源地環(huán)境安全，注重環(huán)境執(zhí)法規(guī)范化和解決單為環(huán)境而的問題；四是以增強服務(wù)意識為結(jié)合點，注重執(zhí)法與服務(wù)并重，嘗試公眾參與執(zhí)法，提高全民的環(huán)保意識；五是以注重素質(zhì)培養(yǎng)為支撐點，開展執(zhí)法交流和撰寫調(diào)研報告，全面提高環(huán)境監(jiān)察人員的整體素質(zhì)；六是以狠抓隊伍建設(shè)為切入點，開展干部競聘上崗和加強業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，注重落實環(huán)境稽查制度和體現(xiàn)政風(fēng)行風(fēng)，逐步解決了個別人員不認真履職的問題。

二、考察學(xué)習(xí)的基本情況

為學(xué)習(xí)借鑒*市環(huán)境執(zhí)法先進經(jīng)驗，提高我省環(huán)境監(jiān)察人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，根據(jù)《*——*2009年環(huán)保合作工作備忘錄》及省環(huán)保廳《關(guān)于印發(fā)2009年全省環(huán)境監(jiān)察業(yè)務(wù)培訓(xùn)計劃的通知》要求，2009年6月7日—11日，省環(huán)境監(jiān)察總隊組織各州（市）環(huán)境監(jiān)察支隊負責(zé)人前往*考察學(xué)習(xí)不同行業(yè)現(xiàn)場執(zhí)法特點、技能與技巧以及學(xué)習(xí)突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急處理的措施及方法。在為期一周的考察學(xué)習(xí)活動中，主要參觀考察了*污水處理廠、御橋垃圾焚燒發(fā)電廠、*化工區(qū)（賽科）、太古升危廢處置單位和*市環(huán)保局在線監(jiān)控中心，與*市環(huán)境監(jiān)察總隊進行了執(zhí)法交流座談，在座談會上，*市環(huán)境監(jiān)察總隊負責(zé)人就*市的環(huán)境監(jiān)察工作情況及環(huán)境執(zhí)法理念向我們作了詳細介紹，*方就有關(guān)排污收費、應(yīng)對突發(fā)環(huán)境事件、現(xiàn)場環(huán)境執(zhí)法、污染糾紛調(diào)解、減排項目環(huán)境監(jiān)察、現(xiàn)場環(huán)境稽查、環(huán)境監(jiān)察能力建設(shè)以及如何增強服務(wù)意識等方面的問題與*市環(huán)境監(jiān)察總隊進行了廣泛交流。通過這次考察學(xué)習(xí)，使我更進一步了解到*市的經(jīng)濟社會發(fā)展狀況，感受到*與*市之間的差距，認識到我市環(huán)境監(jiān)察工作所面臨的形勢和存在的問題，同時，通過學(xué)習(xí)和借鑒他們的寶貴經(jīng)驗，也進一步增強了我認真履職的決心和信心，有效提升了我的思想意識、宗旨觀念、工作思路以及業(yè)務(wù)素質(zhì)，開闊了眼界，增長了見識。

三、通過考察學(xué)習(xí)，對下步工作的思考

通過這次考察學(xué)習(xí)，對照我市的環(huán)境監(jiān)察工作，使我清醒地認識到我市環(huán)境監(jiān)察工作中還存在許多問題，自身在履職過程中也還存在創(chuàng)新精神不強，管理不到位，制度不健全，凝聚力、戰(zhàn)斗力不強等問題，我將以此次考察學(xué)習(xí)為契機，重點從以下幾個方面去加以改進。

（一）要注重加強支隊班子建設(shè)。在工作中要進一步理順工作關(guān)系，搞好班子內(nèi)部團結(jié)，增強班子的民主決策意識和內(nèi)部管理能力，在兩位副支隊長的協(xié)助下，充分調(diào)動全隊人員的工作積極性，徹底解決凝聚力、戰(zhàn)斗力不強等問題。

（二）要進一步加強隊伍建設(shè)。結(jié)合全市環(huán)境監(jiān)察工作的實際，逐步探索開展環(huán)境稽查工作的思路，通過開展現(xiàn)場環(huán)境監(jiān)察和環(huán)境執(zhí)法等實戰(zhàn)演練，逐步提高支隊全體人員的環(huán)境監(jiān)管能力和執(zhí)法水平；通過送出去和請進來等相關(guān)培訓(xùn)手段，全面提高全隊人員的業(yè)務(wù)技能，逐步扭轉(zhuǎn)個別人員履職不主動的問題。

（三）要創(chuàng)新管理機制。一是建議局黨組為支隊增設(shè)監(jiān)察一大隊、監(jiān)察二大隊、綜合室三個內(nèi)設(shè)隊室，以便將各項工作層層分解，責(zé)任到人（20*年9月6日，經(jīng)局黨組會議研究，同意支隊增設(shè)監(jiān)察一大隊、監(jiān)察二大隊、綜合室三個內(nèi)設(shè)隊室，并以昭環(huán)通[20*]32號《關(guān)于*市環(huán)境監(jiān)察支隊設(shè)立內(nèi)設(shè)機構(gòu)及職能分工的通知》行文各縣區(qū)環(huán)保局）。二是借鑒*市環(huán)境監(jiān)察總隊實行的執(zhí)法建議書制度和推行的精細化環(huán)境監(jiān)察模式，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)和改進工作方法，逐步解決環(huán)境監(jiān)管不到位以及以罰代管等問題，確保全市的環(huán)境安全。

篇3

嚴格行政問責(zé)，是全面推進依法行政、加快法治政府建設(shè)的重要任務(wù)，是增強政府執(zhí)行力、優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的重大舉措。為深入貫徹實施《市行政問責(zé)規(guī)定》，建立行政問責(zé)長效機制，現(xiàn)就加強行政問責(zé)工作提出如下意見：

一、正確把握行政問責(zé)工作方向

（一）堅持圍繞推動責(zé)任落實、提升行政效能、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境開展行政問責(zé)工作。要把推動盡職盡責(zé)作為行政問責(zé)工作的出發(fā)點，堅持注重制度建設(shè)，加快形成確責(zé)、履責(zé)、問責(zé)相互銜接、有機統(tǒng)一的制度體系。要把解決不作為、亂作為、慢作為、假作為等問題作為首要任務(wù)，堅持問責(zé)跟著問題走，發(fā)現(xiàn)什么問題，就及時解決什么問題，以有效問責(zé)促進責(zé)任落實、作風(fēng)改善和效能提升。對事關(guān)發(fā)展環(huán)境、百姓民生、政令暢通的突出問題，要加大行政問責(zé)力度，監(jiān)督整改落實。要注重工作方法措施和目的效果的統(tǒng)一，堅持以人為本，調(diào)動和激發(fā)各級行政機關(guān)工作人員履職盡責(zé)、爭先創(chuàng)優(yōu)的主動性、積極性，加快形成面對本職崗位主動盡責(zé)、面對群眾需求敢于負責(zé)、面對發(fā)展難題勇于擔(dān)當(dāng)?shù)牧己梅諊?，努力為新?zhàn)略實施創(chuàng)造更加優(yōu)良的發(fā)展環(huán)境。

二、建立健全行政責(zé)任體系

（二）建立部門責(zé)任制。各級政府部門和單位要對照“三定”方案規(guī)定的主要職責(zé)及法律、法規(guī)、規(guī)章的具體規(guī)定，對本部門、本單位負責(zé)的事項進行全面梳理，建立部門、單位職責(zé)目錄。對上級機關(guān)分解落實的目標任務(wù)和上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作，要登記建檔，及時組織落實并反饋結(jié)果。部門之間發(fā)生職責(zé)爭議，提出爭議的部門要主動協(xié)商解決，對因不主動協(xié)商解決或者相互推諉而影響工作，或者造成不良影響的，要從嚴追究相關(guān)部門、單位的責(zé)任。

（三）嚴格實行崗位責(zé)任制。各級政府部門和單位要將承擔(dān)的職責(zé)、工作任務(wù)和目標科學(xué)分解到內(nèi)設(shè)機構(gòu)、工作崗位或者具體承辦人員，建立崗位責(zé)任制。要明確不同級別之間、正職與副職之間的責(zé)任范圍和工作方式，加快建立主體明確、層級清晰、職責(zé)具體、無縫銜接的崗位責(zé)任體系。具有行政執(zhí)法權(quán)的部門，要按照事權(quán)或者區(qū)域劃分行政執(zhí)法責(zé)任，將每一項執(zhí)法職責(zé)和每一個執(zhí)法環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體崗位和人員，建立起行政執(zhí)法責(zé)任制體系。要根據(jù)崗位責(zé)任制建立情況編制崗位說明書，對工作任務(wù)、職責(zé)權(quán)限、工作標準、崗位關(guān)系和能力需求進行具體化、明確化，以此作為人員培訓(xùn)、考核、選任及獎勵的重要依據(jù)。

（四）健全細化問責(zé)制度。各級政府部門和單位要加快健全工作規(guī)范和業(yè)務(wù)標準體系，使每項工作、每個任務(wù)、每一環(huán)節(jié)都有清晰、直觀、可操作的標準依據(jù)。要認真對照《市行政問責(zé)規(guī)定》規(guī)定的4個方面、36種問責(zé)情形，全面梳理管理中存在的問題，抓緊建立健全管理制度，提高制度防范約束力。要把36種問責(zé)情形同本部門、單位各內(nèi)設(shè)機構(gòu)、各崗位負責(zé)的具體事項或工作結(jié)合起來，建立針對性強、體現(xiàn)部門特點、符合崗位工作實際的具體問責(zé)事項目錄，切實將問責(zé)工作落到實處。

三、加強和改進監(jiān)督考核

（五）建立行政監(jiān)督協(xié)調(diào)機制。各級監(jiān)察機關(guān)要牽頭組織政務(wù)督查、政府績效考核、政府法制、安全生產(chǎn)監(jiān)管、審計、財政、、人力資源和社會保障等部門，建立落實行政監(jiān)督信息通報制度、定期會議溝通協(xié)調(diào)制度和行政問責(zé)案件移送制度，及時互通情況，交換工作信息，共同研究解決監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的問題，促進資源整合、行動協(xié)調(diào)，提高層級監(jiān)督合力。

（六）突出層級監(jiān)督重點。各級監(jiān)察機關(guān)要以專項檢查、督辦檢查、重點抽查、辦理投訴舉報和輿情跟蹤等監(jiān)督方式為主，重點加強對事關(guān)發(fā)展環(huán)境、百姓利益、政令暢通的重點工程、重大項目、重點工作和政風(fēng)建設(shè)的重點、難點、熱點問題的監(jiān)督檢查。要著力加強對同級政府部門、單位及下級機關(guān)行政監(jiān)督和問責(zé)工作實施情況的監(jiān)督檢查，推動各級政府部門、單位做好日常行政監(jiān)督與問責(zé)工作。要研究建立科學(xué)的推行行政問責(zé)工作考核指標體系，引導(dǎo)和激勵各級政府部門、單位主動加強內(nèi)部監(jiān)督與問責(zé)，并將考核結(jié)果作為共性指標納入部門目標責(zé)任考核、政府績效評估體系。

（七）建立公眾企業(yè)投訴快速響應(yīng)機制。在市長公開電話平臺開辟企業(yè)、投資者服務(wù)專線，在市政府門戶網(wǎng)站設(shè)立企業(yè)、投資者網(wǎng)上直通車欄目，多渠道受理涉企投訴，跟蹤辦理進度，回訪辦理效果，著力解決企業(yè)辦事難、經(jīng)營環(huán)境差等問題。各級政府部門和單位要建立群眾投訴、舉報登記辦理制度，處理結(jié)果和整改落實情況要及時歸檔備查。

（八）建立健全輿情問責(zé)信息處理機制。各級監(jiān)察機關(guān)要建立網(wǎng)絡(luò)輿情監(jiān)測制度，加強同媒體的信息溝通，對輿情監(jiān)測發(fā)現(xiàn)和媒體直接提供的涉及行政問責(zé)的事件或者線索，要發(fā)現(xiàn)一件、登記一件、轉(zhuǎn)辦一件，并督辦落實，做到有案必查、有責(zé)必問、有錯必糾。對輿論關(guān)注度高、影響大的問責(zé)案件，處理結(jié)果要及時向媒體反饋。建立輿情問責(zé)案件辦理情況考核制度，按月通報辦理情況，并作為年度行政問責(zé)工作考核的重要內(nèi)容。各級行政機關(guān)要高度重視輿論監(jiān)督，支持、配合媒體對負面事件進行調(diào)查、報道。對行政機關(guān)干預(yù)、阻撓媒體監(jiān)督，或者對媒體曝光的問責(zé)事件不及時調(diào)查追責(zé)，造成不良影響的，將對其主要負責(zé)人予以問責(zé)。

