導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇貸前調(diào)查報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。如何有效開(kāi)展企業(yè)貸前調(diào)查，規(guī)范撰寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告? 按信貸管理規(guī)章制度，農(nóng)村信用社貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容有：1、客戶(hù)基本情況及主體資格；2、申貸金額、用途、期限、種類(lèi)、利率、還款方式及限制性條款；3、客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益和市場(chǎng)分析；4、擔(dān)保情況和信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；5、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；6、貸款調(diào)查意見(jiàn)。圍繞貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容，企業(yè)貸前調(diào)查的主要內(nèi)容及撰寫(xiě)重點(diǎn)是：

一、企業(yè)基本情況

（一）企業(yè)概況：主要包括企業(yè)名稱(chēng)、法人代表、企業(yè)性質(zhì)（國(guó)有、集體、股份、私營(yíng)等）、法定地址、注冊(cè)資金總額、股份的主要構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)濟(jì)核算形式、成立時(shí)間、所屬行業(yè)、職工人數(shù)、演變過(guò)程、老企業(yè)名稱(chēng)、收購(gòu)（拍買(mǎi)、轉(zhuǎn)讓?zhuān)┛們r(jià)格（其中出資現(xiàn)金金額）、債務(wù)轉(zhuǎn)讓金額等，屬關(guān)聯(lián)企業(yè)的還要說(shuō)明關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)情況。

（二）經(jīng)營(yíng)情況：企業(yè)規(guī)模、主營(yíng)項(xiàng)目、年產(chǎn)值、上年利稅、總資產(chǎn)和總負(fù)債、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷(xiāo)情況、市場(chǎng)占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。

（三）行業(yè)情況：行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期性、行業(yè)贏利性、國(guó)家政策等。

（四）管理情況：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、稅務(wù)登記證等有關(guān)證件的合法有效性；企業(yè)組織形式、管理體制、法人代表及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人情況、財(cái)務(wù)制度以及關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況；企業(yè)內(nèi)部各車(chē)間、部門(mén)之間的運(yùn)作是否通暢；管理人員、員工對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)發(fā)展計(jì)劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險(xiǎn)工作是否正常等。

二、企業(yè)借款原因

企業(yè)申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃，是否符合國(guó)家有關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，市場(chǎng)前景如何？預(yù)計(jì)效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長(zhǎng)時(shí)能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。

三、企業(yè)還款能力

這是貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容。一是分析申請(qǐng)貸款的企業(yè)是否具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、無(wú)擠占挪用信貸資金、無(wú)惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個(gè)人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請(qǐng)人從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否合規(guī)合法、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求。三是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷(xiāo)售情況、產(chǎn)品價(jià)格變化（與原材料變動(dòng)幅度比）、主要銷(xiāo)售單位、貨款結(jié)算方式、貨款回籠情況。具體內(nèi)容為：

（一）產(chǎn)、供、銷(xiāo)情況分析

對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷(xiāo)情況進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查借款單位材料采購(gòu)落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來(lái)源，調(diào)查原料市場(chǎng)價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購(gòu)貨與銷(xiāo)售的方式。

（二）財(cái)務(wù)和信用分析

據(jù)調(diào)查了解，目前，某些企業(yè)的報(bào)表一般至少有三套報(bào)表，交給銀行、財(cái)稅部門(mén)和內(nèi)部股東的報(bào)表都不一樣。因此，我們必須認(rèn)真分析企業(yè)的固定資本、存貨、資本金、銀行存貸款和其他短期負(fù)債等幾個(gè)大項(xiàng)來(lái)考察企業(yè)的現(xiàn)金流量表、其他會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)準(zhǔn)確性。主要考核以下三個(gè)綜合指標(biāo)：

1、償債能力

①資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 ×100%

一般認(rèn)為，該比率不得超過(guò)70%，比率越低越好，說(shuō)明企業(yè)償債有保證。

②流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額/流動(dòng)負(fù)債總額×100%

一般認(rèn)為2:1的流動(dòng)比率較好。若該比率過(guò)低，說(shuō)明企業(yè)償還能力較差，若該比率過(guò)高，說(shuō)明企業(yè)的部分資金閑置。

③速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)總額-存貨）/流動(dòng)負(fù)債總額 ×100%

一般認(rèn)為，該比率為1:1較好。

④現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+銀行存款+短期投資）÷流動(dòng)負(fù)債

該指標(biāo)比率越大越好，表明短期償債能力越強(qiáng)

2、營(yíng)業(yè)狀況

存貨周轉(zhuǎn)率= 銷(xiāo)貨成本/平均存貨

其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）÷2

一般而言，存貨周轉(zhuǎn)率越高，利潤(rùn)額也就越大，運(yùn)用資本中閑置在存貨上的數(shù)額也就越小，存貨周轉(zhuǎn)率為9（次）較合適，但行業(yè)間的差別也較為明顯，應(yīng)具體分析。

3、獲利水平

資本金利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/資本金總額

一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)資本金利潤(rùn)率越高越好，如果高于同期銀行利率，則適度負(fù)債對(duì)投資者來(lái)說(shuō)是有利的，反之，如果資本金利潤(rùn)率低于同期銀行利率，則過(guò)高的負(fù)債率會(huì)損害投資者的利潤(rùn)。

另外，借款企業(yè)必須在農(nóng)村信用社開(kāi)立存款帳戶(hù)，以便我們了解企業(yè)開(kāi)戶(hù)以來(lái)的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來(lái)一段時(shí)間情況的預(yù)測(cè)。當(dāng)應(yīng)收應(yīng)付帳款的比重大于總資產(chǎn)或總負(fù)債的15%（或一定比例）時(shí)，應(yīng)注意分析帳齡分布情況。

（三）還貸來(lái)源及還款時(shí)間分析

分析貸款項(xiàng)目生產(chǎn)周期、預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金來(lái)源，確定借款期限等。

四、借款擔(dān)保方式

屬于抵押擔(dān)保的貸款，寫(xiě)清抵押物的名稱(chēng)、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估價(jià)值、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等 ；屬于保證擔(dān)保方式的貸款，寫(xiě)清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、資產(chǎn)負(fù)債狀況，分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償能力、擔(dān)保人的資金來(lái)源等。

通過(guò)借款單位的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

五、提出調(diào)查結(jié)論

調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析基礎(chǔ)上，總體評(píng)價(jià)企業(yè)的“現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)、償還、管理狀況”，結(jié)合借款用途、還款來(lái)源和計(jì)劃、借款項(xiàng)目的自籌資金到位情況明確以下事項(xiàng)：

1、貸與不貸；2、貸款方式；3、貸款金額；4、貸款期限； 5、貸款利率；6、還款方式等。

篇2

一、臺(tái)帳設(shè)置及使用不規(guī)范，未能明確反映借款人有關(guān)情況的整改情況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)現(xiàn)，個(gè)別信用社沒(méi)有設(shè)置臺(tái)帳或臺(tái)帳與借據(jù)不符。

對(duì)支農(nóng)再貸款臺(tái)帳登記、發(fā)放和歸還情況，只是逐戶(hù)登記金額和日期，未能真實(shí)反映出各個(gè)借款人的詳細(xì)使用狀況。

整改情況：要求各信用社嚴(yán)格按照《中國(guó)人民銀行濟(jì)南分行對(duì)農(nóng)村信用社貸款管理實(shí)施細(xì)則》有關(guān)規(guī)定操作，利用每月1號(hào)會(huì)計(jì)例會(huì)時(shí)間，加強(qiáng)對(duì)再貸款管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的帳務(wù)處理方法，明確反映借款人再貸款的使用及歸還情況，真實(shí)反映再貸款的使用進(jìn)度，達(dá)到支農(nóng)再貸款帳務(wù)管理的規(guī)范化和科學(xué)化。

二、對(duì)再貸款使用投向不準(zhǔn)，存在貸款用于非農(nóng)業(yè)，貸戶(hù)身份為非農(nóng)戶(hù)現(xiàn)象的整改情況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)現(xiàn)，個(gè)別農(nóng)村信用社再貸款投向非農(nóng)業(yè)，此類(lèi)現(xiàn)象不符合《中國(guó)人民銀行鄭州中心支行再貸款管理暫行辦法》第四章第三十一條“再貸款應(yīng)集中用于發(fā)放農(nóng)戶(hù)貸款，重點(diǎn)解決農(nóng)民從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)、儲(chǔ)運(yùn)業(yè)和農(nóng)村消費(fèi)信貸等方面合理資金需求”的要求。

整改情況：接到《通報(bào)》以后，聯(lián)社對(duì)再貸款使用投向不準(zhǔn)的信用社，及時(shí)下發(fā)了限期整改通知書(shū)，要求涉及問(wèn)題的信用社在200X年12月底之前整改完畢，并給予了通報(bào)批評(píng)。對(duì)問(wèn)題較為突出的順店社，要求該社盡快出臺(tái)整改意見(jiàn)報(bào)聯(lián)社計(jì)劃信貸科，聯(lián)社將視情況作進(jìn)一步處理并監(jiān)督整改，確保支農(nóng)再貸款投向的合規(guī)性。

三、貸款存在逾期，致使支農(nóng)再貸款形成風(fēng)險(xiǎn)的整改情況

存在問(wèn)題:部分貸款存在逾期現(xiàn)象，個(gè)別信用社為完成年度其他各項(xiàng)工作任務(wù)，在支農(nóng)再貸款方面疏于管理，使部分貸款沒(méi)有換據(jù)或沒(méi)有及時(shí)收回。

整改情況：對(duì)貸款出現(xiàn)逾期的現(xiàn)象，已專(zhuān)項(xiàng)向領(lǐng)導(dǎo)作出了匯報(bào)，現(xiàn)已協(xié)調(diào)資產(chǎn)科出臺(tái)了以下意見(jiàn)：一是對(duì)200X年以來(lái)新發(fā)放形成不良的貸款必須收回，否則按照禹農(nóng)信聯(lián)〔200X〕142號(hào)文件規(guī)定嚴(yán)肅處理。二是要對(duì)2006年以來(lái)新發(fā)放貸款到期必須收回，發(fā)現(xiàn)1筆形成不良的，信用社主任就地免職。三是對(duì)于賬面中隱含的大量不良貸款，要求各信用社必須迅速行動(dòng)，該換據(jù)的換據(jù)，該的，爭(zhēng)取在年底前解決這部分問(wèn)題。