（九）建立以解決問題為導(dǎo)向的內(nèi)部監(jiān)督機制。各級政府部門和單位要嚴格堅持權(quán)力運行到哪里、監(jiān)督就跟進到哪里的原則，對職責(zé)履行和工作落實情況進行日常監(jiān)督。要建立本部門、本單位相關(guān)內(nèi)設(shè)機構(gòu)的協(xié)同工作機制，在日常工作中及時查找、發(fā)現(xiàn)和解決問題。對工作中出現(xiàn)的問題，既要追究個人的責(zé)任，又要查找管理上的責(zé)任；對反復(fù)出現(xiàn)的問題，要認真查找制度上的問題并及時解決。

（十）深入實施政府績效管理工作。政府績效管理機構(gòu)要認真總結(jié)工作經(jīng)驗，進一步修訂政府績效評估指標體系，改進管理方法，著力提升政府績效管理的職責(zé)、結(jié)果和標桿導(dǎo)向作用，引導(dǎo)和激勵各政府部門、單位圍繞新戰(zhàn)略實施履行職責(zé)、爭先創(chuàng)優(yōu)。具有行政管理職責(zé)和公共服務(wù)職能的部門、單位，要按規(guī)定向社會公布履職績效計劃和報告，接受公眾評議和監(jiān)督。對績效評估結(jié)果不達標、群眾評價滿意度低的單位，要列為重點監(jiān)督對象，跟蹤督辦，限時整改。各部門、單位要根據(jù)績效考評結(jié)果，采取措施，改進管理和服務(wù)，并向績效管理機構(gòu)反饋落實情況。

（十一）加強對人員崗位履職盡責(zé)情況的考核。各級政府部門和單位要堅持管人與管事相結(jié)合的原則，把任務(wù)目標、崗位職責(zé)和公務(wù)員的實際履責(zé)情況結(jié)合起來，根據(jù)崗位職責(zé)特點，有針對性地制定考核內(nèi)容、標準和辦法，建立分級分類公務(wù)員考核制度，做到考實績、考實效，并將年度考核結(jié)果作為干部選拔、任用、獎懲的重要依據(jù)。要大力加強公務(wù)員職業(yè)道德、崗位能力和工作作風(fēng)建設(shè)。

（十二）加強警示教育。全市及各級政府部門、單位每年至少召開1次行政問責(zé)工作會議，通報行政問責(zé)工作開展情況，選擇典型案例進行警示教育，深入剖析查找原因，使行政機關(guān)工作人員引以為戒；要突出領(lǐng)導(dǎo)、中層和重點崗位，采取風(fēng)險提示、警示談話等多種形式，引導(dǎo)、規(guī)范行政機關(guān)工作人員的從政行為。

四、實行嚴格的責(zé)任追究

（十三）認真貫徹執(zhí)行《市行政問責(zé)規(guī)定》。各級監(jiān)察機關(guān)和各級政府部門、單位發(fā)現(xiàn)管轄權(quán)限內(nèi)的問責(zé)情形的，不論涉及哪一個單位、哪一個崗位、哪一級人員，都要嚴格按照法定程序?qū)嵤﹩栘?zé)，快查、快辦，有責(zé)必究。對行政問責(zé)案件多發(fā)，或者同一類問責(zé)案件反復(fù)發(fā)生的單位，同級監(jiān)察機關(guān)要視情況給予通報批評、責(zé)令限期整改等處理。對具有典型性、影響大的問責(zé)案件，要及時進行通報，開展案例分析，發(fā)揮問責(zé)一人、教育一片的作用，推動相同或類似問題的有效防范和解決。

（十四）加強對行政機關(guān)主要負責(zé)人的責(zé)任追究。各級政府部門和單位的主要負責(zé)人是本單位職責(zé)任務(wù)落實的第一責(zé)任人，也是本部門、本單位推行行政問責(zé)工作的第一責(zé)任人，要自覺發(fā)揮履職盡責(zé)、爭先創(chuàng)優(yōu)的表率和帶頭作用，并嚴格督促和約束本部門、本單位工作人員依法辦事、高效服務(wù)。對政府部門、單位發(fā)生行政問責(zé)情形后未能及時予以問責(zé)處理被監(jiān)察機關(guān)先行立案的，媒體曝光的政風(fēng)問題在全市、全省、全國產(chǎn)生不良影響的，發(fā)生嚴重破壞發(fā)展環(huán)境、損害群眾利益案件的，以及群眾、企業(yè)投訴較多未能及時妥善處理的，要對其主要負責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人一并實施問責(zé)。

（十五）依法、合理地適用問責(zé)方式。對行政機關(guān)工作人員實施問責(zé)，要堅持權(quán)責(zé)統(tǒng)一、公平公正、有錯必糾、教育與懲處相結(jié)合的原則，根據(jù)問責(zé)事實、情節(jié)和危害后果依法、合理適用問責(zé)方式，該從嚴的要從嚴，提高問責(zé)的公信力。對媒體、輿論關(guān)注的問責(zé)案件，處理結(jié)果要及時向社會公開，并積極做好對行政問責(zé)處理結(jié)果的說明解釋工作。各級監(jiān)察機關(guān)要建立行政問責(zé)案例指導(dǎo)制度，逐步完善配套制度，推動本地區(qū)問責(zé)方式適用標準的統(tǒng)一。

五、切實加強對行政問責(zé)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)

篇4

關(guān)鍵詞：履職審計 評價 量化 探討

一、量化計分的意見

探索人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計（以下簡稱履職審計）評價量化方法，對于進一步改進和加強履職審計工作，充分發(fā)揮履職審計的作用，具有重要的現(xiàn)實意義，主要體現(xiàn)在以下幾個方面。

（一）促進履職審計工作的規(guī)范化

履職審計評價是整個履職審計工作的重點、難點、焦點，如果能采用一種用分數(shù)“說話”的評價機制，必將有力地促進整個履職審計工作的規(guī)范化，具體體現(xiàn)為三個方面：一是量化計分能夠避免審計者的主觀隨意性，使不同的審計者對同一問題評價按照量化計分的方法得出的結(jié)論具有一致性。二是量化計分給被審計人用分數(shù)“說話”，人人平等的感受，減少被審計人與審計人之間磨擦。三是量化計分的評價統(tǒng)一了管理層、審計人和被審計人評價的標準，審計結(jié)論具有公允性。

（二）有效地為黨委和組織、人事部門管理和使用干部提供直觀的決策參考依據(jù)

履職審計的最終目的，是考察被審計人在任期內(nèi)履職情況，并以此給被審計人一個直觀的、明確的結(jié)論。這也是黨委和組織、人事部門最為關(guān)注的。如果通過履職審計，不能為黨委正確使用干部提供直觀明了的決策參考依據(jù)，就會降低黨委對履職審計的關(guān)注度，履職審計就難以充分發(fā)揮作用，甚至?xí)按┬滦呃下贰保ㄏ鄬τ陔x任審計），失去其本來意義。

（三）有助于提高審計質(zhì)量，降低和防范審計風(fēng)險

履職審計評價結(jié)論與被審計人的榮辱升遷密切相關(guān)，備受被審計人的關(guān)注，加上履職審計正處于探索之中，因此，存在較大的審計風(fēng)險。只有尋找一種客觀的評價方法，客觀地進行審計評價，公正、公允地出具審計評價意見，才能最大限度地降低和防范審計風(fēng)險。

（四）有助于領(lǐng)導(dǎo)干部勤政廉政、忠實履責(zé)

履職審計評價量化的方法來量化政績，使領(lǐng)導(dǎo)干部任期的履職情況直觀明了地反映出來，有助于領(lǐng)導(dǎo)干部全面、客觀地了解自己，從而有效地克服重形式、輕實質(zhì)，虛作假為、飄浮的工作作風(fēng)，忠實履行自己的職責(zé)。同時，能促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，自覺遵守財經(jīng)法紀和規(guī)章制度。

二、量化計分的原則

實行履職審計評價量化計分，必須堅持以下幾項原則：

（一）重要性原則

任何事情都要抓主要矛盾和矛盾的主要方面。履職審計也應(yīng)突出重點，抓住關(guān)鍵。特別是設(shè)置審計評價指標和分值時，要重點突出，不能平均分配，對于一些重點問題、關(guān)鍵問題分值分配應(yīng)適當(dāng)傾斜。

（二）客觀性原則

客觀性原則要求審計人員進行履職審計評價時，摒棄個人好惡、杜絕感情用事，以審計的事實為依據(jù)，不附加任何主觀成份，不使自己的結(jié)論依附或屈從于持反對意見的人的影響和壓力，按照客觀事實的本來面貌對被審計領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)情況作出符合客觀實際的審計評價。

（三）謹慎性原則

履職審計評價應(yīng)堅持：審計評價緊緊圍繞被審計人履職情況進行，與被審計人職責(zé)不相關(guān)的事項不評價；審計評價應(yīng)在審計范圍內(nèi)進行，審計未涉及或者不屬于審計范圍的事項不評價；審計評價應(yīng)按照查明的事實進行，審計證據(jù)不充分的事項不評價；審計評價應(yīng)按照內(nèi)部審計準則和法規(guī)制度進行，責(zé)任不清或者沒有評價依據(jù)的事項不評價。

（四）歷史性原則

履職審計實務(wù)需要針對已發(fā)生的情況，對被審計領(lǐng)導(dǎo)的履職責(zé)任進行責(zé)任認定和評價，要求審計人員必須堅持歷史性原則，歷史性的問題應(yīng)放在歷史的環(huán)境和條件下去考察。如果脫離當(dāng)時、當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟環(huán)境和歷史條件，就會導(dǎo)致審計結(jié)論失去客觀性、公正性。堅持歷史性原則，就要正確區(qū)別“四個責(zé)任”：現(xiàn)任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和前任領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、主面責(zé)任和客觀責(zé)任、故意違紀責(zé)任和預(yù)違紀責(zé)任、個人責(zé)任和集體責(zé)任。

三、量化評價的基本要求

履職審計評價量化計分的基本要求，主要有以下幾個方面：

（一）根據(jù)履職審計辦法和內(nèi)部審計準則進行審計和評價

《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計辦法》是履職審計的行為規(guī)范，內(nèi)部審計準則是衡量審計工作質(zhì)量的基本尺度。履職審計評價量化計分所依據(jù)數(shù)據(jù)和資料必須是真實、全面、可靠的，而嚴格按照《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計辦法》和內(nèi)部審計準則進行審計，是確保審計質(zhì)量和審計評價依據(jù)的數(shù)據(jù)資料真實可靠的關(guān)鍵。

（二）合理設(shè)置評價指標和分值

履職審計評價量化計分的核心是科學(xué)、合理地確定履職審計評價指標體系和各項指標的分值。各級行可根據(jù)審計對象和審計內(nèi)容的不同，結(jié)合本單位的實際情況，科學(xué)、合理地確定評價指標和各項指標的分值，可以單位領(lǐng)導(dǎo)、部門負責(zé)人、所屬企、事業(yè)單位負責(zé)人的情況分類別設(shè)置，毋需一概而論。

（三）綜合評分，確保評價結(jié)論客觀公正

為謹慎起見，在對被審計的領(lǐng)導(dǎo)干部進行打分時，開有分管行領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審部門負責(zé)人及審計組全體人員參加的審計評價會議，審計組匯報審計情況，提出對每項審計評價指標扣分、加分的初步意見，會議成員各自發(fā)表意見，集體打分，減少人為因素的影響。通過集體打分，綜合評定分值以保證審計評價結(jié)論的公正性、公允性和合理性，最大限度地規(guī)避審計風(fēng)險。

（四）按分值劃分檔次，進行綜合評價

綜合評價按百分制進行考核，根據(jù)評價內(nèi)容分項確定分數(shù)，依據(jù)審計結(jié)果確定得分，按照得分多少分履行職責(zé)好、履行職責(zé)較好、基本履行職責(zé)、失職四個檔次進行綜合評價。

90分（含90分）以上的，為履行職責(zé)好；

80分（含80分）至89分的，為履行職責(zé)較好；

60分（含60分）至79分的，為基本履行職責(zé)；

60分以下的，為失職。

綜合評價要特別關(guān)注一些特殊情況：對于領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計中發(fā)現(xiàn)的領(lǐng)導(dǎo)干部本人失職、瀆職行為或其他違反法律、法規(guī)的行為，應(yīng)當(dāng)給予行政處分的，均評價為不稱職，內(nèi)審部門還應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定提出行政處分建議，移交紀檢監(jiān)察部門；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。

四、評價的內(nèi)容和計分方法

根據(jù)《中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計辦法》的規(guī)定，被審計領(lǐng)導(dǎo)干部的履職責(zé)任認定為三類，按輕重依次為：一是領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；二是主管責(zé)任；三是直接責(zé)任。因此，在設(shè)置評價指標及其分值時，對每一項指標分值的設(shè)定應(yīng)以領(lǐng)導(dǎo)干部所承擔(dān)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和主管責(zé)任為基礎(chǔ)進行設(shè)定，同時對其所承擔(dān)的直接責(zé)任事項進行加分和扣分。對特殊問題作出特別規(guī)定，如提供的資料或賬目不齊全，或提供虛假賬目和資料的，從其所得總分中酌情扣分。