四、對(duì)再貸款發(fā)放使用中存在壘大戶(hù)現(xiàn)象的整改情況

存在問(wèn)題：在檢查中發(fā)現(xiàn)，個(gè)別信用社為逃避監(jiān)督，簡(jiǎn)化貸款審批手續(xù)，把大額貸款化整為零壘大戶(hù)，增加了支農(nóng)再貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

整改情況：這種現(xiàn)象的發(fā)生，主要是以前年度信息系統(tǒng)不對(duì)稱(chēng)及監(jiān)督管理不完善等原因造成。今后，聯(lián)社業(yè)務(wù)科將嚴(yán)格把關(guān)，審查一筆貸款，先通過(guò)“信貸咨詢(xún)系統(tǒng)”查詢(xún)把關(guān)，無(wú)質(zhì)疑的，再建議審批備案。對(duì)一戶(hù)多筆、壘大戶(hù)等以逃避聯(lián)社審批為目的發(fā)放的貸款，聯(lián)社業(yè)務(wù)科在加強(qiáng)監(jiān)督的同時(shí)，將積極協(xié)調(diào)稽核部門(mén)進(jìn)行后續(xù)稽核，凡出現(xiàn)此類(lèi)情況的信用社，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將給予嚴(yán)肅處理并督促整改。

五、貸款發(fā)放手續(xù)不完善的整改情況

存在問(wèn)題：檢查中發(fā)現(xiàn)，個(gè)別信用社發(fā)放支農(nóng)款時(shí)手續(xù)不規(guī)范。

如借款合同中還款計(jì)劃沒(méi)有正常登記，缺乏對(duì)貸戶(hù)的還款約束；調(diào)查報(bào)告流于形式；借款用途與調(diào)查報(bào)告用途不符；借據(jù)與合同要素不全等。

篇3

有一種觀(guān)念在美國(guó)廣為流傳，而且已經(jīng)成為一種文化傳統(tǒng)，即消費(fèi)者使用貸款是好的，但是過(guò)多的家庭債務(wù)卻不好。在過(guò)去的60年中，美國(guó)國(guó)內(nèi)大部分的成年人已經(jīng)證明了他們的信用資格，而這些人中的大部分會(huì)時(shí)不時(shí)地利用貸款。這里所說(shuō)的貸款我們稱(chēng)之為家庭信貸，既包括需要財(cái)產(chǎn)、特別是家庭財(cái)產(chǎn)擔(dān)?；蛘叩盅旱牟粍?dòng)產(chǎn)抵押貸款，或稱(chēng)房屋抵押貸款，也包括那些既不需要不動(dòng)產(chǎn)、也不需要有價(jià)證券作為抵押的貸款，通常簡(jiǎn)稱(chēng)為消費(fèi)信貸。

家庭信貸的廣泛利用既是這個(gè)時(shí)代經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的誘因，也是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的結(jié)果，但是在某種程度上也會(huì)讓人產(chǎn)生擔(dān)憂(yōu)，即，有太多的人使用了貸款，或者說(shuō)人們貸的太多。這意味著如果我們想在美國(guó)經(jīng)濟(jì)文化背景下真正地理解這些貸款的話(huà)，首先必須要知道從哪里開(kāi)始。這兩類(lèi)貸款的增長(zhǎng)是不是太快了以至于余額太大了?或者正相反，情況還不錯(cuò)?我們首要的任務(wù)，是要通過(guò)對(duì)比過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)以及與其他經(jīng)濟(jì)變量的關(guān)系來(lái)考察信貸的增長(zhǎng)。

信貸資金的增長(zhǎng)趨勢(shì)

圖1顯示，最近幾十年，美國(guó)家庭房屋抵押貸款和普通的消費(fèi)信貸都在增長(zhǎng)。該圖也描繪了自1951年以來(lái)兩種貸款的周期變化。從長(zhǎng)期來(lái)看，以百分比顯示的近年的貸款增長(zhǎng)周期，比起以前來(lái)并沒(méi)有顯著的不同。在大部分的周期里，兩種貸款有相同的變化模式。吸引了人們很多眼球的消費(fèi)信貸，在最近的一個(gè)周期內(nèi)增長(zhǎng)率最高曾達(dá)到15％，和之前的大部分周期內(nèi)的最高值大概相同。有時(shí)我們可能會(huì)想，增長(zhǎng)最快的年份或許不在最近，但也絕不會(huì)想到會(huì)是在50多年前，也就是1952年，增長(zhǎng)率達(dá)到了20％。所以說(shuō)消費(fèi)信貸雖然在近年增長(zhǎng)很快，但是它以前也一直是增長(zhǎng)很快的。當(dāng)然，這并不能預(yù)測(cè)未來(lái)會(huì)怎樣，但是表明，近年的趨勢(shì)跟以前很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)的趨勢(shì)是一致的。

用另外一些方式來(lái)觀(guān)察信貸增長(zhǎng)也非常有用。尤其是與其他經(jīng)濟(jì)變量相比較。圖2列出了房屋抵押貸款和消費(fèi)信貸占家庭收入的比率的增長(zhǎng)情況，通常該指標(biāo)用來(lái)衡量債務(wù)負(fù)擔(dān)的大小。從圖上我們可以看出，消費(fèi)信貸占收入的比率近年創(chuàng)下歷史新高，但是它只是比以前高出一點(diǎn)點(diǎn)，并且浮動(dòng)范圍與過(guò)去幾十年較好年份里的相似。房屋抵押貸款占收入的比重增長(zhǎng)更多一些，但是這里有另外的故事。在同一時(shí)期，房屋所有權(quán)有顯著的增長(zhǎng)，貸款月供代替了租金，而租金是消費(fèi)開(kāi)支的一個(gè)部分。

家庭信貸與家庭資產(chǎn)凈值(資產(chǎn)減去負(fù)債)的比率，描繪了另一個(gè)有趣的現(xiàn)象。圖3顯示，自1963年以來(lái)，美國(guó)消費(fèi)信貸占家庭資產(chǎn)凈值的比重每年都在4％左右徘徊，讓人感覺(jué)這一比率是一個(gè)恒定的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)不會(huì)出現(xiàn)大幅增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。除了這個(gè)比率所顯示的有趣的統(tǒng)計(jì)關(guān)系以外，似乎也反映出消費(fèi)者有意將信貸額保持在其凈資產(chǎn)的一定比率之內(nèi)。同期，房屋抵押貸款占家庭資產(chǎn)凈值的比重看起來(lái)有較大的增長(zhǎng)，特別是最近幾年，當(dāng)這種貸款的利率變得很低的時(shí)候。圖上年份單位跨度比較大，從而夸大了這段時(shí)間的變化。實(shí)際上，自從60年代中期以來(lái)，這種變化是漸進(jìn)的，這一比率一直是在9％到16％的一個(gè)相當(dāng)窄的范圍內(nèi)波動(dòng)。

圖4表明，總的來(lái)說(shuō)，美國(guó)家庭的資產(chǎn)凈值在其總資產(chǎn)中的比重多年里保持了很高的水平――80％以上，而且非常的穩(wěn)定。單看房屋資產(chǎn)中美國(guó)家庭所擁有的權(quán)益，有一些下降的趨勢(shì)。對(duì)于這種變化可能有很多的解釋?zhuān)渲杏邢嚓P(guān)稅收優(yōu)惠的原因，但是總體來(lái)說(shuō)消費(fèi)者權(quán)益占房屋資產(chǎn)的比率保持了60％的水平。

信貸資金的分布

關(guān)于家庭信貸的分布情況，自1946年以來(lái)，美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)了一系列的調(diào)查報(bào)告――消費(fèi)者融資調(diào)查報(bào)告(the Survey of Consumer Finances)。這些報(bào)告不是跟蹤同一類(lèi)消費(fèi)者隨年齡增長(zhǎng)的財(cái)富變化情況，而是選取那些成功的典型人士為樣本，觀(guān)察他們的理財(cái)經(jīng)歷。每份調(diào)查都經(jīng)過(guò)精心設(shè)計(jì)，以便所選取的樣本能夠代表整個(gè)群體的情況。

幸運(yùn)的是，每份調(diào)查報(bào)告的結(jié)構(gòu)都非常相似，使我們便于比較。幾十年來(lái)，這些調(diào)查報(bào)告的著重點(diǎn)隨著美國(guó)以消費(fèi)者導(dǎo)向的金融市場(chǎng)的變遷而不斷變化。例如，在二戰(zhàn)結(jié)束之后的短暫時(shí)間里，調(diào)查主要集中在聯(lián)邦儲(chǔ)蓄債券和其他與戰(zhàn)爭(zhēng)相關(guān)的聯(lián)邦債券在消費(fèi)者中的分配與持有情況，20世紀(jì)50年代到60年代，這些調(diào)查則主要關(guān)注消費(fèi)信貸的持有和使用情況。信用卡首度出現(xiàn)在1970年的報(bào)告中，1977年的報(bào)告特別關(guān)注當(dāng)時(shí)新的聯(lián)邦消費(fèi)者保護(hù)法――真實(shí)借貸法(the Truth in LendingAct)和信貸機(jī)會(huì)平等法(the Equal CreditOpportunity)。1983年，調(diào)查報(bào)告重新關(guān)注美國(guó)家庭資產(chǎn)的持有情況。90年代以來(lái)，對(duì)美國(guó)家庭資產(chǎn)平衡表方面的詮釋占據(jù)了主導(dǎo)位置。雖然這些報(bào)告調(diào)查的目的有很大的差異，但仍具有非常強(qiáng)的可比性。

總的來(lái)看，過(guò)去50多年的調(diào)查報(bào)告揭示了同期美國(guó)家庭負(fù)債在收入的比重是如何緩慢地增長(zhǎng)的，這中間既有債務(wù)廣度的原因，即負(fù)債的人數(shù)眾多，也有債務(wù)深度的原因，即已負(fù)債者債務(wù)繼續(xù)增加。將所有常用的貸款類(lèi)型加在一起，至少使用一種貸款(或者是包括信用卡在內(nèi)的消費(fèi)信貸，或者是房屋抵押貸款)的美國(guó)家庭占到了75％。具體來(lái)說(shuō)：

(1)大多數(shù)美國(guó)家庭都使用消費(fèi)信貸。1951年，有約46％是的家庭使用消費(fèi)信貸，1963年，這一比率上升到了60％。自此以后的年份里，基本上是在這個(gè)水平上下浮動(dòng)。消費(fèi)信貸對(duì)家庭支出非常重要。在美國(guó)家庭進(jìn)行以獲取回報(bào)為目的的投資支出以外，各類(lèi)消費(fèi)信貸支出，包括機(jī)動(dòng)車(chē)購(gòu)置，教育和移動(dòng)房屋住宅購(gòu)置等，都在大幅增長(zhǎng)。

(2) 信用卡支付成為消費(fèi)信貸的主要方式。前面已經(jīng)提到，1970年起，調(diào)查報(bào)告開(kāi)始涉及信用卡持有者消費(fèi)行為的內(nèi)容。當(dāng)時(shí)，大多數(shù)的美國(guó)信用卡消費(fèi)都發(fā)生在零售商店和汽油公司里，而且信用卡只能在這些發(fā)行商的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)內(nèi)使用。60年代末以Master卡和Visa卡為代表的第三方卡的發(fā)行與廣泛使用，對(duì)美國(guó)消費(fèi)市場(chǎng)至關(guān)重要。1970年，有16％的美國(guó)家庭擁有一張或者多張信用卡，近年這個(gè)比率上升到73％。信用卡發(fā)行商也由商業(yè)銀行擴(kuò)大到了其他的金融機(jī)構(gòu)，如儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、信貸協(xié)會(huì)等等。幾十年來(lái)，信用卡成為美國(guó)家庭消費(fèi)信貸不可缺少的組成部分。消費(fèi)信貸類(lèi)型中增長(zhǎng)最快的就是信用卡消費(fèi)，而不是那些傳統(tǒng)的類(lèi)型。

(3) 房屋抵押貸款的使用者也在增加。調(diào)查報(bào)告顯示，1951年只有大概20％的美國(guó)家庭有房屋抵押貸款，這個(gè)比率在1951年到1963年之間迅速增長(zhǎng)。接下來(lái)的十年，增長(zhǎng)有所放緩：目前，該比率基本上是在40％左右。

篇4

個(gè)貸檔案工作？依筆者工作經(jīng)驗(yàn)，有以下兩點(diǎn)值得借鑒：精細(xì)化管理進(jìn)行檔案源頭控制；影像電子化提升檔案管理質(zhì)量和效率。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個(gè)人貸款 檔案

商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)流程各個(gè)崗位均會(huì)形成個(gè)人貸款檔案資料，由于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)量大，因此其檔案整理、歸檔工作量頗為繁重，因貸款催收、貸款檢查、內(nèi)外部審計(jì)等借閱及歸還檔案業(yè)務(wù)量大。那么，如何做好個(gè)貸檔案工作？依筆者工作經(jīng)驗(yàn)，有以下兩點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)值得借鑒：精細(xì)化管理進(jìn)行檔案源頭控制；影像電子化提升檔案管理質(zhì)量和效率。下面詳細(xì)探討一下：

一、精細(xì)化管理

商業(yè)銀行個(gè)人貸款精細(xì)管理的要點(diǎn)如下：按個(gè)人類(lèi)貸款業(yè)務(wù)品種分類(lèi)，進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的貸款材料規(guī)范，各個(gè)崗位以及環(huán)節(jié)整理材料的規(guī)范。這些規(guī)范要細(xì)化到材料排什么順序，用什么樣的紙張，如何粘貼等。下面以個(gè)人住房貸款為例，從個(gè)人貸款檔案的形成說(shuō)明一下。

個(gè)人貸款主流程為五部分：貸款受理、貸前調(diào)查、貸款審批、貸款發(fā)放（含落實(shí)抵押）、貸后管理。對(duì)于個(gè)人住房貸款，在主流程之前還有一項(xiàng)工作就是審查合作住房樓盤(pán)項(xiàng)目。

在審查合作住房樓盤(pán)項(xiàng)目時(shí)形成住房樓盤(pán)項(xiàng)目檔案，個(gè)貸從業(yè)人員對(duì)個(gè)人住房貸款樓盤(pán)項(xiàng)目審查包括對(duì)開(kāi)發(fā)商資信的審查和項(xiàng)目本身的審查。開(kāi)發(fā)商資信的審查，企業(yè)資信等級(jí)以及信用程度（含人行企業(yè)信用報(bào)告以及開(kāi)發(fā)商主要負(fù)責(zé)人個(gè)人信用報(bào)告記錄）；企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證明；經(jīng)審計(jì)過(guò)的會(huì)計(jì)報(bào)表等等。項(xiàng)目審查資料主要是指審查是否“五證齊全”，“五證”是指：國(guó)有土地使用權(quán)證，建設(shè)用地規(guī)劃許可證，建設(shè)工程規(guī)劃許可證，建筑工程施工許可證，預(yù)售商品房許可證。個(gè)貸從業(yè)人員通過(guò)上述的調(diào)查及審查，撰寫(xiě)出調(diào)查報(bào)告，銀行管理部門(mén)做出對(duì)于樓盤(pán)準(zhǔn)入的審批意見(jiàn)（含該項(xiàng)目個(gè)人住房貸款的規(guī)模、額度等）。由此，我們可以看出，該步驟形成的樓盤(pán)項(xiàng)目檔案包括：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照等（企業(yè)身份證），信用報(bào)告，“五證”以及調(diào)查報(bào)告、準(zhǔn)入審批文件等。該部分的檔案管理，按照上述的要點(diǎn)制訂一套相應(yīng)的管理規(guī)范，規(guī)定檔案的內(nèi)容以及資料排列的順序。該檔案的保管期限與該項(xiàng)目下個(gè)人住房貸款最長(zhǎng)貸款期限相同，也可以將之列為永久性檔案。

貸款受理形成的檔案及規(guī)范化管理，按整理順序排列如下：檔案紙張要求A4紙大小。先是個(gè)人住房貸款申請(qǐng)表（標(biāo)準(zhǔn)格式）；借款人及其配偶身份證、戶(hù)口簿及婚姻狀況證明復(fù)印件，要求A4紙大小，借款人身份證正反復(fù)印在A4紙上，該頁(yè)作為主頁(yè)，其他的作為附頁(yè)，依次順序?yàn)榻杩钊藨?hù)口簿戶(hù)主復(fù)印件，借款人戶(hù)口簿本人頁(yè)復(fù)印件，配偶身份證復(fù)印件，配偶戶(hù)口簿復(fù)印件，結(jié)婚證（離婚證）復(fù)印件或單身證明，共同借款人身份證明復(fù)印件，借款人收入證明資料，共同借款人收入證明資料，信用報(bào)告，房地產(chǎn)權(quán)證復(fù)印件（含商品房買(mǎi)賣(mài)合同），首付款證明材料等。未規(guī)范檔案標(biāo)準(zhǔn)要求時(shí)，有的客戶(hù)經(jīng)理在一頁(yè)A4紙上粘十幾張小紙片（客戶(hù)及配偶身份證、戶(hù)口簿等復(fù)印件），粘的小紙片容易掉，在資料流轉(zhuǎn)過(guò)程中丟失，因此，個(gè)貸檔案源頭控制一個(gè)重要的要求就是能不粘的不粘。

貸款調(diào)查形成的檔案及規(guī)范化管理，按整理順序順序排列如下：面談?dòng)涗?，由銀行個(gè)人貸款管理部門(mén)和個(gè)貸檔案管理崗位一同制訂面談?dòng)涗浺?guī)范，記錄紙張A4大小，提什么問(wèn)題？整張記錄單設(shè)計(jì)如同問(wèn)答卷；調(diào)查報(bào)告等。

貸款調(diào)查通過(guò)之后，就到了審批環(huán)節(jié)，審批人依據(jù)上述的材料對(duì)該筆貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)判斷，從而給出“通過(guò)”或“否定”兩種審批意見(jiàn)，該階段形成的檔案主要是審批表。各商業(yè)銀行一般都是電子化審批，審批表都有固定格式，不再詳細(xì)探討了。

審批通過(guò)之后的貸款，就需要和客戶(hù)簽訂貸款合同，以及準(zhǔn)備辦理抵押登記（備案）申請(qǐng)資料。在貸款發(fā)放（含落實(shí)抵押環(huán)節(jié)）階段，形成的檔案資料按整理順序要求如下：貸款合同，抵押合同，房屋他項(xiàng)權(quán)證復(fù)印件（含抵押備案證明），委托扣款存折（或卡）復(fù)印件，放款會(huì)計(jì)憑證等。其中，房屋他項(xiàng)權(quán)證原件由檔案崗的重要權(quán)證管理崗進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理。

貸后管理形成的檔案，排序如下：個(gè)人貸款檢查表，補(bǔ)充合同（客戶(hù)提前還款、縮短貸款期限等），催收記錄等等。

通過(guò)上文的探討，要想做好個(gè)人貸款檔案工作，就必須嚴(yán)格要求檔案資料整理順序以及規(guī)范。試想，客戶(hù)經(jīng)理將未按規(guī)范整理的材料報(bào)給審批人審批，審批人要從這一堆材料里找，哪些是申請(qǐng)表，哪些是客戶(hù)身份證明資料，哪些是收入證明資料，耗時(shí)費(fèi)力，而且有可能找不到。實(shí)際上，嚴(yán)格規(guī)范還可以趕到提升辦貸效率的效果。

二、影像電子化提升檔案管理質(zhì)量和效率

商業(yè)銀行個(gè)人貸款檔案工作除了檔案的整理、歸檔工作之外，還有大量的借閱管理工作，貸款催收、貸款檢查、內(nèi)外部審計(jì)等都需要檔案管理人員配合。而將紙質(zhì)的個(gè)貸檔案，進(jìn)行影像電子化，可以有效的減少借閱等相關(guān)工作量；利用條碼技術(shù)等檔案可以進(jìn)行密集存放，節(jié)約空間。

舉個(gè)例子：日常催收中，對(duì)于電話(huà)號(hào)碼無(wú)效的拖欠客戶(hù)，貸后管理人員，往往要查閱檔案紙質(zhì)件，在紙質(zhì)件中，翻看個(gè)人貸款申請(qǐng)表、貸款合同、買(mǎi)賣(mài)合同、抵押合同用于查找拖欠客戶(hù)是否其他的聯(lián)系方式（未錄入系統(tǒng)中）；翻看個(gè)人收入證明，查看并記錄其單位電話(huà)；翻看戶(hù)口簿，查看并記錄戶(hù)口所在地信息以便上門(mén)催收。這個(gè)過(guò)程需要提交借閱申請(qǐng)單，檔案崗人工查找出檔案并借閱，歸還并放回原處。而有了影像電子化系統(tǒng)之后，檔案管理系統(tǒng)賦予其查看權(quán)限，催收人員就可以調(diào)閱電子檔案，省時(shí)省力。