領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計評價具體內(nèi)容和計分辦法

（一）金融法規(guī)、方針政策、上級行決定貫徹落實情況（20分）

1、未及時轉(zhuǎn)發(fā)或傳達上級行的有關(guān)文件，扣1-2分；

2、未嚴格執(zhí)行上級行的有關(guān)決定，扣1-2分；

3、未根據(jù)實際情況制定具體的貫徹落實措施，扣1-2分；

4、所制定的措施、辦法有與法律法規(guī)和上級行的規(guī)定相沖突的情況，扣1-3分；

5、貫徹和落實上級行精神取得明顯成效，被上級行通報表揚的，加3-5分。

（二）組織參與決策的情況（30分）

1、重大事項未實行集體研究決策，扣1-5分；

2、未建立明確的議事規(guī)則和決策程序，扣1-3分；

3、決策過程有關(guān)記錄材料不完整、不規(guī)范、不真實，扣1-5分；

4、決策失誤造成重大經(jīng)濟損失或嚴重不良后果的，扣5分。

（三）內(nèi)部控制管理情況（30分）

1、本單位、部門崗位職責(zé)、工作制度、業(yè)務(wù)流程及應(yīng)急處置預(yù)案等不健全，扣1-2分；

2、各項審核、審批權(quán)限不明確，扣1-2分；

3、崗位職責(zé)分工和不相容職責(zé)分離制度執(zhí)行不嚴格，扣1-3分；

4、內(nèi)控機制不健全，扣5分；

5、對發(fā)現(xiàn)的問題糾正和處理不及時，扣3分；

6、內(nèi)部管理方法有創(chuàng)意，得到上級行肯定并在系統(tǒng)內(nèi)推廣的，加3-5分。

（四）履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況（20分）

1、未嚴格履行有關(guān)審核、審批職責(zé)，扣1-2分；

2、未按規(guī)定開展調(diào)查研究，扣1-5分；

3、對重大突發(fā)事件未及時報告并妥善處置，扣5分；

4、本單位、部門及所管理的單位各項主要業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大業(yè)務(wù)差錯，扣5分；

5、對嚴重或突出的風(fēng)險問題未及時處理或報告，扣5分。

以上四項總分100分，對負有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和主管責(zé)任的按上述標準計分，對負有直接責(zé)任的按上述標準的2倍扣分。每個分項得分最少為0分，最多得該項滿分。

五、幾點體會

篇5

根據(jù)省聯(lián)社《關(guān)于開展200*年制度執(zhí)行年活動的通知》（*信聯(lián)發(fā)〔200*〕*1號）精神，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)高度重視，及時召開專題會議全面部署此項工作，成立由理事長*任組長，監(jiān)事長*、主任*、副主任*任副組長，各部門負責(zé)人和各信用社主任為成員的制度執(zhí)行年活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組。制定了“*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動工作實施方案”，具體工作由稽核監(jiān)察部牽頭、行政人事部協(xié)助，主要負責(zé)本次活動開展的組織學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考核、會議籌備以及資料的收集匯總上報工作?，F(xiàn)將此次活動開展情況報告如下：

一、活動工作的開展情況

（一）學(xué)習(xí)動員

1、200*年*月11日，聯(lián)社組織召開了由各信用社主任、客戶經(jīng)理、聯(lián)社本部全體員工參加的“制度執(zhí)行年活動”動員大會。會上組織學(xué)習(xí)省聯(lián)社《關(guān)于開展200*年制度執(zhí)行年活動的通知》、《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動工作實施方案》，全面安排部署了我縣制度執(zhí)行年活動工作，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)對制度執(zhí)行年活動提出了具體要求。

2、各社及時召開了職工大會，組織員工學(xué)習(xí)了省聯(lián)社成立以來出臺的制度、辦法和相關(guān)的金融法律、法規(guī)，使大家明確了開展制度執(zhí)行年活動的目的、意義，同時對制度執(zhí)行年活動開展進行了全面部署。

（二）自查自糾

1、按照《*縣農(nóng)村信用社制度執(zhí)行年活動工作實施方案》要求，全縣信用社干部員工對照自己崗位職責(zé)認真開展自查，對履職情況做出了自我評價，對執(zhí)行制度的薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)違制行為提出了整改措施。

2、各信用社和聯(lián)社各部門在自查的基礎(chǔ)上將自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改措施書面上報了稽核監(jiān)察部。

3、各社對照四*省銀監(jiān)局《200*－200*年對全省農(nóng)村信用社各項現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》和省聯(lián)社《200*年7月－200*年3月各類檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題》中所列示問題，自查是否存在類似問題。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問題

（一）制度執(zhí)行不力。聯(lián)社雖然制定了《強制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導(dǎo)致執(zhí)行力度不夠。

（二）未嚴格執(zhí)行“會計、出納基本制度”、“四雙制度”等內(nèi)控制度。

（三）結(jié)算帳戶管理不規(guī)范，開戶資料收集不完善。

（五）對帳頻率不符合要求，對帳率未達到100%。部分信用社單位存款賬戶未堅持按月對帳。

（六）計算機運行日志、操作人員密碼、抹賬等未及時登記，計算機人員交接存在交接內(nèi)容不完整等現(xiàn)象。

（七）貸款“三查”制度執(zhí)行不力。一是貸前調(diào)查不深入，二是貸后檢查滯后。

（八）信貸檔案資料不齊。

三、整改措施

針對本次對全縣*個法人社，*個營業(yè)網(wǎng)點自查發(fā)現(xiàn)的問題,為認真開展好制度執(zhí)行年活動，全面提升我縣信用社制度執(zhí)行力，增強各社合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作意識，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高信用社案件防控能力。要求各社認真做好以下工作：

（一）做好整章建制工作。聯(lián)社將組織力量對現(xiàn)有的規(guī)章制度進行認真清理，按制度執(zhí)行年要求，對內(nèi)控制度存在的缺陷要盡快補充完善，特別是會計、出納、信貸等要害業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)要制定詳細的操作規(guī)程，進一步明確崗位職責(zé)，使每個崗位有規(guī)可依。

（二）加強信用社干部、員工對內(nèi)控基本制度以及法律、法規(guī)知識的學(xué)習(xí)，不斷增強制度和法制觀念。

篇6

關(guān)鍵詞：外匯管理；績效審計；層次分析法；指標體系

中圖分類號：F830 文獻標識碼： B 文章編號：1674-2265（2013）02-0030-05

績效審計是現(xiàn)代審計的主流內(nèi)容，也是公共管理的重要手段。作為行使宏觀調(diào)控職能和提供公共服務(wù)的外匯管理部門，如何適應(yīng)現(xiàn)代審計的發(fā)展潮流和依法履職、科學(xué)治理的需要，推進內(nèi)審工作加快轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)由“查錯糾弊”為主的合規(guī)性審計向以“增值提效”為主的績效審計轉(zhuǎn)變，更好地發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督、評價和改進作用，已成為外匯管理內(nèi)審內(nèi)控工作的重要課題。本文結(jié)合基層外匯局履職特點和業(yè)務(wù)實際，采用定性與定量相結(jié)合的方法，對外匯管理績效審計的制度框架和評價指標體系進行了探索和研究。

一、外匯管理績效審計的定義及重要意義

績效審計作為一種獨立性的監(jiān)督活動，其定義一般為“對被審計單位在履行職責(zé)時利用資源的經(jīng)濟性、效率性和效果性的審計”。與傳統(tǒng)的合規(guī)性審計不同，績效審計具有靈活性、主觀性、多樣性和復(fù)雜性的特點。根據(jù)績效審計的內(nèi)涵，外匯管理績效審計可以定義為：圍繞外匯管理的目標和任務(wù)，根據(jù)既定的績效審計標準，對外匯局分支機構(gòu)履行職責(zé)的管理措施、管理活動、管理結(jié)果和管理目標進行檢查、分析與評價，提出建設(shè)性意見，促進外匯局全面、規(guī)范、科學(xué)、高效地履行外匯管理職責(zé)。

（一）績效審計是外匯管理業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展的內(nèi)在需要

以2007年6月《國家外匯管理局分支機構(gòu)內(nèi)控監(jiān)督工作指導(dǎo)意見》的頒布實施為標志，外匯局系統(tǒng)建立健全了以合規(guī)性為主，內(nèi)外結(jié)合、縱橫結(jié)合的內(nèi)審內(nèi)控體系，內(nèi)部監(jiān)督檢查的組織架構(gòu)、制度體系、方式方法日臻完備。經(jīng)過多年的合規(guī)性審計和內(nèi)控監(jiān)督檢查，外匯局分支機構(gòu)在履行職責(zé)中的違規(guī)行為和不規(guī)范操作問題日益減少，依法行政和規(guī)范管理已成為主流。在這種情況下，以“查問題、追責(zé)任”為主要內(nèi)容的合規(guī)性審計顯然已不適應(yīng)外匯管理業(yè)務(wù)自身發(fā)展需要，審計的重點應(yīng)轉(zhuǎn)向“評效果、提建議”為主要內(nèi)容的績效審計上來，督促外匯局分支機構(gòu)不僅依法履職，也要科學(xué)履職、高效履職，這樣內(nèi)審對各項業(yè)務(wù)工作的促進作用才能更好地體現(xiàn)出來。

（二）績效審計是督促基層分支局落實上級局政策、提高履職水平的重要途徑

外匯管理是國家宏觀調(diào)控的重要手段，具有公共管理和服務(wù)的屬性，肩負著維護國際收支基本平衡和促進涉外經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的重要任務(wù)。新形勢對外匯局系統(tǒng)履行職責(zé)提出了新要求。過去內(nèi)控注重對外匯局分支機構(gòu)履行職責(zé)和業(yè)務(wù)辦理合法性、合規(guī)性的檢查，缺少對執(zhí)行外匯管理政策效力和履職效果的評價。開展績效審計，對分支機構(gòu)的工作業(yè)績、效率和效果進行綜合評價，提出建設(shè)性的意見，有利于督促外匯局分支機構(gòu)認真落實國家的宏觀調(diào)控措施和外匯管理工作部署，確保外匯管理目標的實現(xiàn)，更加依法、科學(xué)、高效地履行職責(zé)，不斷增強公共管理與服務(wù)能力，確保外匯管理各項工作的高質(zhì)量完成和外匯管理目標的實現(xiàn)。

（三）績效審計是完善外匯管理系統(tǒng)內(nèi)控制度的重要方式

當(dāng)前，人民銀行內(nèi)審部門開展的外匯管理專項審計、紀檢監(jiān)察部門開展的執(zhí)法檢查以及外匯局內(nèi)部開展的內(nèi)控監(jiān)督檢查依據(jù)的標準主要是現(xiàn)行的外匯管理內(nèi)控制度和操作規(guī)程，對制度本身的規(guī)定是否合理、是否符合當(dāng)?shù)氐耐鈪R管理工作實際等內(nèi)容并不做評價。開展績效審計，能夠從內(nèi)控體系是否健全、內(nèi)控制度執(zhí)行和風(fēng)險防范是否到位、內(nèi)控組織管理是否有效、內(nèi)控監(jiān)督檢查是否全面等方面對內(nèi)控制度的科學(xué)性和有效性進行評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度不完善和薄弱的環(huán)節(jié)，減少因內(nèi)控不完善造成的管理不夠規(guī)范、隨意性操作等內(nèi)部風(fēng)險，減少因管理不到位造成的工作效率低下、作風(fēng)拖沓等不良現(xiàn)象，進而有效提升外匯局的自我治理水平。

（四）績效審計是推進“五個轉(zhuǎn)變”的重要保障

“五個轉(zhuǎn)變”不僅是新形勢下對外匯管理理念和方式轉(zhuǎn)變的要求，也對外匯管理內(nèi)控工作轉(zhuǎn)型即由合規(guī)性審計向績效型審計轉(zhuǎn)變提出了要求。目前，國家外管總局正推進外匯管理關(guān)鍵領(lǐng)域的改革，行政審核、事前監(jiān)管的項目不斷減少，總量調(diào)控、事后管理的項目不斷增加，這對外匯局分支機構(gòu)履行職責(zé)提出了新的挑戰(zhàn)。外匯管理內(nèi)控工作不能僅局限于對分支機構(gòu)業(yè)務(wù)辦理合規(guī)性的監(jiān)督檢查上，更應(yīng)注重分支機構(gòu)在推進改革、轉(zhuǎn)變方式、促進平衡等工作所采取的措施以及取得效果，切實解決好干與不干一個樣、干好干壞一個樣的問題。開展績效審計，能督促各分支機構(gòu)自覺踐行“五個轉(zhuǎn)變”，銳意改革、勇于創(chuàng)新，積極進取，加快轉(zhuǎn)換職能，轉(zhuǎn)變管理方式，進一步提高政策執(zhí)行力，推進各項改革措施的有效傳導(dǎo)和落實。