紙質(zhì)件影像電子化之后，除了訴訟必須要借閱檔案之外，紙制檔案基本上不需要物理位置移動(dòng)，再加上條碼技術(shù)和紅外掃描技術(shù)，可以實(shí)現(xiàn)檔案的密集堆放。個(gè)貸檔案量大，占用的檔案室面積大，密集堆放可以有效的減少檔案的存儲(chǔ)空間占用。

篇5

【關(guān)鍵詞】大學(xué)生；非理性網(wǎng)貸；原因探究

一、背景

根據(jù)《2015年中國(guó)大學(xué)生媒體使用習(xí)慣調(diào)查報(bào)告》的數(shù)據(jù)顯示，目前我國(guó)約有3000萬(wàn)在校大學(xué)生。其中，過(guò)半的學(xué)生需要進(jìn)行借貸來(lái)填補(bǔ)生活費(fèi)的不足，潛在的消費(fèi)信貸市場(chǎng)規(guī)?？蛇_(dá)上千億元。在曾經(jīng)風(fēng)靡一時(shí)的校園信用卡業(yè)務(wù)被叫停后，許多互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融公司、P2P網(wǎng)貸平臺(tái)都想在這個(gè)市場(chǎng)占據(jù)一席之地?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下應(yīng)運(yùn)而生的必然產(chǎn)物，自產(chǎn)生之初就具有頑強(qiáng)的生命力，校園貸只是其組成部分和表現(xiàn)形式之一。從2014年起，以大學(xué)生櫓饕服務(wù)對(duì)象的多家網(wǎng)絡(luò)借貸公司雨后春筍般冒了出來(lái)，并獲得了多輪投資。這些校園網(wǎng)貸產(chǎn)品的共同點(diǎn)是，只要是學(xué)生身份，就可以申請(qǐng)信用貸款，通過(guò)支付一定的手續(xù)費(fèi)，進(jìn)行先消費(fèi)，后還款。

二、調(diào)查結(jié)果及分析

（一）調(diào)查結(jié)果概述

筆者分別于2016年5月和2017年1月先后在線(xiàn)上和線(xiàn)下對(duì)華中地區(qū)多所高校開(kāi)展問(wèn)卷調(diào)查。本次問(wèn)卷共發(fā)放1100份，回收問(wèn)卷1095份，有效問(wèn)卷923份，有效回收率達(dá)到84.3%，符合統(tǒng)計(jì)要求。在被調(diào)查對(duì)象中，男生422人，占比45.72%，女生501人，占比54.28%，男女比例為1：1.19，使用網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的262人，占比28.38%，沒(méi)有使用過(guò)的人為561人，占比71.26%。

（二）對(duì)比分析

為了減小調(diào)查數(shù)據(jù)的誤差，將所有參與調(diào)查的人分成兩類(lèi)人群，一類(lèi)是具有非理性網(wǎng)貸行為的人，另一類(lèi)是行為理性的同學(xué)，將這兩類(lèi)人群的特征進(jìn)行對(duì)比，歸納出有非理性網(wǎng)貸行為人群的特質(zhì)。在查閱網(wǎng)上各大機(jī)構(gòu)的大學(xué)生網(wǎng)貸使用現(xiàn)狀調(diào)查報(bào)告后，我們主要根據(jù)以下5類(lèi)情形篩選出有非理性網(wǎng)貸行為的人：平均每月使用網(wǎng)貸數(shù)次，并且每次網(wǎng)貸數(shù)額超過(guò)100元的人；平均每月使用網(wǎng)貸一次，并且每次網(wǎng)貸數(shù)額超過(guò)500元的人；平均每學(xué)期使用網(wǎng)貸1-2次甚至更少，并且每次網(wǎng)貸數(shù)額超過(guò)1000元的人；使用網(wǎng)貸用來(lái)購(gòu)買(mǎi)超出負(fù)擔(dān)能力的商品的人；還款時(shí)選擇向朋友借錢(qián)或者再次網(wǎng)貸的人。符合以上5種情形的共有56人，是具有非理性網(wǎng)貸行為的（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“非理性”）；另一類(lèi)行為理性的共867人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“理性”）。我們主要從大學(xué)生的基本信息和消費(fèi)習(xí)慣兩方面進(jìn)行對(duì)比分析。

1.基本信息

性別比例上，在非理性網(wǎng)貸行為人群中，女生有19人，男生有37人，女生占比66%；在其他行為理性的同學(xué)中，女生有465人，男生402人，男女比例為1：1.16，接近1：1。年級(jí)分布上，“非理性”的人群絕大多數(shù)來(lái)源于大二和大三的學(xué)生，占所有學(xué)生的比重為82%，其中大二學(xué)生人數(shù)最多有36人，占比64%；“理性”人群中各年級(jí)比例分布與“非理性”較為相似，但大二、大三學(xué)生在非理性人群中占比66%，“非理性”人群中這一數(shù)值較大。

根據(jù)以上分析可以得出結(jié)論，女生更易進(jìn)行為理性網(wǎng)貸行為。多數(shù)女生相較男生更喜歡購(gòu)物，當(dāng)欲望太多而又無(wú)法滿(mǎn)足這些欲望時(shí)只有借助于網(wǎng)貸，女性天生比較感性，更容易產(chǎn)生不理智的行為。此外，處在大二大三年級(jí)的大學(xué)生進(jìn)行非理性網(wǎng)貸行為的可能性較高。從一名大學(xué)生的角度來(lái)看，大一主要還在適應(yīng)大學(xué)的生活，忙于社團(tuán)活動(dòng)等；大四時(shí)心態(tài)已經(jīng)比較成熟，忙于為以后的“出路”做準(zhǔn)備。而大二大三這一階段處于大學(xué)時(shí)期比較“尷尬”的時(shí)期，對(duì)未來(lái)較為迷茫并且時(shí)間較為寬裕，這個(gè)時(shí)候很有可能抱著“試一試”的心態(tài)結(jié)果落入“網(wǎng)貸”的陷阱，因此學(xué)校方面應(yīng)加強(qiáng)對(duì)這一年齡段學(xué)生的監(jiān)督教育。

2消費(fèi)習(xí)慣

從影響消費(fèi)的因素來(lái)看，有“非常同意”、“同意”、“不一定”、“不同意”、“非常不同意”五種選項(xiàng)，分別記為5、4、3、2、1?！胺抢硇浴比巳合M(fèi)時(shí)會(huì)受廣告宣傳的程度得分為2.57分，而“理性”人群此項(xiàng)得分為2.43分?！胺抢硇浴比巳簩?duì)廣告的接受度略高于“不理性”人群。從消費(fèi)時(shí)考慮因素來(lái)看，“非理性”人群消費(fèi)時(shí)看重價(jià)格的程度得分為4.22分（滿(mǎn)分為6），而“理性”人群此項(xiàng)得分為3.89分，兩類(lèi)人群此題得分都高于平均分3，但“非理性”人群對(duì)價(jià)格更加敏感。此外，“非理性”人群對(duì)品牌看重程度為2.24分，高于“理性”人群，說(shuō)明“非理性”人群消費(fèi)時(shí)較為注重品牌。

根據(jù)以上分析得出結(jié)論，易受廣告影響、價(jià)格敏感、虛榮心強(qiáng)的人進(jìn)行非理性網(wǎng)貸行為的可能性較高。一方面，“非理性”人群的自制力相對(duì)較弱，因此更易受到外界影響，當(dāng)某些不良網(wǎng)貸平臺(tái)拋出“低利率”、“放款快”等噱頭時(shí)，他們更易落入陷阱；另一方面，這類(lèi)人群可能對(duì)新生事物的接受度較高，在廣告的作用下樂(lè)于嘗試新的產(chǎn)品或服務(wù)，對(duì)校園網(wǎng)貸這一新鮮事物的好奇心可能會(huì)導(dǎo)致他們受不良網(wǎng)貸所害。

三、原因分析

篇6

2018年，小微槐蔭分中心進(jìn)緊緊圍繞董事會(huì)“黨建引領(lǐng)、轉(zhuǎn)型突破、提質(zhì)控險(xiǎn)、穩(wěn)健發(fā)展”的指導(dǎo)思想,在總行和槐蔭中心支行的大力支持下，嚴(yán)格遵循《銀行二0一八年度授信政策》、《小微企業(yè)金融中心二0一八年度信貸管理意見(jiàn)》、《銀行經(jīng)營(yíng)性微貸業(yè)務(wù)管理辦法》及小微企業(yè)金融中心各項(xiàng)貸款產(chǎn)品的業(yè)務(wù)管理辦法，積極

開(kāi)展?fàn)I銷(xiāo)工作，現(xiàn)將2018年度工作情況匯報(bào)如下：

一、指標(biāo)完成情況

截止到2018年11月30日，貸款余額22006.64萬(wàn)元，較年初增加了4971.56萬(wàn)元；存量戶(hù)數(shù)858戶(hù)，較年初增加了287戶(hù)；經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)570.1萬(wàn)元。

截止到11月29日,線(xiàn)下人工審批貸款共879筆,審批通過(guò)856筆,金額22086.2萬(wàn)元,已放款855筆,金額22040.74萬(wàn)元（含稅融e貸等網(wǎng)貸平臺(tái)業(yè)務(wù)）,其中新增619戶(hù),金額15147.34萬(wàn)元,還后再貸236戶(hù),金額6893.4萬(wàn)元。

不良貸款余額90.33萬(wàn)元，較年初增加了61.55萬(wàn)元，貸款不良率為0.41%。

二、 2018年主要工作情況回顧

（一）團(tuán)結(jié)協(xié)作，全力以赴，大力開(kāi)展?fàn)I銷(xiāo)工作

1、加強(qiáng)與經(jīng)營(yíng)行交流聯(lián)動(dòng)，推薦業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)較大突破。2018年，在中心支行零售部的協(xié)助下，與轄內(nèi)經(jīng)營(yíng)行進(jìn)行了密切對(duì)接，多次進(jìn)行業(yè)務(wù)及政策宣講，并為每家支行配備了對(duì)接的小微客戶(hù)經(jīng)理，通過(guò)不定期的走訪(fǎng)支行，加強(qiáng)交流聯(lián)動(dòng)。在年初總行推出網(wǎng)貸業(yè)務(wù)尤其是稅融e貸業(yè)務(wù)以來(lái)，分中心借助轄內(nèi)支行資源，實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)貸業(yè)務(wù)成功發(fā)放125筆，金額5360.8萬(wàn)元。中心支行推薦稅融e貸業(yè)務(wù)筆數(shù)更是位列全轄第一，實(shí)現(xiàn)了槐蔭分中心業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的較大突破。

2、加大外拓營(yíng)銷(xiāo)力度，深入市場(chǎng)進(jìn)行地毯式推廣。2018年槐蔭分中心為尋求新的客戶(hù)資源制訂了詳細(xì)的外拓營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃，加大外拓推廣的頻率和廣度，提高客戶(hù)經(jīng)理外拓營(yíng)銷(xiāo)能力和獲客的成功率。同時(shí)，中心支行在前期制定了小微企業(yè)貸款推動(dòng)方案，充分發(fā)揮各個(gè)部門(mén)的職能優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)小微企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。

3、積極推進(jìn)批量項(xiàng)目進(jìn)度，開(kāi)展多渠道對(duì)接。分中心成立以來(lái)，就把平臺(tái)批量業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)重要工作來(lái)抓。今年分中心對(duì)已有項(xiàng)目的濟(jì)南陜汽、聯(lián)興汽車(chē)工貿(mào)繼續(xù)加強(qiáng)溝通聯(lián)系；實(shí)現(xiàn)了與濟(jì)寧金鄉(xiāng)大蒜經(jīng)銷(xiāo)商合作的1000萬(wàn)元授信業(yè)務(wù)落地；繼續(xù)與濟(jì)南市財(cái)金農(nóng)擔(dān)積極合作營(yíng)銷(xiāo)惠農(nóng)貸業(yè)務(wù)，截止到11月29日，放款72筆，金額1409萬(wàn)元；加強(qiáng)與槐蔭區(qū)人社局聯(lián)系，積極開(kāi)展創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸業(yè)務(wù)，截止到11月29日，放款324筆，金額3213萬(wàn)元。2018年分中心積極開(kāi)展各種新的渠道對(duì)接,分別與濟(jì)南市中小企業(yè)公共服務(wù)中心、山東省寶玉石協(xié)會(huì)、濟(jì)南市茶葉協(xié)會(huì)、濟(jì)南食品協(xié)會(huì)、山東汽配協(xié)會(huì)等機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)對(duì)接。

（二）嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，處置不良，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量良好

為有效防控風(fēng)險(xiǎn)，槐蔭分中心在業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中，堅(jiān)持選擇優(yōu)質(zhì)行業(yè)，在優(yōu)質(zhì)行業(yè)中尋求優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的原則，極大地規(guī)避了信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過(guò)分中心負(fù)責(zé)人實(shí)地走訪(fǎng)、貸審會(huì)上會(huì)、嚴(yán)格把關(guān)放款、強(qiáng)化貸后管理等一系列措施，確保了信貸資產(chǎn)安全

1、為全面了解客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)情況，分中心延伸貸前調(diào)查環(huán)節(jié)的深度、廣度，對(duì)于額度較大的客戶(hù)，分中心負(fù)責(zé)人參與貸前調(diào)查，最大限度的了解客戶(hù)，降低風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)貸款額度進(jìn)行控制。同時(shí)，要求客戶(hù)經(jīng)理認(rèn)真撰寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告，如實(shí)填寫(xiě)客戶(hù)融資、擔(dān)保等情況。

2、提高對(duì)風(fēng)控經(jīng)理的崗位職責(zé)要求，不斷提高其風(fēng)險(xiǎn)把控的能力與意識(shí)，客觀(guān)、公正的審批業(yè)務(wù)； 對(duì)業(yè)務(wù)中存在的不足和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，從源頭上確保了信貸資料的質(zhì)量，有效防范了操作風(fēng)險(xiǎn)。

3、在整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的下行期，加大貸后檢查的頻率和覆蓋率，強(qiáng)化“貸后創(chuàng)造效益”理念，嚴(yán)格對(duì)待每一條預(yù)警信息，做到有警必落實(shí)，有險(xiǎn)必排查，做到貸后檢查工作不流于形式。

篇7

中國(guó)拍賣(mài)行業(yè)協(xié)會(huì)最新的2011年國(guó)內(nèi)文物藝術(shù)品拍賣(mài)市場(chǎng)數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)嘉德、北京保利等國(guó)內(nèi)十大文物藝術(shù)品拍賣(mài)公司，2011年春秋兩季共舉辦451個(gè)專(zhuān)場(chǎng)拍賣(mài)，成交56998件(套)，成交率75.15％，成交額372.08億元，與2010年的257.37億元相比，增長(zhǎng)44.57％，但是增速較2010年的180％有較大回落。

深圳文交所資產(chǎn)包或?qū)⑥D(zhuǎn)為藝術(shù)基金

深圳文交所作為首推藝術(shù)品份額化交易模式的實(shí)踐者，目前已成立了“藝術(shù)品權(quán)益拆分業(yè)務(wù)善后工作組”，處理與份額化業(yè)務(wù)遺留問(wèn)題。在深圳文交所推出過(guò)“南黃北齊”資產(chǎn)包的景文投資董事長(zhǎng)萬(wàn)正瓊表示，將積極配合深圳文交所的善后工作方案來(lái)處理相關(guān)事宜，以此來(lái)調(diào)整探索資產(chǎn)包的交易模式，可能會(huì)考慮采用私募基金的方式。

上海調(diào)整普宅標(biāo)準(zhǔn)

2月16日，上海出臺(tái)普通住房新標(biāo)準(zhǔn)，并于3月1日起實(shí)施。

新標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定可享受優(yōu)惠政策的普通住房，應(yīng)同時(shí)滿(mǎn)足三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：五層以上(含五層)的多高層住房，以及不足五層的老式公寓、新式里弄、舊式里弄等為普通住房；單套建筑面積在140平方米以下；實(shí)際成交價(jià)格方面，應(yīng)，低于同級(jí)別土地上住房平均交易價(jià)格1.44倍以下。

北京甲級(jí)寫(xiě)字樓租金飆漲　近日，香港DTZ戴德梁行研究部了《全球?qū)懽謽亲鈩?wù)開(kāi)支調(diào)查報(bào)告》，報(bào)告顯示，北京及上海(靜安區(qū))今年租務(wù)開(kāi)支高居亞太區(qū)前十。其中，北京年度租務(wù)開(kāi)支增長(zhǎng)高達(dá)38％，在全球各商業(yè)區(qū)中漲幅最大。至2011年第4季度，北京市甲級(jí)寫(xiě)字樓租金價(jià)格同比增長(zhǎng)44.0％。

滬版OTC開(kāi)市首批19家企業(yè)掛牌

2月15日，上海股權(quán)托管交易中心正式啟動(dòng)，這意味著滬版OTC(場(chǎng)外交易市場(chǎng))制度正式落地。19家公司正式掛牌。根據(jù)披露的公開(kāi)資料。有近40家私募股權(quán)或創(chuàng)投企業(yè)已經(jīng)先期在這19家公司中“潛伏”，其中不乏深創(chuàng)投、華潤(rùn)深國(guó)投等知名機(jī)構(gòu)。

上海推出最大規(guī)模人民幣國(guó)際投貸基金

上海日前推出國(guó)內(nèi)最大規(guī)模人民幣國(guó)際投貸基金——賽領(lǐng)國(guó)際投資基金，它是由上海國(guó)際集團(tuán)和相關(guān)投資人共同發(fā)起設(shè)立的人民幣國(guó)際投貸基金。該基金組織形式為公司制，母基金規(guī)模人民幣500億元，其中首期募集規(guī)模120億元，未來(lái)基金總投資規(guī)?？梢猿^(guò)1500億元。

恒生銀行人民幣黃金ETF上市　恒生銀行推出的全球首只人民幣計(jì)價(jià)黃金交易所交易基金日前在香港交易所掛牌上市，但由于散戶(hù)投資者對(duì)這一新產(chǎn)品不夠熟悉，市場(chǎng)反應(yīng)平平。該產(chǎn)品的定價(jià)基準(zhǔn)為倫敦市場(chǎng)黃金的美元定盤(pán)價(jià)。投資回報(bào)以人民幣返還。

篇8

搞好集團(tuán)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理，必須建立配套的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，國(guó)內(nèi)銀行要以集團(tuán)統(tǒng)一授信工作為起點(diǎn)，盡快健全集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。首先，建立統(tǒng)一集中的集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。強(qiáng)化總行對(duì)集團(tuán)客戶(hù)的集中管理與統(tǒng)一控制，拉直集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告路徑。在總、分行設(shè)置集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，由具有豐富經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理?yè)?dān)當(dāng)?？鐕?guó)、跨省(區(qū))、跨分行的集團(tuán)客戶(hù)由總行進(jìn)行集中管理，分行內(nèi)跨支行的集團(tuán)客戶(hù)由分行統(tǒng)一管理。直接管理包括但不限于信貸調(diào)查、信用評(píng)級(jí)、統(tǒng)一授信、授信操作、貸后檢查、五級(jí)分類(lèi)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、不良催收等全部信貸活動(dòng)。其次，明確集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的管理主線(xiàn)和工具。管理主線(xiàn)就是要弄清關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易與關(guān)聯(lián)互保，解決信息不對(duì)稱(chēng)；管理工具就是要充分發(fā)揮信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)限額、用途監(jiān)控的作用。第三，完善利益分配和協(xié)調(diào)管理機(jī)制。在集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理中，應(yīng)按照“風(fēng)險(xiǎn)、收益和成本相匹配”的原則協(xié)調(diào)主辦行與協(xié)辦行的利益分配。凡是由總行集中管理、分行具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)的集團(tuán)客戶(hù)，分行按業(yè)務(wù)量和風(fēng)險(xiǎn)度獲取收益、承擔(dān)經(jīng)濟(jì)資本、計(jì)提撥備外，應(yīng)按照授信比例承擔(dān)總行管理成本。第四，優(yōu)化集團(tuán)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程。風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程本質(zhì)上是信息管理。集團(tuán)管理始于單戶(hù)管理，但又有別于單戶(hù)管理，其風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性、隱蔽性、破壞性強(qiáng)的特點(diǎn)，所以，集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)特別突出信息收集、額度監(jiān)控、貸后管理、信息維護(hù)等環(huán)節(jié)。