（五）績效審計是內(nèi)審內(nèi)控發(fā)展的必然趨勢

目前，外匯局系統(tǒng)主要通過內(nèi)控監(jiān)督工作來強化內(nèi)控機制建設(shè)。實施內(nèi)部監(jiān)督，其本質(zhì)是合規(guī)性審計。隨著政治經(jīng)濟的發(fā)展和社會民主的進步，績效審計逐漸成為現(xiàn)代審計發(fā)展不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。審計署明確提出到2012年所有的審計項目都要開展績效審計，人民銀行也開展了對貨幣信貸、貨幣金銀等部分專業(yè)的績效審計。外匯局開展績效審計是全面落實審計法、加強內(nèi)部監(jiān)督檢查職能的本質(zhì)回歸，是發(fā)揮內(nèi)審保障履行職責(zé)“免疫系統(tǒng)”功能的必由之路。

二、外匯管理績效審計評價指標體系設(shè)計及評價結(jié)果運用

（一）外匯管理績效審計評價指標體系設(shè)計思路

績效審計評價指標是績效審計實施方案的關(guān)鍵，是對被審計單位外匯管理履職效果進行有效評價的重要工具。在指標設(shè)置中遵循的原則有：

一是注重審計的全面性。將工作部署、要點、計劃、崗位職責(zé)、考評辦法以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程和文件規(guī)定等作為審計的依據(jù)，將履職過程是否能結(jié)合實際創(chuàng)新工作，體現(xiàn)履職規(guī)范、高效、創(chuàng)新等作為履職過程考評依據(jù)，將履職取得的管理效果、政策效應(yīng)、社會效益及其他影響等是否達到預(yù)期效果作為衡量部門工作績效的重要標志。

二是體現(xiàn)“業(yè)務(wù)整合”的思想。外匯管理各部門業(yè)務(wù)工作具有極強的相關(guān)性。在合規(guī)性審計中，外匯管理各專業(yè)存在較多的性質(zhì)相似的業(yè)務(wù)，如經(jīng)費管理、行政許可、現(xiàn)場核查等。因此在進行績效審計時應(yīng)將相同或相似的業(yè)務(wù)充分合并，減少合規(guī)性檢查中的重復(fù)項，提高審計效率。在評價指標的設(shè)計上，要體現(xiàn)對不同性質(zhì)涉匯主體外匯業(yè)務(wù)的集中管理即主體監(jiān)管的思想，以提高外匯管理有效性為重點，促進外匯監(jiān)管成本的降低，提高外匯監(jiān)管成效。

三是注重績效審計指標的科學(xué)性和可操作性。目前，外匯管理系統(tǒng)績效審計尚處于探索階段，對于評價的指標體系沒有成型的經(jīng)驗或做法可以借鑒。在設(shè)計績效審計評價指標體系時，要擺脫合規(guī)性審計的束縛，避免總是按合規(guī)性審計的項目進行扣分；應(yīng)充分征求內(nèi)審部門和業(yè)務(wù)部門以及外匯一線工作人員的意見，突出評價指標的可操作性；要充分考慮工作的難易程度，對于付出工作多、取得成績難度大的工作給予較大的權(quán)重；要注意指標的效果，確保將最能反映審計對象績效特征的指標提煉出來，指標不宜太多，要在科學(xué)確定各指標權(quán)重的基礎(chǔ)上，注意指標的差異性。

四是與合規(guī)性審計有機結(jié)合。應(yīng)將合規(guī)性審計作為績效審計的基礎(chǔ)，充分體現(xiàn)業(yè)務(wù)合規(guī)、風(fēng)險防范的要求；在合規(guī)性審計的基礎(chǔ)上，對被審計部門履職效能進行全面評價。最終形成以績效審計為主、績效審計與合規(guī)審計并存且有機結(jié)合的審計格局，切實提高內(nèi)審工作的效果，發(fā)揮好內(nèi)審工作的“保健醫(yī)”作用。

（二）外匯管理績效審計評價指標體系設(shè)計

根據(jù)外匯管理的業(yè)務(wù)特點，外匯管理績效審計指標分設(shè)多級指標，一級指標主要包括基礎(chǔ)類指標、業(yè)務(wù)操作類指標、履職效率類指標、改革類指標以及輔助類指標。在一級指標下設(shè)立二級子指標，對一級指標予以細化。對各類評價指標分別設(shè)定一定的標準分值和指標權(quán)重，根據(jù)評價得分確定績效評價結(jié)果。

一是基礎(chǔ)類指標。該類指標主要是對外匯履職的基礎(chǔ)性工作進行評價?；A(chǔ)類指標是開展外匯業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)性保障業(yè)務(wù)，是所有外匯工作的前提。主要采取調(diào)閱材料和現(xiàn)場查看的方式進行，以扣分為主，側(cè)重于合規(guī)性審計。

二是業(yè)務(wù)操作類指標。該類指標是對日常工作中外匯局各類操作性業(yè)務(wù)進行評價。在業(yè)務(wù)操作類指標設(shè)計中，應(yīng)盡可能突出“業(yè)務(wù)整合”的思想，打破合規(guī)性審計和內(nèi)控監(jiān)督檢查中分綜合、國際收支、經(jīng)常項目、資本項目、外匯檢查、內(nèi)控六個方面分類審計的方式，將外匯局各項操作業(yè)務(wù)進行歸類、匯總設(shè)定評價指標。該項指標主要采取調(diào)閱材料等方式進行，以扣分為主，側(cè)重于合規(guī)性審計。

三是履職績效類指標。該類指標主要著眼于履行外匯管理職責(zé)的評價，圍繞外匯局外部職能履行和內(nèi)部管理效率進行評價，是對基礎(chǔ)類指標和業(yè)務(wù)操作類指標在經(jīng)濟性、效率性和效果性方面評價的延伸，是績效審計評價指標體系的核心指標。該類指標中部分二級指標難以明確量化，故采用定性與定量分析相結(jié)合的方式進行評價——主要采取調(diào)閱材料、召開座談會、現(xiàn)場查看、問卷調(diào)查等方式開展評價，加分與扣分相結(jié)合。

四是改革類指標。近年來，國際、國內(nèi)形勢變化較快，我國的跨境資金流動復(fù)雜多變。監(jiān)測跨境資金流動是外匯局的核心工作，在此情況下，外匯局重點工作也變化較大，部分重點工作是某一階段的核心工作但并非永久性工作。因此，在設(shè)定外匯管理績效審計評價指標時應(yīng)設(shè)立改革性指標，突出體現(xiàn)當(dāng)前外匯管理的階段性工作。2011年下半年以來，控?zé)徨X減順差、貨物貿(mào)易外匯管理改革和外匯主體監(jiān)管改革是山東分局重點階段性工作。改革性指標既要突出合規(guī)性審計的要點，也要突出履職效果的特點，是合規(guī)性指標和績效性指標的結(jié)合。該類指標應(yīng)根據(jù)不同審計期間、不同審計對象做適時調(diào)整。

五是輔助類指標。此類指標作為參考指標，不包括在100分的評價總分以內(nèi)，主要包括黨建保障、廉政建設(shè)、案件防范、履職問責(zé)、制度框架建設(shè)。但發(fā)生行政訴訟敗訴、發(fā)生重大案件等對外匯管理履職造成重大不良影響的事件時，應(yīng)在總分中予以扣除適當(dāng)分數(shù)，必要時應(yīng)一票否決。

（三）用層次分析法測算評價指標權(quán)重

在測算評價指標的權(quán)重時，由于缺少成熟的經(jīng)驗可以借鑒，且外匯管理專業(yè)與貨幣信貸、貨幣金銀等專業(yè)存在較大差異性，指標權(quán)重設(shè)定存在較大困難。在綜合考慮指標權(quán)重測算方法和外匯管理業(yè)務(wù)工作實際后，本文決定采取層次分析法進行指標權(quán)重測算。層次分析法（AHP）是美國運籌學(xué)家T. L. Saaty教授于上世紀70年代初期提出的一種簡便、靈活而又實用的多準則決策方法。這種方法整理和綜合人們的主觀判斷，實現(xiàn)定量化決策。首先將所要分析的問題層次化，根據(jù)問題的性質(zhì)和目標，將問題分解成不同的組成因素，按照因素間的相互關(guān)系及隸屬關(guān)系，將各因素按不同層次聚集組合，形成一個多層分析結(jié)構(gòu)模型，最終歸結(jié)為最低層（方案、措施、指標等）相對于最高層（總目標）相對重要程度的權(quán)重。測算評價指標權(quán)重時，對于同一層次上的所有要素，針對上一層（準則層或目標）的影響或重要程度，由專家進行兩兩間對比，得到判斷矩陣（見表1）。

在實際操作時，從山東省轄內(nèi)選取了五位外匯管理經(jīng)驗豐富、業(yè)務(wù)熟悉的專家進行比較，比較時取1—9尺度，具體情況如下：

1. 一級評價指標的權(quán)重測算。一級評價指標包括基礎(chǔ)類指標、操作類指標、績效類指標和改革類指標。根據(jù)五位專家對各項指標的對比，形成一級評價指標的判斷矩陣，并進行一致性檢驗。經(jīng)計算可知：

[λ]=4.021103；

CI=（[λ-n]）/（n-1）=0.021103/3=0.007034

CR=0.007034/0.96=0.007327

一致性檢驗過程和結(jié)果表明判斷矩陣通過了一致性檢驗，其基礎(chǔ)類指標、操作類指標、績效類指標和改革類指標的權(quán)重分別為0.086、0.265、0.506和0.143（見表2）。

2. 二級評價指標的權(quán)重測算。與一級評價指標權(quán)重測算相同，二級指標需要分別對一級指標內(nèi)部進行指標測算，形成各二級指標判斷矩陣，并對基礎(chǔ)類指標進行一致性檢驗。經(jīng)計算可知：

[λ]=7.5892；

CI=（[λ-n]）/（n-1）=0.5892/6=0.098207

CR=0.098207/1.32=0.0744

一致性檢驗過程和結(jié)果表明判斷矩陣通過了一致性檢驗，其基礎(chǔ)類中的各項二級指標的權(quán)重分別為0.225、0.051、0.088、0.305、0.088、0.372和0.142（見表3）。

對操作類指標進行一致性檢驗。經(jīng)計算可知：

[λ]=7.255716；

CI=（[λ-n]）/（n-1）=0.255716/6=0.042619

CR=0.042619/1.32=0.007103

一致性檢驗過程和結(jié)果表明判斷矩陣通過了一致性檢驗，其操作類中的各項二級指標的權(quán)重分別為0.045、0.062、0.318、0.125、0.125、0.283和0.041（見表4）。

對履職績效類指標進行一致性檢驗。經(jīng)計算可知：

[λ]=8.21727；

CI=（[λ-n]）/（n-1）=0.21727/7=0.031039

CR=0.031039/1.41=0.00388

一致性檢驗過程和結(jié)果表明判斷矩陣通過了一致性檢驗，其績效類中的各項二級指標的權(quán)重分別為0.334、0.155、0.060、0.155、0.146、0.060、0.060和0.030（見表5）。

對于改革類指標，由于往往是一段時期內(nèi)的中心工作，其二級指標重要性相差不大，因此設(shè)其權(quán)重相同，不再設(shè)立判斷矩陣。

綜上，外匯管理績效審計評價指標體系的一級指標和二級指標權(quán)重的構(gòu)成見表6。實際進行績效審計評價時，每項二級指標滿分為100分，根據(jù)各指標的評分標準進行評分，最后按照各項指標的權(quán)重測算總得分。

篇7

一、指導(dǎo)思想

堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國招標投標法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》等法律法規(guī)、規(guī)章及相關(guān)文件為依據(jù)，強化建設(shè)工程項目標后監(jiān)督管理，通過查處和糾正嚴重擾亂建筑市場秩序的各類違法違規(guī)行為，著力解決當(dāng)前我市建筑市場存在的突出問題，推進建筑市場監(jiān)管的長效機制建設(shè)，努力營造統(tǒng)一開放、競爭有序的市場環(huán)境，確保工程質(zhì)量安全，促進我市建筑業(yè)健康有序快速發(fā)展。

二、工作重點

（一）依法查處規(guī)避招標和在招標投標活動中弄虛作假、圍標、串標等問題；

（二）依法查處不遵守投標承諾、不履行合同約定、轉(zhuǎn)包、違法分包和掛靠，以及無證或越級承接工程業(yè)務(wù)等問題；

（三）依法查處不辦理施工許可證或開工報告擅自開工、不辦理施工（專業(yè)承包、勞務(wù)分包）合同備案簽證、不辦理竣工驗收及備案，以及依法必須實行監(jiān)理的工程不委托監(jiān)理等違反法定建設(shè)程序的問題；

（四）依法查處施工總承包單位項目建造師及項目管理班子、監(jiān)理單位項目總監(jiān)及專業(yè)監(jiān)理工程師不在現(xiàn)場履職或與合同約定不一致現(xiàn)象；

（五）依法查處不執(zhí)行工程建設(shè)強制性標準，以及偷工減料、降低工程質(zhì)量等問題；

（六）依法查處簽訂“陰陽合同、小合同大決算”，著力解決在辦理工程決算中推諉扯皮、不按規(guī)定期限審查工程竣工結(jié)算價款等問題；

（七）依法查處建設(shè)單位拖欠工程款，施工單位對勞務(wù)用工不按實名制管理、拖欠農(nóng)民工工資并造成嚴重社會影響的行為；

（八）大力整頓和規(guī)范裝飾裝修工程活動和裝飾裝修材料市場秩序，加強管理，確保裝飾裝修工程質(zhì)量；

（九）其它違法、違規(guī)行為。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

建設(shè)工程項目標后監(jiān)督管理是一項復(fù)雜、系統(tǒng)的工程,各相關(guān)部門應(yīng)高度重視，將此項工作列為日常管理的重點，常抓不懈。為確保該項工作順利推進，成立市建設(shè)工程項目標后監(jiān)督管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

四、工作職責(zé)

（一）建設(shè)單位是工程建設(shè)標后管理的第一責(zé)任主體，對工程的建設(shè)全面負責(zé)，承擔(dān)法定責(zé)任和義務(wù)。應(yīng)嚴格執(zhí)行國家基本建設(shè)程序規(guī)定，及時完善工程建設(shè)各項手續(xù)；加強對施工現(xiàn)場的監(jiān)督檢查，核查相關(guān)資料是否與招投標文件一致，檢查施工（監(jiān)理）單位項目建造師（總監(jiān)理工程師）及主要施工管理人員（監(jiān)理人員）是否與投標承諾的人員相符，督促施工管理、監(jiān)理人員認真履行職責(zé)，建立管理臺帳，如實記錄人員到崗履責(zé)情況；及時發(fā)現(xiàn)制止各類違法違規(guī)行為，并將相關(guān)情況及時報告有關(guān)職能部門；嚴格履行合同約定，及時支付工程進度款，在規(guī)定期限內(nèi)辦理工程決算，對農(nóng)民工工資支付負監(jiān)管責(zé)任。

（二）市建設(shè)行政主管部門負責(zé)建設(shè)工程項目標后日常監(jiān)督管理工作。對工程建設(shè)各方主體履行責(zé)任及執(zhí)行制度情況組織監(jiān)督檢查；對建筑工程實施過程中的質(zhì)量、安全行為和施工合同履約情況進行監(jiān)督管理；對施工現(xiàn)場實行不定期動態(tài)巡查，如實記錄巡查情況；負責(zé)建筑市場各方主體違法違規(guī)行為的查處和不良行為記錄公示；對工程項目進行定期檢查，并通報檢查結(jié)果。

（三）市招標采購監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)嚴格招標文件審查，明確在招標文件示范文本中企業(yè)投標文件應(yīng)提供項目管理（監(jiān)理）人員身份證復(fù)印件、近期照片，投標企業(yè)投標時所作承諾必須實際履行到位；配合市建設(shè)行政主管部門和市監(jiān)察機關(guān)開展標后監(jiān)督檢查；加大對招投標市場違法違規(guī)行為的查處力度，對有違法違規(guī)行為的企業(yè)依據(jù)相關(guān)規(guī)定分別給予暫停登記、限制投標、清出市場等處罰。

（四）市監(jiān)察機關(guān)負責(zé)對各職能部門和相關(guān)單位標后監(jiān)督管理及其工作人員履行職責(zé)情況進行監(jiān)督檢查，參與工程建設(shè)中違法違規(guī)行為的調(diào)查，并依法實施處理。

五、保障措施

（一）加大巡查力度，實施動態(tài)管理。各相關(guān)部門要加大建筑工程巡查力度，及時全面核查報建手續(xù)資料是否真實齊全、項目建造師（項目總監(jiān)）及主要管理人員是否與其投標承諾相符、是否按約在崗履責(zé)等，建立建筑工程巡查記錄登記制度并按月匯總，工程合同雙方應(yīng)如實填寫《工程項目標后履約情況記錄表》并及時報送市建管處監(jiān)督執(zhí)法辦備案。

（二）嚴格合同管理，加強履約監(jiān)管。建設(shè)、施工單位必須規(guī)范簽訂合同，細化工程款支付節(jié)點（按已完工程量，不低于60℅，不高于90℅），規(guī)定工程項目竣工驗收后，工程款必須付至已完工程總量的85℅，明確增（減）的工程量變更作為追加（減少）合同價款與工程進度款同步核算，按合同比例支付。嚴格審批把關(guān)，對合同文本中無上述條款內(nèi)容的，不予頒發(fā)施工許可證。

（三）限時辦理結(jié)算，防止拖欠發(fā)生。對已竣工尚未結(jié)算的工程要嚴格執(zhí)行財政部和建設(shè)部印發(fā)的《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》（369號令），在規(guī)定期限內(nèi)完成竣工結(jié)算審查，并及時撥付工程款。凡對工程結(jié)算推諉扯皮、久拖不決，無建設(shè)單位與施工企業(yè)雙方簽字確認的工程竣工決算資料，一律不予辦理竣工驗收備案手續(xù)。按照“誰承包、誰負責(zé)”原則，總承包企業(yè)對所承包工程的農(nóng)民工工資支付負總責(zé)，不得以工程款未到位為由拖欠農(nóng)民工工資。

（四）強化部門聯(lián)動，形成監(jiān)管合力。市住建委、市監(jiān)察局、市招管局、市建管處等部門要強化配合與協(xié)作，按照各自職責(zé)負責(zé)建設(shè)工程項目標后跟蹤監(jiān)督管理工作，狠抓嚴管,形成統(tǒng)一管理、層層把關(guān)、環(huán)環(huán)相扣的建筑市場整體聯(lián)動監(jiān)管機制。

（五）暢通監(jiān)督渠道，完善監(jiān)督機制。建設(shè)工程標后活動應(yīng)當(dāng)遵循依法、公正和誠實信用的原則，任何單位和個人發(fā)現(xiàn)建設(shè)工程各方主體標后存在違法違規(guī)行為均有權(quán)向相關(guān)職能部門檢舉、控告和投訴，市建管處將在數(shù)字化管理平臺開辟專欄或在新聞媒體上定期公開曝光建筑市場違法違規(guī)信息。

（六）建立例會制度，加強跟蹤管理。領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)需要不定期召開相關(guān)成員單位會議，聽取標后監(jiān)督管理工作情況匯報、分析存在問題、研究對策措施，督促各有關(guān)單位建立健全工程建設(shè)項目標后監(jiān)督管理制度。

六、責(zé)任追究

（一）項目建設(shè)單位有下列行為之一的，由行政主管部門視情分別給予責(zé)令限期整改、通報批評、記一般不良行為記錄、記嚴重不良行為記錄等處罰，并追究項目單位和直接責(zé)任人責(zé)任；情節(jié)嚴重的，監(jiān)察機關(guān)依法依規(guī)予以查處；構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任：

1.中標公示后，無正當(dāng)理由不定標或拒絕發(fā)放中標通知書，或者改變招標文件實質(zhì)內(nèi)容簽訂合同的；

2.違法簽訂“陰陽合同”、“敞口合同”，造成投資失控、造價突破、決算不能及時核準或“小合同，大決算”的；

3.違反規(guī)定指定承包單位或分包單位的，或?qū)⒐こ贪l(fā)包給無資質(zhì)或者不具有相應(yīng)資質(zhì)等級承包人的；

4.因監(jiān)管不力，造成質(zhì)量、安全事故、嚴重拖延工期的；

5.發(fā)現(xiàn)施工（監(jiān)理）單位違法違規(guī)行為未采取有效措施及時制止或未向有關(guān)部門報告的；

6.未執(zhí)行合同約定及時支付工程款，造成拖欠農(nóng)民工工資的，未在規(guī)定期限內(nèi)審結(jié)工程竣工決算的；

7.拒絕接受有關(guān)部門監(jiān)督檢查或提供資料不真實、不完整的；

8.其它違法、違規(guī)行為。

（二）施工、監(jiān)理單位有下列行為之一的，由建設(shè)行政主管部門視情分別給予通報批評、記一般不良行為記錄、記嚴重不良行為記錄、依法予以經(jīng)濟處罰、降低直至取消資質(zhì)等級（外地企業(yè)清出我市建筑市場）等處罰；情節(jié)嚴重，構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任：

1.有圍標、串標行為，低于成本價，惡意低價中標或以其它方式弄虛作假，騙取中標的；

2.超越資質(zhì)等級范圍或以其它單位名義承攬工程業(yè)務(wù)，或?qū)⑺袛垬I(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包、違法分包的；

3.轉(zhuǎn)讓、出借資質(zhì)證書、掛靠或以其它方式允許他人以本企業(yè)名義承攬工程及轉(zhuǎn)手買賣工程業(yè)務(wù)的；

4.未按投標承諾在施工現(xiàn)場派駐項目管理（監(jiān)理）班子或項目管理（監(jiān)理）班子未及時到崗履責(zé)的，施工現(xiàn)場實際項目管理（監(jiān)理）人員與中標文件確定人員不相符的；

5.施工、監(jiān)理單位相互串通、欺騙、隱瞞施工過程中的違法違規(guī)行為，謀取非法利益，出具虛假監(jiān)理文件或報告的；

6.違規(guī)使用被記不良行為記錄或被清出我市建筑市場的單位或承包人（班組長）的；

7.未設(shè)立農(nóng)民工工資支付專用賬戶、勞務(wù)用工未實行實名制管理或有拖欠農(nóng)民工工資行為的；

8.其它違法、違規(guī)行為。

（三）項目建造師、項目總監(jiān)理工程師有下列行為之一的，由建設(shè)行政主管部門視情分別給予通報批評、記一般不良行為記錄、記嚴重不良行為記錄直至吊銷資格證書等處罰，情節(jié)嚴重，構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任：

1.施工現(xiàn)場管理（監(jiān)理）不到位，造成重大質(zhì)量、安全事故或嚴重拖延工期的；

2.本人資格證書注冊所在單位非中標單位而從事該項目施工管理工作的；

3.未按投標文件承諾，不在崗履行職責(zé)的；

4.與有關(guān)單位管理人員串通，簽認虛假工程量或工程造價的；

5.項目建造師同時承擔(dān)超過一項工程項目或總監(jiān)理工程師承擔(dān)超過三項工程監(jiān)理任務(wù)的；

6.違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其它行為。

篇8

一、濰坊市2015年度機構(gòu)編制評估主要做法

2015年，在評估工作推進中，濰坊市著重把握好指標體系確定、部門自評、社會調(diào)查、實地評估、綜合評定等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是突出重點，完善指標體系。注重總結(jié)前兩年評估工作經(jīng)驗，對評估指標體系、方式方法等作了進一步改進和完善，在內(nèi)容設(shè)置上，將職能配置、履職情況及成效作為評估重點，結(jié)合政府職能轉(zhuǎn)變、審批制度改革和機構(gòu)編制業(yè)務(wù)工作實際，增加了是否落實“兩集中、兩到位”、行政審批事項下放、加強事中事后監(jiān)管和新設(shè)機構(gòu)組建運行情況等內(nèi)容；在評估方式上，首次引入定量評價的方法，采用定性與定量評價相結(jié)合的方式，對評估指標進行量化；在體系構(gòu)成上，分為職能配置情況、機制建立及運行情況、履行職責(zé)情況及成效和機構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行情況等4個一級指標項目、29個二級評估指標，總分值為100分。二是嚴把關(guān)口，組織部門自評。制定印發(fā)機構(gòu)編制評估工作方案，對評估對象、評估內(nèi)容、方法步驟及時間安排等進行明確。組織召開政府部門機構(gòu)編制評估工作會議，對評估工作做了安排部署，同時，對評估工作流程及相關(guān)事宜進行了專題培訓(xùn)。為方便部門操作，專門設(shè)計制作了自評報告模板及相關(guān)評估表格，并發(fā)送至公共郵箱，便于部門下載使用。為確保報送質(zhì)量，要求被評估部門在正式報送前，將自評報告及相關(guān)表格通過郵箱發(fā)送電子版進行初審，經(jīng)嚴格把關(guān)后再正式報送。三是多措并舉，開展社會調(diào)查。堅持多維度評價方式，全面了解社會各方對被評估部門職責(zé)履行和服務(wù)效能的感受和評價。依托政務(wù)服務(wù)中心網(wǎng)上審批平臺，調(diào)查了解被評估部門服務(wù)對象的滿意度情況；通過問卷調(diào)查，掌握被評估部門外部協(xié)作配合機制建立及運行情況；結(jié)合全市企業(yè)“雙評”活動結(jié)果和市直部門績效綜合考核結(jié)果，對部門履職情況及成效等進行評價。四是從嚴從實，抓好實地評估。制定印發(fā)實地評估的通知，專門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成評估組，由分管領(lǐng)導(dǎo)帶隊，嚴格按照評估方案和流程深入實地進行評估。通過聽取匯報、座談交流、查閱文件資料和跟蹤調(diào)研等方式，系統(tǒng)掌握了被評估部門機構(gòu)運轉(zhuǎn)、職責(zé)履行和機構(gòu)編制規(guī)定執(zhí)行等第一手資料。五是跟蹤督查，落實反饋整改。結(jié)合部門自評、社會調(diào)查和實地評估情況，進行綜合分析評定，查找梳理存在問題，對照指標量化賦分，形成評估報告。經(jīng)主任辦公會議研究，呈編委領(lǐng)導(dǎo)閱示。按照編委主要領(lǐng)導(dǎo)批示意見，及時將評估結(jié)果書面反饋10部門。對部門存在的問題分別提出整改意見建議，明確整改時限，跟蹤督查抓好問題整改。