二、加快經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，形成業(yè)務(wù)特色和比較優(yōu)勢(shì)

國(guó)內(nèi)銀行要避免“羊群效應(yīng)”的負(fù)面影響，必須盡快形成業(yè)務(wù)特色和比較優(yōu)勢(shì)，依靠業(yè)務(wù)特色獲得可持續(xù)發(fā)展。第一，加快經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型步伐。資產(chǎn)業(yè)務(wù)加快轉(zhuǎn)向零售貸款、

信用卡、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，逐步降低企業(yè)貸款在總資產(chǎn)中的比重，降低大企業(yè)大集團(tuán)貸款在企業(yè)貸款中的比重；對(duì)于集團(tuán)客戶(hù)，應(yīng)主動(dòng)調(diào)整營(yíng)銷(xiāo)策略，以貸款產(chǎn)品為基礎(chǔ)，積極發(fā)展現(xiàn)金管理、

企業(yè)年金、投資銀行、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等特色產(chǎn)品，滿(mǎn)足企業(yè)不斷增長(zhǎng)的金融服務(wù)需求，進(jìn)而與集團(tuán)形成相對(duì)穩(wěn)固的合作關(guān)系，獲取多元化的收入來(lái)源。第二，加快實(shí)施行業(yè)聚焦與信貸組合管理。行業(yè)聚焦與組合管理是商業(yè)銀行預(yù)防行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和集團(tuán)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的有效手段，行業(yè)、客戶(hù)、地區(qū)、業(yè)務(wù)是信貸組合的重要維度。國(guó)內(nèi)銀行要以客戶(hù)信用評(píng)級(jí)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)、RAROC等為基礎(chǔ)手段，從全行整體利益的角度出發(fā)，實(shí)施行業(yè)聚焦研究和股東價(jià)值導(dǎo)向的信貸組合管理，分享國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成果。第三，加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新?；趪?guó)內(nèi)銀行所處的發(fā)展階段和對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)開(kāi)放步伐不斷加快的背景，加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理具有同樣重要的意義，國(guó)內(nèi)銀行必須下大力氣研究客戶(hù)財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)實(shí)需求和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，特別是集團(tuán)客戶(hù)的集權(quán)式財(cái)務(wù)管理模式和資金統(tǒng)一結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一控制的內(nèi)在要求，開(kāi)發(fā)更多的金融工具和服務(wù)產(chǎn)品，成為真正意義上的“理財(cái)型銀行”，避免只有傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的被動(dòng)局面。

三、加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)行為分析，建立集團(tuán)客戶(hù)發(fā)現(xiàn)機(jī)制

切實(shí)弄清集團(tuán)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，有效掌握關(guān)聯(lián)交易的實(shí)質(zhì)和影響，才能從根本上搞好集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理。首先，要加強(qiáng)貸前調(diào)查，提高調(diào)查水平，嚴(yán)把集團(tuán)客戶(hù)關(guān)聯(lián)關(guān)系關(guān)。除了完成單戶(hù)企業(yè)的信貸調(diào)查和信用評(píng)級(jí)外，還應(yīng)深入調(diào)查集團(tuán)的股權(quán)架構(gòu)、主要行業(yè)狀況、市場(chǎng)份額、銀行融資和區(qū)域分布情況，弄清集團(tuán)關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，正確列出集團(tuán)家譜，客觀(guān)地提出集團(tuán)信貸調(diào)查報(bào)告。在客戶(hù)評(píng)級(jí)中，關(guān)聯(lián)客戶(hù)評(píng)級(jí)應(yīng)不高于集團(tuán)公司評(píng)級(jí)。如協(xié)辦行發(fā)現(xiàn)集團(tuán)某一子公司有特殊風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)將有關(guān)情況及時(shí)報(bào)告主辦行，并對(duì)子公司評(píng)級(jí)作相應(yīng)調(diào)整。其次，積極探索關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易的識(shí)別方法。通過(guò)集團(tuán)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和資金往來(lái)的關(guān)聯(lián)程度、公司標(biāo)識(shí)的統(tǒng)一程度以及集團(tuán)成員對(duì)外投資和接受投資等情況，了解和掌握集團(tuán)的家譜和管理方式。注重從控制(投資)、被控制(被投資)關(guān)系、交易往來(lái)及定價(jià)政策發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)關(guān)系。對(duì)于沒(méi)有表面控制關(guān)系的，要按照“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則確定關(guān)聯(lián)關(guān)系，有共同的所有者、控制者、管理層的企業(yè)也應(yīng)視同集團(tuán)管理。加強(qiáng)關(guān)聯(lián)互保分析，分析關(guān)聯(lián)互保的背景、總量和結(jié)構(gòu)，確定關(guān)聯(lián)互保的風(fēng)險(xiǎn)程度。第三，建立集團(tuán)客戶(hù)發(fā)現(xiàn)(生成)機(jī)制。一定程度上，集團(tuán)客戶(hù)的發(fā)現(xiàn)機(jī)制是銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的先導(dǎo)。國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)建立集團(tuán)信息集中維護(hù)機(jī)制，改變目前的分散方式，具體可以由基層行提供集團(tuán)客戶(hù)信息，總、分行設(shè)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理集中錄入。

四、科學(xué)設(shè)定集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額，防止過(guò)度授信發(fā)生

要有效避免過(guò)度授信“壘大戶(hù)”，國(guó)內(nèi)銀行必須強(qiáng)化理性競(jìng)爭(zhēng)、審慎授信的風(fēng)險(xiǎn)觀(guān)念，加強(qiáng)同業(yè)交流與合作，探索有效的方法，科學(xué)設(shè)定和管理集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額。第一，建立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額確定機(jī)制。集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額必須與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、負(fù)債結(jié)構(gòu)與現(xiàn)金流量相匹配。如根據(jù)信用評(píng)級(jí)和債項(xiàng)結(jié)構(gòu)確定風(fēng)險(xiǎn)限額；根據(jù)集團(tuán)主營(yíng)收入、凈利潤(rùn)、現(xiàn)金流狀況確定風(fēng)險(xiǎn)限額；根據(jù)集團(tuán)凈資產(chǎn)、負(fù)債率和負(fù)債結(jié)構(gòu)確定風(fēng)險(xiǎn)限額，以及綜合各種方法進(jìn)行確定。其次，區(qū)別設(shè)定和使用集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額。對(duì)于緊密型集團(tuán)，要集中授信、分散使用，先以集團(tuán)合并財(cái)務(wù)報(bào)表為主要依據(jù)，綜合考慮集團(tuán)凈資產(chǎn)規(guī)模和年度營(yíng)業(yè)收入規(guī)模、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量、負(fù)債結(jié)構(gòu)及對(duì)應(yīng)的償債能力，確定集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額。然后再考慮集團(tuán)內(nèi)單一客戶(hù)的獨(dú)立償債能力、貸款串用風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)擔(dān)保能力風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)的傳染性，審慎確定集團(tuán)內(nèi)主要成員的風(fēng)險(xiǎn)限額。對(duì)于松散型集團(tuán)，則要分散授信、匯總管理。先分別測(cè)算集團(tuán)成員企業(yè)的最高授信額度，再匯總測(cè)算集團(tuán)整體的風(fēng)險(xiǎn)限額。第三，完善分支行和客戶(hù)經(jīng)理的績(jī)效

考核機(jī)制。減少貸款規(guī)模在考核中的占比，突出風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值導(dǎo)向考核，通過(guò)考核機(jī)制的完善，促進(jìn)理性、審慎風(fēng)險(xiǎn)文化落地生根，促進(jìn)主辦行、協(xié)辦行積極參與集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)全過(guò)程。

五、強(qiáng)化信貸資金用途管理與還款來(lái)源監(jiān)測(cè)

首先，密切關(guān)注集團(tuán)投資行為。銀行貸款應(yīng)主要支持集團(tuán)核心業(yè)務(wù)、核心項(xiàng)目、核心資產(chǎn)的流動(dòng)資金需要，避免與高成長(zhǎng)、高資本運(yùn)作、處于高投資期的集團(tuán)發(fā)生授信業(yè)務(wù)；突出支持平穩(wěn)增長(zhǎng)、專(zhuān)注主業(yè)、適度投資的集團(tuán)，堅(jiān)持流動(dòng)資金不用于集團(tuán)項(xiàng)目投資與并購(gòu)支出。貸款發(fā)放后，要及時(shí)進(jìn)行資金用途和流向管理，掌握集團(tuán)核心現(xiàn)金流，確保第一還款來(lái)源的充分性。其次，要合理安排集團(tuán)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)品種。品種安排必須與集團(tuán)真實(shí)需求相匹配，中長(zhǎng)期貸款對(duì)應(yīng)項(xiàng)目建設(shè)或技術(shù)改造的資金需求，避免短貸長(zhǎng)占。對(duì)流動(dòng)資金貸款進(jìn)行分類(lèi)管理，區(qū)分鋪底性和臨時(shí)性的需求。第三，貸款用途納入合同條款管理。設(shè)置預(yù)防性條款，如信息披露與告知、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓限制、財(cái)務(wù)比例限制、關(guān)聯(lián)交易限制、利潤(rùn)分配、交叉違約等條款，確保集團(tuán)按合同約定使用貸款。第四，加強(qiáng)集團(tuán)賬戶(hù)資金流監(jiān)測(cè)分析。將銀行的信貸系統(tǒng)與會(huì)計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，通過(guò)技術(shù)手段監(jiān)測(cè)集團(tuán)賬戶(hù)資金進(jìn)出，跟蹤信貸資金流向，監(jiān)測(cè)其是否按合同使用，分析其真實(shí)還款來(lái)源。對(duì)存在異動(dòng)流向的，及時(shí)采取措施。

篇9

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸；風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)策