二、2015年度10個政府部門評估總體情況

評估發(fā)現(xiàn)，10部門依法依規(guī)履職和執(zhí)行機構(gòu)編制管理規(guī)定的總體情況良好。一是職責(zé)調(diào)整到位，推進了政府職能轉(zhuǎn)變。部門基本能夠按照政府職能轉(zhuǎn)變和簡政放權(quán)的有關(guān)要求，及時進行職責(zé)調(diào)整，主動移交轉(zhuǎn)移或下放相關(guān)職責(zé)，將技術(shù)性和輔事務(wù)從機關(guān)剝離，交由事業(yè)單位或中介組織；市縣兩級的監(jiān)管能夠分工配合，實現(xiàn)監(jiān)管領(lǐng)域的有效銜接。加強的職責(zé)切實得到強化，劃入和新增的職責(zé)基本全部分解到相關(guān)內(nèi)部機構(gòu)。如涉及食品安全監(jiān)管的職責(zé)整合劃入到市食藥局后，已分解落實到食品生產(chǎn)監(jiān)管科、食品流通監(jiān)管科等。二是職責(zé)關(guān)系相對明確，加強了部門間協(xié)調(diào)配合。以“三定”規(guī)定為基礎(chǔ)，推行權(quán)力清單、責(zé)任清單制度，部門職責(zé)邊界和分工進一步厘清，較好地解決了職責(zé)交叉和分散問題。社會調(diào)查表明，對于涉及多個部門，需共同協(xié)作配合開展的工作或事項，建立了較為完善的協(xié)調(diào)配合機制，部門之間責(zé)任明確、運轉(zhuǎn)順暢。如市衛(wèi)計委和市發(fā)改委、市食藥局、市安監(jiān)局、濰坊出入境檢驗檢疫局等四部門就20多項涉及部門分工的事項進行了詳細劃分，厘清了主辦和協(xié)辦的關(guān)系。三是職責(zé)履行到位，提升了政府效能。各部門嚴格按照法定職責(zé)，積極發(fā)揮職能作用，圍繞中心服務(wù)大局，主動開展工作，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展做出了重要貢獻；對市委、市政府安排部署的重點工作能夠扎實推進，圓滿完成各項工作任務(wù)。部門嚴格落實權(quán)力清單制度，規(guī)范部門權(quán)力運行，能夠按單行權(quán)、按單履職。進一步深化行政審批制度改革，能夠積極落實“兩集中、兩到位”，優(yōu)化審批流程，創(chuàng)新審批方式，壓減審批時限，提升了審批效率。如，市工商局按照工商登記制度改革的要求，不斷簡政放權(quán)，優(yōu)化營商環(huán)境，激發(fā)了創(chuàng)業(yè)活力。近年來，10部門都獲得了上級表彰獎勵。其中，市國土局連續(xù)多年保持了“全國文明單位”稱號，并獲得多項省部級表彰。四是機構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行較好，維護了機構(gòu)編制紀律嚴肅性。部門機構(gòu)編制法規(guī)意識較強，總體上管理較為規(guī)范，多數(shù)部門能夠嚴格落實職能、機構(gòu)、人員編制等機構(gòu)編制調(diào)整事項，集體研究并按規(guī)定程序呈報人員編制、領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)調(diào)整等事宜，及時完成機構(gòu)編制綜合管理信息系統(tǒng)更新維護。

從量化賦分情況看，市國土局、經(jīng)信委、質(zhì)監(jiān)局等部門綜合得分較高，市林業(yè)局、文廣新局、食藥局等部門綜合得分較低，具體如圖1。

10部門在職能配置、機制建立及運行、職責(zé)履行和機構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行等方面，不同程度存在著薄弱環(huán)節(jié)。從各項目得分看，職責(zé)履行情況和機構(gòu)編制管理規(guī)定執(zhí)行情況普遍存在失分現(xiàn)象，如圖2。主要問題及原因概括、分析如下：

1.個別單位運行機制建立或組建運行不到位。市農(nóng)業(yè)局和市文廣新局為本次政府機構(gòu)改革涉及部門，工作運行機制尚不健全，農(nóng)業(yè)局機關(guān)與農(nóng)機局、畜牧局的工作關(guān)系，文廣新局與文化市場綜合執(zhí)法局的工作關(guān)系沒有完全按照改革要求落實到位。市衛(wèi)計委所屬市衛(wèi)生計生行政執(zhí)法監(jiān)督處、市衛(wèi)生計生宣教信息中心和市農(nóng)業(yè)局所屬市農(nóng)業(yè)綜合執(zhí)法支隊3個單位，由于領(lǐng)導(dǎo)班子未配備等原因，機構(gòu)整合組建不到位。

2.存在人員混崗現(xiàn)象。從評估情況看，部分單位存在混崗問題。如，有的部門機關(guān)超編，多年不能新進工作人員，存在借用事業(yè)單位人員在機關(guān)工作的問題；有的事業(yè)單位工作任務(wù)不飽滿，人員相對空閑，被借調(diào)到機關(guān)使用。

3.人員結(jié)構(gòu)不夠合理。從年齡結(jié)構(gòu)看，10部門機關(guān)人員平均年齡從42歲到48歲不等，50歲以上人員共157人，占實有總?cè)藬?shù)的37.5%，各年齡段人員分布情況見圖3。從職級結(jié)構(gòu)看，個別部門人員職級比例倒掛，縣級、科級干部占比過大，一般工作人員比例過少。從專業(yè)結(jié)構(gòu)看，有的事業(yè)單位專業(yè)人員匱乏，不能滿足工作需要。市海洋與漁業(yè)行政執(zhí)法處實有25人，僅有2人具備上船執(zhí)法的條件，遠遠不能滿足工作需要，影響了漁業(yè)安全監(jiān)督管理、海洋監(jiān)察工作開展。

4.部分事業(yè)單位功能定位有偏差、作用發(fā)揮較弱。有的部門將所屬事業(yè)單位按內(nèi)部機構(gòu)進行管理，這些事業(yè)單位長期依附于主管部門，人財物不獨立，不能獨立對外開展活動，與提供公共服務(wù)的主體定位，構(gòu)建公益服務(wù)新格局的目標要求不相符。如市林業(yè)局所屬市林場管理辦公室、市集體林權(quán)制度改革辦公室等。

5.事業(yè)單位登記管理不夠規(guī)范。有多個部門存在事業(yè)單位登記管理認識程度不高，變更登記、注銷登記不及時，甚至個別單位不登記的問題。如，市食藥局有3家事業(yè)單位，僅登記1家。

三、深化評估工作的幾點思考

濰坊市機構(gòu)編制評估工作雖取得了一定成效，但評估中也遇到了一些困難和問題，如在評估內(nèi)容設(shè)計上，指標量化難度大，部門職能履行和機構(gòu)編制使用效益的評估不夠全面深入，考評主體比較單一等。對于下一步如何繼續(xù)深化評估工作，提高評估的合理性、科學(xué)性，需要進一步研究與思考。

（一）科學(xué)設(shè)計指標體系是前提。指標體系是否科學(xué)合理，是否具有針對性和操作性，決定了機構(gòu)編制評估工作能否取得實效。從近年的評估工作實踐來看，雖然對評估指標體系進行了不斷完善，實現(xiàn)了由定性分析向定量分析的轉(zhuǎn)變，但是，由于被評估部門機構(gòu)職能差別較大，業(yè)務(wù)范圍各異，很難用“一把尺子”去衡量，有些指標難以量化，定性比較籠統(tǒng)，部分指標只能靠實踐經(jīng)驗判斷，操作性不強，盡管采取了提供自評報告、實地查看、座談了解等辦法，但有時憑主觀印象打分、憑感覺打分的問題仍然存在，導(dǎo)致評估結(jié)果缺乏客觀性、公正性和科學(xué)性。同時，評估指標并不是一成不變的，隨著評估工作的深入開展和經(jīng)濟社會發(fā)展，指標體系也應(yīng)不斷完善。比如，對指標進行細化量化，以增強評估的可操作性和部門之間的可比性；由于部門職責(zé)的差異性，在指標體系內(nèi)除設(shè)計部門之間的共性指標外，還應(yīng)積極探索設(shè)計有針對性的個性指標，避免評估工作大而化之，流于形式。

（二）提高評估人員隊伍素質(zhì)是基礎(chǔ)。機構(gòu)編制評估工作業(yè)務(wù)性強、專業(yè)要求高，評估人員的素質(zhì)決定了評估質(zhì)量。評估工作人員不但要熟悉機構(gòu)編制業(yè)務(wù)、評估工作程序和部門“三定”，還要熟悉行政管理、定量定性分析方法等方面的知識，確保及時發(fā)現(xiàn)問題，認真研究和剖析問題，并提出意見建議。要把提升評估人員素質(zhì)能力作為一項重要基礎(chǔ)工作來抓，通過集中學(xué)習(xí)有關(guān)政策規(guī)定、舉辦業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、外出學(xué)習(xí)先進經(jīng)驗等形式，進一步提升評估人員的業(yè)務(wù)能力，使其全面掌握被評估部門“三定”規(guī)定，熟悉評估程序，提高評估質(zhì)量。

（三）建立評估聯(lián)動機制是關(guān)鍵。一方面，需進一步解決好評估主體與被評估部門“主體客體之間”聯(lián)動配合問題。機構(gòu)編制評估作為機構(gòu)編制部門服務(wù)有關(guān)部門單位的重要舉措，在前期評估對象篩選、中期實地評估開展和后期評估結(jié)果反饋等重點環(huán)節(jié)，亟需雙方加大聯(lián)動協(xié)調(diào)，保持密切銜接溝通，通過建立健全順暢高效的主客體聯(lián)動配合機制，增進工作共識，健全工作網(wǎng)絡(luò)，合理調(diào)配力量，推動評估工作順利開展，確保評估的實際效果。另一方面，需進一步解決好評估主體相關(guān)方“主體成員之間”聯(lián)動配合問題。雖然省編委出臺的《山東省政府部門機構(gòu)編制評估辦法》對評估主體作了明確，“機構(gòu)編制部門可根據(jù)評估工作需要會同同級組織、紀檢監(jiān)察、財政、人力資源社會保障和審計等部門共同進行”，但在評估工作實際開展中，主要還是機構(gòu)編制部門獨力組織實施，評估主體比較單一，與組織、紀檢監(jiān)察、財政、人力資源社會保障和審計等多部門的相互協(xié)調(diào)配合機制尚未有效形成。應(yīng)積極探索建立由編辦牽頭，組織、紀檢監(jiān)察、人社、財政等部門共同參與的評估整體，形成分工明確、各負其責(zé)、相互配合、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的聯(lián)動機制，切實形成評估工作合力。

篇9

今年1月24日，國家安監(jiān)總局頒布實施了《煤礦礦長保護礦工生命安全七條規(guī)定》，這既是加強安全生產(chǎn)的鐵律，更是對全國550萬礦工的承諾。在全省煤礦礦長宣貫大會上，陳炎生局長強調(diào)：“《七條規(guī)定》明確了礦長的職責(zé)，主要內(nèi)容就是‘七個必須、七個嚴禁’，這抓住了煤礦安全生產(chǎn)的主要矛盾和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。每位礦長都必須要落實責(zé)任，只要做到了，就能有效遏制重特大事故。如果違反規(guī)定，就要依法處罰，情節(jié)嚴重的按規(guī)定上限處罰，責(zé)令礦井停產(chǎn)整頓、暫扣或吊銷相關(guān)證件，直至依法關(guān)閉取締，決不姑息遷就。”

春節(jié)過后，福建煤監(jiān)局迅速行動，全面組織開展《七條規(guī)定》宣貫活動。2月底以來，按照“四覆蓋”（覆蓋全省所有煤礦、所有礦長、所有煤礦實際控制人、所有一線員工）要求，全省煤礦深入開展“十個一”活動。即組織一次從業(yè)人員全員培訓(xùn)，培訓(xùn)時間不少于2天；舉辦一次安全承諾，全省所有煤礦礦長簽訂《安全承諾書》；組織一場《七條規(guī)定》專題考試；每個礦井組織一次安全形勢分析，每位一線員工參與安全管理獻言獻策；開展一次專題巡回宣講；舉辦一期事故案例警示教育培訓(xùn)；每個礦井開設(shè)一個安全文化長廊，《七條規(guī)定》在主井口上板上墻；每個礦井聘請一支安全督導(dǎo)隊；在三個重點產(chǎn)煤市分別組織一次示范式、解剖式復(fù)產(chǎn)復(fù)工驗收檢查；開展一系列專項督查。

2月27日和2月28日，國家安監(jiān)總局派出督導(dǎo)組分別在三明、龍巖兩市組織召開宣貫大會。全省291名煤礦礦長、147名煤礦法人代表和140名省能源集團公司、產(chǎn)煤縣、市（區(qū)）政府及鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦事處）分管領(lǐng)導(dǎo)以及煤炭行業(yè)管理部門主要負責(zé)人，共計578人參加了會議。會上，督導(dǎo)組將《七條規(guī)定》親自送到煤礦礦長手中，國家煤監(jiān)局副局長李萬疆對《七條規(guī)定》做了具體解讀。全省煤礦礦長觀看了事故警示教育片，并現(xiàn)場簽訂了安全承諾書，參加了專題考試。經(jīng)閱卷，平均成績97.7分。

“在新的一年里，我將以安全生產(chǎn)

二、持續(xù)推進安全生產(chǎn)標準化建設(shè)。一是要認真開展安全標準化建設(shè)“回頭看”，把工作重點由“認定達標”向“國家標準”過度，督促各級各行業(yè)主管部門加強評審機構(gòu)和評審隊伍建設(shè)，加大現(xiàn)場評審、現(xiàn)場認定的推進力度。二要督促礦山、危險化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)加快推進安全標準化建設(shè)提升層次、鞏固升級的進度，引領(lǐng)帶動其他行業(yè)領(lǐng)域做細做實安全標準化的達標創(chuàng)建，確保所有企事業(yè)單位在今年底前實現(xiàn)全面達標。三要按照國家安監(jiān)總局等部門《關(guān)于全面推進全國工貿(mào)行業(yè)安全生產(chǎn)標準化建設(shè)的意見》，協(xié)調(diào)本級政府明確工貿(mào)行業(yè)標準化建設(shè)主管部門，積極推進規(guī)?；蛳揞~以上工貿(mào)企業(yè)標準化建設(shè)的完善提升工作。

三、切實加強道路交通安全綜合整治。道路交通安全是安全生產(chǎn)最關(guān)鍵、最直接的行業(yè)領(lǐng)域，是名副其實的事故“大戶”。一是要加強與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)溝通，支持配合相關(guān)部門采取積極有效措施，扎實推進綜合整治各項工作。二要在推進過程中，做到心中有數(shù)、準確定位，特別是對道路設(shè)施“三同時”制度要嚴格落實，嚴格把關(guān)，并切實加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)道路交通安全綜合整治工作的指導(dǎo)，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)優(yōu)化組合整治力量。三要認真抓好生產(chǎn)經(jīng)營性和非生產(chǎn)經(jīng)營性道路交通事故的分析及定位，從嚴把好事故的跟蹤管理，確保目標如期實現(xiàn)。四要加強督促檢查，運用警示通報、行政問責(zé)、事故調(diào)查等手段，督促各級相關(guān)部門切實抓好綜合整治各項措施的落實。

四、強化重點行業(yè)安全整治。各級各有關(guān)部門要持續(xù)深入開展煤礦、水上交通和漁業(yè)生產(chǎn)、建筑施工、消防、學(xué)校等重點行業(yè)領(lǐng)域安全專項整治，促進重點行業(yè)安全生產(chǎn)狀況持續(xù)改善。各地要認真落實新出臺的金屬非金屬礦山礦長和危險化學(xué)品企業(yè)負責(zé)人安全生產(chǎn)“兩個九確?！保袑嵶ズ米约旱呢?zé)任田。

五、持續(xù)推進“打非治違”工作。各地要結(jié)合實際，嚴厲打擊安全生產(chǎn)非法違法、違規(guī)違章行為，從嚴落實關(guān)閉取締、上限處罰、停產(chǎn)整頓、依法追責(zé)等“四個一律”，堅決實施及時通報、公布曝光、嚴厲處罰、掛牌督辦、取締關(guān)閉、嚴肅追責(zé)等“六個一批”，對存在的問題，要開展聯(lián)合執(zhí)法、集中清剿，從嚴懲處。

六、加強安全生產(chǎn)基層基礎(chǔ)建設(shè)。一要加強安全生產(chǎn)宣傳教育和培訓(xùn)，推動本級政府建立安全生產(chǎn)宣傳教育聯(lián)席會議制度，在本地主流媒體持續(xù)加強安全發(fā)展戰(zhàn)略舉措、煤礦“七項規(guī)定”等重大活動的宣傳教育。二要持續(xù)推進“安全社區(qū)”、“安全園區(qū)”和安全文化示范企業(yè)創(chuàng)建活動，把創(chuàng)建工作不斷引向深入。三要加強安全生產(chǎn)應(yīng)急處置。接到事故報告后，要及時組織相關(guān)人員趕赴現(xiàn)場，組織事故救援，并按照事故等級，抓好事故調(diào)查處理。四要積極推進安全監(jiān)管執(zhí)法能力建設(shè)，改菩監(jiān)管執(zhí)法裝備，提高監(jiān)管執(zhí)法水平。五要認真搞好安全生產(chǎn)監(jiān)管監(jiān)察崗位津貼的協(xié)調(diào)發(fā)放工作。

在如何圍繞發(fā)展大局認真履職上，陳炎生局長結(jié)合自身工作體會，認為最主要的就是要圍繞責(zé)任這個主題，樹立責(zé)任意識，堅持實事求是、有效監(jiān)管，堅持執(zhí)法與服務(wù)并重，抓好工作落實。一方面，要落實政府安辦綜合監(jiān)管職責(zé)，注意發(fā)揮好本級政府的參謀助手作用，抓好安全生產(chǎn)重大問題的跟蹤協(xié)調(diào)，督促各級各相關(guān)部門抓好安全生產(chǎn)工作的落實。另一方面，要落實安監(jiān)局長職責(zé)，關(guān)鍵是抓好班子、帶好隊伍，全力抓好非煤礦山、危險化學(xué)品安全監(jiān)管。安監(jiān)局長們要提高認識，準確定位、加強學(xué)習(xí)，提升素質(zhì)、突出重點，狠抓落實、講究方法，提升實效、帶好隊伍，廉潔自律。

篇10

內(nèi)容摘要：廉政風(fēng)險節(jié)點防控機制是海陵法院為防止腐敗發(fā)生，以制約和監(jiān)督司法權(quán)運行為核心，以制度建設(shè)為著力點，以風(fēng)險節(jié)點防控為主要措施的一項廉政制度創(chuàng)新。該制度已經(jīng)在海陵法院實施并取得些許成效。本文擬從該制度產(chǎn)生的背景及其制定的科學(xué)性出發(fā)，對制度的主要構(gòu)成和具體內(nèi)容進行闡述，并指出該制度現(xiàn)階段存在的不足。

關(guān)鍵詞：廉政 節(jié)點 風(fēng)險 防控措施

一、廉政風(fēng)險節(jié)點防控機制的形成背景

長期以來，由于缺乏融入司法審判的具體手段，人民法院黨風(fēng)廉政建設(shè)的諸多制度、措施和做法，大多隔靴撓癢、對空喊話，效果并未彰顯。司法腐敗依然發(fā)案不斷，投訴亦居高不下。20__年我院有兩名法官被檢察機關(guān)立案偵查，教訓(xùn)深刻，令人痛定思痛。如何創(chuàng)新工作機制，在遵守現(xiàn)行各類廉政制度的基礎(chǔ)上，探索一套利用現(xiàn)有各類監(jiān)管資源、實現(xiàn)與審判流程無縫對接的防控網(wǎng)，成為我院連續(xù)3屆黨組及紀檢監(jiān)察部門思考和探索的長期課題。經(jīng)過反復(fù)醞釀和實踐運行，逐步形成了一套廉政風(fēng)險節(jié)點防控機制。該機制通過排查分析，鎖定司法腐敗易發(fā)多發(fā)的21個審判流程關(guān)鍵節(jié)點，重點制訂了針對性的具體控防措施，并嘗試從源頭上及時發(fā)現(xiàn)和防控腐敗現(xiàn)象的發(fā)生，從而使腐敗“不能為”、“不敢為”的他律機制得以強化。

二、廉政風(fēng)險節(jié)點防控機制的主要構(gòu)成

廉政風(fēng)險防控機制貫穿于6個審判流程之中，共21個節(jié)點、21個風(fēng)險、47條措施。節(jié)點、風(fēng)險、防控措施三部分一一對應(yīng)。

第一部分為節(jié)點，是該機制的工作基點。案件受理及分配包括4個節(jié)點：立案審查、案件分配、訴訟費收取、管轄權(quán)異議。司法鑒定及拍賣方面包括1個節(jié)點：委托。刑事審判包括5個節(jié)點：變更強制措施、定罪量刑、案件討論、罰金數(shù)額確定、贓款贓物處理。民事審判包括6個節(jié)點：證據(jù)收集、訴訟保全、開庭審理、調(diào)解與撤訴、合議庭討論、庭室討論。行政審判包括1個節(jié)點：案件審理。執(zhí)行工作包括4個節(jié)點：執(zhí)行流程、采取執(zhí)行措施、執(zhí)行異議審查、財產(chǎn)處分。所列節(jié)點都是各條線上極易發(fā)生腐敗的預(yù)防關(guān)鍵點。之所以將節(jié)點作為整個機制的切入點，一是因為其明確了該機制的工作重點，便于集中精力監(jiān)管，避免面面俱到，但實際操作卻無從下手的尷尬。二是因為以21個節(jié)點作為支撐，反腐工作可以進一步覆蓋其他方面，由點到線，最終形成全院反腐網(wǎng)絡(luò)。

第二部分是風(fēng)險，實質(zhì)是對有關(guān)腐敗現(xiàn)象的描述。風(fēng)險是基于各節(jié)點，總結(jié)了過往各級法院違法違紀案件中的常見腐敗形式，并結(jié)合了我院實際工作中存在的問題確定而來。風(fēng)險的制定是將腐敗問題具體化，以便透過具體現(xiàn)象或行為判斷腐敗的發(fā)生，進而能夠采取相應(yīng)措施。

第三部分是防控措施。防控措施是整個節(jié)點防控機制的最為重要的部分，是對確定的節(jié)點風(fēng)險進行預(yù)防和監(jiān)管的具體措施。防控措施是堅持不擅自另設(shè)規(guī)定的原則，嚴格依照現(xiàn)有法律法規(guī)及本院原有制度進行確定，防止了規(guī)定的混亂。防控措施較為多樣，大致可以分為三類。第一類是設(shè)施監(jiān)控類，此類措施主要是通過某些設(shè)施的設(shè)置起到對風(fēng)險的防控作用。如：由電腦隨機分案；在鑒定搖號室設(shè)立三同步；在訴訟服務(wù)大廳公示訴訟費收費標準等。第二類是制度監(jiān)管類，這類措施是相關(guān)人員或部門按照已有或本機制設(shè)立的規(guī)定和制度各自履職，本機制的絕大多數(shù)防控措施均屬于此類。如：訴訟費收取從嚴執(zhí)行減、緩、免三級審批制度；紀檢監(jiān)察人員按規(guī)定對庭審進行巡查。第三類是違規(guī)處置類，該類措施是就已經(jīng)發(fā)生的腐敗行為進行的處置。如：在定罪量刑方面，承辦法官違反規(guī)定私下會見當(dāng)事人、近親屬的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按嚴重違紀處理，有索賄的，移送紀委查處；因管轄權(quán)異議案件被二審法院指定受理的，責(zé)任人須接受質(zhì)委會質(zhì)詢。

三、廉政風(fēng)險節(jié)點防控機制的內(nèi)容分述

節(jié)點防控機制作為一項反腐制度嵌入法院主要工作流程中，根據(jù)條線工作的情況不同，具體做法呈現(xiàn)多樣化。

（一） 案件受理及分配

以立案審查為節(jié)點，為防止違反審批規(guī)定，擅自對應(yīng)受理的案件不予受理的情況發(fā)生。首先，在立案窗口設(shè)專職法官負責(zé)受案審查，并堅持案件受理逐級審批制度。第二，如果當(dāng)事人堅持索要不予受理裁定書，應(yīng)在7個工作日內(nèi)做出書面裁定并送達。第三，對無正當(dāng)理由超過7個工作日不立不裁并造成不良影響的負責(zé)人按違法審判給予行政警告以上處分。

以案件分配為節(jié)點，為防止違反隨機分案規(guī)定，按照私下掌控需要或關(guān)系親疏來選擇或變更承辦法官的情況發(fā)生。首先，確定所有案件均由立案庭專設(shè)電腦隨機分案。第二，除回避等法定事由或其它的合理事由必須變更承辦法官外，一律不得隨意變更法官。第三，審判庭每月變更承辦法官數(shù)達到每月受理案件數(shù)5%以上的，所在庭負責(zé)人須向質(zhì)委會逐一案件說明理由并接受委員質(zhì)詢。