一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的現(xiàn)狀及存在的主要問(wèn)題

（一）授信風(fēng)險(xiǎn)管控能力滯后

在授信調(diào)查環(huán)節(jié)中盡職調(diào)查的質(zhì)量普遍存在調(diào)查技術(shù)落后、主觀(guān)認(rèn)識(shí)不到位的問(wèn)題，尤其是對(duì)客戶(hù)股東的背景分析、法人治理、商業(yè)模式、核心競(jìng)爭(zhēng)力等情況未能夠做到深入調(diào)查對(duì)于其中的風(fēng)險(xiǎn)揭示不到位。在審查審批環(huán)節(jié)中忽略了對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的揭示分析，未做到有針對(duì)性地提出風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施和管理要求，比如：擔(dān)保機(jī)構(gòu)是否從事民間融資擔(dān)保，是否存在帳外擔(dān)保業(yè)務(wù)、為擔(dān)保客戶(hù)提供過(guò)橋資金、為公司股東及其關(guān)聯(lián)方擔(dān)保、超業(yè)務(wù)集中度規(guī)定提供擔(dān)保等違規(guī)問(wèn)題，以及為非法吸存、非法集資等違法業(yè)務(wù)提供擔(dān)保等活動(dòng)。在授信支用環(huán)節(jié)，多數(shù)商業(yè)銀行為了給客戶(hù)提供便利，在支用環(huán)節(jié)的操作過(guò)程中較為簡(jiǎn)單，僅為單人調(diào)查、單人審批，且支用調(diào)查報(bào)告對(duì)數(shù)據(jù)的來(lái)源和分析粗糙，資料的完整性、調(diào)查的詳盡程度大打折扣，支用調(diào)查很容易流于形式，尤其是疏忽對(duì)小企業(yè)關(guān)聯(lián)授信風(fēng)險(xiǎn)的揭示。

（二）審貸委員會(huì)機(jī)制本身存在缺陷

在“審貸分離”之后，委員會(huì)制成為了多數(shù)商業(yè)銀行信貸審查、審批方式的選擇，但是這種審貸委員會(huì)制度本身就是存在缺陷的。領(lǐng)導(dǎo)者傾向，即審貸會(huì)牽頭審批人的影響。一個(gè)冒險(xiǎn)的牽頭審批人領(lǐng)導(dǎo)的審貸會(huì)會(huì)做出更加冒險(xiǎn)的決策，而一個(gè)保守的牽頭審批人領(lǐng)導(dǎo)的審貸會(huì)會(huì)做出更加謹(jǐn)慎的信貸決策。另外也容易出現(xiàn)群體一致化傾向，即群體成員因群體壓力使思維效率、事實(shí)驗(yàn)證能力和道德判斷都發(fā)生退化，有尋求一致的傾向。這時(shí)，審貸會(huì)成員的個(gè)體差異和不同觀(guān)點(diǎn)都被暫時(shí)掩蓋了，決策不可能按照理性的方式和程序進(jìn)行，在沒(méi)有充分評(píng)價(jià)各種方案之前就已達(dá)成了一致的意見(jiàn)。

（三）執(zhí)行差別化業(yè)務(wù)管理制度不到位，過(guò)度授信問(wèn)題突出

過(guò)度授信問(wèn)題集中體現(xiàn)在集團(tuán)客戶(hù)、上市公司等大型客戶(hù)上，盲目密集投入信貸資金造成客戶(hù)可獲得的信貸資源遠(yuǎn)超過(guò)實(shí)際信貸資金需求。這不僅增加了企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，也為貸款閑置甚至貸款挪用進(jìn)入股票市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)提供了可觀(guān)條件。不同產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)程度各異，審批人員專(zhuān)業(yè)水平也存在一定差異，這就決定了信貸業(yè)務(wù)必須進(jìn)行差別化審批。差別化審批是基于客戶(hù)分層管理和審批專(zhuān)業(yè)化分組的基礎(chǔ)上，以客戶(hù)需求差別和客戶(hù)質(zhì)量差別為依據(jù)進(jìn)行審批資源配置。但是目前我國(guó)大部分商業(yè)銀行對(duì)于業(yè)務(wù)管理制度的差別化執(zhí)行不到位，未能夠做到把防范和控制風(fēng)險(xiǎn)蘊(yùn)含于“差別審批”之中，距離實(shí)現(xiàn)不同客戶(hù)及產(chǎn)品在授權(quán)、流程、時(shí)效、審批方式方面的差別化管理還有一定的距離。

二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控存在問(wèn)題的原因分析

（一）信貸體制不健全提升了信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的難度

傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式主要是以不斷擴(kuò)張信貸規(guī)模為主，在這個(gè)過(guò)程中忽略了信貸資產(chǎn)質(zhì)量這個(gè)關(guān)鍵的因素。這種模式的長(zhǎng)期存在不僅會(huì)出現(xiàn)差別化管理不到位、過(guò)度授信現(xiàn)象突出等問(wèn)題，更加嚴(yán)重的是會(huì)很大程度的影響到信貸管理體制不健全。近些年來(lái)，雖然我國(guó)商業(yè)銀行在信貸管理體制建設(shè)中不斷完善，但是，在建設(shè)相關(guān)的機(jī)制同時(shí)沒(méi)有考慮到控制機(jī)制之間的相互約束因素，也正是因?yàn)榭刂茩C(jī)制因素之間的相互制約，給信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范預(yù)警帶來(lái)了很大程度的負(fù)面影響。傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式的普遍性、信貸體制的不健全等因素的存在無(wú)形中給商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控帶來(lái)了阻礙力量，提升了授信流程中各環(huán)節(jié)的違規(guī)概率。

（二）審貸分離制度不規(guī)范

縱觀(guān)國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行發(fā)展沿革，審查審批體制的概念從無(wú)到有，到現(xiàn)在的不斷演變，看似千變?nèi)f化的背后，有一些必然性的理念在引導(dǎo)。我國(guó)審查審批體制建設(shè)理論的提出，伴隨著改革開(kāi)放和商業(yè)銀行的不斷發(fā)展。從目前來(lái)看，國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行審查審批體制發(fā)展各異，但大都按照“審貸分離”的理念不斷完善了審查審批人員管理體系、審批決策機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制。目前，我國(guó)商業(yè)銀行雖然已經(jīng)執(zhí)行了審貸分離制度建立了審貸委員會(huì)，但是其中委員會(huì)的成員大多都是銀行信貸業(yè)務(wù)部門(mén)的負(fù)責(zé)人以及各級(jí)行的行長(zhǎng)，這種崗位職責(zé)的設(shè)計(jì)與內(nèi)控制度的設(shè)計(jì)形成了沖突，在內(nèi)控制度的設(shè)計(jì)中并沒(méi)有設(shè)定行政與業(yè)務(wù)雙重控制的制度，再加上審批人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)層次不齊，而且在執(zhí)行的過(guò)程中委員會(huì)模式已經(jīng)逐漸的凸顯了嚴(yán)重的弊端，審查審批人員在這種模式下并沒(méi)有從根本上起到對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的作用。

（三）貸前調(diào)查分析不夠充分

從制度上看，國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理基本制度中對(duì)申請(qǐng)銀行信用的客戶(hù)基本條件規(guī)定較為原則、門(mén)檻較低，幾乎所有的企事業(yè)法人和具有完全民事行為能力的自然人均符合準(zhǔn)入條件，但是也增加了風(fēng)險(xiǎn)防范化解的成本和難度。從操作上看，貸前調(diào)查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要調(diào)查人員深入企業(yè)查閱賬簿憑證，核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)，了解企業(yè)的產(chǎn)品、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及管理等各種情況，通過(guò)大量的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行綜合的分析研究，形成客觀(guān)、公正、有決策價(jià)值的結(jié)論，但恰恰是在這一“節(jié)骨眼”上，當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行的貸前調(diào)查分析不夠充分，還沒(méi)有形成嚴(yán)格的對(duì)市場(chǎng)的調(diào)查分析制度，為今后的信貸風(fēng)險(xiǎn)留下了隱患。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控對(duì)策

（一）強(qiáng)化精細(xì)管理，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)

加強(qiáng)業(yè)務(wù)、客戶(hù)、項(xiàng)目準(zhǔn)入底線(xiàn)的約束，不超越監(jiān)管范圍，不跨越政策紅線(xiàn)。增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，要充分的認(rèn)識(shí)到新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下對(duì)行業(yè)與客戶(hù)群體的沖擊，對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)管控壓力，提前預(yù)判、評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)守信貸規(guī)律，新金融環(huán)境下更加要堅(jiān)守基本的信貸規(guī)律和技術(shù)常識(shí)，優(yōu)先開(kāi)發(fā)熟悉、擅長(zhǎng)的領(lǐng)域，積極創(chuàng)新但不盲目冒進(jìn)，主動(dòng)有為但應(yīng)該建立在科學(xué)穩(wěn)健的前提下。嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)，營(yíng)造合規(guī)文化，零售信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)，但實(shí)質(zhì)有很多都是操作風(fēng)險(xiǎn)所造成的，人為的違規(guī)操作帶來(lái)了目標(biāo)客戶(hù)群體選擇的偏差，形成實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理，業(yè)務(wù)部門(mén)繼續(xù)做好主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)做好形勢(shì)判斷、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作，法律部門(mén)要強(qiáng)化整體合規(guī)意識(shí)、加強(qiáng)業(yè)務(wù)檢查，審計(jì)部門(mén)要強(qiáng)化零售信貸業(yè)務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的審計(jì)。各個(gè)部門(mén)要通力協(xié)作，要從貸款調(diào)查到審查審批再到逾期催收以及不良資產(chǎn)處置，各司其職、密切合作，共同做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

（二）提高授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控水平

建立健全管理制度，明確管理部門(mén)。按照銀行內(nèi)部授權(quán)規(guī)定與業(yè)務(wù)分工，明確歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)盡職調(diào)查的日常管理工作，包括調(diào)查人員的資格準(zhǔn)入、調(diào)查團(tuán)隊(duì)的組建、調(diào)查材料齊備性的審查、調(diào)查工作進(jìn)度的監(jiān)控、調(diào)查報(bào)告的檔案管理以及調(diào)查人員的考核評(píng)價(jià)、培訓(xùn)等。主動(dòng)防控案件風(fēng)險(xiǎn)，將責(zé)任明確到第一責(zé)任崗位，強(qiáng)化全體員工的主動(dòng)防控風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。全面加強(qiáng)內(nèi)控管理，嚴(yán)格把控授信各個(gè)環(huán)節(jié)的具體操作規(guī)范性，切實(shí)做到各項(xiàng)操作實(shí)質(zhì)性合規(guī)。

（三）加強(qiáng)審查審批隊(duì)伍建設(shè)

目前，信貸業(yè)務(wù)仍是我國(guó)商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在信貸業(yè)務(wù)流程受理調(diào)查、審批、發(fā)放及貸后管理的諸多環(huán)節(jié)中，審查審批環(huán)節(jié)對(duì)于整個(gè)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制具有極其重要的作用，從事相關(guān)審查審批崗位的人員，應(yīng)清楚認(rèn)識(shí)到自己所處的環(huán)境和階段，以及在審查審批體制中所處的位置和應(yīng)起的作用。審查審批人員應(yīng)對(duì)這些宏觀(guān)背景做一些了解，以適應(yīng)不斷變化的環(huán)境和體制，并做好工作上的配合。審查審批人隊(duì)伍建設(shè)是信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的有力保障，是健全完善信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的重要抓手。加強(qiáng)審查審批崗位人員的業(yè)務(wù)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)，嚴(yán)格審查審批人崗位任職資格準(zhǔn)入，將有效降低業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，提升信貸業(yè)務(wù)審查審批質(zhì)量，確保信貸資金安全。

【參考文獻(xiàn)】

[1]中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì).解讀貸款新規(guī).[M].中國(guó)金融出版社.2010.

[2]劉明浩.商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理[J].金融研究，2010(5):4.

篇10

關(guān)鍵詞：貸款管理五級(jí)分類(lèi)問(wèn)題建議

貸款五級(jí)分類(lèi)是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的貸款質(zhì)量分類(lèi)方法，比四級(jí)分類(lèi)能更真實(shí)、準(zhǔn)確地揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，是加入WTO后應(yīng)對(duì)中外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的必然選擇，農(nóng)村信用社全面推行貸款五級(jí)分類(lèi)制度，有助于農(nóng)村信用社發(fā)現(xiàn)其信貸管理、內(nèi)部控制和信貸文化中存在的問(wèn)題，增強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、防范和化解能力，最終提高信貸管理水平,逐步使農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代化金融企業(yè)過(guò)渡。但隨著各項(xiàng)工作的深入，農(nóng)村信用社在實(shí)行新的貸款分類(lèi)方法過(guò)程中還存在一些難點(diǎn)：

一、難點(diǎn)

(一)思想認(rèn)識(shí)不到位。實(shí)行五級(jí)分類(lèi)后，不同類(lèi)別的貸款將按不同比例提取呆賬準(zhǔn)備金，可能會(huì)增大呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提額度，近而影響到信用社的利潤(rùn)。農(nóng)村信用社出于自身利益考慮，一是擔(dān)心貸款五級(jí)分類(lèi)在很大程度上會(huì)使不良貸款的比例和資本充足率、核心資本充足率發(fā)生變化。對(duì)此，農(nóng)村信用社在申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)中央銀行票據(jù)發(fā)行的工作中，對(duì)能否達(dá)到中央銀行票據(jù)置換的條件有所顧及。二是擔(dān)心實(shí)施貸款五級(jí)分類(lèi)，會(huì)計(jì)提更多的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，增大成本，減少利潤(rùn)或增加虧損。三是找捷徑劃轉(zhuǎn)。有的信用社只是簡(jiǎn)單分塊劃轉(zhuǎn)，將四級(jí)分類(lèi)的正常類(lèi)貸款劃分五級(jí)分類(lèi)的正常、關(guān)注類(lèi)貸款，將逾期、呆滯、呆賬貸款直接劃轉(zhuǎn)為次級(jí)、可疑、損失，而不良貸款余額和比例沒(méi)有變化。四是留余地達(dá)標(biāo)。有的信用社領(lǐng)導(dǎo)為今后的任期“打基礎(chǔ)”或應(yīng)付上級(jí)的考核，而有意識(shí)地減少或增加不良貸款額，從而達(dá)到調(diào)高或調(diào)低不良貸款率的目的。

(二)信息資料不到位。企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表信息失真，信息收集難度大。目前許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)普遍存在財(cái)務(wù)制度不全、報(bào)表不齊、財(cái)務(wù)信息虛假的現(xiàn)象，致使會(huì)計(jì)信息失真，農(nóng)村信用社依據(jù)企業(yè)的假報(bào)表進(jìn)行分類(lèi)，影響分類(lèi)結(jié)果的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。一是多、小、散、亂。特別是農(nóng)戶(hù)小額信用貸款、短期農(nóng)戶(hù)貸款筆數(shù)多、額度小。由于農(nóng)戶(hù)分散，點(diǎn)多面廣，信用社很難掌握每個(gè)借款農(nóng)戶(hù)的收入狀況和第一手信息資料。很難讓農(nóng)村信用社摸清和掌握農(nóng)戶(hù)的底數(shù)，直接影響了分類(lèi)的準(zhǔn)確性。二是殘、漏、空、缺。有的信貸檔案殘缺不全，缺少借款人、擔(dān)保人有效證件，缺少貸前調(diào)查、貸后檢查報(bào)告，貸時(shí)審查流于形式，漏簽、漏章等情況。部分短期農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款、農(nóng)村工商業(yè)貸款僅僅簽訂借款合同及擔(dān)保合同等要件，對(duì)企業(yè)其它資料如財(cái)務(wù)分析、會(huì)計(jì)報(bào)表等重要信息沒(méi)有完整搜集，有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)沒(méi)有會(huì)計(jì)報(bào)表；有的沒(méi)能及時(shí)了解企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及貸款使用情況而不能形成貸后調(diào)查報(bào)告；有的為撤銷(xiāo)農(nóng)村合作基金會(huì)時(shí)遺留問(wèn)題；甚至有的不良貸款檔案幾乎為空白檔案，根本無(wú)法取得有價(jià)值的信貸信息。

(三)劃分標(biāo)準(zhǔn)不到位，貸款分類(lèi)可操作性不強(qiáng)。貸款五級(jí)分類(lèi)需要綜合考慮企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、第一償付能力、抵押品、管理層水平、市場(chǎng)分析等情況，但由于五個(gè)類(lèi)別的內(nèi)涵和外延不清晰，相鄰類(lèi)別的標(biāo)準(zhǔn)缺乏明顯的區(qū)別，信貸管理人員分類(lèi)的主觀(guān)隨意性較大，加之目前農(nóng)村信用社電子化程度普遍較低，需要的大量信息無(wú)法錄入，不利于機(jī)構(gòu)間信息的傳遞與共享，亟需一整套針對(duì)農(nóng)村信用社內(nèi)部貸款分類(lèi)方法和操作規(guī)程的評(píng)估框架，以及借鑒國(guó)際慣例和商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合小額信貸、消費(fèi)信貸、助學(xué)貸款等風(fēng)險(xiǎn)特征的貸款分類(lèi)指引。闡述對(duì)貸款五級(jí)分類(lèi)的基本原理、農(nóng)村信用社開(kāi)展五級(jí)分類(lèi)工作的程序和標(biāo)準(zhǔn)，還要有實(shí)務(wù)操作和案例分析，以滿(mǎn)足具體工作的需要。

(四)人員素質(zhì)不到位。四級(jí)分類(lèi)主要以期限為判斷標(biāo)準(zhǔn)，是一個(gè)靜態(tài)管理過(guò)程，而五級(jí)分類(lèi)以風(fēng)險(xiǎn)為判斷標(biāo)準(zhǔn)，是一個(gè)動(dòng)態(tài)管理過(guò)程。開(kāi)展貸款五級(jí)分類(lèi)需要做大量的定量分析和綜合定性分析，它要求信貸人員具有較高的專(zhuān)業(yè)技術(shù)、財(cái)務(wù)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)，有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)、豐富的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)和敏銳的判斷能力。而當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸人員的整體素質(zhì)不高，很難適應(yīng)“五級(jí)”分類(lèi)的要求,缺乏綜合的對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行全面分析的業(yè)務(wù)能力，對(duì)企業(yè)的會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)信息不能掌握，從而對(duì)“五級(jí)”分類(lèi)中的各種認(rèn)定表中的財(cái)務(wù)分析、非財(cái)務(wù)分析及擔(dān)保分析不能做到準(zhǔn)確、全面的分析。而且，基層信用社人員少、任務(wù)重，人員素質(zhì)也參差不齊，從知識(shí)水平和專(zhuān)業(yè)技能上短時(shí)間內(nèi)很難正確把握和適應(yīng)貸款“五級(jí)分類(lèi)”工作的要求。

(五)外部環(huán)境不到位。農(nóng)村信用社面臨著社會(huì)信用狀況欠佳、管理體制不順，財(cái)政、會(huì)計(jì)和稅收政策不配套等問(wèn)題。

二、建議

(一)轉(zhuǎn)變觀(guān)念，提高認(rèn)識(shí)。一是充分認(rèn)識(shí)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)是在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的關(guān)鍵時(shí)期進(jìn)一步加大農(nóng)村信用社支農(nóng)力度的重要措施， 從農(nóng)村信用社發(fā)展大局出發(fā)認(rèn)識(shí)問(wèn)題、分析問(wèn)題，正確處理好長(zhǎng)期與短期、全局與局部的利益關(guān)系。二是充分認(rèn)識(shí)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)工作是在金融企業(yè)改革的關(guān)鍵時(shí)期深化農(nóng)村信用社改革的重要措施，是按市場(chǎng)化、商業(yè)化取向。進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村信用社改革，解決農(nóng)村信用社深層次的矛盾，必將經(jīng)歷一個(gè)長(zhǎng)期、艱苦的過(guò)渡過(guò)程。在過(guò)渡期內(nèi)實(shí)行“雙軌”制，不會(huì)影響中央銀行的票據(jù)兌付工作和一些風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)實(shí)質(zhì)性的變化。三是要實(shí)事求是、客觀(guān)公正地按照分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)、方法和程序進(jìn)行分類(lèi)，減少和避免貸款分類(lèi)的隨意性。

(二)健全組織機(jī)構(gòu)，明確崗位責(zé)任。成立貸款五級(jí)分類(lèi)工作小組，擬訂崗位職責(zé)，明確工作任務(wù)和工作分工，落實(shí)各崗位目標(biāo)管理責(zé)任制，各司其職、各負(fù)其責(zé)，從組織上保證貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)工作的有序開(kāi)展。

(三)強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高人員的綜合素質(zhì)。采取集中培訓(xùn)與分散自學(xué)、理論學(xué)習(xí)與實(shí)際操作相結(jié)合的方法，培養(yǎng)一支具有先進(jìn)理論知識(shí)、業(yè)務(wù)技術(shù)和專(zhuān)業(yè)操作技能的高素質(zhì)隊(duì)伍，帶動(dòng)全體員工提升綜合分析和判斷能力，確保分類(lèi)工作的質(zhì)量。