以訴訟費收取為節(jié)點，為防止徇私為不符合減、緩、免條件的當(dāng)事人申請減免訴訟費用或應(yīng)當(dāng)增加訴訟費的不通知當(dāng)事人增加的情況發(fā)生。首先，在訴訟服務(wù)大廳內(nèi)以醒目方式公示訴訟費用收費依據(jù)與收費標準。第二，從嚴執(zhí)行減、緩、免三級審批制度。第三，將當(dāng)事人增加訴訟請求時承辦法官是否按規(guī)定追加訴訟費作為評查卷宗時的重點。

以管轄權(quán)異議為節(jié)點，為防止名為地方保護實為私下關(guān)系之考慮甚至暗中收取好處，曲意解釋管轄規(guī)定或牽強附會尋找聯(lián)結(jié)點作出管轄權(quán)異議裁定情況發(fā)生。如果因管轄權(quán)異議案件被二審法院指定受理，責(zé)任人須接受質(zhì)委會質(zhì)詢。

（二）司法鑒定及拍賣

以委托為節(jié)點，為防止存在故意違反規(guī)定選定審計、鑒定、評估、拍賣等中介機構(gòu)，或者串通、指使相關(guān)中介機構(gòu)在審計、鑒定、評估、拍賣等活動中、弄虛作假等情況。首先，應(yīng)公示人民法院委托鑒定機構(gòu)備選名冊。第二，建立庭審式搖號室科技“三

同步”。第三，監(jiān)察室派員在搖號室現(xiàn)場監(jiān)督。

（三）刑事審判

以變更強制措施為節(jié)點，為防止存在對不符合法律規(guī)定條件的被告人采取取保候?qū)彺胧蛎髦呀?jīng)決定逮捕的被告人未被實際逮捕而不及時向庭長、分管院長和院長匯報等情況。首先從嚴審查，由庭長審核、分管院長審批及質(zhì)評組質(zhì)評時對照刑事訴訟法規(guī)定的取保候?qū)徦姆N情形嚴審。第二，執(zhí)行逮捕決定由承辦法官負責(zé)安排，公安機關(guān)派員當(dāng)場執(zhí)行。因故不能執(zhí)行的，承辦人須及時向庭長和分管院長報告。第三，對明顯不符合規(guī)定的被告人采取取保候?qū)弿娭拼胧?，或明知被告人已被決定逮捕而未被實際逮捕，不及時報告并造成被告人逃脫、制造偽證、毀滅證據(jù)、威脅證人、再犯新罪等嚴重后果的，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。

以定罪量刑為節(jié)點，為防止私下與被告人的親屬聯(lián)系并夸大犯罪性質(zhì)和量刑幅度，利用心理暗示造成對方畏懼，以達到索賄目的的情況發(fā)生。從嚴執(zhí)行承辦法官不得私下會見被告人及其人、近親屬的規(guī)定。違反規(guī)定的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按嚴重違紀處理。有暗示索賄嫌疑的，移送紀委查處。

以案件討論為節(jié)點，為防止隱瞞或利用語言技巧故意遺漏或淡化足以影響定罪量刑的案件事實中的某些重要細節(jié)，誤導(dǎo)審判委員會做出符合其需要的決定，并借此逃避錯案責(zé)任追究的情況發(fā)生。首先，合議庭成員尤其是持不同意見的成員須列席審委會。第二，審委會委員重點對承辦法官運用自有裁量權(quán)所作裁判部分所依據(jù)的法律援助、刑事政策、法學(xué)原理和司法邏輯進行質(zhì)詢。第三，為避免對其他委員形成意見導(dǎo)向，分管副院長應(yīng)在合議庭匯報、庭長補充說明、其他委員發(fā)表意見后，審委會主任發(fā)言前發(fā)言。第四，案件被二審法院發(fā)回重審或改判且須追究責(zé)任的（以追究責(zé)任為一般，不追究為例外），承辦法官、合議庭持錯誤意見的法官、法律文書審核人、簽發(fā)人、審委會發(fā)表錯誤意見的委員，均須承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

以罰金數(shù)額確定為節(jié)點，為防止徇私少罰或侵吞罰金款項情況發(fā)生。首先，制訂罰金數(shù)額與刑期、刑種、罪名一一對應(yīng)規(guī)定。第二，所有款項一律繳到法院賬戶，承辦法官不得經(jīng)手。

以贓款、贓物處理為節(jié)點，為防止侵吞或挪用控制的贓款、贓物情況發(fā)生。首先，建立贓款贓物統(tǒng)一登記制度。第二，追繳到的贓款一律繳至法院賬戶，承辦法官不得經(jīng)手。贓物集中保管。第三，贓款贓物已發(fā)還的須有領(lǐng)受人簽字。

（四）民事審判

以證據(jù)收集為節(jié)點，為防止故意毀棄、篡改、隱匿、偽造、偷換證據(jù)或者其他訴訟材料情況發(fā)生。首先，如收到當(dāng)事人提交的證據(jù)材料，應(yīng)當(dāng)出具收據(jù)，寫明證據(jù)名稱、頁數(shù)、份數(shù)、原件或復(fù)印件及收到時間等，并由經(jīng)辦人員簽名或蓋章。第二，如存在上述故意行為，追究經(jīng)辦人責(zé)任。

以訴訟保全為節(jié)點，為防止出現(xiàn)為照顧特定當(dāng)事人，對保全申請人提供的擔(dān)保材料審查認真程度不一情況發(fā)生。首先，庭長在簽發(fā)保全裁定書時應(yīng)當(dāng)對保全是否符合法定條件，手續(xù)是否齊全進行必要的審查。第二，因保全錯誤，造成嚴重后果，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。

以開庭審理為節(jié)點，為防止不按法律規(guī)定的程序開庭審理案件，在開庭過程中隨意制止當(dāng)事人發(fā)言或不允許當(dāng)事人提交證據(jù)，剝奪當(dāng)事人辯論權(quán)利的；不按規(guī)定的時間開庭，或隨意更改開放時間等情況發(fā)生。首先，利用“三同步”記錄庭審過程。第二，紀檢監(jiān)察人員按規(guī)對庭審進行巡查。

以調(diào)解與撤訴為節(jié)點，為防止因徇私而違反規(guī)定迫使當(dāng)事人違背真實意愿撤訴、接受調(diào)解并損害其利益的情況發(fā)生。首先，以筆錄的形式反映調(diào)解與撤訴的過程。第二，法官應(yīng)當(dāng)對可能影響當(dāng)事人權(quán)利的重大事項進行必要的釋明。第三，利用“三同步”記錄過程。

以合議庭討論為節(jié)點，為防止出現(xiàn)合議庭對應(yīng)當(dāng)經(jīng)合議庭合議的案件不合議或假合議，或者故意向合議庭隱瞞主要證據(jù)、重要情節(jié)或者提供虛假情況的等枉法裁判情形。首先，每位合議庭組成人員須進行庭前準備、庭審及合議庭評議。第二，合議庭討論時，每位合議庭成員須獨立發(fā)表意見，并詳述理由。書記員負責(zé)如實記錄合議庭筆錄。第三，對合議庭成員意見分歧較大的案件應(yīng)按規(guī)定提交庭室或?qū)徫瘯懻摗?/p>

以庭室討論為節(jié)點，為防止在庭室討論案件時，院、庭長違反規(guī)定發(fā)表意見，要求或變向要求以自己的意見為主導(dǎo)，影響承辦法官審理案件的情況發(fā)生。首先，參加討論的每個法官應(yīng)當(dāng)獨立發(fā)表意見，須詳述理由。第二，以討論筆錄的形式記錄討論內(nèi)容，并簽字確認，裝訂副卷。

（五）行政審判

以案件審理為節(jié)點，為防止因與行政機關(guān)或某特定當(dāng)事人關(guān)系密切，在相關(guān)行政案件審理過程中，對另一方施壓或說情、打招呼的情況發(fā)生。行政案件審理須實行案件合議討論制度，合議庭成員應(yīng)依法履職。

（六）執(zhí)行工作

以執(zhí)行流程為節(jié)點，為防止執(zhí)行法官對案件“一手包辦”，缺乏監(jiān)管的情況發(fā)生。首先，設(shè)立執(zhí)行啟動組、財產(chǎn)查控組、財產(chǎn)處分組、結(jié)案審查組，由不同執(zhí)行人員分別行使。第二，執(zhí)行啟動、財產(chǎn)查控、財產(chǎn)處分、結(jié)案審查各階段執(zhí)行事項依次推進、前清后接。

以采取執(zhí)行措施為節(jié)點，為防止故意違反規(guī)定采取執(zhí)行措施，造成案件當(dāng)事人、案外人或者第三人財產(chǎn)損失的情況發(fā)生。首先，采取查封、扣押、凍結(jié)、劃撥等執(zhí)行措施的，應(yīng)當(dāng)依法制定裁定書送達被執(zhí)行人，并在實施執(zhí)行措施后將有關(guān)情況及時告知雙方當(dāng)事人，或者以方便當(dāng)事人查詢的方式予以公開。第二，采取執(zhí)行強制措施的，須嚴格履行審批手續(xù)，緊急情況下采取的措施，相關(guān)手續(xù)立即補辦。第三，違反規(guī)定執(zhí)行，造成嚴重后果的，追究相關(guān)人員的責(zé)任。

以執(zhí)行異議審查為節(jié)點，為防止存在為不按規(guī)定審查執(zhí)行異議的情況發(fā)生。執(zhí)行異議須提交合議庭評議。

以財產(chǎn)處分為節(jié)點，為防止存在利用職務(wù)之便，非法占有執(zhí)行款物的情況發(fā)生。由財產(chǎn)處分組專人負責(zé)，并建立執(zhí)行款物專用臺帳備查。

四、廉政風(fēng)險節(jié)點防控機制的初步成效

自20__年以來，已保持了連續(xù)九年違法違紀案件零記錄。被評為區(qū)預(yù)防職務(wù)犯罪先進單位，同時我院也先后創(chuàng)建成功省、市、區(qū)廉政文化示范單位，紀檢組年年被評為區(qū)先進基層紀檢組織。行政審判庭、民二庭先后創(chuàng)建成“廉潔司法示范庭”。至各類紀檢監(jiān)察機關(guān)投訴和反映問題的來信來訪數(shù)也逐年大幅同比下降，而來紀檢監(jiān)察部門反映的為數(shù)不多的基本上屬于對裁判不服的問題，懷疑法官 不廉或司法作風(fēng)問題的極少。司法廉潔也促進了司法公正，人民群眾的滿意度顯著提升，我院連續(xù)4年被表彰為區(qū)“十佳人民滿意機關(guān)”，并被省法院表彰為先進法院。

五、廉政風(fēng)險節(jié)點防控機制的推廣價值

法院歷來是反腐倡廉建設(shè)的重點單位，但從近年各級法院查處的違法違紀情況來看，司法腐敗問題依然突出，成為阻礙法院發(fā)展的重大疑難問題。

法院反腐之困有二：第一，監(jiān)管范圍廣。法院須監(jiān)管的人數(shù)較多，各部門具體工作環(huán)節(jié)也較多，不利于監(jiān)管。第二，監(jiān)管難度大。首先，法院工作專業(yè)性較強，規(guī)范各類工作的法律法規(guī)繁多，監(jiān)管人員難以全面把控司法工作。其次，法官其自身有法律賦予的自由裁量權(quán)，監(jiān)管人員難以掌握某個做法是否適度。

節(jié)點防控機制為解決上述問題，本機制具有三大優(yōu)點：第一，突出重點。本機制確定了21個最易發(fā)生腐敗問題的工作節(jié)點作為防控重點。雖然只有21個節(jié)點，但也基本覆蓋了全院主要條線的重點工作環(huán)節(jié)，這樣確保防控效果最大化。

第二，措施可行。以往反腐監(jiān)督制度絕大多數(shù)都是規(guī)定“應(yīng)該”如何去做，但沒有說明如果沒有按規(guī)定去做該怎樣防控，所以無法起到較好的防控效果。本機制為切實解決這一問題，著力制定了具有可操作性的防控措施。

第三，多方共管。法院由于自身的特殊性，法院本身就有一套相對完善的監(jiān)管體系，法律規(guī)定也多出于公正司法考慮，對法官的規(guī)定不可謂不多。所以，本機制的防控措施中也整合了其他制度，適時需要相關(guān)部門及人員認真按規(guī)履職。因此，節(jié)點防控機制不是孤立的一項制度，多方協(xié)同防控也一定程度上解決了監(jiān)管范圍廣和難度大的問題。

五、廉政風(fēng)險節(jié)點防控機制的尚存不足

由于節(jié)點防控機制是一種模式的探索與創(chuàng)新，作為一項新制度必然有其不完善的地方。